FUNCION FINANZAS FUNCION COMERCIAL FUNCION COMPRAS

LIQUIDEZ Participación Ventas / Mercado Total A) Análisis del nivel de consumo

L. General Activo Corriente/Pasivo Corriente Participación
Unidades Vendidas Del Producto / Consumo Consumo De Intermediarios /
L. Absoluta Caja Y Bancos/Pasivo Corriente relativa del general Producción Del Ejercicio
Ventas Totales
Producto Evaluación del Estimación Del Volumen De
Prueba acida (Act Corriente-Inv)/Pas Corriente
Tamaño medio Unidades Vendidas / # De “desperdicios” Desperdicio / Total De Compras
Cap. de trabajo Activo Corriente- Pasivo Corriente del pedido Pedidos
Desperdicio.
GESTIÓN Eficiencia de los Unidades Vendidas /Horas Total Perdidas Y Depreciaciones
Perdida de
Vendedores Hombre De Vendedores MP/ Total Compras
Rot Exis Costo De Ventas/Existencias materia prima
Eficiencia del Unidades Vendidas/Costos
Pz. Prom. Inm. Existenciasx360/Costo De Ventas mercadeo Departamento De Mercadeo
B) Análisis de resultados de gestión de compras
Rt de imb maq eq Ventas Netas/Imb Maq Eq Neto Horas Hombre Dedicadas A Costo De Total costos de la función
Proporcionalidad Entrega De abastecimiento existencias / # de
Ventas/Horas Hombre Totales
Rt act total Ventas Netas/Activo Total
Devoluciones Pedidos Devueltos / # De Pedidos Pedido pedidos entregados
Rt. CxCobrar Ventas Netas/Cuentasxcobrar Crédito De (Proveedores / Compras) X 360
Participación
Pz Prom. De cobro Cxc X 360/ Ventas Netas relativa de los Proveedores
Ventas Del Canal / Ventas Totales Equipos (Proveedores de equipos /
Grado de int de cap Imb Maq Eq Neto/Activo Total canales de
distribución inversiones) X 360
Gr de depreciación Depreciación Acumulada/Imb Maq Eq Eficiencia del Venta Devueltas Del Canal / Materiales Y (Proveedores de MyS / Compra de
Costo de Vent/Vent Costo De Ventas / Ventas canal Ventas Del Canal Suministros MyS) X 360
Gastos op. / Ventas Gastos Operacionales / Ventas Eficiencia de la Proveedores (Proveedores de servicios y
Ventas / Costo de la investigación
investigación Servicios honorarios / compra de servicios
G. Fin / Ventas Gastos Financieros / Ventas Unidades Vendidas Por La
Cuota del externo) X 360
SOLVENCIA Empresa / Unidades Venidas Por C) Análisis de resultados de la gestión de
mercadeo
Rz. Endeudamiento Pasivo Total / Activo Total El Sector existencias
Participación del Unidades del producto líder / Plazo de salida (Stock de Materias Prima /
Rz. Cobertura A.F. Deudas A Largo Pl + Patri /Act. Fijo producto líder Unidades vendidas
Compras de Materia Prima) X 360
Rz. Cobertura inter. Util. Antes De Inter E Imp /Intereses Eficiencia de la
Ventas / Costo de publicidad Productividad # total de horas del personal
RENTABILIDAD publicidad
del personal (tienda) / volumen de compras
Eficiencia global Utilidades / # de trabajadores
Res. Sobre cap. Utilidad Neta/Patrimonio

FUNCION PERSONAL
ATMAN Eficiencia Ventas/#de empleados
X1 (Activo corriente – Pasivo corriente)/Activo total #de horas ausentes/#horas efectivas
Ausentismo
X2 Utilidades acumuladas / Activo total trabajadas
X3 Utilidad Operacional / Activo total Empleos Permanentes / Empleos
Proporcionalidad
X4 Valor de las acciones o patrimonio/ Pasivo Total transitorios
X5 Ventas / Activo Total Presupuesto de capacitación/salarios
Capacitaciones
Pagados
CONAN Reclutamiento #de aspirantes /#de vacantes
X1 (Activo Exigible + Efectivo) / Activo total Disciplinario Sanciones aplicadas/ #de empleados
X2 Capital / Activo total Accidentes con incapacidad/Total
Accidentalidad
X3 Gastos financieros / Ventas accidentes
X4 Costo de Personal/ Valor añadido(Ingreso Fin) Bienestar
Costo de los programas de bienestar
X5 Utilidad Operativa / / Total salarios pagados