Eeff SP

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Gaby Menacho
1. Unidad ejecutora N°34506
1.1. Descripción
La unidad ejecutora N°34506, es un órgano de gobierno local creada

mediante ley del Congreso Nacional N°23944 del 19 de noviembre de
1984, cuenta con Autonomía política, económica y Administrativa,
sujeta al ordenamiento jurídico del país, promueve la adecuada
prestación de los servicios de los servicios públicos locales y el
desarrollo integral, armónico y sostenible del distrito.
La planificación del desarrollo local en el marco del proceso de

descentralización actual del Estado es permanente y participativa, con
políticas que reestablecen sobre la base de sus competencias, con
orientación a la promoción del desarrollo, facilitar la competitividad y
mejorar las condiciones de vida de la población de su jurisdicción.
Los servicios que se otorgan en el distrito se financian con la captación

de impuesto, tasas, contribuciones, licencias, multas, derechos
creados, rentas a la propiedad, transferencias y otros, recaudados de
acuerdo a las normas establecidas en la ley de tributación municipal,
que regula el decreto legislativo N°776 y modificatorias así como el
código tributario en la parte pertinente.
La normatividad contenida en la Constitución política, leyes y demás

normas jurídicas que regulan la gestión pública, se aplican en la
administración municipal.
1.2. Misión
Promover el desarrollo sostenible socioeconómico de la Unidad

ejecutora N°34506, concretizando los servicios básicos, en forma
participativa con los actores sociales de desarrollo utilizando
adecuadamente los recursos y conservando el medio ambiente.
1.3. Visión
Al 2021 la Unidad ejecutora N°34506 cuenta con mejores condiciones

de vida, apoyada en un ambiente democrático y de gobernabilidad que
genere un desarrollo económico sostenible y una mejor calidad de
vida, la base de su desarrollo está en la organización, participación,
relaciones democráticas, valores éticos, pertinencia intercultural y
relaciones equitativas entre los géneros, maneja racional y
eficientemente los recursos naturales y el medio ambiente, su
población cuenta con servicios accesibles, eficientes y de calidad.
1.4. Organigrama
1.4.1. Objetivo: Se detalla y específica las funciones que corresponde

desarrollar a una determinada oficina, los órganos que corresponde y
sus funciones, sus líneas de autoridad y responsabilidad y requisitos
mínimos.
Es decir cada oficina, gerencia, unidades orgánicas de la

municipalidad deben contar obligatoriamente con sus respectivos
MOF.
1.4.2. Líneas de autoridad responsabilidad, relaciones, funcionales y de

coordinación
1.4.3. Líneas de autoridad: La Unidad ejecutora N°34506, es el máximo
órgano de gobierno de gobierno local dentro de la provincia, su
autoridad lo ejecuta a través de sus órganos correspondientes.
1.4.4. Responsabilidad: Los Órganos de Control, Asesoramiento, Apoyo y
de línea son responsables ante los órganos de Alta Dirección: Órganos
de Gobierno “Alcaldía” y Administración Municipal “Gerente
Municipal”.
Todos y cada uno de los trabajadores y servidores son responsable de

sus actos ante la Municipalidad, a través de su ubicación dentro de
cada unidad Orgánica, estableciéndose la responsabilidad dentro de
ella.
1.4.5. Relaciones funcionales: Todos los órganos de la Municipalidad se
relacionan mutuamente y económicamente para el logro de sus
objetivos establecidos.
1.4.6. De coordinación: Los órganos de la Municipalidad mantienen una
estrecha y sistemática coordinación para lograr los objetivos
propuestos.
2. Análisis de los proyectos
2.1. Programa articulado nutricional:
Presupuesto Institucional de Apertura (PIA): S/. 380,000
Presupuesto de Inversión Multianual (PIM): S/. 794,145
Certificación: S/. 586,164
Compromiso Anual: S/. 586,164
Ejecución:
 Atención de compromiso mensual: S/. 586,164
 Devengado: S/. 586,164
 Girado: S/. 586,164
Grado de avance porceptual: 73.8%
Fuente de financiamiento:
 Recursos directamente recaudados
 Recursos determinados
Rubro:
 Fondo de compensación municipal
 Canon y sobrecanon, regalías , renta de aduanas y
participaciones
2.2. Reducción de delitos y faltas que afectan a la seguridad

ciudadana
Presupuesto Institucional de Apertura (PIA): S/. 0
Ejecución:
 Girado: S/. 274,550
 Recursos directamente recaudados.
Rubro:
 Canon y sobrecanon, regalías, renta de aduanas y
participaciones
2.3. Gestión sostenible de recursos naturales y diversidad biológica
Ejecución:
 Atención de compromiso mensual: S/.73,100
 Girado: S/. 73,100
 Donaciones y transferencias
Rubro:
2.4. Gestión integral de residuos solidos

Ejecución:
 Atención de compromiso mensual: S/.287,528
 Girado: S/. 287,528
Rubro:
participaciones
2.5. Mejora de la sanidad animal
Ejecución:
 Girado: S/. 13,400
Rubro:
participaciones
2.6. Mejora y mantenimiento de la sanidad vegetal

Ejecución:
 Girado: S/. 14,000
Rubro:
participaciones
2.7. Mejora de la inocuidad agroalimentaria
Ejecución:
 Girado: S/. 31,094
Rubro:
 Canon y sobrecanon, regalías, rentas de aduanas y
participaciones.
2.8. Acceso y uso de la electrificación rural

Certificación: S/. 0
Compromiso Anual: S/. 0
Ejecución:
 Atención de compromiso mensual: S/. 0
 Devengado: S/. 0
 Girado: S/. 0
Grado de avance porceptual: 0%
Rubro:
 Canon y sobrecanon, regalías, rentas de aduanas y
participaciones.
2.9. Reducción de vulnerabilidad y atención de emergencias por

desastres
Ejecución:
 Girado: S/. 31,500
Rubro:
 Fondo de compensación municipal.
2.10. Programa de desarrollo alternativo integral y sostenible -
PIRDAIS
Presupuesto de Inversión Multianual (PIM): S/. 4’234,747
Certificación: S/. 4’160,395
Compromiso Anual: S/. 4’141,027
Ejecución:
 Atención de compromiso mensual: S/. 4’137,694
 Devengado: S/. 4’137,694
 Girado: S/. 4’137,694
Rubro:
2.11. Programa nacional de saneamiento urbano
Ejecución:
 Girado: S/. 173,100
Rubro:
participaciones
2.12. Programa nacional de saneamiento rural
Ejecución:
 Devengado: S/. 1’908,720
 Girado: S/. 1’908,720
 Recursos ordinarios
Rubro:
participaciones
2.13. Logros de aprendizaje de estudiantes de la educación básica

regular
Presupuesto Institucional de Apertura (PIA): S/.650,000
Ejecución:
 Devengado: S/. 8’722,694
 Girado: S/. 8’679,900
 Recursos por operaciones oficiales de crédito
Rubro:
 Recursos por operaciones oficiales de crédito
participaciones
2.14. Incremento de la práctica de actividades físicas, deportivas y

recreativas en la población peruana
Ejecución:
 Devengado: S/. 1’087,111
 Girado: S/. 1’087,111
Rubro:
participaciones
2.15. Mejoramiento integral de barrios

Ejecución:
 Girado: S/. 7,318
Rubro:
participaciones
2.16. Reducción del costo, tiempo e inseguridad en el sistema de

transporte
Presupuesto Institucional de Apertura (PIA): S/.1’503,161
Ejecución:
 Devengado: S/. 3’700,298
 Girado: S/. 3’700,298
Rubro:
participaciones.
2.17. Acciones centrales
Ejecución:
 Devengado: S/. 1’855,906
 Girado: S/. 1’850,896
Rubro:
 Impuestos municipales
2.18. Asignaciones presupuestarias que no resultan en productos
Ejecución:
 Devengado: S/. 3’468,025
 Girado: S/. 3’466,328
Rubro:
 Impuestos municipales
participaciones.
3. Análisis horizontal y vertical
3.1. Análisis vertical
3.1.1. Estado de situación financiera
UNIDAD EJECUTORA N°34506
ESTADO DE SITUACIÓN FINACIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
ACTIVO 2016 % 2015 % PASIVO Y PATRIMONIO 2016 % 2015 %
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 4,020,886.00 3.78 13,939,901.00 12.27 Cuentas por pagar a proveedores 2,137,961.00 2.01 9,330,207.00 8.21
Cuentas por cobrar (neto) 18,503.00 0.02 80,235.00 0.07 Impuestos, contribuciones y otros 47,052.00 0.04 91,958.00 0.08
Otras cuentas por cobrar (neto) 0.00 0.00 50,700.00 0.04 Remuneraciones y beneficios sociales 4,945.00 0.01 11,965.00 0.01
Inventarios (neto) 57,566.00 0.05 0.00 0.00 Operaciones de crédito 0.00 0.00 1,200,000.00 1.06
Servicios y otros pagados por anticipado 1,213,781.00 1.14 2,689,360.00 2.37 Part cte deudas a largo plazo 158,251.00 0.15 158,251.00 0.14
Otras cuentas del activo 226,523.00 0.21 12,563,373.00 11.06 Otras cuentas del pasivo 42,453.00 0.04 133,409.00 0.12
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 5,537,259.00 5.20 29,323,569.00 25.81 TOTAL PASIVO CORRIENTE 2,390,662.00 2.24 10,925,790.00 9.61
ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

Propiedad, planta y equipo (neto) 100,636,177.00 94.50 78,729,334.00 69.29 Beneficios sociales 1,412.00 0.01 1,412.00 0.01
Otras cuentas del activo (neto) 315,662.00 0.30 5,571,072.00 4.90 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,412.00 0.01 1,412.00 0.01
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 100,951,839.00 94.80 84,300,406.00 74.19 TOTAL PASIVO 2,392,074.00 2.25 10,927,202.00 9.62
PATRIMONIO
Hacienda nacional 96,911,948.00 91.01 62,361,588.00 54.88
Hacienda nacional adicional 0.00 0.00 16,360,944.00 14.40
Resultados acumulados 7,185,076.00 6.75 23,974,241.00 21.10
TOTAL PATRIMONIO 104,097,024.00 97.75 102,696,773.00 90.38
TOTAL ACTIVO 106,489,098.00 100.00 113,623,975.00 100.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 106,489,098.00 100.00 113,623,975.00 100.00
Cuentas de orden 5,157,174.00 46,460,452.00 Cuentas de orden 5,157,174.00 46,460,452.00
ACTIVO
 Efectivo y equivalente de efectivo:

 Cuentas por cobrar (neto):
 Otras cuentas por cobrar(neto):
 Inventarios(neto):
 Servicios y otros pagos por anticipado:
 Otras cuentas por anticipado:
 Propiedad, planta y equipo (neto):
 Otras cuentas del activo (neto):
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
 Cuentas por pagar a proveedores: Para el año 2016, las

cuentas por pagar de la unidad ejecutora, fue el 2.01% del total
del financiamiento de la unidad ejecutora.
Esta cuenta incluye cuentas por pagar por conceptos de bienes

y servicios por pagar, por consumo de bienes y servicios
generados por la entidad; activos no financieros, obligaciones
pendientes de pago vinculados a inversiones y depósitos en
garantía, fondos de garantías retenidos a los proveedores.
 Impuestos contribuciones y otros: Para el año 2016,

encontramos que las obligaciones tributarias por pagar estuvo
representada por 0.04%, del total del financiamiento de la
unidad ejecutora.
Esta cuenta incluye obligaciones tributarias pendientes de pago

como impuestos y contribuciones; seguridad social, concepto
referido a beneficios sociales de los trabajadores y otro tipos de
impuestos a pagar por la unidad ejecutora.
 Remuneraciones y beneficios sociales: Para el año 2016,

encontramos que las obligaciones vinculadas al pago de
remuneraciones y beneficios sociales fue de 0.01%, del total del
financiamiento de la unidad ejecutora.
Esta cuenta incluye conceptos remuneraciones por pagar de

pago de remuneraciones a trabajadores de la unidad ejecutora
y otras remuneraciones, pensiones y beneficios por pagar.
 Parte cte deudas a largo plazo: Para el año 2016, la parte
corriente de las deudas a largo plazo representaron el 0.15%
Esta cuenta comprende la parte corriente de la deuda interna

asumida por la unidad ejecutora.
PASIVO NO CORRIENTE
 Beneficios sociales: Para el año 2016, los beneficios sociales

representan el 0.01% del financiamiento de la unidad ejecutora.
Esta cuenta comprende la CTS obligada a pagar por unidad

ejecutora.
PATRIMONIO
 HACIENDA NACIONAL: Para el año 2016, el monto

correspondiente a la hacienda nacional representó el 91.01%
Esta cuenta refleja componentes de la hacienda nacional de la

unidad ejecutora, los conceptos incluidos dentro de esta cuenta
son: capitalización de hacienda nacional adicional y
capitalización de resultados acumulados.
 RESULTADOS ACUMULADOS: Para el año 2016, el monto

correspondiente a los resultados acumulados del periodo
representaron el 6.75% del financiamiento de la unidad
ejecutora.
Esta cuenta representa la acumulación de resultados, favorable

o desfavorable, obtenido en cada ejercicio fiscal; en el que se
resalta un superávited de 7’185,075.
CUENTAS DE ORDEN
La presente cuenta refleja el monto de contratos y órdenes aprobados,

que se encuentran en tramitación, garantías recibidas, documentos
emitidos, valores de los bienes no depreciables.
Esta cuenta representada por 5’157,174 en el año 2016.

3.1.2. Estado de gestión

POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015
EXPRESADO EN SOLES
INGRESOS 2016 % 2015 %
Ingresos tributarios netos 174,279.00 0.82 138,284.00 0.60
Ingresos no tributarios 801,186.00 3.76 354,026.00 1.54
Traspasos y remesas recibidas 11,417,736.00 53.52 18,427,133.00 80.12
Donaciones y transferencia recibidas 7,779,106.00 36.46 4,023,995.00 17.50
Ingresos financieros 44,031.00 0.21 24,385.00 0.11
Otros ingresos 1,118,538.00 5.24 30,518.00 0.13
TOTAL INGRESOS 21,334,876.00 100.00 22,998,341.00 100.00
COSTOS Y GASTOS
Gastos en bienes y servicios -3,703,948.00 -17.36 -3,651,873.00 -15.88
Gastos de personal -589,880.00 -2.76 -570,761.00 -2.48
Gastos por pens pres y asistencia social -393,977.00 -1.85 -393,481.00 -1.71
Donaciones y transferencias otorgadas -535,552.00 -2.51 -1,030,459.00 -4.48
Estimaciones y provisiones del ejercicio -8,485,574.00 -39.77 0.00
Otros gastos -440,870.00 -2.07 -159,569.00 -0.69
TOTAL COSTOS Y GASTOS -14,149,801.00 -5,806,143.00
Superávited (Déficit) 7,185,075.00 33.68 17,192,198.00 74.75
INGRESOS
 INGRESOS TRIBUTARIOS NETOS: Los ingresos tributarios,

comprenden la recaudación de impuestos municipales a favor
de la unidad ejecutora, los que comprenden: impuesto predial,
impuesto de alcabala, impuesto al patrimonio municipal y otras
multas.
Esta cuenta representa el 0.82% de los ingresos obtenidos la

unidad ejecutora en el año 2016.
 INGRESOS NO TRIBUTARIOS: Los ingresos no tributarios,

comprenden la recaudación de los siguientes ingresos: la venta
de bienes y servicios, en los que están comprendidos la venta
de materiales agregados y venta de bases para licitación
pública; venta de derechos y tasas administrativas y venta de
servicios prestados por la unidad ejecutora.
Esta cuenta representa el 3.76% de los ingresos obtenidos por

la unidad ejecutora en el año 2016.
 TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDAS: Los traspasos y

remesas obtenidas por transferencias, están incluidas por lo
siguiente: el canon minero, canon petrolero y regalías mineras;
así como traspasos del tesoro público, FONCOMUN,
participación Plan de incentivos Mejor Gestión Municipal e
inclusión económica en zona rural.
Esta cuenta representa 53.52% de los ingresos obtenidos por

 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS: Dentro de las

donaciones y transferencias, están comprendido por las
transferencias en efectivo y bienes corrientes otorgados por el
gobierno nacional.

 INGRESOS FINACIEROS: Los ingresos financieros

comprenden los intereses bancarios abonados a favor de la
unidad ejecutora.

 OTROS INGRESOS: En esta cuenta están comprendidos

todos los ingresos obtenidos por la unidad ejecutora por
concepto de: derechos de vigencia de minas, otras multas,
venta de bienes usados y otros ingresos no tributarios.

la unidad ejecutora.
GASTOS
 GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS:

 GASTOS DE PERSONAL:
 GASTOS PEN,PRESTA Y ASISTENCIA SOCIAL:
 DONACIONES Y TRANFERENCIAS OTORGADAS:
 ESTIMACIONES Y PROVICIONES DEL EJERCICIO:
 OTROS GASTOS:
SUPERÁVITED (DEFICIT)
3.2. Análisis horizontal
3.2.1. Estado de situación financiera

ESTADO DE SITUACIÓN FINACIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
ACTIVO 2016 2015 VARIACIÓN % PASIVO Y PATRIMONIO 2016 2015 VARIACIÓN %
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 4,020,886.00 13,939,901.00 -9,919,015.00 -71.16 Cuentas por pagar a proveedores 2,137,961.00 9,330,207.00 -7,192,246.00 -77.09
Cuentas por cobrar (neto) 18,503.00 80,235.00 -61,732.00 -76.94 Impuestos, contribuciones y otros 47,052.00 91,958.00 -44,906.00 -48.83
Otras cuentas por cobrar (neto) 0.00 50,700.00 -50,700.00 -100.00 Remuneraciones y beneficios sociales 4,945.00 11,965.00 -7,020.00 -58.67
Inventarios (neto) 57,566.00 0.00 57,566.00 Operaciones de crédito 0.00 1,200,000.00 -1,200,000.00 -100.00
Servicios y otros pagados por anticipado 1,213,781.00 2,689,360.00 -1,475,579.00 -54.87 Part cte deudas a largo plazo 158,251.00 158,251.00 0.00 0.00
Otras cuentas del activo 226,523.00 12,563,373.00 -12,336,850.00 -98.20 Otras cuentas del pasivo 42,453.00 133,409.00 -90,956.00 -68.18
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 5,537,259.00 29,323,569.00 -23,786,310.00 -81.12 TOTAL PASIVO CORRIENTE 2,390,662.00 10,925,790.00 -8,535,128.00 -78.12
ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

Propiedad, planta y equipo (neto) 100,636,177.00 78,729,334.00 21,906,843.00 27.83 Beneficios sociales 1,412.00 1,412.00 0.00 0.00
Otras cuentas del activo (neto) 315,662.00 5,571,072.00 -5,255,410.00 -94.33 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,412.00 1,412.00 0.00 0.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 100,951,839.00 84,300,406.00 16,651,433.00 19.75 TOTAL PASIVO 2,392,074.00 10,927,202.00 -8,535,128.00 -78.11
PATRIMONIO
Hacienda nacional 96,911,948.00 62,361,588.00 34,550,360.00 55.40
Hacienda nacional adicional 0.00 16,360,944.00 -16,360,944.00 -100.00
Resultados acumulados 7,185,076.00 23,974,241.00 -16,789,165.00 -70.03
TOTAL PATRIMONIO 104,097,024.00 102,696,773.00 1,400,251.00 1.36
TOTAL ACTIVO 106,489,098.00 113,623,975.00 -7,134,877.00 -6.28 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 106,489,098.00 113,623,975.00 -7,134,877.00 -6.28
Cuentas de orden 5,157,174.00 46,460,452.00 -41,303,278.00 -88.90 Cuentas de orden 5,157,174.00 46,460,452.00 -41,303,278.00 -88.90
ACTIVO
 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO:

 CUENTAS POR COBRAR (NETO):
 OTRAS CUENTAS POR COBRAR(NETO):
 INVENTARIOS(NETO):
 SERVICIOS Y OTROS PAGOS POR ANTICIPADO:
 OTRAS CUENTAS POR ANTICIPADO:
 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (NETO):
 OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO (NETO):
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES: Se observó una

disminución de 77.09% con respecto al año 2015; significando
esto una disminución de 7’192,246 en obligaciones con los
proveedores y prestadores de servicios de la unidad ejecutora.
 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y OTROS: En esta cuenta

se observó una disminución de 48.83% con respecto al año
2015; significando esto una disminución de 44,906 en el pago
de impuestos, contribuciones y otros contraídas por la unidad
ejecutora a favor de la SUNAT.
 REMUNERACIONES Y BENEFICIOS SOCIALES: En esta

cuenta se observó una disminución de 58.67% con respecto al
monto de las remuneraciones y beneficios sociales con
respecto al año 2015; significando esto una disminución de
7’020 en los pagos de obligaciones con los empleados y
beneficios sociales de la unidad ejecutora.
 PARTE CTE DEUDAS A LARGO PLAZO: En esta cuenta no

se observa ninguna variación con respecto al año 2015, lo que
significa que el monto corriente del endeudamiento interno
obtenido por la unidad ejecutora se mantiene en 158,251.
PASIVO NO CORRIENTE
 BENEFICIOS SOCIALES: En esta cuenta no se observa

ninguna variación con respecto al año 2015, lo que significa que
la obligación por concepto de CTS se mantiene por el monto de
1,412.
PATRIMONIO
 HACIENDA NACIONAL: En esta cuenta se observa un

aumento representativo de 55.4% con respecto al año 2015, lo
que significa la capitalización de la hacienda nacional de la
unidad ejecutora, representado por la capitalización del mismo
por un monto de 34’550,360.
 RESULTADOS ACUMULADOS: En esta cuenta se observa

una disminución de 70.03% con respecto al año 2015, lo que
significa la disminución de resultados acumulados por un
monto de 16’360,944.
CUENTAS DE ORDEN
En esta cuenta se observa una disminución de 88.9% significado un

monto de 41’303,278.
3.2.2. Estado de gestión

POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015
EXPRESADO EN SOLES
INGRESOS 2016 2015 VARIACIÓN %
Ingresos tributarios netos 174,279.00 138,284.00 35,995.00 26.03
Ingresos no tributarios 801,186.00 354,026.00 447,160.00 126.31
Traspasos y remesas recibidas 11,417,736.00 18,427,133.00 -7,009,397.00 -38.04
Donaciones y transferencia recibidas 7,779,106.00 4,023,995.00 3,755,111.00 93.32
Ingresos financieros 44,031.00 24,385.00 19,646.00 80.57
Otros ingresos 1,118,538.00 30,518.00 1,088,020.00 3,565.17
TOTAL INGRESOS 21,334,876.00 22,998,341.00 -1,663,465.00 -7.23
COSTOS Y GASTOS
Gastos en bienes y servicios -3,703,948.00 -3,651,873.00 -52,075.00 1.43
Gastos de personal -589,880.00 -570,761.00 -10,119.00 1.77
Gastos por pens pres y asistencia social -393,977.00 -393,481.00 -496.00 0.13
Donaciones y transferencias otorgadas -535,552.00 -1,030,459.00 494,907.00 -48.03
Estimaciones y provisiones del ejercicio -8,485,574.00 0.00 -8,485,574.00
Otros gastos -440,870.00 -159,569.00 -281,301.00 176.29
TOTAL COSTOS Y GASTOS -14,149,801.00 -5,806,143.00 -8,343,658.00 143.70
Superávited (Déficit) 7,185,075.00 17,192,198.00 -10,007,123.00 -58.21
INGRESOS
 INGRESOS TRIBUTARIOS NETOS: En esta cuenta se

observa un aumento de 26.03% con respecto al año 2015,
significando esto un aumento en la recaudación de impuestos
municipales de 35,995.
 INGRESOS NO TRIBUTARIOS: En esta cuenta se observa un

aumento de 126.31% con respecto al año 2015, significando
esto un aumento más del 100% por recaudaciones por ingresos
de la propia unidad ejecutora, por un monto de 447,160.
 TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDAS: En esta cuenta se
observa una disminución de 38.04% con respecto al año 2015,
lo que significó que hubo una disminución de 7’009,397 en
trasferencia de canon y de gobierno central.
 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS: En esta cuenta se

observa un aumento de 93.32% en transferencias del gobierno
central, lo que significó un aumento de 3’755,111 por dicho
concepto.
 INGRESOS FINACIEROS: En esta cuenta se observa un

aumento de 80.57% de intereses bancarios a favor de la unidad
ejecutora, significando esto un monto de 19,646.
 OTROS INGRESOS: En esta cuenta se observa un aumento

de 3,565.17% de ingresos por multas y otros ingresos no
planificados por la unidad ejecutora, lo que significó un monto
de 1’088,020.
GASTOS
 GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS:

 GASTOS DE PERSONAL:
 GASTOS PEN,PRESTA Y ASISTENCIA SOCIAL:
 DONACIONES Y TRANFERENCIAS OTORGADAS:
 ESTIMACIONES Y PROVICIONES DEL EJERCICIO:
 OTROS GASTOS:
4. Análisis de ratios
4.1. RATIOS DE LIQUIDEZ
 LIQUIDEZ CORRIENTE
𝑨𝑪𝑻𝑰𝑽𝑶 𝑪𝑶𝑹𝑹𝑰𝑬𝑵𝑻𝑬
𝑳𝑰𝑸𝑼𝑰𝑫𝑬𝒁 𝑪𝑶𝑹𝑹𝑰𝑬𝑵𝑻𝑬 =
𝑷𝑨𝑺𝑰𝑽𝑶 𝑪𝑶𝑹𝑹𝑰𝑬𝑵𝑻𝑬
 LIQUIDEZ ÁCIDA
𝑪𝑨𝑱 𝒀 𝑩𝑨𝑵𝑪 + 𝑪𝑻𝑨 𝑿 𝑪𝑶𝑩𝑹𝑨𝑹 𝑵𝑬𝑻𝑶𝑺

𝑳𝑰𝑸𝑼𝑰𝑫𝑬𝒁 Á𝑪𝑰𝑫𝑨 =
 LIQUIDEZ ABSOLUTA
𝑪𝑨𝑱𝑨 𝒀 𝑩𝑨𝑵𝑪𝑶𝑺
𝑳𝑰𝑸𝑼𝑰𝑫𝑬𝒁 𝑨𝑩𝑺𝑶𝑳𝑼𝑻𝑨 =
4.2. RATIOS DE FLUJO DE EFECTIVO
 ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
𝑬𝑵𝑻𝑹𝑨𝑫𝑨𝑺 𝑵𝑬𝑻𝑨𝑺 𝑫𝑬 𝑬𝑭𝑬𝑪𝑻𝑰𝑽𝑶

𝑨𝑪𝑻𝑰𝑽𝑫𝑺 𝑫𝑬 𝑶𝑷𝑬𝑹 =
𝑺𝑨𝑳𝑰𝑫𝑨𝑺 𝑵𝑬𝑻𝑨𝑺 𝑫𝑬 𝑬𝑭𝑬𝑪𝑻𝑰𝑽𝑶
 ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

𝑨𝑪𝑻𝑰𝑽𝑫𝑺 𝑫𝑬 𝑰𝑵𝑽𝑬𝑹 =
 ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

𝑨𝑪𝑻𝑰𝑽𝑫𝑺 𝑫𝑬 𝑭𝑰𝑵𝑨 =
4.3. RATIOS DE ENDEUDAMIENTO

 ENDEUDAMIENTO TOTAL
𝑷𝑨𝑺𝑰𝑽𝑶 𝑻𝑶𝑻𝑨𝑳
𝑬𝑵𝑫𝑬𝑼𝑫𝑨𝑴𝑰𝑬𝑵𝑻𝑶 𝑻𝑶𝑻𝑨𝑳 =
𝑨𝑪𝑻𝑰𝑽𝑶 𝑻𝑶𝑻𝑨𝑳
 DEUDA A CORTO PLAZO
𝑫𝑬𝑼𝑫𝑨 𝑨 𝑪𝑶𝑹𝑻𝑶 𝑷𝑳𝑨𝒁𝑶 =
 DEUDA A LARGO PLAZO
𝑷𝑨𝑺𝑰𝑽𝑶 𝑵𝑶 𝑪𝑶𝑹𝑹𝑰𝑬𝑵𝑻𝑬
𝑫𝑬𝑼𝑫𝑨 𝑨 𝑳𝑨𝑹𝑮𝑶 𝑷𝑳𝑨𝒁𝑶 =
4.4. INDICADORES DE GESTIÓN
 ATENCIÓN DE LIMPIEZA PÚBLICA A LA POBLACIÓN
𝑷𝑶𝑩𝑳𝑨𝑪𝑰Ó𝑵 𝑨𝑻𝑬𝑵𝑫𝑰𝑫𝑨
𝑨𝑻𝑬𝑵𝑪𝑰Ó𝑵 𝑫𝑬 𝑳𝑰𝑴 𝑷𝑼𝑩 =
𝑷𝑶𝑩𝑳𝑨𝑪𝑰Ó𝑵 𝑻𝑶𝑻𝑨𝑳
 ROTACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR
𝑰𝑵𝑮𝑹𝑬𝑺𝑶𝑺 𝑵𝑬𝑻𝑶𝑺
𝑹𝑶𝑻𝑨𝑪 𝑫𝑬 𝑪𝑼𝑬𝑵 𝑿 𝑪𝑶𝑩 =
𝑪𝑼𝑬𝑵𝑻𝑨𝑺 𝑷𝑶𝑹 𝑪𝑶𝑩𝑹𝑨𝑹
 GRADO DE UTILIZACIÓN DE LOS ACTIVOS FIJOS
𝑰𝑵𝑮𝑹𝑬𝑺𝑶𝑺 𝑵𝑬𝑻𝑶𝑺
𝑮𝑹𝑨𝑫𝑶 𝑫𝑬 𝑼𝑻𝑰𝑳𝑰 𝑫𝑬 𝑨𝑭 =
𝑷𝑹𝑶𝑷𝑰, 𝑷𝑳𝑨𝑵𝑻 𝒀 𝑬𝑸𝑼𝑰𝑷𝑶

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La planificación del desarrollo local en el marco del proceso de

Los servicios que se otorgan en el distrito se financian con la captación

La normatividad contenida en la Constitución política, leyes y demás

Promover el desarrollo sostenible socioeconómico de la Unidad

Al 2021 la Unidad ejecutora N°34506 cuenta con mejores condiciones

1.4.1. Objetivo: Se detalla y específica las funciones que corresponde

Es decir cada oficina, gerencia, unidades orgánicas de la

1.4.2. Líneas de autoridad responsabilidad, relaciones, funcionales y de

Todos y cada uno de los trabajadores y servidores son responsable de

2.1. Programa articulado nutricional:

Presupuesto Institucional de Apertura (PIA): S/. 380,000

Presupuesto de Inversión Multianual (PIM): S/. 794,145

Certificación: S/. 586,164

Compromiso Anual: S/. 586,164

Grado de avance porceptual: 73.8%

2.2. Reducción de delitos y faltas que afectan a la seguridad

Presupuesto Institucional de Apertura (PIA): S/. 0

Presupuesto de Inversión Multianual (PIM): S/. 295,995

Certificación: S/. 277,350

Compromiso Anual: S/. 277,350

2.3. Gestión sostenible de recursos naturales y diversidad biológica

Presupuesto Institucional de Apertura (PIA): S/. 0

Presupuesto de Inversión Multianual (PIM): S/. 74,600

Certificación: S/. 73,100

Compromiso Anual: S/. 73,100

Grado de avance porceptual: 98.0%

2.4. Gestión integral de residuos solidos

Presupuesto Institucional de Apertura (PIA): S/. 191,086

Presupuesto de Inversión Multianual (PIM): S/. 290,970

Certificación: S/. 287,528

Compromiso Anual: S/. 287,528

Grado de avance porceptual: 98.8%

2.5. Mejora de la sanidad animal

Presupuesto Institucional de Apertura (PIA): S/. 0

Presupuesto de Inversión Multianual (PIM): S/. 15,400

Certificación: S/. 13,400

Compromiso Anual: S/. 13,400

Grado de avance porceptual: 87.0%

2.6. Mejora y mantenimiento de la sanidad vegetal

Presupuesto Institucional de Apertura (PIA): S/. 0

Presupuesto de Inversión Multianual (PIM): S/. 14,000

Compromiso Anual: S/. 14,000

Grado de avance porceptual: 100.0%

2.7. Mejora de la inocuidad agroalimentaria

Presupuesto Institucional de Apertura (PIA): S/. 30,000

Presupuesto de Inversión Multianual (PIM): S/. 31,096

Certificación: S/. 31,094

Compromiso Anual: S/. 31,094

Grado de avance porceptual: 100.0%

2.8. Acceso y uso de la electrificación rural

Presupuesto de Inversión Multianual (PIM): S/. 100,000

Compromiso Anual: S/. 0

Grado de avance porceptual: 0%

2.9. Reducción de vulnerabilidad y atención de emergencias por

Presupuesto Institucional de Apertura (PIA): S/. 50,000

Presupuesto de Inversión Multianual (PIM): S/. 31,500

Certificación: S/. 31,500

Compromiso Anual: S/. 31,500

Grado de avance porceptual: 100.0%

Presupuesto Institucional de Apertura (PIA): S/. 0