XXXX.SIG.

PG-22
SISTEMA INTEGRADO DE GESTION
09 OCTUBRE 2013
PROCEDIMIENTO
EMRPESA XXXX
Versin: 001
AUDITORIA INTERNA
Pgina 1 de 7

PROCEDIMIENTO
AUDITORIA INTERNA

ELABORADO REVISADO APROBADO

NOMBRE : NOMBRE : NOMBRE :

CARGO : CARGO : CARGO :

FIRMA : FIRMA : FIRMA :

FECHA :

XXXX.SIG.PG-22
Procedimiento de Auditoria Interna
 XXXX.SIG.PG-22
SISTEMA INTEGRADO DE GESTION
09 OCTUBRE 2013
PROCEDIMIENTO
EMRPESA XXXX
Versin: 001
AUDITORIA INTERNA
Pgina 2 de 7

OBJETIVO

Establecer el procedimiento para la organizacin, planificacin y realizacin de las Auditoras Internas

del Sistema Integrado de Gestin, destinadas a averiguar si las actividades realizadas y los
respectivos resultados estn en conformidad con las disposiciones planeadas y para determinar la
eficacia del Sistema Integrado de Gestin.

ALCANCE

El alcance de este procedimiento es a todos los PROCESOS involucrados en el Sistema Integrado

de Gestin de EMPRESA XXXX

DEFINICIONES

Auditor: Persona con la competencia de llevar a cabo una auditoria.

Auditoria: Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencias de la

auditoria y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensin en que se
cumplen los criterios de auditoria.

No conformidad: Incumplimiento de uno o varios requisitos especificados.

Accin correctiva: Actividad que se realiza para eliminar la causa de una no conformidad con el
objeto de prevenir que vuelva a ocurrir.

Accin preventiva: Actividad que se realiza para eliminar la causa de una no conformidad
potencial u otra situacin potencialmente indeseable para prevenir su ocurrencia.

Evidencia de Auditora: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra informacin que

son pertinentes para los criterios de la auditora y que son verificables.

Criterios de auditora: Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos utilizados como

referencia para llevar a cabo auditorias.

Hallazgo de Auditora: Resultado de la evaluacin de la evidencia de la auditoria recopilada

frente a los criterios de auditoria.

XXXX.SIG.PG-22
Procedimiento de Auditoria Interna
 XXXX.SIG.PG-22
SISTEMA INTEGRADO DE GESTION
09 OCTUBRE 2013
PROCEDIMIENTO
EMRPESA XXXX
Versin: 001
AUDITORIA INTERNA
Pgina 3 de 7

DOCUMENTOS DE REFERENCIA

Procedimiento XXXX.SIG.PG-21: Control de Registros

Procedimiento XXXX.SIG.PG-06: Control de Documentacin del SIG

Procedimiento XXXX.SIG.PG-17: Control de No Conformidades

Procedimiento XXXX.SIG.PG-18: Acciones Correctivas, Acciones Preventivas y Oportunidad de

Mejora

RESPONSABILIDADES

Coordinador SIG

Es responsable de establecer el Programa Anual de Auditoras Internas de SIG, documentarlo y

divulgarlo.

Asegurar que las acciones correctivas derivadas de la auditoria se lleven a cabo de acuerdo al
procedimiento: No Conformidades, Acciones Correctivas y Preventivas.

Revisar y elevar el Programa Anual de Auditorias y sus modificaciones a la Gerencia General

para su aprobacin.

Solicitar auditorias no programadas cuando el caso lo requiera.

Auditores Internos

Realizar la auditoria de acuerdo al presente procedimiento y aplicando los principios de

Auditoras Internas de Seguridad y Salud Ocupacional.

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Programa de Auditorias

El Coordinador SIG elabora y presenta a la Gerencia, a principios del ao, una propuesta de
Programa Anual de Auditoras Internas

El Programa revisado y aprobado por la Gerencia General es revisado y aprobado por el Gerente
General.

El Coordinador SIG es responsable de distribuir el Programa Anual de Auditoras Internas a los

responsables de los procesos para su conocimiento y registro.

XXXX.SIG.PG-22
Procedimiento de Auditoria Interna
 XXXX.SIG.PG-22
SISTEMA INTEGRADO DE GESTION
09 OCTUBRE 2013
PROCEDIMIENTO
EMRPESA XXXX
Versin: 001
AUDITORIA INTERNA
Pgina 4 de 7

Las auditorias se programan en tiempos prudenciales y sincronizados para cada proceso, pero
sta frecuencia de tiempo puede modificarse (aumentndose o reducindose) en funcin a la
importancia de los procesos, de acuerdo a resultados de auditoras previas, al desempeo de
procesos, ante la aparicin de problemas recurrentes, a solicitud de los jefes de rea o Gerente
General.

El Coordinador de SSOMA ejecuta las modificaciones al Programa.

Todos los procesos que forman parte del Sistema de Gestin de Seguridad y Salud Ocupacional
deben ser auditados por lo menos una vez al ao.

Conformacin del Equipo Auditor:

El Gerente General y el Representante de la Direccin designarn al personal que cumplir las

funciones de Auditor Interno SIG.

El equipo auditor puede estar conformado por auditores internos o por auditores externos
contratados especficamente para tal fin. En caso se opte por la contratacin de auditores
externos, la planificacin y desarrollo de la auditoria as como el registro de hallazgos y la
elaboracin del informe final son desarrollados por los mismos de acuerdo al presente
procedimiento y documentacin de EMPRESA XXXX

Las personas designadas como Auditores Internos deben estar capacitadas en los fundamentos
de la norma ISO 9001:2008, OHSAS 18001:2007 e ISO 14001:2004.

Los auditores internos para cada proceso son designados con anterioridad en la elaboracin del
Plan de Auditorias.

Las personas designadas deben ser independientes del rea a auditar.

Ningn miembro del equipo auditor puede tener dependencia o responsabilidad directa sobre las
reas o actividades que audita.

El equipo auditor estar formado por un Auditor Responsable y Auditores de Apoyo. En funcin
a la complejidad de las actividades a auditar se designarn uno dos auditores.

Los requisitos que deben cumplir los auditores responsables son los mismos para los Auditores
Internos, agregando adems el haber realizado por lo menos una auditoria (de entrenamiento)
como Responsable acompaado por un auditor externo o el Coordinador SIG.

XXXX.SIG.PG-22
Procedimiento de Auditoria Interna
 XXXX.SIG.PG-22
SISTEMA INTEGRADO DE GESTION
09 OCTUBRE 2013
PROCEDIMIENTO
EMRPESA XXXX
Versin: 001
AUDITORIA INTERNA
Pgina 5 de 7

Preparacin de la Auditoria

El Coordinador SIG y los auditores designados responsables preparan el Plan de Auditoria

Interna, teniendo en cuenta los antecedentes de las Auditorias anteriores, la frecuencia
establecida en el programa de Auditoras Internas y los requerimientos, si hubieran,
del Representante de la Direccin y de los Gerentes.

El Plan de Auditoria es revisado y aprobado por el Coordinador SIG y el Gerente General.

El equipo Auditor elabora la Lista de Verificacin correspondiente a los procesos a auditar.

Con no menos de una semana de anticipacin a la fecha programada para la auditoria, el

Coordinador SIG divulgar el Plan de Auditorias a los responsables de los procesos involucrados
para confirmar fecha y hora.

Los cambios al Plan de Auditoria se coordinan directamente entre el responsable del proceso y
el equipo auditor, y slo pueden estar referidos a la fecha y hora de la auditoria.

Ejecucin de la Auditoria

La Auditoria empieza con la Reunin de apertura, en la que el auditor responsable presenta al

responsable del proceso y a los participantes; el objetivo, el alcance, y la confirmacin del Plan
de Auditoria que incluye los criterios de auditoria.

El equipo Auditor, bajo la coordinacin del Auditor Responsable, procede a desarrollar la Lista
de Verificacin, incorporando, si lo considera necesario, temas que surjan de la auditoria y que
se enmarquen en el alcance establecido.

Los hallazgos y No Conformidades se van registrando en la Lista de Verificacin, aclarando y

conciliando con los auditados, a medida que son detectados.

El Equipo Auditor, al finalizar la auditoria se rene para preparar el Informe preliminar de la

auditoria.

En la Reunin de cierre, el auditor responsable, en presencia del Responsable del proceso y de

los auditados, agradece la cooperacin. Hace recordatorio del objetivo y al alcance de la
auditoria, repasa el Plan efectivamente cumplido, presenta un resumen de los resultados de la
evaluacin y da lectura de las No Conformidades halladas.

Luego de aclarar dudas, si las hubiera, se acuerdan y registran en el Acta de cierre-Auditoria

Interna las fechas en las que el Responsable del proceso se compromete a implementar las

XXXX.SIG.PG-22
Procedimiento de Auditoria Interna
 XXXX.SIG.PG-22
SISTEMA INTEGRADO DE GESTION
09 OCTUBRE 2013
PROCEDIMIENTO
EMRPESA XXXX
Versin: 001
AUDITORIA INTERNA
Pgina 6 de 7

Acciones Correctivas, segn Procedimiento XXXX.SIG.PG-18 Acciones Correctivas y Acciones

Preventivas.

El Auditor Responsable fija el plazo para enviar el Informe de Auditoria Interna dentro de los 5
das tiles.

Informe de Auditora

El Informe de auditora interna es responsabilidad del Equipo Auditor.

El Informe es entregado al Coordinador SIG para su registro y presentacin a la Gerencia

General.

El original de ste informe es conservado por el Coordinador SIG. Las copias son distribuidas a
los responsables de los procesos auditados.

Seguimiento y cierre de la Auditoria

La posterior verificacin de la implementacin y efectividad de las Acciones Correctivas es realizada

en las siguientes oportunidades:

Verificacin de la Implementacin de la Accin Correctiva: Por el Coordinador SIG

Verificacin de la eficacia de la Accin Correctiva: Por el Auditor Interno (en prxima auditoria
por lo menos luego de 3 meses de implementado la Accin correctiva)

El Coordinador SIG registra el estado de las Acciones Correctivas en la plantilla de Seguimiento

de No Conformidades y Acciones Correctivas.

Control de Programas de Auditorias

El Coordinador SIG mantiene el control y actualizacin de los registros originados por Auditora:

Auditoras realizadas.

Informes emitidos.

Estado de las Solicitudes de Accin Correctiva / Preventiva.

Informe de seguimiento.

XXXX.SIG.PG-22
Procedimiento de Auditoria Interna
 XXXX.SIG.PG-22
SISTEMA INTEGRADO DE GESTION
09 OCTUBRE 2013
PROCEDIMIENTO
EMRPESA XXXX
Versin: 001
AUDITORIA INTERNA
Pgina 7 de 7

7. REGISTROS

Programa Anual de Auditoras Internas (XXXX.SIG.PG-22,F-01)

Plan de Auditoria (XXXX.SIG.PG-22,F-02)

Listas de Verificacin de Auditoria (XXXX.SIG.PG-22,F-03)

Informe de Auditora (XXXX.SIG.PG-22,F-04)

XXXX.SIG.PG-22
Procedimiento de Auditoria Interna