Empiezo de Buro Iz

Empresa comercial "Belén" S.R.L.
Balance de Apertura
Al 1º de enero de 2015
Expresado en bolivianos
ACTIVO PASIVO
Activo corriente
efectivo en moneda naciona 90000.00
Inventarios 120000.00
producto A 50000.00
producto B 30000.00
producto C 40000.00
Activo no corriente
Muebles y enseres 10000.00
vehiculos 120000.00
Equipos de computación 12000.00 PATRIMONIO
TOTAL DE ACTIVO 352000.00 Cuotas de capital 352000.00
TOTAL DE PASIVO Y
PATRIMONIO
Empresa Comercial "Belen" SRL
La Paz- Bolivia No CDE: 001
COMPROBANTE DE DIARIO EGRESO
La Paz 05 de enero de 2015
CODIGO DETALLE DEBE HABER

41201000 Gastos legales 696.00
11302 Credito fiscal 104.00
11101002 Efectivo en moneda nacional 800.00
800.00 800.00
Para contabilizar los gastos notariales en efectivo debidamente respaldados

por nota fiscal

La Paz- Bolivia No CDT:002
COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO

11101001 Banco nacional de Bolivia 80000.00
11101002 efectivo en moneda nacional 80000.00
80000.00 80000.00
Para contabilizar la apertura de una cuenta corriente efectuando un deposito

de 80000.-
La Paz- Bolivia No CDI: 001
COMPROBANTE DE DIARIO INGRESO

11101001 Banco Nacional de Bolivia 40000.00
41202003 Impuestos a las transacciones 1200.00
51101 Venta 34800.00
21201 Debito fiscal 5200.00
21202 Impuestos a las transacciones por pagar 1200.00
41200.00 41200.00
Para contabilizar la venta de 50 unidades cada uno a 800 siendo en total

Bs 41200

La Paz- Bolivia No CDT-004
La Paz 28 de Enero de 2015

11501 Inventarios 143550.00
11501001 Inventarios Producto "A"
21301001 Proveedores J&K 165000.00
165000.00 165000.00
Para contabilizar la compra de mercaderiad al credito de 165000 segun

factura, del proveedor J&K.
La Paz- Bolivia No CDI:002

Banco nacional de Bolivia 90000.00
Aportes para futuros aumentos de capital 90000.00
Perico Perez
Pancho Lopez
Lucas Diaz
90000.00 90000.00
Para contabilizar los aportes adicionales de los socios de 90000.- los cuales
son depositados en la cuenta corriente del Banco Nacional de Bolivia


Sueldos y salrios 270000.00
AFP´s por pagar 3431.70
RC-IVA por pagar 273.67
270000.00 27000.00
La Paz- Bolivia No CDT: 005

41201006 Aportes patronales 4511.70
21401 caja nacional de salud por pagar 2700.00
21405 AFP riesgo profesional por pagar 461.70
21403 AFP pro vivienda por pagar 540.00
Aporte solidario por pagar 810.00
4511.70 4511.70


41201002 Aguinaldos 2250.00
41201005 Indemnizaciones 2250.00
21104 Provision para aguinaldos 2250.00
22501 Prevision para indemnizaciones 2250.00
4500.00 4500.00


Alquileres 3480.00
Credito fisacal IVA 520.00
4000.00 4000.00
Para contabilizar el pago de alquileres

La Paz- Bolivia No CDE:004
La Paz 2 de Febrero de 2015

Seguros pagados por anticipado 20000.00
20000.00 20000.00

La Paz- Bolivia No CDI-003
La Paz 15 de febrero de 2015

11101001 Banco Nacional de Bolivia 37500.00
41202003 Impuestos a las transacciones 1125.00
51101 Venta 32625.00
38625.00 38625.00
Para contabilizar la benta del producto "B" segun Factura Nº 2


411 Costo de ventas 15000.00
producto "B"
15000.00 15000.00


21201 Debito Fiscal IVA 5200.00
11302001 Credito fiscal IVA 5200.00
5200.00 5200.00

21203 Retenciones RC-IVA por pagar 273.50
1473.50 1473.50
Para contabilizar el pago de impuestos correspondientes al mes de enro,

mediante el giro de cheque respectivo.


Aporte laboral por pagar 3431.70
caja nacional de salud 2700.00
Aporte Riesgo Profesional 461.70
Aporte pro vivienda 540.00
7943.40 7943.40
Para contabilizar el pago del los aportes correspondientes al mes de enero


11302001 Credito Fiscal 9100.00
70000.00 70000.00
Para contabilizar la compra de mercaderia al contado segun factura 145,

cancelando con cheque.


22602 alquileres 3480.00
4000.00 4000.00
Para contabilizar el pago de alquileres computable desde el mes de enero.


41201001 Sueldos y salarios 27000.00
21402 AFP´s por pagar 3431.70
21203 Retenciones RC-IVA por p 273.65
27000.00 27000.00

4511.70 4511.70


41201002 Aguinaldos 2250.00
4500.00 4500.00
MARZO
La Paz 2 de marzo de 2015

11301 Cuentas por cobrar 22500.00
41202003 impuestos a las transacciones 1350.00
51101 ventas 39150.00
21202 impuestos a las transacciones por pag 1350.00
46350.00 46350.00


411 costo de ventas 20000.00
20000.00 20000.00


51101 ventas 21141.00
21202 impuestos a las transacciones por pag 729.00
25029.00 25029.00
Para contablilizar la venta del producto "A" según factura Nº 4


11101001 Banco Nacional d 15000.00
15000.00 15000.00


21203 Retenciones RC-IVA por pagar 273.50 ***<
11101001 Banco Nacional d 1398.50
1398.50 1398.50


7943.40 7943.40
Para contabilizar el pago del los aportes correspondientes al mes de febrero


21301 proveedor La distribuidora pac 90000.00
90000.00 90000.00


4000.00 4000.00
Para contabilizar el pago de alquileres computable desde el mes de enero.


270000.00 27000.00


4511.70 4511.70

41201002 Aguinaldos 2250.00
4500.00 4500.00
ABRIL

La Paz 8 de abril de 2015

12407 Equipo de computacion 21750.00
25000.00 25000.00

La Paz- Bolivia No CDT:017

21201 Debito fiscal IVA 9009
11302001 Credito fiscal IVA 9009
9009 9009

21202 Impuestos a las tarnsacciones por pagar 2079.00
21203 retenciones RC-IVA por pagar 273.65
11101001 Banco naciona 2352.65
2352.65 2352.65
Son…………………………………………………………………………….Bolivianos
Recibí Conforme
Beneficiario:
Cedula de identidad: Firma
Preparado por: Revisado por: Aprovado por:
Contador GERENTE Y ADM. FIN GERENTE GENERAL


cuentas por cobrar comerciales 117500.00
51101 ventas 204450.00
21202 impuestos a las transacciones por pagar 7050.00
242050.00 242050.00
Son…………………………………………………………………………….Bolivianos
Efectivo………………………cheque……………..……Nº Recibí Conforme

Banco girado:
Pagador:

La Paz 18 de abril 2016

411 Costo de ventas 116340
11101001 Inventarios 116340
116340 116340


Anticipo al personal 5000
11101001 Banco nacional 5000
5000 5000
Son…………………………………………………………………………….Bolivianos
Recibí Conforme
Beneficiario:



21301001 proveedor J &K 165000
11101001 Banco nacional 165000
165000 165000
Son…………………………………………………………………………….Bolivianos
Recibí Conforme
Beneficiario:


7943.40 7943.40
Son…………………………………………………………………………….Bolivianos
Recibí Conforme
Beneficiario:


Credito fiscal 41080.00
Proveedor A 316000.00
316000.00 316000.00


Anticipo al personal 5000.00
27000.00 27000.00
Son…………………………………………………………………………….Bolivianos
Recibí Conforme
Beneficiario:


4511.70 4511.70


41201002 Aguinaldos 2250.00
4500.00 4500.00


4000.00 4000.00
Son…………………………………………………………………………….Bolivianos
Recibí Conforme
Beneficiario:

La Paz 1 de mayo de 2015

11101001 Banco nacional de Bolivia 300000
21601 Prestamo bancario 300000
300000 300000
Son…………………………………………………………………………….Bolivianos

Banco girado:
Pagador:


12406 Vehiculo 130500.00
41201000 Gastos legales 12500.00
11101001 Banco nacional de Bo 150000.00
11101002 Efectivo en moneda 12500.00
162500.00 162500.00
Son…………………………………………………………………………….Bolivianos
Recibí Conforme
Beneficiario:


21203 Retenciones RC-IVA por pagar 273.65
11101001 Banco nacional 9402.65
9402.65 9402.65
Son…………………………………………………………………………….Bolivianos
Recibí Conforme
Beneficiario:


La Paz- Bolivia No CDI:008

11101001 Banco nacional de Bolivia 228750
11301001 cuentas por cobrar comerciales 228750
41202003 impuestos a las transacciones 13725
51101 ventas 398025
21201 Debito fiscal 59475
21202 impuestos a las transacciones por pagar 13725
471225 471225
Son…………………………………………………………………………….Bolivianos

Banco girado:
Pagador:


11303003 Anticipo al personal 7500.00
7500.00 7500.00
Son…………………………………………………………………………….Bolivianos
Para contabilizar, el anticipo al personal, mediante cheque BNB
Recibí Conforme
Beneficiario:

COMPROBANTE DE DIARIO EGRESO *****

cuentas por cobrar
11101001 Banco nacional de Bolivia
******
Son…………………………………………………………………………….Bolivianos
Recibí Conforme
Beneficiario:


7943.40 7943.40
Son…………………………………………………………………………….Bolivianos
Para contabilizar el pago de aportes y retenciones de ley, correspondientes al

mes de abril.
Recibí Conforme
Beneficiario:


21301002 Proveedor ALFA & OMEGA 560000.00
560000.00 560000.00
Para contabilizar la compra de mercaderia al contado del producto A, B, y C

segun factura 350


La Paz………de…………..de 201

11303003 Anticipo al personal 7500.00
27000.00 27000.00
Son…………………………………………………………………………….Bolivianos
Recibí Conforme
Beneficiario:


4511.70 4511.70
Para contabilizar la planilla de aportes correspondiente al mes de abril.


41201002 Aguinaldos 2250.00
4500.00 4500.00
Para contablizar la planilla de provision para beneficios sociales

correspondiente al mes de abril.


22602 Gasto alquileres 3480.00
4000.00 4000.00
Son…………………………………………………………………………….Bolivianos
Recibí Conforme
Beneficiario:


*****




25000.00 25000.00
para contabilizar el costo de ventas de Bs 25000

La Paz 15 de Marzo de 2015

21201 Debito fiscal IVA 4875.00
11302001 Credito fiscal IVA
4875.00
4875.00 4875.00
coto de ventas

Empiezo de Buro Iz

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Empiezo de Buro Iz

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Empresa comercial "Belén" S.R.L.

COMPROBANTE DE DIARIO EGRESO

La Paz 05 de enero de 2015

CODIGO DETALLE DEBE HABER

Para contabilizar los gastos notariales en efectivo debidamente respaldados

Empresa Comercial "Belen" SRL

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO

La Paz 10 de enero de 2015

CODIGO DETALLE DEBE HABER

Para contabilizar la apertura de una cuenta corriente efectuando un deposito

COMPROBANTE DE DIARIO INGRESO

La Paz 15 de enero de 2015

CODIGO DETALLE DEBE HABER

Para contabilizar la venta de 50 unidades cada uno a 800 siendo en total

Empresa Comercial "Belen" SRL

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO

La Paz 28 de Enero de 2015

CODIGO DETALLE DEBE HABER

Para contabilizar la compra de mercaderiad al credito de 165000 segun

COMPROBANTE DE DIARIO INGRESO

La Paz 29 de enero de 2015

CODIGO DETALLE DEBE HABER

Empresa Comercial "Belen" SRL

COMPROBANTE DE DIARIO EGRESO

La Paz 31 de enero de 2015

CODIGO DETALLE DEBE HABER

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO

La Paz 31 de enero de 2015

CODIGO DETALLE DEBE HABER

Empresa Comercial "Belen" SRL

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO

La Paz 31 de enero de 2015

CODIGO DETALLE DEBE HABER

Empresa Comercial "Belen" SRL

COMPROBANTE DE DIARIO EGRESO

La Paz 31 de enero de 2015

CODIGO DETALLE DEBE HABER

Para contabilizar el pago de alquileres

Empresa Comercial "Belen" SRL

COMPROBANTE DE DIARIO EGRESO

La Paz 2 de Febrero de 2015

CODIGO DETALLE DEBE HABER

Empresa Comercial "Belen" SRL

COMPROBANTE DE DIARIO INGRESO

La Paz 15 de febrero de 2015

CODIGO DETALLE DEBE HABER

Para contabilizar la benta del producto "B" segun Factura Nº 2

Empresa Comercial "Belen" SRL

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO

La Paz 15 de febrero de 2015

CODIGO DETALLE DEBE HABER

Empresa Comercial "Belen" SRL

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO

La Paz 15 de febrero de 2015

CODIGO DETALLE DEBE HABER

COMPROBANTE DE DIARIO EGRESO

La Paz 15 de febrero de 2015

CODIGO DETALLE DEBE HABER

Para contabilizar el pago de impuestos correspondientes al mes de enro,

Empresa Comercial "Belen" SRL

COMPROBANTE DE DIARIO EGRESO

La Paz 26 de febrero de 2015

CODIGO DETALLE DEBE HABER

Para contabilizar el pago del los aportes correspondientes al mes de enero