SAGRLAFT

CAPACITACION GENERAL
OBJETO Dar a conocer a todos los trabajadores de
Independence S.A., la manera cómo la
organización gestiona el riesgo de Lavado de
Activos y Financiación del Terrorismo (LAFT)

ALCANCE Todos los procesos en los que se presente

el Riesgo de LAFT, especialmente aquellos
que generan transacciones comerciales o
contractuales con las contrapartes

AUTORIDAD Junta Directiva – Presidente – Oficial de

Cumplimiento

RESPONSABILIDAD Gerentes y Directores de Área – toda la

organización

2
Temas

1. Riesgo de Lavado de Activos y Financiación

del Terrorismo.
2. Qué es SAGRLAFT
3. Medidas de Prevención
4. Medidas de Control
5. Estructura Documental
 1. Riesgo de LAFT
• Qué es LAFT? Significa Lavado de Activos o Financiamiento del
Terrorismo. Son delitos establecidos en el Código Penal
Colombiano y en la mayoría de la normatividad internacional.

• Que es el Riesgo LAFT? Es la posibilidad de pérdida o daño que

puede sufrir una Empresa por su propensión a ser utilizada -
directamente o a través de sus operaciones - como instrumento
para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la
realización de actividades terroristas, o cuando se pretenda el
ocultamiento de activos provenientes de dichas actividades.
 1. Riesgo de LAFT
Las contingencias inherentes al LAFT se materializan a través de
riesgos tales como:

- Legal: sanciones, multadas indemnizaciones por incumplimiento

de normas o regulaciones y obligaciones contractuales.
- Reputacional: pérdidas por desprestigio, mala imagen o
publicidad negativa.
- Operativo: pérdidas por deficiencias o fallas en el recurso
humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o eventos
externos.
- Contagio: pérdidas por una acción de un relacionado o asociado
que tienen posibilidad de ejercer influencia sobre la entidad.
 2. Qué es SAGRLAFT?
- Es el Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y
Financiación del Terrorismo. Es obligatorio para algunas empresas del
Sector Real como Independence.

- Consta de ELEMENTOS que son (i) identificación del riesgo, (ii) medición
del riesgo, (iii) control del riesgo y (vi) monitoreo del riesgo todo lo cual
está documentado en MATRICES DE RIESGO POR ÁREA y en una MATRIZ
CONSOLIDADA, así como en las Políticas y Procedimientos del Sistema.

- Consta de ETAPAS para la implementación y mantenimiento del Sistema

que son (i) Diseño y aprobación, (ii) Supervisión y cumplimiento y (iii)
Divulgación y capacitación.

- Además se compone de dos fases a saber: (i) Prevención del riesgo, cuyo
objetivo es prevenir el riesgo LAFT y (ii) Control, cuyo propósito consiste
en detectar y reportar las operaciones sospechosas: aquellas que
pretendan intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas
al LAFT.
 3. Medidas de Prevención
• Parte esencial del SAGRLAFT es el
CONOCIMIENTO DE LA conocimiento de todas las
CONTRAPARTES contrapartes.
• Se deberá disponer de todos los
✓ Clientes mecanismos, procedimientos y
✓ Trabajadores medidas que permitan el adecuado
✓ Proveedores conocimiento para prevenir y
✓ Contrapartes gestionar el Riesgo de LAFT.
Financieras • Esto incluye el conocimiento de los
✓ Accionistas y Miembros mercados en que operan y de las
de Junta Directiva actividades que desarrollan las
✓ Personas Expuestas Contrapartes, así como el
Políticamente – PEPS conocimiento de sus Beneficiarios
Reales.
 3. Medidas de Prevención
MANEJO DE EFECTIVO CONTROLES Y
Existen controles y seguimiento para DOCUMENTACIÓN EN
el manejo de efectivo, premiando la LA CELEBRACIÓN DE
canalización de recursos a través de
NEGOCIOS
sector financiero.

Diseñar y establecer
CONTROL EN CAMBIO DE
BENEFICIARIOS DE PAGO medidas que impidan la
En principio no debe hacer cambio en celebración de operaciones
los beneficiarios de pago y en caso de sin el lleno de los
aprobación excepcional, el tercero requisitos legales e
beneficiario debe seguir el mismo internos y acreditación de
procedimiento de conocimiento de la soportes.
contraparte
 4. Medidas de Control
¿PARA QUÉ SIRVEN
SEÑALES DE ALERTA LAS
Son aquellas situaciones que se salen de SEÑALES DE ALERTA?
los comportamientos particulares del
mercado, considerándose atípicas. ✓ Identificar
comportamientos
Lo que hace una señal de alerta es inusuales.
facilitar el reconocimiento de una posible
operación de lavado de activos o ✓ Llamar la atención
financiación del terrorismo. sobre hecho o
situación que
requiere un mayor
análisis.

✓ Reconocimiento de
una operación que
corresponde a una
tipología de LA/FT
 4. Medidas de Control
SEÑALES DE ALERTA

Operaciones Inusuales: Operaciones Sospechosas:

Son aquellas cuya cuantía o Son aquellas Operaciones
características no guardan Inusuales que, de acuerdo
relación con la actividad con los usos y costumbres
económica de la contraparte o de la actividad que se trate,
que, por su número, cantidades no pueden ser
transadas o características razonablemente
particulares, no se enmarcan justificadas.
dentro de los sistemas y
prácticas normales de los
negocios de una industria o
sector determinado.
 4. Medidas de Control OPERACIONES SOSPECHOSAS

Identificación de
Análisis de Reporte de
operaciones
Operación Operaciones
inusuales
Sospechosa

• Conocimiento de
mercado y contraparte. Recopilación de
• • Reporte a
• Señales de Alerta
Información autoridades.
• Responsabilidad en
• Análisis de la • Reporte a
áreas encargadas del
operación. órganos
proceso.
• Verificación de • Documentación Internos.
información. del análisis. • Conservación de
• Reporte Interno • Conservación de Información.
• Seguimiento y Información. • Atención de
Monitoreo.
requerimientos
 5. Estructura Documental
MATRICES
PERFIL DE
DE MATRIZ
RIESGO CONSOLIDADA
RIESGOS
POR AREA

POLITICA MANUAL
INTEGRAL SAGRLAFT

Manejo y Anticipos a Anticipos,

Custodia Proveedores Reintegros
de Cajas y/o y Gastos de
Menores Acreedores Viaje

Operaciones Selección de
Sospechosas Conocimiento Conocimiento Personal
Conocimiento de Accionistas (campo y Bta)
Entidades Vinculación Gestión de
del Cliente y Miembros de Financieras PEPs Proveedores
JD
Gracias