SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

NOMBRE DEL PROYECTO: PRODUCCION DE JITOMATE BAJ

VI. Anlisis Financiero

A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
DESARROLLO DE PRODUCCION
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
D.III. ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
RROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN
GRAMAS FAPPA Y PROMETE

ON DE JITOMATE BAJO INVERNADERO

CIERA MINIMA A 5 AOS.

LIDAD (VAN, TIR, B/C)

IZACION Y AHORRO
 PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADER
PRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD

ACTIVO FIJO
Infraestrura
Invernadero para Jitomate de 500 m2 Nave 1.00
Herramientas
Carretillas Pieza 1.00
Palas Pieza 1.00
Picos Pieza 1.00
Polinizadores Pieza 3.00
Mochila Aspersor Pieza 1.00
Tijeras Pieza 1.00
Guantes de Latex Pieza 20.00
Botas de Hule Pares 3.00
Potenciometro Pieza 2.00
Bascula Pieza 2.00
Termometros Pieza 2.00
Motobomba Pieza 1.00
SUBTOTAL
ACTIVO DIFERIDO
Asistencia tecnica Presupuesto 1
Costitucion de grupo Presupuesto 1
Permisos y licencias Presupuesto 1
SUBTOTAL
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajao Presupuesto 1
SUBTOTAL
TOTAL
MATE BAJO INVERNADERO
O DE INVERSION

COSTO UNITARIO COSTO TOTAL PROGRAMA SOCIOS

$ 216,000.00 $ 216,000.00 $ 216,000.00

$ 750.00 $ 750.00 $ 750.00

$ 230.00 $ 230.00 $ 230.00
$ 220.00 $ 220.00 $ 220.00
$ 2,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00
$ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00
$ 35.00 $ 35.00 $ 35.00
$ 15.00 $ 300.00 $ 300.00
$ 180.00 $ 540.00 $ 540.00
$ 1,850.00 $ 3,700.00 $ 3,700.00
$ 1,800.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00
$ 1,600.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00
$ 977.00 $ 977.00 $ 977.00
$ 243,052.00 $ 240,000.00 $ 3,052.00

$ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00

$ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 35,000.00 $ 24,000.00 $ 11,000.00

$ 47,348.00 $ 47,348.00 $ 47,348.00

$ 47,348.00 $ 47,348.00
$ 325,400.00 $ 264,000.00 $ 61,400.00
 PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADERO

Area de modulo 500 m2

No. De plantas por m2 3 plantas
No total de plantas por modulo 1500 plantas

Rendimiento esperado 10 kg/planta

NVERNADERO
 PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADER

Productos utilizados para 500 m2 de jitomate en invernadero un ciclo de 6 meses: (1 mes en semill
CONCEPTO U/M VOLUMEN*
AGROQUIMICOS
Derosal 250 ml 1.00
Previcur 250 ml 1.00
Confidor L 1.00
hidrocrop 77 kg 2.00
Kumulus-DF bulto 5 kg 1.00
Ridomil Gold Bravo kg 1.00
Manzate kg 1.00
Lannate o Nudrin 100 grs 1.00
Karate 250 ml 2.00
Bacillus thuringensis 500 grs 1.00
Trichogramma tarjetas 10.00
Subtotal
Charolas 200 cav unidad 150.00

FERTILIZANTES
DAP bulto 50 kg 230.00
Nitrato de Calcio bulto 25 kg 5.00
Sulfato de amonio bulto 50 kg 2.00
Acido fosforico 85 % Garrafa 50 L 1.00
Acido Sulfurico 98 % Garrafa 50 L 1.00
Sulfato de potasio bulto 25 kg 4.00

Subtotal
PREPARACION TERRENO Y SIEMBRA
semilla 6 grs 1.00
rastra labor 1.00
surcado labor 1.00
Subtotal
MANO DE OBRA
Regador, labores en el invernadero ( jornal 160.00
transplante jornal 15.00
Desyerbe jornal 15.00
Cosecha/empaque jornal 30.00
Subtotal
NVERNADERO

eses: (1 mes en semillero y 5 en invernadero)

COSTO COSTO
UNITARIO TOTAL 1500 plantas/500 m2

164.00 164.00
236.00 236.00
2,030.00 2,030.00
100.00 200.00
264.00 264.00
490.00 490.00
100.00 100.00
110.00 110.00
134.00 268.00
200.00 200.00
18.00 180.00
4,242.00
38.00 5,700.00

1.20 276.00
300.00 1,500.00
1,050.00 2,100.00
1,500.00 1,500.00
590.00 590.00
510.00 2,040.00

8,006.00

1,620.00 1,620.00
690.00 690.00
690.00 690.00
3,000.00

120.00 19,200.00
120.00 1,800.00
120.00 1,800.00
120.00 3,600.00
26,400.00
TOTAL 47,348.00
 PARAMETROS DE PRODUCCIN
PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADERO
CICLOS DE PRODUCCION
CONCEPTOS
Actual 1 2 3 4 5 6 7
Capacidad Instalada ( m2 )
Superficie Total Modular 500 500 500 500 500 500 500
Modulos 1 1 1 1 1 1 1
Superficie 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
Inventarios de Produccin
Invernaderos (un) 1 Modulo 1 1 1 1 1 1 1
Sistema de riego (un) 1 1 1 1 1 1 1
Sistema de calefaccin (un) 1 1 1 1 1 1 1
Superficie con Jitomate (m2) 500 500 500 500 500 500 500
Indicadores Productivos
Area libre para cultivo 500 500 500 500 500 500 500
No de plantas por metro cuadrado 3 3 3 3 3 3 3
No de plantas por superficie total 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500

Plantas en modulo de 450 m2 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500

Rendimiento por planta (kg) 10 10 10 10 10 10 10

Produccin de 1a. calidad (%) 50% 55% 60% 65% 65% 65% 65%
Produccin de 2da. calidad (%) 35% 30% 25% 20% 20% 20% 20%
Produccin de 3ra. calidad (%) 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%
Mermas (%) 3% 3.0% 3.0% 3% 3% 3% 3%
Ciclos por ao 2 2 2 2 2 2 2

Produccin (kgs)
Total 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000
Mermas 450 450 450 450 450 450 450

Produccin real 14,550 14,550 14,550 14,550 14,550 14,550 14,550

Produccin por calidad (kgs)
Produccin de 1a. calidad 7,275 8,003 8,730 9,458 9,458 9,458 9,458
Produccin de 2da. calidad 5,093 4,365 3,638 2,910 2,910 2,910 2,910
Produccin de 3ra. calidad 2,183 2,183 2,183 2,183 2,183 2,183 2,183
Total 14,550 14,550 14,550 14,550 14,550 14,550 14,550
 AOS DE PRODUCCION
CONCEPTOS
Actual 1 2 3 4 5
Produccin ( kgs )
Produccin de 1a. calidad 15,278 18,188 18,915 18,915 18,915
Produccin de 2da. calidad 9,458 6,548 5,820 5,820 5,820
Produccin de 3ra. calidad 4,365 4,365 4,365 4,365 4,365
Produccin Total (kgs.) 29,100 29,100 29,100 29,100 29,100
TROS DE PRODUCCIN
TOMATE BAJO INVERNADERO
CICLOS DE PRODUCCION
8 9 10

500 500 500

1 1 1
500.00 500.00 500.00

1 1 1
1 1 1
1 1 1
500 500 500

500 500 500

3 3 3
1500 1500 1500

1,500 1,500 1,500

10 10 10
65% 65% 65%
20% 20% 20%
15% 15% 15%
3% 3% 3%
2 2 2

15,000 15,000 15,000

450 450 450

14,550 14,550 14,550

9,458 9,458 9,458

2,910 2,910 2,910
2,183 2,183 2,183
14,550 14,550 14,550
AOS DE PRODUCCION
 VENTAS Y COSTOS DE OPERACION
( Pesos )

C I C L O S
$ / kg 1 2 3 4 5 6

Kilogramos
Produccin de 1a. calidad 7,275 8,003 8,730 9,458 9,458 9,458
Produccin de 2da. calidad 5,093 4,365 3,638 2,910 2,910 2,910
Produccin de 3ra. calidad 2,183 2,183 2,183 2,183 2,183 2,183
Total 14,550 14,550 14,550 14,550 14,550 14,550
VOLUMEN POR AO 29,100 29,100 29,100

PROGRAMA DE VENTAS
C I C L O S
1 2 3 4 5 6

PRECIO DE VENTA
Jitomate de primera $ / kg $ 8.00 $ 8.00 $ 8.40 $ 8.40 $ 8.82 $ 8.82
Jitomate de segunda $ / kg $ 6.50 $ 6.50 $ 6.83 $ 6.83 $ 7.17 $ 7.17
Jitomate de tercera $ / kg $ 4.00 $ 4.00 $ 4.20 $ 4.20 $ 4.41 $ 4.41

INGRESOS POR VENTA

Jitomate de primera $ 58,200.00 $ 64,020.00 $ 73,332.00 $ 79,443.00 $ 83,415.15 $ 83,415.15
Jitomate de segunda $ 33,101.25 $ 28,372.50 $ 24,825.94 $ 19,860.75 $ 20,853.79 $ 20,853.79
Jitomate de tercera $ 8,730.00 $ 8,730.00 $ 9,166.50 $ 9,166.50 $ 9,624.83 $ 9,624.83
TOTAL VENTAS $ 100,031.25 $ 101,122.50 $ 107,324.44 $ 108,470.25 $ 113,893.76 $ 113,893.76

INGRESOS POR AO $ 201,153.75 $ 215,794.69 $ 227,787.53

PRESUPUESTO DE C O S T O S
CICLOS
$ / kg 1 2 3 4 5 6

FIJOS:
Administracion y ventas 0 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,307.50
Mant.construcciones 0 $ 1,500.00 $ 2,500.00 $ 1,575.00 $ 2,625.00 $ 1,653.75 $ 2,756.25
Mant. Equipo 0 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,575.00 $ 1,575.00 $ 1,653.75 $ 1,653.75
Pago de luz $ 600.00 $ 600.00 $ 630.00 $ 630.00 $ 661.50 $ 661.50
Pago de agua $ 300.00 $ 300.00 $ 315.00 $ 315.00 $ 330.75 $ 330.75
SUBTOTAL $ 6,900.00 $ 7,900.00 $ 7,245.00 $ 8,295.00 $ 7,607.25 $ 8,709.75
VARIABLES :
Control de plagas y enfermedades $ 4,242.00 $ 4,242.00 $ 4,454.10 $ 4,454.10 $ 4,676.81 $ 4,676.81
Charolas de 200 cav para almacigo $ 5,700.00 $ 5,700.00 $ 5,985.00 $ 5,985.00 $ 6,284.25 $ 6,284.25
Fertilizantes $ 8,006.00 $ 8,006.00 $ 8,406.30 $ 8,406.30 $ 8,826.62 $ 8,826.62
Preparacion de suelo y siembra $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,307.50
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $ 26,400.00 $ 26,400.00 $ 27,720.00 $ 27,720.00 $ 29,106.00 $ 29,106.00
SUBTOTAL $ 47,348.00 $ 47,348.00 $ 49,715.40 $ 49,715.40 $ 52,201.17 $ 52,201.17

TOTAL COSTOS $ 54,248.00 $ 55,248.00 $ 56,960.40 $ 58,010.40 $ 59,808.42 $ 60,910.92

EGRESOS POR AO $ 109,496.00 $ 114,970.80 $ 120,719.34

91,657.75 100,823.89 107,068.19 112,421.59 118,042.67

Y COSTOS DE OPERACION
( Pesos )

C I C L O S
7 8 9 10

9,458 9,458 9,458 9,458

2,910 2,910 2,910 2,910
2,183 2,183 2,183 2,183
14,550 14,550 14,550 14,550
29,100 29,100

7 8 9 10

$ 9.26 $ 9.26 $ 9.72 $ 9.72

$ 7.52 $ 7.52 $ 7.90 $ 7.90
$ 4.63 $ 4.63 $ 4.86 $ 4.86

$ 87,585.91 $ 87,585.91 $ 91,965.20 $ 91,965.20

$ 21,896.48 $ 21,896.48 $ 22,991.30 $ 22,991.30
$ 10,106.07 $ 10,106.07 $ 10,611.37 $ 10,611.37
$ 119,588.45 $ 119,588.45 $ 125,567.87 $ 125,567.87

$ 239,176.90 $ 251,135.75

CICLOS
7 8 9 10

$ 3,472.88 $ 3,472.88 $ 3,646.52 $ 3,646.52

$ 1,736.44 $ 2,894.06 $ 1,823.26 $ 3,038.77
$ 1,736.44 $ 1,736.44 $ 1,823.26 $ 1,823.26
$ 694.58 $ 694.58 $ 729.30 $ 729.30
$ 347.29 $ 347.29 $ 364.65 $ 364.65
$ 7,987.61 $ 9,145.24 $ 8,386.99 $ 9,602.50

$ 4,910.65 $ 4,910.65 $ 5,156.18 $ 5,156.18

$ 6,598.46 $ 6,598.46 $ 6,928.39 $ 6,928.39
$ 9,267.95 $ 9,267.95 $ 9,731.34 $ 9,731.34
$ 3,472.88 $ 3,472.88 $ 3,646.52 $ 3,646.52
$ 30,561.30 $ 30,561.30 $ 32,089.37 $ 32,089.37
$ 54,811.23 $ 54,811.23 $ 57,551.79 $ 57,551.79

$ 62,798.84 $ 63,956.47 $ 65,938.78 $ 67,154.29

$ 126,755.31 $ 133,093.07
 Calculo de capital de tra

Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5

Ingresos - - - - -

Venta de jitomate - - - - -

Egresos 13,500.00 7,862.00 7,862.00 7,862.00 7,862.00

Costos variables 13,100.00 7,462.00 7,462.00 7,462.00 7,462.00

Control de plagas y enfermedades 1,060.50 1,060.50 1,060.50 1,060.50

Charolas de 200 cav para almacigo 5,700.00
Fertilizantes 2,001.50 2,001.50 2,001.50 2,001.50
Preparacion de suelo y siembra 3,000.00
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00
Costos fijos 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00
Pago de luz 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
Pago de agua 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
Mant.construcciones 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00
Mant. Equipo 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00

Flujo de efectivo - 13,500.00 - 7,862.00 - 7,862.00 - 7,862.00 - 7,862.00

Flujo de efectivo acumulado - 13,500.00 - 21,362.00 - 29,224.00 - 37,086.00 - 44,948.00
alculo de capital de trabajo

Meses
Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11
100,031.25 - - - - -

100,031.25

4,800.00 13,500.00 7,862.00 7,862.00 7,862.00 7,862.00

4,400.00 13,100.00 7,462.00 7,462.00 7,462.00 7,462.00

1,060.50 1,060.50 1,060.50 1,060.50

5,700.00
2,001.50 2,001.50 2,001.50 2,001.50
3,000.00
4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00 4,400.00
400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00
125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00

95,231.25 - 13,500.00 - 7,862.00 - 7,862.00 - 7,862.00 - 7,862.00

50,283.25 36,783.25 28,921.25 21,059.25 13,197.25 5,335.25
Mes 12 total
101,122.50 201,153.75
-
101,122.50 201,153.75
-
4,800.00 99,496.00
4,400.00 94,696.00
-
8,484.00
11,400.00
16,012.00
6,000.00
4,400.00 52,800.00
400.00 4,800.00
100.00 1,200.00
50.00 600.00
125.00 1,500.00
125.00 1,500.00
-
96,322.50 101,657.75
101,657.75
 PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADERO
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AO
CONCEPTO /MES 1
Administracion y ventas $ 6,000.00
Mant.construcciones $ 4,000.00
Mant. Equipo $ 3,000.00
Pago de luz $ 1,200.00
Pago de agua $ 600.00
Control de plagas y enfermedades $ 8,484.00
Charolas de 200 cav para almacigo $ 11,400.00
Fertilizantes $ 16,012.00
Preparacion de suelo y siembra $ 6,000.00
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $ 52,800.00

TOTAL $ 109,496.00
ATE BAJO INVERNADERO
N DE COSTOS
AO AO AO AO
2 3 4 5
$ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75 $ 7,293.04
$ 4,200.00 $ 4,410.00 $ 4,630.50 $ 4,862.03
$ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,646.52
$ 1,260.00 $ 1,323.00 $ 1,389.15 $ 1,458.61
$ 630.00 $ 661.50 $ 694.58 $ 729.30
$ 8,908.20 $ 9,353.61 $ 9,821.29 $ 10,312.36
$ 11,970.00 $ 12,568.50 $ 13,196.93 $ 13,856.77
$ 16,812.60 $ 17,653.23 $ 18,535.89 $ 19,462.69
$ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75 $ 7,293.04
$ 55,440.00 $ 58,212.00 $ 61,122.60 $ 64,178.73

$ 114,970.80 $ 120,719.34 $ 126,755.31 $ 133,093.07

 PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADERO
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AO 1 AO 2 AO 3
Administracion y ventas $ 6,000.00 $ 6,300.00 $ 6,615.00
Mant.construcciones $ 4,000.00 $ 4,200.00 $ 4,410.00
Mant. Equipo $ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 3,307.50
Pago de luz $ 1,200.00 $ 1,260.00 $ 1,323.00
Pago de agua $ 600.00 $ 630.00 $ 661.50

TOTAL $ 14,800.00 $ 15,540.00 $ 16,317.00

COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2 AO 3
Control de plagas y enfermedades $ 8,484.00 $ 8,908.20 $ 9,353.61
Charolas de 200 cav para almacigo $ 11,400.00 $ 11,970.00 $ 12,568.50
Fertilizantes $ 16,012.00 $ 16,812.60 $ 17,653.23
Preparacion de suelo y siembra $ 6,000.00 $ 6,300.00 $ 6,615.00
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo $ 52,800.00 $ 55,440.00 $ 58,212.00

TOTAL $ 94,696.00 $ 99,430.80 $ 104,402.34

AO 1 AO 2 AO 3
COSTOS FIJOS $ 14,800.00 $ 15,540.00 $ 16,317.00
COSTOS VARIABLES $ 94,696.00 $ 99,430.80 $ 104,402.34
COSTOS TOTALES $ 109,496.00 $ 114,970.80 $ 120,719.34
O INVERNADERO

AO 4 AO 5
$ 6,945.75 $ 7,293.04
$ 4,630.50 $ 4,862.03
$ 3,472.88 $ 3,646.52
$ 1,389.15 $ 1,458.61
$ 694.58 $ 729.30

$ 17,132.85 $ 17,989.49

AO 4 AO 5
$ 9,821.29 $ 10,312.36
$ 13,196.93 $ 13,856.77
$ 18,535.89 $ 19,462.69
$ 6,945.75 $ 7,293.04
$ 61,122.60 $ 64,178.73

$ 109,622.46 $ 115,103.58

AO 4 AO 5
$ 17,132.85 $ 17,989.49
$ 109,622.46 $ 115,103.58
$ 126,755.31 $ 133,093.07
PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADERO

PROYECCION DE INGRESOS TOTALES

Ingresos por venta Ao 1 Ao 2 Ao 3
Jitomate de primera calidad $ 122,220.00 $ 152,775.00 $ 166,830.30
Jitomate de segunda calidad $ 61,473.75 $ 44,686.69 $ 41,707.58
Jitomate de tercera calidad $ 17,460.00 $ 18,333.00 $ 19,249.65

Ingresos Totales $ 201,153.75 $ 215,794.69 $ 227,787.53

Ao 4 Ao 5
$ 175,171.82 $ 183,930.41
$ 43,792.95 $ 45,982.60
$ 20,212.13 $ 21,222.74

$ 239,176.90 $ 251,135.75
 PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADERO
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AO 1 AO 2
( + ) VENTAS $ 201,153.75 $ 215,794.69
COSTOS FIJOS $ 14,800.00 $ 15,540.00
COSTOS VARIABLES $ 94,696.00 $ 99,430.80
( - ) COSTOS TOTALES $ 109,496.00 $ 114,970.80
( = ) UTILIDAD BRUTA $ 91,657.75 $ 100,823.89
( - ) DEPRECIACION $ 35,365.81 $ 37,134.10
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 56,291.94 $ 63,689.79
( - ) IMPUESTOS $ 5,629.19 $ 6,368.98
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 50,662.75 $ 57,320.81

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
Invernadero para Jitomate de 500 m2 $ 216,000.00 10%
Herramientas $ - 15%
Carretillas $ 750.00 10%
Palas $ 230.00 10%
Picos $ 220.00 15%
Polinizadores $ 6,000.00 15%
Mochila Aspersor $ 7,500.00 15%
Tijeras $ 35.00 10%
Guantes de Latex $ 300.00 10%
Botas de Hule $ 540.00 10%
Potenciometro $ 3,700.00 5%
Bascula $ 3,600.00 5%
Termometros $ 3,200.00 10%
Motobomba $ 977.00 10%

TOTAL $ 243,052.00
BAJO INVERNADERO
ULTADOS
AO 3 AO 4 AO 5
$ 227,787.53 $ 239,176.90 $ 251,135.75
$ 16,317.00 $ 17,132.85 $ 17,989.49
$ 104,402.34 $ 109,622.46 $ 115,103.58
$ 120,719.34 $ 126,755.31 $ 133,093.07
$ 107,068.19 $ 112,421.59 $ 118,042.67
$ 38,990.81 $ 40,940.35 $ 42,987.36
$ 68,077.38 $ 71,481.25 $ 75,055.31
$ 6,807.74 $ 7,148.12 $ 7,505.53
$ 61,269.64 $ 64,333.12 $ 67,549.78

CIACIONES
AOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
7.00 $ 30,857.14 $ 61,714.29
6.00 $ - $ -
6.00 $ 125.00 $ 125.00
6.00 $ 38.33 $ 38.33
6.00 $ 36.67 $ 36.67
6.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
6.00 $ 1,250.00 $ 1,250.00
6.00 $ 5.83 $ 5.83
6.00 $ 50.00 $ 50.00
6.00 $ 90.00 $ 90.00
6.00 $ 616.67 $ 616.67
6.00 $ 600.00 $ 600.00
6.00 $ 533.33 $ 533.33
6.00 $ 162.83 $ 162.83

$ 35,365.81 $ 66,222.95
 PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADERO
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO AO 0 AO 1 AO 2
( + ) VENTAS $ - $ 201,153.75 $ 215,794.69
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 201,153.75 $ 215,794.69
COSTOS FIJOS $ - $ 14,800.00 $ 15,540.00
COSTOS VARIABLES $ - $ 94,696.00 $ 99,430.80
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 109,496.00 $ 114,970.80
COMPRA ACTIVO FIJO $ 243,052.00 $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 35,000.00 $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 47,348.00
( = ) SALDO FINAL -$ 325,400.00 $ 91,657.75 $ 100,823.89
AJO INVERNADERO
TIVO
AO 3 AO 4 AO 5
$ 227,787.53 $ 239,176.90 $ 251,135.75
$ - $ - $ 66,222.95
$ 227,787.53 $ 239,176.90 $ 317,358.70
$ 16,317.00 $ 17,132.85 $ 17,989.49
$ 104,402.34 $ 109,622.46 $ 115,103.58
$ 120,719.34 $ 126,755.31 $ 133,093.07
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -

$ 107,068.19 $ 112,421.59 $ 184,265.63

 PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADERO

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2 AO 3
VENTAS $ 201,153.75 $ 215,794.69 $ 227,787.53
COSTOS FIJOS $ 14,800.00 $ 15,540.00 $ 16,317.00
COSTOS VARIABLES $ 94,696.00 $ 99,430.80 $ 104,402.34
COSTOS TOTALES $ 109,496.00 $ 114,970.80 $ 120,719.34
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 27,964.85 $ 28,818.64 $ 30,123.63
PUNTO DE EQUILIBRIO % 14% 13% 13%

INTERPRETACION

El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para

cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se debe
vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas
JO INVERNADERO

BRIO
AO 4 AO 5
$ 239,176.90 $ 251,135.75
$ 17,132.85 $ 17,989.49
$ 109,622.46 $ 115,103.58
$ 126,755.31 $ 133,093.07
$ 31,629.81 $ 33,211.30
13% 13%
 PRODUCCION DE JITOMATE BAJO INVERNADERO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA

EFECTIVO (1+t)-n
AO 0 $ - $ 325,400.00 -$ 325,400.00 1.00000
AO 1 $ 201,153.75 $ 109,496.00 $ 91,657.75 0.90909
AO 2 $ 215,794.69 $ 114,970.80 $ 100,823.89 0.82645
AO 3 $ 227,787.53 $ 120,719.34 $ 107,068.19 0.75131
AO 4 $ 239,176.90 $ 126,755.31 $ 112,421.59 0.68301
AO 5 $ 317,358.70 $ 133,093.07 $ 184,265.63 0.62092
TOTAL $ 1,201,271.56 $ 930,434.52 $ 270,837.04

VAN $ 112,892.58
TIR 21.40%
B/C 1.14

CRITERIO DE DECISIN

El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el VAN mayor q
lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias, se tendra al final de los 5 aos un
ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por
relacion Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un e
de .14 centavos.

=TIR
=TIR
=TIR

=TIR
 ERNADERO
N, TIR, B/C)

INGRESOS EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
$ - $ 325,400.00
$ 182,867.05 $ 99,541.82
$ 178,342.72 $ 95,017.19
$ 171,140.14 $ 90,698.23
$ 163,361.04 $ 86,575.58
$ 197,054.78 $ 82,640.33
$ 892,765.73 $ 779,873.14

presentados, se tiene que el VAN mayor que cero,

nancias, se tendra al final de los 5 aos una
evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la
vertido se va a recuperar y se tendra un excedente
 CORRIDAS FINANCIERAS PARA ENVIO INMEDIATO
JITOMATE EN INVERNADERO
CRIA Y ENGORDA DE OVINOS
CRIA Y ENGORDA DE CABRAS
ENGORDA Y COMERCIALIZACION DE TILAPIA
CERDOS CICLO COMPLETOS
ENGORDA DE POLLOS
BLOQUERA
FARMACIA
ZAPATERIA
PURIFICADORA DE AGUA
AGROFORRAJERA
PRODUCCION DE PAPAYA
CULTIVO Y BENEFICIO DE CAF
PASTELERIA
PRODUCCION, ACOPIO Y ENVASADO DE MIEL APICOLA
PRODUCCION Y VENTA DE CABRITOS
CAF MORTEADO
PRODUCCION DE LIMON PERSA
PALETERIA,AGUAS FRESCAS Y NIEVES
ACOPIO, SELECCIN Y VENTA DE HOJA DE MAIZ
TIENDA DE ABARROTES
ABARROTES Y PAPELERIA
CIBER CAF Y PAPELERIA
PAPELERIA
CRIA Y ENGORDA DE GANADO PORCINO
ESTETICA
FERRETERIA
ARTESANIAS DE HOJA DE PALAMA
CARPINTERIA
GANADO BOVINOS DOBLE PROPOSITO
GRUPO MUSICAL
CERDOS DE ENGORDA
PANADERIA
TALLER DE COSTURA
TORTILLERIA
COCINA ECONOMICA
LAVADO DE AUTOS
ENGORDA DE BECERROS
ELABORACION DE PRODUCTOS LACTEOS
RENTA DE MOBILIARIO PARA FIESTAS
TIENDA DE ROPA
EMPACADORA DE JITOMATE
AVES DE POSTURA
COMERCIALIZADORA DE GRANOS BASICOS
CULTIVO, ACOPIO, ENVAZADO DE FRIJOL.
PRODUCCION DE AGUACATE HASS.
CABRAS LECHERAS
CARNICERIA
CIBERCAFE
VENTA DE PRODUCTOS FOAMY
PRODUCCION Y VENTA DE ELOTE
PAPELERIA
LAVANDERIA
VACAS LECHERAS
JITOMATE A CAMPO ABIERTO
INDUSTRIALIZACION DEL MANGO
INDUSTRIALIZACION DE TAMARINDO
MELON EN INVERNADERO
CULTIVO DE FRIJOL
CULTIVO, PRODUCCION Y ACOPIO DE PIMIENTA NEGRA
INDUSTRIALIZACION DE CHILE HABANERO
TRANSFORMACION DE PASTA DE PESCADO
INDUSTRIALIZACION DE TOMATE A PURE DE TOMATE
BODEGA PARA CENTRO DE ACOPIO MAIZ
COMERCIALIZADORA RURAL DE ABARROTES Y LEGUMBRES
ELABORACION DE AMACAS
PRODUCTOS DE LIMPIZA
MECANIZACION TRACTOR Y IMPLEMENTOS
CORRAL DE MANEJO PARA ENGORDA DE BOVINOS
TALLER DE ELABORACION DE HUARACHES
TIENDA AGROINSUMOS
MERCERIA
BIODISEL DE ACEITE DE COCO
ENGORDA DE BECERROS
PRODUCCION DE MAIZ
PRODUCCION DE CEBOLLA CRIOLLA
ENGORDA DE CAMARON
ESPINACA EN INVERNADERO
CRIA Y ENGORDA DE CONEJOS
CANOLA FORRAJERO
PRODUCCION Y VENTA DE VELADORAS
TALLER MECANICO
CONST. DE NAVE PARA EL MAQUILEO Y ALMAC. DE TUNA.
PRODUCCION DE LITCHI
PRODUCCION DE JATROPHA CURCAS
VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO
PRODUCCION Y VENTA DE LECHONES
PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE VELAS
MINISUPER
ELABORACION Y VENTA DE PINOLE
PRODUCCION DE HONGOS SETAS
REFACCCIONARIA
RATRO TIFF
PRODUCCION DE FRESA EN INVERNADERO
HERRERIA
MERMELADA DE LIMON.
ACOPIO, EMPAQUE Y VENTA DE ZARZAMORA
ACOPIO Y COMERCIALIZACION DE GRANOS
TORTILLERIA DE ARINA DE TRIGO
ACOPIO Y VENTA DE PET MOLIDO PARA RECICLAJE
ACOPIO Y COMRC. DE PET, ALUMINIO Y FIERRO
TIENDA DE ROPA DEPORTIVA
PLANTA PROCESADORA DE PRODUCTOS LACTEOS
PRODUCCION DE JITOMATE EN MALLA SOMBRA
PRODUCCION DE MIEL APICOLA
VENTA DE FERTILIZANTES Y SEMILLAS
NOPAL EN ESCABECHE
NOPAL EN SALMUERA
RENTA SALON ECOTURISTICO
CULTIVO Y PRODUCCION DE MANDARINA
CULTIVO DE SOYA GRANO
CULTIVO Y PRODUCCION DE NOPAL VERDURA
CULTIVO Y PRODUCCION DE MARACUYA
. CULTIVO Y PRODUCCION DE PITAHAYA
CULTIVO Y PRODUCCION DE PITAHAYA
EMPACADORA DE AGUACATA HASS
QUESERIA
CULTIVO Y PRODUCCION DE PLATANO
PARQUE ECOTURISTICO
CULTIVO Y PRODUCCION DE NOPAL TUNA
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE HABANERO
VENTA DE TELAS
CULTIVO Y PRODUCCION DE CAA
ROSTICERIA DE POLLO
CULTIVO Y PRODUCCION DE MAGUEY
VENTA DE PLASTICOS
.ELABORACION DE PILONCILLO
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE POBLANO
RENTA DE LONAS, SILLAS Y MESAS
ELABORACION DE BALONES
CULTIVO Y PRODUCCION DE CACAHUATE
ENGORDA Y COMERCIALIZACION DE RANA TORO
EMPACADORA DE LIMON
CAFETERIA
ESTUDIO FOTOGRAFICO
RESTAURANTE DE BIRRIA DE CHIVO
CENTRO DE COMPUTO
PIZZERIA
MUEBLERIA
SERVICIO DE BANQUETES
ESCUELA DE BOX
ACOPIO Y BENEFICIO DE CAFE
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE SERRANO
PRODUCCION DE FORRAJE VERDE HIDROPONICO(FVH)
PRODUCCION DE LOMBRICOMPOSTA
CULTIVO Y PRODUCCION DE SANDIA
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE JALAPEO
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE POBLANO
CULTIVO Y PRODUCCION DE LECHUGA
VULCANIZADORA
CULTIVO Y PRODUCCION DE ZARZAMORA
CULTIVO Y PRODUCCION DE ALFALFA
CULTIVO Y PRODUCCION DE DURAZNO
CULTIVO Y PRODUCCION DE MANGO
CULTIVO Y PRODUCCION DE MANZANA
CULTIVO Y PRODUCCION DE PAPA
CULTIVO Y PRODUCCION DE PEPINO
CULTIVO Y PRODUCCION DE PIA
VIVERO DE PLANTAS FRUTALES
CULTIVO Y PRODUCCION DE BERENJENA
CULTIVO Y PRODUCCION DE FRANBUESA
CULTIVO Y PRODUCCION DE GARBANZO
CULTIVO Y PRODUCCION DE GIRASOL
CULTIVO Y PRODUCCION DE ROSA DE CORTE
CULTIVO Y PRODUCCION DE SORGO FORRAJERO
CULTIVO Y PRODUCCION DE TOMATE DE HOJA
VIVERO FORESTAL
CRIA Y ENGORDA DE CODORNIZ (HUEVO Y CARNE)
CULTIVO Y PRODUCCION DE HORTALIZAS
CULTIVO Y PRODUCCION DE ORNAMENTALES
CRIA DE VENADO DOBLE PROPOSITO
VIVERO DE PLANTAS DE CAFE
CULTIVO DE NOPAL FORRAJERO
RENTA DE SILLAS PARA EVENTOS
PRODUCCION DE CAOBA
PRODUCCION DE GMELINA
ELABORACION Y VENTA DE REBOZOS DE SEDA
ELABORACION Y VENTA DE REBOZOS DE ALGODN
VENTA DE CAF MOLIDO
AGENCIA PUBLICITARIA
VENTA DE TELEFONIA CELULAR
ENGORDA DE TILAPIA EN JAULAS FLOTANTES
PRODUCCION DE MAIZ AMARILLO
DULCERIA
CREMERIA
ENGORDA DE CABRITOS
PRODUCCION DE GADIOLAS EN INVERNADERO
ESTABLO LECHERO
PESCA EN MAR ABIERTO
TURISMO DE AVENTURA
CABAAS ECOTURISTICAS
ENGORDA DE TRUCHAS
VENTA DE TAMALES Y ATOLE
PRODUCCION DE CHILE POBLANO EN HIDROPONIA
JITOMATE EN INVERNADERO POR HIDROPONIA
FLORERIA
ENGORDA DE PAVOS
PRODUCCION DE COMPOSTA
SPA
PEPINO EN INVERNADERO
CRIA DE BORREGO DOBLE PROPOSITO (CARNE-LANA)
DISEO Y ELABORACION DE PRENDAS ARTESANALES
GALLINAS DOBLE PROPOSITO (HUEVO-CARNE)
ELABORACION Y VENTA DE QUESO FRESCO
PRODUCCION DE PLATANO MACHO
FARMACIA VETERINARIA
FRUTERIA
PRODUCCION DE SANDIA A CIELO ABIERTO
CARNICERIA(SACRIFICO Y VENTA DE CARNE)
BOVINOS DOBLE PROPOSITO (SEMI-INTENSIVO)
PRODUCCION Y ENVASADO DE MIEL
SERIGRAFIA Y SUBLIMACION
PRODUCCION DE AJONJOLI
CENTRO DE COPIADO
PRODUCCION Y VENTA DE ARTESANIAS
MEJORAMIENTO DE HUERTA DE PLATANO
CRIA Y ENGORDA DE CONEJOS
PRODUCCION DE ALFALFA
TALLER DE HOJALATERIA Y PINTURA
PAPELERIA Y MERCERIA
DISEO DE BORDADOS
FABRICA DE HIELO
SERVICIOS DE DECORACION DE EVENTOS
HORTALIZAS EN TRASPATIO
GIMNACIO
PROCESAMIENTO DE NUEZ
PRODUCCION, ANVASADO Y VENTA DE MEZCAL
TEMAZCAL
PRODUCCION DE CHILE SOLEDAD
CULTIVO DE LIMON MEXICANO
ELABORACION Y VENTA DE MANUALIDADES
INCUBADORA DE POLLITOS
RECICLADORA DE PET
TALLER DE JOYERIA DE PLATA
SERVICIOS INFORMATICOS AVANZADOS
SERVICIOS DE JARDINERIA Y LIMPIEZA
BODADOS Y DISEOS
REPARACION DE LAPTOPS, CELULARES Y VENTA DE ACCESORIOS
RECICLADO DE ACEITE COMESTIBLE
PRODUCCION Y BENEFICIO DE LA HOJA DE MAIZ
PREPARACION, ENVASADO Y VENTA DE FRIJOLES FRITOS
IMPRESIN DE PLANOS Y CORTES LASER
PRODUCCION Y ENVASADO DE MERMELADA DE MANGO
INFRAESTRUCTURA PARA ENGORDA DE BOVINOS
IMPRENTA DIGITAL
ESCUELA DE ARTE
ELABORACION DE VENTIDOS DE NOVIA
DESHIDRATACION,EMPQUE Y VENTA DE FRUTAS
CULTIVO, ACOPIO Y TOSTADO DE CACAHUATE
CULTIVO DE CHILE MANZANO
FABRICA DE MUEBLES
ACOPIO, ENVASADO Y VENTA DE MIEL APICOLA
RENTA DE CABAAS Y INFLABLES
GUARDERIA INFANTIL
ELABORACION Y VENTA DE DULCES DE SOYA
AMBIENTACION DE EVENTOS INFANTILES
FABRICA DE CALZADO
SERVICIOS ELECTROMECANICOS Y ENERGIAS RENOVABLES
ELABORACION DE Y VENTA DE CAJAS DE CARTON
SERVICIOS DE EQUINOTERAPIA
 PROYECTOS COMPLETOS FAPPA-PROMETE 2015
LE DAMOS PRECIOS; DISEAMOS LOS PROYECTOS QUE NECESITE
LOS DE LA LISTA SON LOS QUE TENEMOS DISPONIBLES PERO DISEAMOS
CUALQUIER OTRO, Y PARA CUALQUIER PROGRAMA FEDERAL.
ANEXOS LXII Y CORRIDA FINANCIERA (FAPPA-PROMETE 2015)

Abarrotes
Abarrotes frutas y verduras
Autolavado
Bloquera
Bovinos doble propsito
Cabras doble propsito
Caf morteado
Carnicera ( sacrificio y venta de carne)
Carnicera (compra-venta de carne)
Ciber (renta de computadoras)
Cocina econmica
Cremera
Cra de iguana (venta de carne, pie de cra y mascota)
Cra y engorda de borregos (ovinos)
Cra y engorda de caprinos (chivos)
Cra y engorda de cerdos
Cra y engorda de conejos
Cultivo de Manzana
Deshidratadora de chile
Dulcera
Elaboracin y venta de manualidades
Engorda de becerros
Engorda de lechones (Cerdos)
Engorda de pavos doble pechuga
Engorda y comercializacin de tilapia
Esttica
Farmacia
Farmacia Veterinaria (medicamentos y servicios mdicos)
Gallinas doble propsito (huevo y carne)
Herrera
Invernadero de jitomate
Lavandera
Paletas aguas frescas y nieves
Panadera
Papelera
Pastelera
Pesca en estero
 Pesca en mar abierto
Pizzera
Produccin de ajonjol
Produccin de alfalfa forrajera (venta en pacas)
Produccin de gladiolas en invernadero o casa sombra
Produccin de Jengibre
Produccin de maz
Produccin de ostin
Produccin y comercializacin de papaya
Produccin y comercializacin de sandia
Produccin y comercializacin de tamales y atoles
Produccin y envasado de miel apcola
Produccin y venta de balones
Produccin y venta de Composta
Produccin, envasado y venta de Mezcal
Productos de limpieza
Purificadora de agua
Purificadora de agua
Refaccionaria automotriz
Renta de cabaas ecoturisticas
Renta de mobiliario para eventos sociales
Rosticera
Taller de costura
Taller de serigrafa y sublimacin
Taller mecnico
Tienda de abarrotes
Tienda de ropa
Tortillera de maz
Turismo de aventura
Venta de Agroinsumos agrcolas
Venta de Alimentos y forrajes para ganado
Venta de chiles secos, especias y abarrotes
Venta de telas
Zapatera

Estos son solo algunos de los diseos, estamos en la mejor disposicin de

disear cualquier proyecto productivo para cualquier programa Fappa,
Promete, Inaes, Sedesol, Cdi, Firco, Sagarpa, etc.

LE DAMOS COSTOS UNITARIOS Y POR PAQUETES APARTIR DE 3 PROYECTOS

MEJORAMOS LOS COSTOS.

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FEDERALES COMO (SAGARPA, FAPPA,
PROMETE, INAES, SEDESOL, CDI, FIRCO,
INADEM,FINANCIERA NACIONAL, PYMES)
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