10 12 14

21,150.00 2,120.00 5,100.00 5,100.00 1,500.00 1,000.00

2,496.00 1,748.76 3,744.00 3,744.00
5,000.00 4,890.00
5,100.00 5,000.00
3,744.00 1,500.00
1,000.00 2,254.00
6,790.00 6,202.80
5,731.88
5,820.00
1,013.04
45,280.00 36,280.48 8,844.00 8,844.00 1,500.00 1,000.00

39 40 41
4,810.00 889.20 4,890.00 2,120.00 4,240.00
3,930.00 4,890.00 951.86 5,731.88 6,776.96
388.98 196.00 3,895.00
59.49 1,714.14 8,491.10
136.53 1,035.76
1,013.04
8,740.00 7,377.24 8,787.76 7,851.88 23,403.06

50 59 60
13,000.00 19,780.00 4,940.00

13,000.00 19,780.00 4,940.00

63 68 69
330.51 3,930.00 3,701.70
2,450.00 4,027.97
6,202.80
8,983.31 3,930.00 7,729.67
79 94
330.51 330.51
2,450.00 2,450.00
6,202.80 6,202.80
8,491.10 5,400.95
758.47 758.47
3,930.00 3,930.00
3,895.00 3,895.00
8,491.10 8,491.10
34,548.98 31,458.83
 20 33
12,310.00 3,701.70 19,780.00
4,940.00 4,027.97 2,161.02

17,250.00 7,729.67 21,941.02

42 46
1,748.76 11,620.00 6,202.80 6,202.80
2,254.00 5,829.20
5,820.00 2,550.00
390.00
2,254.00
895.00
9,822.76 23,538.20 6,202.80 6,202.80

61 62
4,940.00 8,491.00
3,895.00
8,491.10
4,940.00 20,877.10

70 95
5,288.14 3,090.15
5,754.24

11,042.38 3,090.15
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERODO: Jan-17
RUC:20545747289
NOMBRES, O RAZN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL DISTRIBUIDOR EL REY E.I.R.L.

DEL REFERENCIA DE LA OPERACIN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
ASIENTO O FECHA DE LA
CODIGO GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIN CDIGO SUB
OPERACIN
UNICO DE LA DE CTA CTA
OPERACIN

1 Por reinicio de actividades

10
101
104
12
12
20
201
33
334
335
336
39
391
40
401
41
411
42
421
50
501
59
591
2 Por la cancelacin del 50% de sueldos y salarios
41
411
10
101
3 Por la venta de la mercadera
10
101
12
121
40
401
 70
701
4 Por el costo de mercadera
69
691
20
201
5 Por la compra de la mercadera
60
601
40
401

42
421
Por el destino de la mercadera
20
201
61
611
Por la cancelacin del 30% de la compra de la mercadera
42
421
10
101
6 Por el pago del IGV al 31 de diciembre
40
401

10
104
7
10
por el retiro de cuenta corriente 101
10
104

14
Por el prstamo al personal 142
10
101

33
Por la compra de escritorio 335
40
 401

42
421

63
Por la provisin de servicios bsicos 636

40
401

41
421

94
Por la transferencia de la provision 943
79
791

63
por la provision del pago de recibos por honorarios 634
40
4017
42
421

94
944
Por la transferencia de la `rovision 79
791

42
Por la cancelacion del RH 424
10
101

10
Por el cobro de la deuda pendiente 101
104
12
121

63
Por la provisin del pago de alquiler 635
 46
469

94
Por el destino de la provisin 943
79
791

Por la cancelacin del alquiler 46

469
10
104

10
Por el cobro de la operacin dos 101
12
121

62
Por la provisin de la planilla 621
622
627
40
403

41
411

94
por el destino de la provisin 944
95
953
79
791

por el pago del administrador y vendedor 41

411
10
104

42
Por el pago al proveedor 421
10
104
 65
Por la compra de materiales de oficina 656
40
401

42
421

94
Por el destino de la compra 943
79
791

10
Por la devolucin del prstamo del trabajador 101
14
141

10
101
Por la venta de mercaderia 40
401

70
701

Por el costo de ventas 69

691
20
201

40
Por el pago de SNP y AFPs 403

10
101

68
684
Por el clculo de depreciacin
 39
391

94
Por la tranferencia del clculo de la depreciacin 943
79
791

62
Por la provisin de CTS 629
41
415

Por el destino de la provisin de CTS 94

944
79
791

62
621

41
414

94
944
79
791
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN Importe MOVIMIENTO

DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE Parcial DEBE/CARGO HABER/ABONO

01
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 21,150.00
Caja 5,420.00
Cuenta Corriente 15,730.00
5,100.00
5,100.00
12,310.00
12,310.00
19,780.00
10,340.00
3,320.00
6,120.00
4,810.00
4,810.00
4,890.00
4,890.00
4,240.00
4,240.00
11,620.00
11,620.00
13,000.00
13,000.00
19,780.00
19,780.00
02
2,120.00
2,120.00
2,120.00
2,120.00
03
2,496.00
2,496.00
3,744.00
3,744.00
95186

4011 95186
 528814
528814
04
3,701.70
3,701.70
3,701.70
3,701.70
05
4,940.00
4,940.00

889.20
4011 889.20
5,829.20
5,829.20
06
4,940.00
4,940.00
4,940.00
4,940.00
07
1,748.76
1,748.76
1,748.76
1,748.76
08
4,890.00

4011 4,890.00
4,890.00
4,890.00
09
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
10
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
11
216102
216102
38898
4011 38898
2,550.00
2,550.00
12

33051
6361 17797
6361 15254
5949

4011 5949
390.00
390.00
13
33051
33051
33051
33051
14
2,450.00
2,450.00
196.00
196.00
2,254.00
2,254.00
15
2,450.00
2,450.00
2,450.00
2,450.00
16
2,254.00
2,254.00
2,254.00
2,254.00
17
5,100.00
2,550.00
2,550.00
5,100.00
5,100.00
18
620280
620280
 620280
620280
19
620280
620280
620280
620280
20
620280
620280
620280
620280
21
3,744.00
3,744.00
3,744.00
3,744.00
22
849110
7,620.00
170.00
70110
171414

4031 70110
4032 101304
677696
677696
23
540095
540095
309015
309015
849110
849110
24
573188
573188
573188
573188
25
5,820.00
5,820.00
5,820.00
5,820.00
 26
75847
75847
13653

4011 13653
895.00
895.00
27
75847
75847
75847
75847
28
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
29
6,790.00
6,790.00
103576

4011 103576
575424
575424
30
402797
402797
402797
402797
31
101304

AFP Integra 15492

SP 48815
PROFUTURO 36997
101304
101304
32
3,930.00

6844 2,068.00
6845 332.00
6846 1,530.00
 3,930.00
3,930.00
33
3,930.00
3,930.00
3,930.00
3,930.00
34
3,895.00
3,895.00
3,895.00
3,895.00
35
3,895.00
3,895.00
3,895.00
3,895.00
36

849110
6214 849110
849110
849110
37
849110
849110
849110
849110
FORMATO "LIBRO DE HOJA DE TRABAJO DE BALANCE GENERAL"
PERIODO: Ene-2017
RUC: 20545747289
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL DISTRIBUIDOR EL REY E.I.R.L.

SUMAS SALDOS
CTA DONOMINACION
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 45,280.00 36,280.48 8,999.52
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 8,844.00 8,844.00
14 1,500.00 1,000.00 500.00
20 MERCADERAS 17,250.00 7,729.67 9,520.33
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 21,941.02 21,941.02
39 8,740.00 8,740.00
40 TRIBUTO Y CONTRAPRESTACIONES POR PAG. 7,377.24 8,787.76 1,410.52
41 REMUNERACIN Y PARTICIPACIN POR PAG. 7,851.88 23,403.06 15,551.18
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 9,822.76 23,538.20 13,715.44
46 6,202.80 6,202.80 0.00
50 CAPITAL 13,000.00 13,000.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 19,780.00 19,780.00
60 COMPRAS 4,940.00 4,940.00
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS 4,940.00 4,940.00
62 GASTOS DE PERSONAL 20,877.20 20,877.20
63 8,983.31 8,983.31
758.47 758.47
68 3,930.00 3,930.00
69 COSTO DE VENTAS 7,729.67 7,729.67
70 VENTAS 11,042.38 11,042.38
79 CARGAS IMPUTABLES DE CUENTAS DE C Y G 34,548.98 34,548.98
94 GASTOS DE ADMINISTRACIN 31458.83 31458.83
95 GASTOS DE VENTAS 3,090.15 3,090.15

TOTALES 207,837.33 207,837.33 122,728.50 122,728.50

0.00
OR EL REY E.I.R.L.

TRANSFERENCIAS AJUSTES INVENTARIOS RESULTADOS

CARGOS ABONOS DEBE HABER ACTIVOS PASIVOS GASTOS INGRESOS
8,999.52
0.00
500.00
9,520.33
21,941.02
8,740.00
1,410.52
15,551.18
13,715.44

13,000.00
19,780.00
4,940.00
7,729.67 2,789.67
20,877.20
8,983.31
758.47
3,930.00
7,729.67
11,042.38
34,548.98 34,548.98
31458.83 31,458.83
3,090.15 3,090.15

34,548.98 34,548.98 42,278.65 42,278.65 40,960.87 72,197.14 42,278.65 11,042.38

31,236.27 31,236.27
72,197.14 72,197.14 42,278.65 42,278.65
 FUNCION
PERDIDAS GANANCIAS

7,729.67
11,042.38

31,458.83
3,090.15

42,278.65 11,042.38
-31,236.27
11,042.38 11,042.38
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO: ENE-2017
RUC: 20545747289
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL "DISTRIBUIDOR EL REY E.I.R.L.

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 8,999.52
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar 500.00
Existencias 9,520.33
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 19,019.85

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo
Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de
depreciacin acumulada) 13,201.02
Activos Intangibles (neto de amortizacin
acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones
Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO 38,052.50

S - BALANCE GENERAL" (1)

ERCIAL "DISTRIBUIDOR EL REY E.I.R.L.

EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 13,715.44
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar 16,961.70
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE 30,677.14

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO NETO
Capital 13,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados -11,456.27
TOTAL PATRIMONIO NETO 1,543.73

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 38,052.50