Evaluación de proyectos

Empresa de confecciones MJOSE

El presente proyecto busca evaluar económica y financieramente la viabilidad de la puesta en

marcha de una empresa orientada al diseño y confección de ropa infantil para abastecer, en el corto
plazo, el mercado local y luego, en el mediano plazo, alcanzar mercados de otras ciudades.

Ubicación geográfica de la empresa La empresa será ubicada en la Zona Franca de Palmira, con
principios básicos de calidad, Buenas Prácticas de Manufactura y seguridad industrial. Para
Salvaguardar la integridad de la máquina que le sea asignada, se ha recibido inducción.

Misión Confeccionar y comercializar ropa infantil con comprometidos con lograr nuevos estándares
de calidad integrado por un equipo de trabajo comprometido en buscarla satisfacción en nuestros
clientes.

1. CUADRO DE INVERSION EN OBRAS FISICAS

DETALLE DE INVERSION CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

PUERTAS 3 500.000 1.500.000
DIVISON MODULAR 3 250.000 750.000
LUCES 6 50.000 300.000
PINTURA 4 10.500 42.000
MANO DO OBRA 5 30.000 150.000
TOTAL 2.742.000

2.INVERSION EN MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCION

DETALLE CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL VIDA UTIL (años)
MAQUINARIA MULTIUSOS 1 350.500 350.500 10
MAQUINARIA SEMI INDUSTRIAL 1 1.000.050 1.000.050 10
FILETEADORA 1 856.000 856.000 10
HERRAMIENTAS 1 105.000 105.000 5
SOFTWARE 1 500.000 500.000 5
COMPUTADOR 2 1.450.000 2.900.000 5
IMPRESORA 1 650.000 650.000 5
AIRE ACONDICIONADO 1 1.755.000 1.755.000 5
PLANCHA INDUSTRIAL 1 550.000 550.000 5
TOTAL 8.666.550
3.INVERSION EN HERRAMIENTAS

TIJERAS 7 PULGADAS 1 35.000 35.000 5

TIJERAS 5 1/2PULGADAS 2 25.000 50.000 5
TIJERAS DE PAPEL 3 4.000 12.000 5
TIJERA PULIDORA 5 2.000 10.000 5
TOTAL 107.000

4.INVERSION EN MUEBLES Y EQUIPOS DE ADMINISTRACION

DETALLE DE INVERSION CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL VIDA UTIL (años)
ESCRITORIO TIPO GERENCIA 1 650.000 650.000 10
ESCRITORIO TIPO SECRETARIA 1 530.000 530.000 10
ESCRUITORIO AUXILIAR 1 220.000 220.000 10
HORNO MICROONDAS 1 980.000 980.000 10
EXTINTOR 2 85.000 170.000 10
VITRINAS 2 155.000 310.000 10
MESA CORTADORA 1 125.000 125.000 10
MESA DE APLANCHAR 2 78.500 157.000 10
SILLAS OPERARIAS 3 65.000 195.000 10
SILLAS TIPO SALA 12 23.000 276.000 10
SILLAS ERGONOMICAS 3 125.000 375.000 10
TOTAL 3.988.000

5.INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES

DETALLE DE INVERSIONES
ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD (41,58512%) 350.000
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD (58,41223%) 450.000
LICENCIAS 443.200
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 350.000
MONTAJE Y OUESTA EN MARCHA 355.000
ENTRENAMIENTO PEROSNAL 180.500
IMPREVISTOS 193.523
TOTAL GASTOS IMPREVISTOS 2.322.223

6.COSTO DE MANO OBRA

OPERARIA DE PATRONAJE 758.000 9.096.000 3.232.500 12.328.500

OPERARIA DE CONFECCIONES 758.000 9.096.000 3.232.500 12.328.500
SUBTOTAL 18.192.000 6.465.000 24.657.000
7.PORCENTAJES UTILIZADOS PARA PRESTACIONES SOCIALES Y APORTES

ITEM %
ICBF, SENA , CAJA 9.000
CESANTIAS 8.330
PRIMAS 8.330
VACACIONES 4.170
SALUD 8.500
PENSIONES 12.000
RIESGOS 1.045
DOTACION 500
TRANSPORTE 1.000
INTERESES A LA CESANTIAS 1.000
TOTAL 53.875

8. COSTOS DE MATERIALES (primer año de operaciones)

UNIDAD DE
MATERIAL CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL AÑO
MEDIDA
MATERIALES DIRECTOS
TELA METROS 1.620 19.000 30.780.000
INTERLON METROS 540 850 459.000
CIRERRES UNIDADES 300 1.100 330.000
HILO TUBINOS 1.620 800 1.296.000
CAUCHOS METROS 534 12 6.408
BOTONOS UNIDADES 6.408 250 1.602.000
BROCHES UNIDADES 608 150 91.200
ADORNOS POR PRENDA 1.080 1.700 1.836.000
FORROS METROS 1.068 4.500 4.806.000
DISEÑO PRENDA 2.000 21.000 42.000.000
SUBTOTAL 83.206.608
MATERIALES INDIRECTOS
PAPEL PLIEGO 2.000 200 400.000
LAPIZ CAJA 3 7.000 21.000
TIZA UNIDAD 12 750 9.000
ACEITE FRASCO 100 C.C 8 4.500 36.000
SUBTOTAL 466.000
TOTAL MATERIAL DIRECTO E INDIRECTO 83.672.608
9.COSTOS DE SERVICIOS( primer año de operación)

SERVICIO GG MEDIDA CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL AÑO

ENERGIA ELECTRICA KW HORA 8.000 400 3.200.000
ALUMBRADO PUBLICO CARGO FIJO 15 10.500 157.500
ASEO CARGO FIJO 15 35.000 525.000
ACUEDUCTO MTS3 250 3.500 875.000
TELEFONO PROMEDIO 15 120.000 1.800.000
MANTENIMIENTO DE EQUIPO BIMENSUAL 8 28.000 224.000
ARRIENDO MENSUAL 15 600.000 9.000.000
TOTAL 15.781.500

10.GASTOS POR DEPRECIACION ACTIVOS DE PRODUCCION

ACTIVO VIDA UTIL COSTO ACTIVO DEPRECIACION ANUAL

1 2 3 4 5 VALOR RESIDUAL
MAQUINARIA MULTIUSOS 10 350.500 35.050 35.050 35.050 35.050 35.050 175.250
MAQUINARIA SEMI INDUSTRIAL 10 1.000.050 100.005 100.005 100.005 100.005 100.005 500.025
FILETEADORA 10 856.000 85.600 85.600 85.600 85.600 85.600 428.000
HERRAMIENTAS 5 105.000 21.000 21.000 21.000 21.000 21.000 -
SOFTWARE 5 500.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 -
COMPUTADOR 5 1.450.000 290.000 290.000 290.000 290.000 290.000 -
IMPRESORA 5 650.000 130.000 130.000 130.000 130.000 130.000 -
AIRE ACONDICIONADO 10 1.755.000 175.500 175.500 175.500 175.500 175.500 877.500
PLANCHA INDUSTRIAL 5 550.000 110.000 110.000 110.000 110.000 110.000 -

11. GASTOS DE DEPRECIACION ACTIVOS DE ADMINISTRACION

ACTIVO VIDA UTIL COSTO ACTIVO DEPRECIACION ANUAL
1 2 3 4 5 VALOR RESIDUAL
TOTAL ACTIVOS DE ADMINISTRACION 10 3.988.000 398.800 398.800 398.800 398.800 398.800 1.994.000
TOTAL ACTIVOS DE ADMINISTRACION 3.988.000 398.800 398.800 398.800 398.800 398.800 1.994.000

12.REMUNERACION PERSONAL ADMINISTRATIVO

REMUNERACION PRESTACIONES
CARGO AÑOS
MENSUAL REMUNERACION SOCIALES
ADMINISTRACION
GERENTE GENERAL 800.000 9.600.000 4.525.500 14.125.500
SECRETARIA RECECIOPNISTA 600.000 7.200.000 3.232.500 10.432.500
CONTADOR (HONARARIOS) 350.000 4.200.000 - 4.200.000
OFICIOS VARIOS 250.000 3.000.000 1.616.250 4.616.250
SUBTOTAL 2.000.000 24.000.000 9.374.250 33.374.250

13.OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS

SERVICIO UNIDAD DE MEDIA CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL AÑO
UTILES Y PAPELERIA AÑO 1 250.000 250.000
SERVICIOS PUBLICOS AÑO 1 436.009 436.009
CAFETERIA AÑO 1 125.000 125.000
TOTAL 811.009
 14. AMORTIZACION DE GASTOS DIFERIDOS

PLAZO (en años) COSTO DEL VALOR AMORTIZACION ANUAL

ACTIVO INTANGIBLE
AMORTIZACION ACTIVO 1 2 3 4 5
Gastos preoperativos 5 2.322.223 464.445 464.445 464.445 464.445 464.445
TOTAL AMORTIZAR 464.445 464.445 464.445 464.445 464.445
PLAZO (en años) COSTO DEL VALOR AMORTIZACION ANUAL
ACTIVO INTANGIBLE
AMORTIZACION ACTIVO 1 2 3 4 5
Amortizacion obras fisicas 5 2.742.000 548.400 548.400 548.400 548.400 548.400
TOTAL AMORTIZAR 548.400 548.400 548.400 548.400 548.400
TOTAL AMORTIZACION ANUAL 5.064.223 1.012.845 1.012.845 1.012.845 1.012.845 1.012.845

15. GASTOS DE VENTA (primer año de operaciones)

UNIDADES DE
SERVICIO CANTIDAD COSTO UNITARIO AÑO 1
MEDIDA
PUBLICIDAD MES 12 450.000 5.400.000
TRANSPORTE MES 12 54.000 648.000
TOTAL 6.048.000

• Impacto ambiental. No se ha establecido cual es el impacto ambiental de MJOSE pero para

colaborar con el ambiente se tiene desarrollado un plan de reciclaje con las madres cabezas de
familia del pueblo aledaño a la empresa a las cuales se les darán todos los retazos son regalados
para ellas fabricar colchas para camas.

• Impacto social. Por otra parte el impacto social permite generar empleo a cinco personas las
cuales son dos directas y tres de forma indirecta que son la persona bordadora, la persona que
desarrolla decorados y la persona que elabora las colchas.

El Impacto del Proyecto es una alternativa favorable la cual permite generar empleo a las madres
cabeza de familia brindando un empleo digno y reducir la pobreza.

Legalización
La empresa fue legalizada con el fin detener la documentación necesaria requerida para poder
colocarla en funcionamiento.