Balance de prueba empresa Imagen & Color S.

A
NIT 65.726.383-3
Diciembre 31 de 2016
CODIGO DESCRIPCIÓN DEBITO CREDITO
1105 Caja 300,000
1110 Bancos 46,896,655
1205 Inversiones 3,000,000
1305 Clientes 15,065,000
1325 Cuentas x cobrar a socios 1,000,000
1390 Cuentas malas (ADM) 753,250
1399 Provision cuentas malas 753,250
1435 Mercancias 14,150,000
1524 Equipo de oficina 5,000,000
1592 Depreciacion acumulada 83,334
170505 Seguros (ADM) 24,306
170520 Intereses pagados x anticipado 211,111
1710 Seguros pagados x anticipado 325,694
1905 Valorizacion de inversiones 216,000
2105 Obligaciones financieras 5,000,000
2205 Proveedores nacionales 16,215,000
2408 Impuesto a las ventas por pagar 4,762,155
2505 Obligaciones laborales 562,700
3115 Capital social 40,000,000
3805 Superavit x valorizaciones, inversion. 216,000
4135 Comercio al x mayor y menor 61,797,700
4220 Arrendamientos (Ing no operacionales) 135,000
5105 Sueldos (ADM) 4,820,000
510530 Cesantias anticipadas (ADM) 401,666
510533 Intereses sobre cesantias (ADM) 8,034
5115 Impuesto de industria y comercio (ADM) 180,000
5120 Arrendamientos (ADM) 1,600,000
5135 Transporte y fletes (Ventas) 170,000
5135 Servicios publicos (ADM) 250,000
5135 Correo y cables (ADM) 25,000
5140 Gastos legales (ADM) 350,000
5160 Depreciaciones (ADM) 83,334
5195 Gasto diversos (ADM) 620,000
520506 Sueldos (Ventas) 1,800,000
520530 Cesantias (Ventas) 150,000
520533 Intereses sobre cesantias (Ventas) 3,000
5215 Propaganda y publicidad (Ventas) 700,000
5305 Intereses (Gastos no operacionales) 38,889
5310 Gastos bancarios (Gastos no operaciona) 227,200
5315 Descuentos condicionados (Gtos no oper) 256,000
6105 Compra de mercancias 30,900,000
TOTAL 129,525,139 129,525,139
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NIT 65.726.383-3
Diciembre 31 de 2016
ACTIVO CORRIENTE
Caja y bancos 47,196,655
Cuentas por cobrar socios 1,000,000
Inversiones 3,000,000
Clientes 15,065,000
Mercancias no fabricadas por emp 14,150,000
Intereses pagados por anticipado 211,111
Seguros de administracion 24,306
Seguros pagados por anticipacion 325,694
Valorizacion de inversiones 216,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 81,188,766

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas malas (ADMINI) 753,250
Provision cuentas malas 753,250
Equipo de oficina 5,000,000
Depreciacion acumulada (-) 63,334
TOTAL NO CORRIENTE 5,669,916
TOTAL ACTIVO 86,858,682

PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras 5,000,000
Proveedores nacionales 16,215,000
Impuestos a las ventas e.p 4,762,155
Obligaciones laborales 562,700
TOTAL PASIVO 26,539,855

PATRIMONIO
Capital social 40,000,000
Superavit por valorizacion (ADMIN) 216,000
TOTAL PATRIMONIO 40,216,000

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 66,755,855

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NIT 65.726.383-3
Diciembre 31 de 2016
VENTAS 61,797,700
(-) Costo de ventas 30,900,000
UTILIDAD BRUTA 30,897,700

(-) GASTOS OPERACIONALES 10,994,366

Administracion 8,171,366
Ventas 2,823,000
UTILIDAD OPERACIONAL 19,903,334

(+) OTROS INGRESOS

Ingresos no operacionales 135,000

(-) GASTOS NO OPERACIONALES 522,089

Intereses 38,889
Gastos bancarios 227,200
Descuentos condicionados 256,000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 19,516,245

(-) Provision de impuestos

UTILIDAD NETA