ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (miles de nuevos soles)

2016 2015
ACTIVOS
efectivo y equivalente de efectivo S/. 43,004.00 S/. 101,084.00
otros activos financieros
cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar S/. 89,136.00 S/. 147,632.00
cuentas por cobrar comerciales (neto) S/. 14,153.00 S/. 9,085.00
otras cuentas por cobrar neto S/. 8,453.00 S/. 106,720.00
cuentas por cobrar a entidades relacionadas S/. 66,530.00 S/. 31,827.00
existencias S/. 299,383.00 S/. 252,650.00
activos por impuesto a las ganancias S/. 38,554.00 S/. 29,890.00
otros activos no financieros S/. 4,346.00 S/. 3,001.00
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su
Disposicin Clasificados como Mantenidos para la
Venta o como Mantenidos para Distribuir a los S/. 234,195.00
Propietarios
TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES S/. 708,618.00 S/. 534,257.00

otros activos financieros S/. 70,569.00 S/. 125,206.00

S/. 426,942.00 S/. 648,765.00

inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y sociales
cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar S/. 7,899.00 S/. 4,278.00
cuentas por cobrar comerciales
otras cuentas por cobrar S/. 5,639.00
cuentas por cobrar a entidades relacionadas S/. 2,260.00 S/. 4,278.00
propiedades, planta y equipo S/. 1,925,840.00 S/. 1,915,531.00
depresiacion S/. 7,811.00 S/. 7,872.00
otros activos no financieros S/. 724.00

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES S/. 2,439,785.00 S/. 2,701,652.00

TOTAL DE ACTIVOS S/. 3,148,403.00 S/. 3,235,909.00

PASIVOS Y PATRIMONIO

PASIVOS
Otros pasivos financieros
cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar S/. 114,720.00 S/. 121,819.00
cuentas por pagar comerciales S/. 45,574.00 S/. 53,486.00
otras cuentas por pagar S/. 68,556.00 S/. 64,362.00
cuentas por pagar a entidades relacionadas S/. 590.00 S/. 3,971.00
otras provisiones S/. 22,335.00 S/. 21,728.00
pasivos por impuesto a la ganancia
TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES S/. 137,055.00 S/. 143,547.00

Otros pasivos financieros S/. 998,148.00 S/. 1,012,406.00

otras provisiones S/. 22,042.00 S/. 32,638.00
pasivos por impuestos diferido S/. 123,718.00 S/. 104,264.00
otros pasivos no financieros
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES S/. 1,143,908.00 S/. 1,149,308.00

TOTAL PASIVOS S/. 1,280,963.00 S/. 1,292,855.00

PATRIMONIO

capital emitido S/. 531,461.00 S/. 531,461.00

primas de emision S/. 545,165.00 S/. 553,466.00
acciones de inverion S/. 50,503.00 S/. 50,503.00
acciones propias en cartera S/. -108,248.00 S/. -108,248.00
otras reservas de capital S/. 188,075.00 S/. 176,458.00
resultados acumulados S/. 677,086.00 S/. 727,765.00
otras reservas de patrimonio S/. -16,602.00 S/. 11,649.00
TOTAL PATROMONIO S/. 1,867,440.00 S/. 1,943,054.00
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO S/. 3,148,403.00 S/. 3,235,909.00
 ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIN (en miles de nuevos soles)

2016 2015
ingresos de actividades ordianrias S/. 821,426.00 S/. 818,875.00
costos de venta S/. -462,131.00 S/. -412,651.00
ganancia (perdida ) bruta S/. 359,295.00 S/. 406,224.00
gastos de venta y distribucion S/. -7,940.00 S/. -7,228.00
gastos de administracion S/. -157,290.00 S/. -142,873.00 S/. 194,065.00 EVIT SUMA
otros ingresos operativos S/. 9,464.00 S/. 15,139.00 S/. 7,811.00 DEPRECIACION
otros gastos operativos S/. 201,876.00 EVITDA
otras ganancias (perdidas) 25% MARGEN EVITDA
ganancia (perdida) por actividades de operacin S/. 203,529.00 S/. 271,262.00 S/. 248,437.00 NOPAT
ingresos financieros S/. 2,710.00 S/. 6,787.00
gastos financieros S/. -75,422.00 S/. -36,346.00
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y
Negocios Conjuntos S/. 47,330.00 S/. 40,325.00
diferencia de cambio neto S/. -1,294.00 S/. 12,370.00
resultado antes de impuesto a las ganancias S/. 176,853.00 S/. 294,398.00 S/. -3.25
IR S/. -54,372.00 S/. -71,062.00
ganancia (perdida) neta del ejercicio S/. 122,481.00 S/. 223,336.00

S/. 122,481.00 S/. 223,336.00

UMA
UTILIDAD OPERATIVA DESPUES DE IMPUESTOS

VENTAS S/. 821,426.00

costos de venta S/. -462,131.00
UTILIDAD BRUTA S/. 359,295.00
gastos de venta y distribucion S/. -7,940.00
gastos de administracion S/. -157,290.00
otros ingresos operativos S/. 9,464.00
UTILIDAD OPERATIVA S/. 203,529.00
ingresos financieros
gastos financieros
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y
Negocios Conjuntos S/. 47,330.00
diferencia de cambio neto
resultado antes de impuesto a las ganancias S/. 250,859.00
IR S/. 70,240.52
UTILIDAD NETA S/. 321,099.52
ACTIVOS TOTALES S/. 3,148,403.00
(PASIVOS QUE NO PAGAN INTERESES) S/. 282,815.00
CAPITAL INVERTIDO S/. 2,865,588.00

COSTO DE CAPITAL ke 7.40%

COSTO DE CAPITAL INVERTIDO S/. 212,053.51

EVA UTILIDAD NETA - COSTO DE CAPITAL INVERTIDO

S/. 109,046.01
INFORMACION FINANCIERA DE LA EMPRESA
CAPITAL INVERTIDO

ACTIVO CORRIENTE S/. 708,618.00

PASIVO CORRIENTE S/. 137,055.00

CAPITAL DE TRABAJO S/. 571,563.00

ACTIVO FIJO NETO S/. 1,925,840.00

CAPITAL DE TRABAJO S/. 571,563.00

CAPITAL INVERTIDO S/. 2,497,403.00

 ROI
ingresos de actividades ordianrias S/. 821,426.00
costos de venta S/. -462,131.00
ganancia (perdida ) bruta S/. 359,295.00
gastos de venta y distribucion S/. -7,940.00
gastos de administracion S/. -157,290.00
otros ingresos operativos S/. 9,464.00
ganancia (perdida) por actividades de operacin S/. 203,529.00
ingresos financieros S/. 2,710.00
gastos financieros S/. -75,422.00
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios
Conjuntos S/. 47,330.00
diferencia de cambio neto S/. -1,294.00
resultado antes de impuesto a las ganancias S/. 176,853.00
IR S/. -54,372.00
NOAPT S/. 122,481.00

S/. 0.05
CCPC
% DE DEUDA 41%
COSTO DE LA DEUDA DESPUES DE IMPUESTOS S/. -0.06 0.7
COSTO DE LA DEUDA DESPUES DE IMPUESTOS -0.0412154

% DE PATRIMONIO 59%
FORMULA DE CALCULO DEL EVA

CAPITAL DE TRABAJO AC -PC

ACTIVO CORRIENTE S/. 708,618.00

PASIVO CORRIENTE S/. 137,055.00
S/. 571,563.00

CAPITAL DE TRABAJO DE OPERACIN INV + CXC = KTO

2016 2015
INVENTARIOS S/. 299,383.00 S/. 252,650.00
CUENTAS POR COBRAR S/. 89,136.00 S/. 147,632.00
S/. 388,519.00 S/. 400,282.00 S/. -11,763.00

CAPITAL DE TRABAJO NETO DE OPERACIN KTO - CXP =KTNO

2016 2015
KTO S/. 388,519.00 S/. 400,282.00
CUENTAS POR PAGAR S/. 114,720.00 S/. 121,819.00
S/. 273,799.00 S/. 522,101.00 S/. -248,302.00

FLUJO DE CAJA BRUTO UN + D + I

UTILIDAD NETA S/. 176,853.00

GASTOS DE DEPRECIACION Y AMORTIZACION S/. 7,811.00
GASTOS DE INTERESES S/. 75,422.00
S/. 260,086.00

FLUJO DE CAJA LIBRE FCB-KTNO-AF

FCB S/. 260,086.00

KTNO S/. -248,302.00
ACTIVO FIJO S/. 10,309.00
S/. 498,079.00
S/. 321,099.52