UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL

FACULTAD CIENCIAS FINANCIERAS Y CONTABLES

ASIGNATURA CONTABILIDAD INTERMEDIA
ACTIVOS DISPONIBLES: ARQUEO DE CAJA

La Compañía Comercial PAULITO S. A.C. presenta el siguiente saldo de sus cu

disponibles al 31 de diciembre del 2017, el cual se pide efectuar el arqueo de ca
contables que corresponda, según su análisis.

10 Efectivo y Equivalente de Efectivo

10.1 Caja
10.2 Fondo Fijo
10.4 Cuenta Corriente Soles

A. Composición del saldo de caja según arqueo:

- Dinero en efectivo
- Cheque de un cliente
- Cheque del gerente canjeado por efectivo
- Factura cancelada de un Proveedor
- Recibo de un préstamo a un director
- Depósito en cuenta bancos soles
- Dinero en Dólares $1,000

B. Composición del Fondo Fijo según Arqueo:

- Dinero en Efectivo
- Útiles de Oficina según boletas
- Vales por movilidad Local del personal
- Vales por préstamos al personal
- Recibo de honorarios del contador
- Recibo de honorarios del abogado
- Dólares $200
- Recibos de Luz

C. Composición del Saldo de Bancos:

- Saldo según conciliación
- Papeleta de Transferencia bancaria otro Bco.
- Certificado bancario de $2,000 T.C 2.50

El T.C. al 31-12-17 S/.3.20. El Certificado bancario es del 1/12/2017 a 90 días co

3% trimestral.
L FEDERICO VILLARREAL
ANCIERAS Y CONTABLES
BILIDAD INTERMEDIA
ES: ARQUEO DE CAJA

a el siguiente saldo de sus cuentas del Activo

pide efectuar el arqueo de caja y los asientos

S/. 89,500
29,500
8,000
52,000

S/. 29,500
S/. 12,000
4,000
1,000
2,000
800
6,000
3,700

S/. 8,000
3,500
500
500
700
1,200
600
500
500

S/. 52,000
40,000
7,000
5,000

es del 1/12/2017 a 90 días con un interés del