COMPAA EL GIRASOL LTDA

BALANCES COMPARATIVOS AOS 2015/214

ACTIVO

2015 2014

DISPONIBLE 202,982,456.95 106,377,476.27

CAJA 9,142,200.77 7,804,846.77
BANCOS 16,731,341.07 73,312,823.48
CUENTAS DE AHORRO 175,538,619.11 24,010,530.84
FONDOS 1,570,296.00 1,249,275.18
INVERSIONES 1,641,140.98 1,641,140.98
BONOS 660,155.00 660,155.00
DERECHOS FIDUCIARIOS 980,985.98 980,985.98
DEUDORES 858,407,927.91 1,085,874,556.00
CLIENTES 596,655,467.48 913,120,800.00
ANTICIPOS Y AVANCES 14,968,827.43 12,548,822.00
DEPOSITOS 6,530,265.00 2,491,649.00
ANTICIPO IMPUESTOS 240,873,871.00 174,293,092.00
CXC TRABAJADORES 4,433,703.00 8,095,063.00
PROVISIONES -5,054,206.00 -24,674,870.00

INVENTARIOS 1,249,378,308.67 1,169,598,412.86

MATERIAS PRIMAS 514,406,505.27 275,188,197.26
MATERIALES Y REPUESTOS 96,076,805.60 53,970,005.60
ENVASES Y EMPAQUES 5,978,861.80 11,381,355.80
INVENTARIOS EN TRANSITO 632,916,136.00 829,058,854.20

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 563,809,397.01 641,967,114.01

TERRENOS 33,438,436.00 33,438,436.00
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 75,412,913.63 75,412,913.63
MAQUINARIA Y EQUIPO 1,194,927,213.58 1,206,927,213.58
EQUIPOS DE OFICINA 72,929,885.80 72,929,885.80
EQUIPO DE COMPUTACION 32,351,696.00 30,015,865.00
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 172,286,455.00 165,286,455.00
DEPRECIACION ACUMULADA -1,017,537,203.00 -942,043,655.00
DIFERIDOS 0.00 7,061,859.00
VALORIZACIONES 2,187,310,000.00 2,187,310,000.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 2,187,310,000.00 2,187,310,000.00

TOTAL ACTIVO 5,063,529,231.52 5,199,830,559.12

 PASIVO Y PATRIMONIO

2015 2014

PROVEEDORES 307,479,849.83 603096243.96

NACIONALES 106,836,493.00 141,466,369.00
DEL EXTERIOR 200,643,356.83 461,629,874.96

CUENTAS POR PAGAR 851,775,512.00 795,488,471.00

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 121,101,139.00 45,744,783.00
DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS 428,144,353.00 440,401,036.00
RETENCION EN LA FUENTE 7,435,000.00 5,621,000.00
RETENCIONES APORTES 0.00 5,229,812.00
ACREEDORES VARIOS 295,095,020.00 298,491,840.00

IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 4,487,000.00 5,860,000.00

DE INDUSTRIA Y COMERCIO 4,487,000.00 5,860,000.00

OBLIGACIONES LABORALES 23,577,700.00 22,951,253.00

Cesantias consolidadas 21,068,500.00 20,529,736.00
Intereses sobre cesantias 2,509,200.00 2,421,517.00
0.00
OTROS PASIVOS 15,896,165.97 21,690,665.97
Anticipos y Avances 15,896,165.97 21,690,665.97
TOTAL PASIVO 1,203,216,227.80 1,449,086,633.93

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL 300,000,000.00 300,000,000.00

RESERVAS 249,187,622.44 249,187,622.44
RESERVAS OBLIGATORIAS 28,266,400.00 28,266,400.00
RESERVAS OCASIONALES 220,921,222.44 220,921,222.44
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 947,680,808.00 947,680,808.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO
UTILIDAD DEL EJERCICIO 109,569,078.53 -61,832,107.81
RESULTADO DE EJERCICIO ANTERIORES 66,565,494.75 128,397,602.56
UTILIDADES ACUMULADAS 66,565,494.75 128,397,602.56
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES 2,187,310,000.00 2,187,310,000.00
TOTAL PATRIMONIO 3,860,313,003.72 3,750,743,925.19

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,063,529,231.52 5,199,830,559.12

 BRAYAN PEA LUZ NELLY TRUJILLO O.
Representante Legal Contador
LTDA
015/214

$ %

96,604,980.68 91% Anlisis: Mediante los resultados obtenidos se puede evidenciar un b

1,337,354.00 17% activos ya que las cuentas de ahorro aunmentaron en un 631% lo cu
-56,581,482.41 -77% empresa, por otro lado los diferios estan en un -100% lo cual quiere d
151,528,088.27 631% las deudas diferidas pendientes.
321,020.82 26%
0.00 0%
0.00 0%
0.00 0%
-227,466,628.09 -21%
-316,465,332.52 -35%
2,420,005.43 19%
4,038,616.00 162%
66,580,779.00 38%
-3,661,360.00 -45%
19,620,664.00 -80%
0.00
79,779,895.81 7%
239,218,308.01 87%
42,106,800.00 78%
-5,402,494.00 -47%
-196,142,718.20 -24%
0.00
-78,157,717.00 -12%
0.00 0%
0.00 0%
-12,000,000.00 -1%
0.00 0%
2,335,831.00 8%
7,000,000.00 4%
-75,493,548.00 8%
-7,061,859.00 -100%
0.00 0%
0.00 0%
0.00
-136,301,327.60 -3%
Mayor 631%
Menor -100%
 $ %

295,616,394.13 49% Anlisis: Segn los resultados los costos y gastos por pagar diminuyeron e
34,629,876.00 24% bueno ya que significa que la empresa ha cancelado los costos y gastos pe
260,986,518.13 57% una variacion del 100% lo cual significa que los aportes del 2015 se pagaro

-56,287,041.00 -7%
-75,356,356.00 -165%
12,256,683.00 3%
-1,814,000.00 -32%
5,229,812.00 100%
3,396,820.00 1%

1,373,000.00 23%
1,373,000.00 23%

-626,447.00 -3%
-538,764.00 -3%
-87,683.00 -4%

5,794,500.00 27%
5,794,500.00 27%
245,870,406.13 17%
Mayor 100%
Menor -165%

0.00 0%
0.00 0%
0.00 0% Anlisis: Mediante los resultados obtenidos, se evidenci que el total
0.00 0% en un 3% lo cual es bueno para la empresa. Por otro lado la utilidad
0.00 0% diminuido en un -277% significa que las ganancias de la empresa ha

171,401,186.34 -277%
-61,832,107.81 -48%
-61,832,107.81 -48%
0.00 0%
109,569,078.53 3%
0.00
-136,301,327.60 -3%
Mayor 3%
Menor -277%
Y TRUJILLO O.
enidos se puede evidenciar un buen manejo de los
aunmentaron en un 631% lo cual es bueno para la
an en un -100% lo cual quiere decir que han cancelado
 y gastos por pagar diminuyeron en un -165% lo cual es
a cancelado los costos y gastos pendientes por otro lado hay
que los aportes del 2015 se pagaron en el mismo ao.

enidos, se evidenci que el total del patrimonio aumento

mpresa. Por otro lado la utilidad edel ejercicio ha
as ganancias de la empresa han bajado.
 COMPAA EL GIRASOL LTDA
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
AOS 2015 VS 2014

2015 2014

INGRESOS OPERACIONALES
Actividades conexas 1,203,620,352.00 1,671,252,100.00 -467,631,748.00 -27.98%
Devol./rebajas y desc en ventas 3,071,108.00 52,996,277.00 -49,925,169.00 -94.21%
0.00
TOTAL OPERACIONALES 1,200,549,244.00 1,618,255,823.00 -417,706,579.00 -25.81%

GASTOS OPERACIONALES 0.00

De personal 112,533,436.00 85,396,816.00 27,136,620.00 31.78%

Honorarios 30,530,500.00 24,097,425.00 6,433,075.00 26.70%
Impuestos 25,961,383.00 30,301,372.00 -4,339,989.00 -14.32%
Contribuciones Y Afiliaciones 1,060,000.00 210,000.00 850,000.00 404.76%
Seguros 5,694,267.00 9,753,106.00 -4,058,839.00 -41.62%
Servicios 54,508,412.00 70,038,880.00 -15,530,468.00 -22.17%
0.00
De aseo y vigilancia 13,836,424.00 13,585,282.00 251,142.00 1.85%
acueducto 2,706,390.00 4,103,110.00 -1,396,720.00 -34.04%
energia electrica 16,760,660.00 19,085,400.00 -2,324,740.00 -12.18%
telefono 10,260,330.00 9,688,084.00 572,246.00 5.91%
correo portes y telegramas 831,545.00 885,060.00 -53,515.00 -6.05%
transportes fletes y acarreos 8,419,683.00 20,084,244.00 -11,664,561.00 -58.08%
Gas 1,693,380.00 2,384,700.00 -691,320.00 -28.99%
Otros 223,000.00 NA

Gastos Legales 1,954,122.00 1,888,184.00 65,938.00 3.49%

Mantenimiento y Reparaciones 3,285,602.00 18,422,255.00 -15,136,653.00 -82.17%
Adecuacion e Instalacion 7,725,920.00 979,400.00 6,746,520.00 688.84%
Gastos de Viaje 2,750,003.00 1,721,770.00 1,028,233.00 59.72%
Depreciaciones 30,545,802.00 41,761,545.00 -11,215,743.00 -26.86%
Diversos 76,645,157.04 81,427,730.14 -4,782,573.10 -5.87%
0.00
comisiones 11,154,100.00 15,620,242.00 -4,466,142.00 -28.59%
libros suscri y periodicos 2,322,378.00 2,526,989.00 -204,611.00 -8.10%
Gastos de representacion 5,804,783.00 8,672,298.00 -2,867,515.00 -33.07%
Elementos de Aseo y Cafetera 4,923,190.00 2,752,261.00 2,170,929.00 78.88%
utiles y papeleria 3,876,263.00 4,548,241.00 -671,978.00 -14.77%
Combustibles y Lubricantes 4,138,958.00 4,933,126.00 -794,168.00 -16.10%
envases y empaques 1,207,049.00 416,780.00 790,269.00 189.61%

374135336.xls
 taxis y buses 3,077,807.00 1,864,270.00 1,213,537.00 65.09%
herramientas funjibles 32,894,251.00 34,465,166.00 -1,570,915.00 -4.56%
casino y restaurante 7,217,729.00 5,625,451.00 1,592,278.00 28.30%
refrigerios 2,743,950.00 2,628,446.00 115,504.00 4.39%
parqueaderos 12,400.00 0.00 12,400.00 NA
Otros 17,249.04 2,906.14 14,342.90 493.54%

TOTAL OPERACIONALES 355,939,554.04 368,626,929.14 -12,687,375.10 -3.44%

0.00
COSTO DE VENTAS 0.00 0.00
Costo de Ventas 851,526,834.00 1,126,256,477.00 -274,729,643.00 -24.39%
0.00
TOTAL COSTO DE VENTAS 851,526,834.00 1,126,256,477.00 -274,729,643.00 -24.39%

RESULTADO NETO OPERACION (6,917,144.04) 123,372,416.86 -130,289,560.90 -105.61%

INGRESOS NO OPERACIONALES 0.00

0.00
Ingresos Financieros 8,851,866.98 24,597,936.69 -15,746,069.71 -64.01%
arrendamientos 11,000,000.00 11,000,000.00 0.00 0.00%
Servicios 0.00 4,068,128.00 -4,068,128.00
Utilidad Venta de Activos 0.00 500,000.00 -500,000.00 -100.00%
Recuperaciones 246,700.00 41,336,671.47 -41,089,971.47 -99.40%
Diversos 276,805.30 16,988.29 259,817.01 1529.39%
0.00
0.00
0.00
TOTAL INGRESOS NO OPERACI 20,375,372.28 81,519,724.45 -61,144,352.17 -75.01%
0.00
GASTOS NO OPERACIONALES 0.00
Gastos Financieros
Gastos Bancarios 1,265,051.00 794,935.00 470,116.00 59.14%
Gravmen Financiero 5,507,756.42 6,808,138.03 -1,300,381.61 -19.10%
comisiones 1,690,294.55 2,541,014.87 -850,720.32 -33.48%
intereses 34,679,420.00 41,813,602.45 -7,134,182.45 -17.06%
diferencia en cambio 1,326,293.01 51,764,427.82 -50,438,134.81 -97.44%
Descuentos Comerciales 0.00 3,483,887.00 -3,483,887.00 -100.00%
Gastos Extraordinarios 2,675,698.00 957,987.00 1,717,711.00 179.30%
Indemnizaciones 2,123,400.00 0.00 2,123,400.00 NA
Multas y Sanciones 3,830,720.00 186,300.00 3,644,420.00 1956.21%
Otros 1,090,431.00 0.00 1,090,431.00 NA
0.00
TOTAL GASTOS NO OPERACIO 54,189,063.98 108,350,292.17 -54,161,228.19 -49.99%

374135336.xls
 0.00
RESULTADO DEL EJERCICIO (40,730,835.74) 96,541,849.14 -137,272,684.88 -142.19%
0.00
IMPUESTO DE RENTA Y COMPL 0.00 0.00 0.00
0.00
RESULTRADO DEL EJERCICIO (40,730,835.74) 96,541,849.14 -137,272,684.88 -142.19%
0.00

BRAYAN PEA LUZ NELLY TRUJILLO O Mayor 1956.21%

Representante Legal Contador Menor -142.19%

374135336.xls
 COMPAA EL GIRASOL LTDA
BALANCES COMPARATIVOS AOS 2015/214

ACTIVO

2015 %

DISPONIBLE 202,982,456.95 4%
CAJA 9,142,200.77 Anlisis: Teniendo en cuenta
BANCOS 16,731,341.07 posee el 4% de todo el activ
CUENTAS DE AHORRO 175,538,619.11 tienen un porcentaje un poco
los inventarios tienen un porc
FONDOS 1,570,296.00 gastos y perdidas para la em
INVERSIONES 1,641,140.98 0% 11% esto es normal,y por u
BONOS 660,155.00
DERECHOS FIDUCIARIOS 980,985.98
DEUDORES 858,407,927.91 17%
CLIENTES 596,655,467.48
ANTICIPOS Y AVANCES 14,968,827.43
DEPOSITOS 6,530,265.00
ANTICIPO IMPUESTOS 240,873,871.00
CXC TRABAJADORES 4,433,703.00
PROVISIONES -5,054,206.00

INVENTARIOS 1,249,378,308.67 25%

MATERIAS PRIMAS 514,406,505.27
MATERIALES Y REPUESTOS 96,076,805.60
ENVASES Y EMPAQUES 5,978,861.80
INVENTARIOS EN TRANSITO 632,916,136.00

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 563,809,397.01 11%

TERRENOS 33,438,436.00
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 75,412,913.63
MAQUINARIA Y EQUIPO 1,194,927,213.58
EQUIPOS DE OFICINA 72,929,885.80
EQUIPO DE COMPUTACION 32,351,696.00
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 172,286,455.00
DEPRECIACION ACUMULADA -1,017,537,203.00
DIFERIDOS 0.00
VALORIZACIONES 2,187,310,000.00 43%
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 2,187,310,000.00

TOTAL ACTIVO 5,063,529,231.52 100%

 PASIVO Y PATRIMONIO

2015 %

PROVEEDORES 307,479,849.83 26%

NACIONALES 106,836,493.00
DEL EXTERIOR 200,643,356.83

CUENTAS POR PAGAR 851,775,512.00 71%

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 121,101,139.00
DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS 428,144,353.00
RETENCION EN LA FUENTE 7,435,000.00
RETENCIONES APORTES 0.00
ACREEDORES VARIOS 295,095,020.00

IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 4,487,000.00 0%

DE INDUSTRIA Y COMERCIO 4,487,000.00

OBLIGACIONES LABORALES 23,577,700.00 2%

Cesantias consolidadas 21,068,500.00
Intereses sobre cesantias 2,509,200.00

OTROS PASIVOS 15,896,165.97 1%

Anticipos y Avances 15,896,165.97
TOTAL PASIVO 1,203,216,227.80 100%

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL 300,000,000.00 8%

RESERVAS 249,187,622.44 6%
RESERVAS OBLIGATORIAS 28,266,400.00 Anlisis: Segn los resultados
RESERVAS OCASIONALES 220,921,222.44 generando
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 947,680,808.00 25%
RESULTADOS DEL EJERCICIO
UTILIDAD DEL EJERCICIO 109,569,078.53 3%
RESULTADO DE EJERCICIO ANTERIORES 66,565,494.75 2%
UTILIDADES ACUMULADAS 66,565,494.75
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES 2,187,310,000.00 57%
TOTAL PATRIMONIO 3,860,313,003.72 100%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,063,529,231.52

 BRAYAN PEA
Representante Legal
 Anlisis: Teniendo en cuenta los resultados obtenidos, la empresa tiene un disponible muy bajo, ya que solo
posee el 4% de todo el activo,las inversiones la empresa mantiene este rubro normal con un 11%, los clientes
tienen un porcentaje un poco elevado el 17%,el valor que se ve mas relevante es el de anticipo de impuestos,
los inventarios tienen un porcentaje alto el 25% y es negativo ya que mantener inventarios quietos significa mas
gastos y perdidas para la empresa, la propiedad planta y equipo no tiene mayor relavancia su porcentaje es de
11% esto es normal,y por ultimo las valorizaciones tienen un porcentaje elevado el 43% esto ayuda a que el
activo suba su porcentaje.
 Anlisis: Segn el analisis obtenidos, los proveedores tienen una participacion en los activos del
26%, lo cual es una suma grande y significa que la empresa debe mucha mercancia o que las
ventas no han cubrido los costos de produccion, las cuentas por pagar cubren un 71% de los
pasivos lo cual significa que la empresa tiene demaciadas deudas, en cuanto a impuestos la
empresa tiene un 0% y otros pasivos la empresa debe un 1% del total de los pasivos por un
anticipo.

Anlisis: Segn los resultados se logra evidenciar que la empresa esta

generando muy pocas utilidades.
 COMPAA EL GIRASOL LTDA
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
AOS 2015 VS 2014

2015

INGRESOS OPERACIONALES
Actividades conexas 1,203,620,352.00
Devol./rebajas y desc en ventas 3,071,108.00

TOTAL OPERACIONALES 1,200,549,244.00

GASTOS OPERACIONALES

De personal 112,533,436.00
Honorarios 30,530,500.00
Impuestos 25,961,383.00
Contribuciones Y Afiliaciones 1,060,000.00
Seguros 5,694,267.00
Servicios 54,508,412.00

De aseo y vigilancia 13,836,424.00

acueducto 2,706,390.00
energia electrica 16,760,660.00
telefono 10,260,330.00
correo portes y telegramas 831,545.00
transportes fletes y acarreos 8,419,683.00
Gas 1,693,380.00
Otros

Gastos Legales 1,954,122.00

Mantenimiento y Reparaciones 3,285,602.00
Adecuacion e Instalacion 7,725,920.00
Gastos de Viaje 2,750,003.00
Depreciaciones 30,545,802.00
Diversos 76,645,157.04

comisiones 11,154,100.00
libros suscri y periodicos 2,322,378.00
Gastos de representacion 5,804,783.00
Elementos de Aseo y Cafetera 4,923,190.00
utiles y papeleria 3,876,263.00
Combustibles y Lubricantes 4,138,958.00
envases y empaques 1,207,049.00

374135336.xls
 taxis y buses 3,077,807.00
herramientas funjibles 32,894,251.00
casino y restaurante 7,217,729.00
refrigerios 2,743,950.00
parqueaderos 12,400.00
Otros 17,249.04

TOTAL OPERACIONALES 355,939,554.04 29.65%

COSTO DE VENTAS
Costo de Ventas 851,526,834.00

TOTAL COSTO DE VENTAS 851,526,834.00 70.93%

RESULTADO NETO OPERACION (6,917,144.04)

INGRESOS NO OPERACIONALES

Ingresos Financieros 8,851,866.98

arrendamientos 11,000,000.00
Servicios 0.00
Utilidad Venta de Activos 0.00
Recuperaciones 246,700.00
Diversos 276,805.30

TOTAL INGRESOS NO OPERACI 20,375,372.28 1.70%

GASTOS NO OPERACIONALES
Gastos Financieros
Gastos Bancarios 1,265,051.00
Gravmen Financiero 5,507,756.42
comisiones 1,690,294.55
intereses 34,679,420.00
diferencia en cambio 1,326,293.01
Descuentos Comerciales 0.00
Gastos Extraordinarios 2,675,698.00
Indemnizaciones 2,123,400.00
Multas y Sanciones 3,830,720.00
Otros 1,090,431.00

TOTAL GASTOS NO OPERACIO 54,189,063.98 4.51%

374135336.xls
 RESULTADO DEL EJERCICIO (40,730,835.74) -3.39%

IMPUESTO DE RENTA Y COMPL 0.00

RESULTRADO DEL EJERCICIO (40,730,835.74) -3.39%

100.00%

BRAYAN PEA LUZ NELLY TRUJILLO O

Representante Legal Contador

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