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DERECHOBANCARIOYMERCADODECAPITALES Lectura2 PDF
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Operaciones y
Contratos
Bancarios
6. Contratos Bancarios
incorporados al Cdigo
Civil y Comercial de la
Nacin. Disposiciones
Generales.
Aplicacin
1 Art. 1378.- Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
1
corresponde a la cartera de consumo o a la cartera comercial, de
acuerdo con la clasificacin que realiza el Banco Central de la
Repblica Argentina. Esa calificacin no prevalece sobre la que
surge del contrato, ni de la decisin judicial, conforme a las
normas de este Cdigo.
Los bancos deben informar en sus anuncios, en forma clara, la
tasa de inters, gastos, comisiones y dems condiciones
econmicas de las operaciones y servicios ofrecidos.2
Forma
2 Art. 1379.- Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
3 Art. 1380.- Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
4 Art. 1381.- Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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y la tasa nominal mxima, en el caso de los depsitos, que surgen de la
publicacin de las tasas de inters promedio del sistema financiero nacional que
realiza el Banco central. (Villegas, 2014).
Informacin peridica
Rescisin
5 Art. 1382.- Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
6 Art. 1383.- Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
7 Art. 1384. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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Publicidad
8 Art. 1.385. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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cualquier otro elemento que influya en el precio final que debe
pagar el cliente, como es, por ejemplo, el costo de los informes y
comunicaciones que el banco realice durante la ejecucin del
contrato, que hoy en da resultan excesivos. Finalmente el inciso f
alude a la obligacin del banco de indicar en cada publicidad de
una operacin determinada, el plazo de duracin previsto para
ella. (Villegas, 2014).
Obligaciones precontractuales
Contenido
9 Art. 1386. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
10 Art. 1387. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
5
En ningn caso pueden cargarse comisiones o costos por
servicios no prestados efectivamente.
11 Art. 1388. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
12 Art. 1389. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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7. Contratos Bancarios
en particular: Depsito
Bancario
7.1. Depsito Bancario. Definicin y
antecedentes.
13 Art. 1390. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
7
7.1.2. Depsito a la vista. Definicin y caractersticas.
El depsito a la vista debe estar representado en un documento
material o electrnico que refleje fielmente los movimientos y el
saldo de la cuenta del cliente.
El banco puede dejar sin efecto la constancia por l realizada que
no corresponda a esa cuenta.
Si el depsito est a nombre de dos o ms personas, cualquiera
de ellas puede disponerlo, aun en caso de muerte de una, excepto
que se haya convenido lo contrario.14
14 Art. 1391. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
15 Art. 1392. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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8. Contratos Bancarios
en particular: Cuenta
Corriente Bancaria,
Prstamo y Descuento
Bancario.
8.1. La cuenta corriente bancaria.
Definicin y antecedentes.
16 Art. 1393. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
17 Art. 1394. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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8.1.3. Crditos y Dbitos. Instrumentacin.
Crditos y dbitos
Instrumentacin
Intereses
18 Art. 1395. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
19 Art. 1396 Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
20 Art. 1397. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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que el saldo acreedor de la cuenta corriente genere intereses capitalizables en
los perodos y a la tasa que libremente pacten.21
Solidaridad
Reglas subsidiarias
21 Art. 1398. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
22 Art. 1399. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
23 Art. 1400. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
24 Art. 1401. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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excluir de la cuenta su valor mientras no haya percibido efectivamente el
cobro.25
Resmenes
Cierre de cuenta
a) por decisin unilateral de cualquiera de las partes, previo aviso con una
anticipacin de diez das, excepto pacto en contrario;
b) por quiebra, muerte o incapacidad del cuentacorrentista;
c) por revocacin de la autorizacin para funcionar, quiebra o liquidacin del
banco;
d) por las dems causales que surjan de la reglamentacin o de la convencin.27
25 Art. 1402. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
26 Art. 1403. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
27 Art. 1404. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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Compensacin de saldos
Ejecucin de saldo
Garantas
Adems podemos sealar que El saldo deudor de la cuenta corriente puede ser
garantizado con hipoteca, prenda, fianza o cualquier otra clase de garanta.30
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Art. 1405. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
29 Art. 1406. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
30 Art. 1407. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
31 Art. 1408. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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El Cdigo elimin la categora de los contratos "reales", de modo que regula este
contrato como "consensual", de all que se diga que el banco "promete" la
entrega de una suma de dinero. (Villegas, 2014).
32 Art. 1409. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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9. Contratos Bancarios
en particular: Apertura
de crdito y Servicio de
Caja de Seguridad.
9.1. Apertura de crdito. Definicin.
Caractersticas.
Cabe afirmar que:
9.1.1. Disponibilidad.
La utilizacin del crdito hasta el lmite acordado extingue la obligacin del
banco, excepto que se pacte que los reembolsos efectuados por el acreditado
sean disponibles durante la vigencia del contrato o hasta el preaviso de
vencimiento.34
15
9.2. Servicio de Caja de Seguridad.
Definicin. Obligaciones a cargo de las
partes. Lmites.
El prestador de una caja de seguridad responde frente al usuario
por la idoneidad de la custodia de los locales, la integridad de las
cajas y el contenido de ellas, conforme con lo pactado y las
expectativas creadas en el usuario. No responde por caso fortuito
externo a su actividad, ni por vicio propio de las cosas guardadas.36
Lmites
36 Art. 1413. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
37 Art. 1414. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
38 Art. 1415. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
39 Art. 1416. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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forzada de la caja poniendo a su disposicin su contenido, previo
pago de lo adeudado, por el plazo de tres meses; vencido dicho
plazo y no habindose presentado el usuario, puede cobrar el
precio impago de los fondos hallados en la caja. En su defecto
puede proceder a la venta de los efectos necesarios para cubrir lo
adeudado en la forma prevista por el artculo 2229, dando aviso al
usuario. El producido de la venta se aplica al pago de lo adeudado.
Los bienes remanentes deben ser consignados judicialmente por
alguna de las vas previstas en este Cdigo.40
40 Art. 1417. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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10. Contratos Bancarios
en particular: Custodia
de ttulos.
10.1. Custodia de ttulos. Definicin.
Obligaciones a cargo de las partes.
Afirma el nuevo cdigo que:
41 Art. 1418. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
42 Art. 1419. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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equivalente al valor de los ttulos al momento en que debe
hacerse la devolucin.43
43 Art. 1420. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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11. Contrato de
Factoraje.
11.1. Contrato de Factoraje. Definicin.
Otros servicios. Crditos que puede ceder
el factoreado.
Definicin
Otros servicios
En relacin a los crditos Son vlidas las cesiones globales de parte o todos los
crditos del factoreado, tanto los existentes como los futuros, siempre que estos
ltimos sean determinables.46
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derechos de crdito, sus importes y sus fechas de emisin y
vencimiento o los elementos que permitan su identificacin
cuando el factoraje es determinable.47
Garanta y aforos
47 Art. 1424. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
48 Art. 1425. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
49 Art. 1426. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
50 Art. 1427. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
51 Art. 1428. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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12. Contratos celebrado
en bolsa o mercado de
comercio y contrato de
cuenta corriente.
12.1. Contratos celebrado en bolsa o
mercado de comercio. Definicin.
Caractersticas.
En relacin a los contratos celebrados en bolsa o mercado de comercio, podemos
sealar que:
52 Art. 1429. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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12.2. Cuenta corriente. Definicin.
Plazos.
Definicin
Contenido
Cabe afirmar que Todos los crditos entre las partes resultantes de ttulos
valores o de relaciones contractuales posteriores al contrato se comprenden en
la cuenta corriente, excepto estipulacin en contrario. No pueden incorporarse
a una cuenta corriente los crditos no compensables ni los ilquidos o
litigiosos.54
Plazos
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b), parte final, de este artculo, despus del vencimiento del
plazo original del contrato;
d) si el contrato contina o se renueva despus de un cierre, el
saldo de la remesa anterior es considerado la primera remesa del
nuevo perodo, excepto que lo contrario resulte de una expresa
manifestacin de la parte que lleva la cuenta contenida en la
comunicacin del resumen y saldo del perodo, o de la otra,
dentro del plazo del artculo 1438, primer prrafo.55
55
Art. 1432. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
56 Art. 1433. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
57 Art. 1434. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
24
En relacin a dicha clusula podemos decir que Excepto convencin en
contrario, la inclusin de un crdito contra un tercero en la cuenta corriente, se
entiende efectuada con la clusula salvo encaje.
Embargo
Ineficacia
58 Art. 1435. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
59
Art. 1436. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
60 Art. 1437. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
25
Los resmenes de cuenta que una parte reciba de la otra se
presumen aceptados si no los observa dentro del plazo de diez
das de la recepcin o del que resulte de la convencin o de los
usos.
Las observaciones se resuelven por el procedimiento ms breve
que prevea la ley local.61
Garantas
61 Art. 1438. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
62 Art. 1439. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
63 Art. 1440. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
26
b) el vencimiento del plazo o la rescisin, segn lo dispuesto en
el artculo 1432;
64 Art. 1441. Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
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13. Contrato de Tarjeta
de Crdito (Ley 25.065)
13.1. Tarjeta de crdito: origen y
evolucin. Funciones. Rgimen legal.
Concepto
Origen y evolucin
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EE.UU., y luego con el establecimiento local de sucursales de las
emisoras (Castellanos & D`Felice, 2008, pg. 557).
Funciones
Rgimen legal
29
Titular, que es la persona habilitada para el uso de la tarjeta y quien
responde por los cargos y consumos.
Caracteres
Del titular: debe abonar las liquidaciones que resulten del uso de la tarjeta,
identificarse documentalmente y firmar los cupones al realizar las operaciones,
custodiar la tarjeta e informar su prdida, revisar los resmenes y observarlos en
los casos que corresponda.
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13.1.4. Autoridad de aplicacin.
La autoridad de aplicacin es el Banco Central de la Repblica Argentina.
31
14. Otras modalidades
de Crdito
14.1. Underwriting: nociones generales.
Definicin y caracteres.
El underwriting puede ser definido como aquel contrato en virtud del
cual una empresa privada o ente estatal dispuesto a emitir valores
negociables o acciones, para ser colocados en mercados de valores,
acuerda con un banco o entidad financiera autorizada, que ste
prefinancie una emisin y colocacin de determinados ttulos valor y le
brinde el asesoramiento y asistencia tcnica complementaria necesaria
para el correcto resultado de la emisin. Una entidad financiera se
obliga a prefinanciar a una empresa la emisin de acciones o ttulos de
deuda, en forma total o parcial, encargndose adems de colocar luego
los ttulos en el mercado. (Castellanos & D`Felice, 2008, pg. 500).
Caracteres
Naturaleza
Este es un contrato tpico de los mercados de valores (un poco
difundidos en la Nacin), vinculado con la actuacin de los bancos de
inversin en los mercados de valores. Porque tiene por finalidad
financiar o prefinanciar la emisin de valores negociables en esos
mercados. Es decir que en primer lugar tenemos que desligar de lo aqu
tratado aquellos supuestos en que el banco realiza una inversin de
constituir una sociedad o capitalizacin de sta, como tambin el
supuesto donde hay una simple gestin en la emisin o en la colocacin
de los ttulos emitidos. En una operacin compleja, donde hay que
poner de resalto su carcter financiero. La empresa que necesita fondos
por tiempo prolongado y buena tasa de inters, recurre a un banco de
inversin o una casa de bolsa y conviene con alguno de ellos un contrato
underwriting. (Castellanos & D`Felice, 2008, pg. 500).
32
14.1.1. Modalidades y funcin.
La finalidad inmediata del crdito es la financiacin de la emisin, vale decir, es
un contrato de crdito. Vale aclarar que es una operacin mucho ms compleja
que la que se infiere del concepto. En efecto, va precedido de toda una serie de
actos preparatorios, como por ejemplo, un anlisis de mercado sobre la eventual
aceptacin de los ttulos, la decisin societaria y, por ende, los actos para obtener
dicha voluntad, la autorizacin ante la Comisin Nacional de Valores, etc.
Modalidades
Del emisor:
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Del banco:
Financiar la emisin.
Este se puede definir como el que varias entidades bancarias, entre las que est
una que acta como banco agente, las acreditantes, se obligan a poner a
disposicin del acreditado (el tomador), por medio de un banco agente, los
fondos hasta el lmite y trmino estipulado, obligndose el acreditado al
reembolso de dichos fondos y al pago de intereses, comisiones y gastos
correspondientes, todo ello segn lo convenido.
34
Sindicado Bancario
En definitiva, podemos decir que la operacin tiene dos etapas: 1) Una compra
de contado por el colocador o inversor en un precio. 2) Otra de venta a plazo de
ttulos por el colocador al tomador. Luego, al finalizar, se debe restablecer la
situacin originaria, es decir, el colocador transferir los ttulos y el tomador
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entregar el precio ms un plus que de seguro equivaldr a la tasa de inters
vigente en plaza.
El objeto
Son ttulos de crdito o ttulos valores, se trata de una operacin sobre bienes
fungibles, de all que se debe identificar el tipo de ttulos para que el colocador
devuelva de la misma clase. Como los ttulos dan derecho, en vigencia del
contrato, al cobro de rentas o dividendos, se ha discutido a quin corresponde a
falta de un acuerdo expreso.
Naturaleza
Aunque parezcan dos, se trata de una sola operacin en la que intervienen las
mismas partes. Es un contrato real, ya que se perfecciona con la entrega de los
ttulos y esto lo diferencia fundamentalmente de la compraventa. Se trata de un
contrato de crdito u operacin de financiacin.
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Transferir al tomador los ttulos que hubiere recibido contra el pago del
precio fijado.
Del tomador:
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2) Swap de intereses: se lo define como el contrato financiero entre dos partes
que intercambian o permutan obligaciones de pago de intereses
correspondientes a prstamos financieros, por un determinado tiempo y en la
misma moneda.
38
15. Prenda con Registro
y Warrants (Ley 9.643 y
Decreto Ley 15.348/46).
15.1. Prenda con registro: antecedentes y
evolucin.
Esta modalidad de garanta posee antecedentes muy ricos a nivel mundial y en
nuestro pas tiene como antecedente la prenda agraria y el warrants, que
tambin son dos herramientas de garanta; si bien ahora antiguas, en el
momento de su creacin fueron innovadoras y aportaron la solucin necesaria a
los problemas del desplazamiento de los bienes. En el ao 1947, el Decreto-Ley
15.348/36, ratificado luego por la Ley 12.962, le dieron el marco normativo a la
prenda con registro.
39
15.1.2. Forma y prueba.
Derecho a cobrar su crdito con el producido del bien, para lo cual goza
tambin del derecho de controlar e inspeccionar y en caso de negativa,
puede pedir el secuestro.
40
Accin ejecutiva para el cobro y excepciones limitadas66 (arts. 26 y 30 Ley
12.962).
Propietario:
Extincin
Son distintas las causas y razones que pueden llevar a la extincin de la prenda.
Lo que es ms, el crdito y la garanta se encuentran estrechamente ligados, de
manera tal que hay situaciones que afectan a uno e inciden sobre el otro. Las
causas son las siguientes:
Por caducidad de la inscripcin, lo cual tiene lugar una vez que opera el
trmino.
41
disponer de una cosa prendada como libre, constituir prenda sobre bienes
ajenos, gravar como bienes libres aquellos ya gravados, gravar un bien litigioso o
sujeto a medida cautelar no aclarando dicha situacin. Por su parte, se
encuadran en la figura de desbaratamiento de derechos: esconder o destruir el
bien gravado, abandonarlo maliciosamente, desarmarlo o retirar piezas de l.
(Castellanos & D`Felice, 2008).
Las normas vigentes en todo lo referido a este contrato son las leyes 928, 9.643
y el decreto 6.698/63. En este caso, lo que se requiere es el depsito de frutos o
productos agrcolas, ganaderos, forestales, mineros etc., realizado en depsitos
expresamente autorizados por el Poder Ejecutivo, previa comprobacin de los
requisitos que la ley establece.
42
1.5.2.1. Objeto y prueba.
43
El Poder Ejecutivo no otorgar la autorizacin exigida por el
artculo anterior a las que se hallen en tales condiciones o retirar
la misma, en su caso, si la operacin prohibida se efecta con
posterioridad a dicha autorizacin.
Las empresas emisoras de "warrants" que quieran descontar o
negociar con esta clase de papeles, slo podrn hacerlo con
autorizacin del Poder Ejecutivo y en las condiciones que l mismo
fijare.69
44
1.5.2.2. Obligaciones de las partes.
Todo adquirente de un "certificado de depsito" o tenedor de un
"warrant" tendr derecho a examinar los efectos depositados y
detallados en dichos documentos, pudiendo retirar muestras de
los mismos, si se prestan a ello por su naturaleza, en la proporcin
y forma que determine el decreto reglamentario.73
Se seala tambin que Los efectos depositados por los cuales hayan sido
expedidos "warrants", no sern entregados sin la presentacin simultnea del
"certificado de depsito" y del "warrant".
45
El acreedor del "warrant" tendr derecho a exigir, a su
vencimiento, la entrega del valor consignado con la sola
presentacin de aquel.76
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Referencias
Castellanos, S. F., D`Felice, J. C., (2008). Derecho Bancario. Crdoba: Advocatus.
Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Aprobado por Ley N 26.994 B.O. 08/10/2014
Suplemento. Vigencia: 1 de agosto de 2015, texto segn art. 1 de la Ley N 27.077 B.O.
19/12/2014. Honorable Congreso de la Nacin Argentina.
Escuti, Ignacio A. (2013). Ttulos de crdito. Buenos Aires: Astrea.
Junyent Bas, F., Molina Sandoval, C.A. (2010). Curso de Derecho Cambiario. Crdoba:
Advocatus.
Ley N 9.643. Warrants. Congreso de la Nacin Argentina.
Ley 12.962. Prenda con Registro. Congreso de la Nacin Argentina.
Carlos Gilberto VILLEGAS, Cdigo Civil y Comercial de la Nacin. Dir: Graciela Medina,
Julio C. Rivera, E-boock, Editorial La Ley 2014.
www.21.edu.ar
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