FLUJO DE CAJA SIN IGV

estado de resultados (económico)

año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6

ingresos 75.00 75.00 75.00 85.00 80.00

ingresos extraordinarios 30.00

costo de ventas -45.00 -45.00 -45.00 -51.00 -48.00

gastos operativos -7.50 -7.50 -7.50 -8.50 -8.00
depreciación -8.00 -8.00 -8.00 -8.00 -8.00
amortización intang. -2.00 -2.00 -2.00 -2.00 -2.00

impto.a la renta -3.75 -3.75 -3.75 -4.65 -4.20 -9.00

utilidad neta 8.75 8.75 8.75 10.85 9.80 21.00

flujo de caja libre

año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6
ingresos en efectivo 75.00 75.00 75.00 85.00 80.00
valor de liq. 78.00
activo fijo 70.00
cap.de trabajo 8.00
egresos -52.50 -52.50 -52.50 -59.50 -56.00 año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6
impto.a la renta -3.75 -3.75 -3.75 -4.65 -4.20 -9.00 interes 10%
saldo 58.50 48.92 38.38 26.78 14.03 0.00
inversión -97.50 0.00 0.00 -1.00 0.50 0.00 principal 9.58 10.54 11.59 12.75 14.03
activo fijo -80.00 intereses 5.85 4.89 3.84 2.68 1.40
activo intangible -10.00 cuota 15.43 15.43 15.43 15.43 15.43
capital de trabajo -7.50 0.00 0.00 -1.00 0.50

FCL -97.50 18.75 18.75 17.75 21.35 19.80 69.00

(-) SD -15.43 -15.43 -15.43 -15.43 -15.43

(+)EFI 1.76 1.47 1.15 0.80 0.42
deuda 58.50
Fcfinanciamiento 58.50 -13.68 -13.96 -14.28 -14.63 -15.01 0.00
FCA -39.00 5.07 4.79 3.47 6.72 4.79 69.00
estado de resultados (económico)
año 0 año 1 año 2 año 3 año 4

ingresos 75.00 75.00 75.00 85.00

ingresos extraordinarios

costo de ventas -45.00 -45.00 -45.00 -51.00

gastos operativos -7.50 -7.50 -7.50 -8.50
depreciación -8.00 -8.00 -8.00 -8.00
amortización intang. -2.00 -2.00 -2.00 -2.00

impto.a la renta -3.75 -3.75 -3.75 -4.65

utilidad neta 8.75 8.75 8.75 10.85

nopat 8.75 8.75 8.75 10.85

flujo de caja libre

año 0 año 1 año 2 año 3 año 4

nopat 8.75 8.75 8.75 10.85

(+) deprec./amortiz. 10.00 10.00 10.00 10.00
recupero cap. de trabajo
valor en libros act.fijo
inversión -97.50 0.00 0.00 -1.00 0.50
activo fijo -80.00
activo intangible -10.00
capital de trabajo -7.50 0.00 0.00 -1.00 0.50

FCL -97.50 18.75 18.75 17.75 21.35

año 5 año 6

80.00
30.00

-48.00
-8.00
-8.00
-2.00

-4.20 -9.00

9.80 21.00
9.80 21.00

año 5 año 6

9.80 21.00
10.00
8.00
40.00
0.00

19.80 69.00
estado de resultados (económico)
año 0 año 1 año 2 año 3 año 4

ingresos 75.00 75.00 75.00 85.00

ingresos extraordinarios

costo de ventas -45.00 -45.00 -45.00 -51.00

gastos operativos -7.50 -7.50 -7.50 -8.50
depreciación -8.00 -8.00 -8.00 -8.00
amortización intang. -2.00 -2.00 -2.00 -2.00

impto.a la renta -3.75 -3.75 -3.75 -4.65

utilidad neta 8.75 8.75 8.75 10.85

ebitda 22.50 22.50 22.50 25.50

flujo de caja libre

año 0 año 1 año 2 año 3 año 4

ebitda * (1-tax) 15.75 15.75 15.75 17.85

(+) deprec./amortiz.* tax 3.00 3.00 3.00 3.00
recupero cap. de trabajo
valor en libros act.fijo
inversión -97.50 0.00 0.00 -1.00 0.50
activo fijo -80.00
activo intangible -10.00
capital de trabajo -7.50 0.00 0.00 -1.00 0.50

FCL -195.00 18.75 18.75 17.75 21.35

año 5 año 6

80.00
30.00

-48.00
-8.00
-8.00
-2.00

-4.20 -9.00

9.80 21.00
24.00 30.00

año 5 año 6

16.80 21.00
3.00
8.00
40.00
0.00

19.80 69.00