Análisis del Sistema de administración del riesgo del

lavado de activos y financiación del terrorismo - SARLAFT

© Sena - Centro de Servicios Financieros - 2010

Semana 3
El cliente fuente principal de la actividad financiera

ACTIVIDAD SEMANA 3

Ejercicio 1

Ricardo Alba es un cliente del Banco Monserrate y es propietario de un pequeño

supermercado que funciona en la zona influencia de la sucursal donde usted labora, se
encuentra vinculado desde hace aproximadamente cinco años al banco, durante este
tiempo ha mantenido un promedio en su cuenta corriente de 5 millones de pesos
mensuales, y el volumen de consignaciones no supera los 4 millones por mes.

A partir de tiempo, nuestro cliente empieza a incrementar sustancialmente los recursos

consignados en su cuenta corriente llegando a cifras de 25 millones de pesos semanales,
e inclusive a recibir consignaciones de otras ciudades en las cuales no tienen ninguna
actividad económica conocida.

Usted como funcionario deberá tomar el lugar del Gerente por un tiempo, ya que a él
lo incapacitaron, así que tendrá que asumir y resolver la situación de Ricardo Alba. En
un informe detallado que deberá enviar al tutor, usted redactará las acciones que
realizará frente a la situación, tenga en cuenta algunas de las siguientes preguntas como
guía del trabajo que debe realizar (esto no significa que solo tiene que responder las
preguntas, usted deberá indicar las acciones que va a tomar): ¿es prudente cancelar la
cuenta del cliente?, ¿es necesario avisar a las autoridades?, ¿se debe hacer una
investigación de la procedencia del dinero?, ¿se debe llamar al cliente para hablar con
él?, ¿ es prudente informar esta situación sin tener certeza de las causas que motivaron
estos cambios en la situación financiera del cliente?.
 RTA/ Para solucionar el caso, es necesario analizar cuáles son las obligaciones que tienen
las entidades vigiladas en los casos de sospecha por lavado de activos y financiación del
terrorismo de acuerdos a las etapas de SARLAF:

1. Identificación.
2. Medición o evaluación.
3. Control.
4. Monitoreo.
5. Políticas.
6. Procedimientos.
7. Documentación.
8. Estructura organizacional.
9. Órganos de control.
10. Infraestructura tecnológica.
11. Divulgación de información.
12. Capacitación.

Además se indica que, para que los mecanismos adoptados por las entidades operen de
manera efectiva, eficiente y oportuna, el SARLAFT debe contar como mínimo con los
siguientes instrumentos:

1. Señales de alerta.
2. Segmentación de los factores de riesgo en relación al mercado.
3. Seguimiento de operaciones.
4. Consolidación electrónica de operaciones.

Asumir el cargo de gerente de la entidad me obliga a capacitar a las personas que

trabajan en el área financiara y hacerles entender sobre la necesidad de implementar
las técnicas que permiten alertar sobre los porsibles casos de lavado de activos y
financiación del terrorismo, dado que este es el objetivo principal para que la
organización no incurra en fallas que permitan a los clientes fraudulentos lograr sus
objetivos.

El caso del señor Alba, debe iniciarse por aplicar tres métodos que permitan conocer
detalladamente las razones por las que se está reflejando la conducta anormal que lleva
a una alerta. Siendo el cliente amigo del banco, conociendo la documentación del
cliente y analizando su comportamiento según sus compras .Este tipo de investigaciones
se hacen cuando algún usuario o cliente realiza movimientos sospechosos que pueden
llamar la atención del gerente en forma negativa, el banco debe, como órgano
financiero tener la responsabilidad de mantener una imagen impecable para guardar su
buena imagen. Como gerente encargado dedicaría tiempo para conocer exactamente a
que dedica el señor Alba, de donde proviene su principal fuente de ingresos y de donde
percibe ingresos adicionales, como también cuáles son sus futuras inversiones. Dado a
que el señor presenta una operación bastante inusual, su capacidad económica ha
aumentado de una manera muy rápida en poco tiempo, sus movimientos bancarios son
de carácter sospechosos. Y por esto, se debe empezar una investigación del cliente, se
debe indagar sobre su principal fuente de ingresos. Al hacer esto si no se encuentran
explicaciones claras, se debe reportar a la unidad de información de análisis financiero
y como es una actividad sospechosa, como gerente enviaría la solicitud de ROS a la la
autoridad competente para que hagan investigación de este usuario y asi determinar si
el señor Ricardo Alba tiene que ver directamente con el lavado de activos o con la
financiación del terrorismo. La investigación de la procedencia del dinero, viene a partir
del momento que el cliente levante sospechas por la cantidad de dinero extra
depositado en el banco de forma irregular.

Considero que es viable hablar con el cliente, de forma personal o telefónica, para
informarle que la procedencia del dinero no es común, de esta forma brindarle ala
oportunidad para argumente la procedencia del dinero extra que está ingresando a su
cuenta. Como tercera medida, no sería necesario hacer la cancelación de la cuenta,
pero si un bloque temporal por que no se está no se siga utilizando mientras se
determina la investigación sobre la procedencia de los fondos. Cuarto, se debe tener
certeza antes de hacer alguna acusación. Si en la investigación al cliente, sus respuestas
no son iguales a las investigadas, en ese momento sería necesario hacer un informe de
la situación a los órganos competentes. Quinto, las autoridades están en la obligación
de hacer el acompañamiento de la investigación para que así se pueda tener la certeza
de tomar la mejor decisión. Sexto, La cancelación de la cuenta se debe de realizar en
el momento que al cliente se le prueben hechos que identifique que los dineros
depositados en el banco no son de carácter legal.