FLUJOS DE CAJA DE LA INVERSION O PROYECTO

FLUJO DE CAJA HISTORICO

PERIODO (AO)
INV. INICIAL FC (INGRESOS) FC (DESEMBOLSOS) RECUPERACION TOTAL FC TOTAL

0 -30 -30
1 20 -14 6
2 20 -14 6
3 20 -14 6
4 20 -14 6
5 20 -14 6
6 20 -14 6
7 20 -14 6
8 20 -14 2 8

TOTAL -30 160 -112 2 20

METODO DEL VAN

TASA DE DESCUENTO 10.00%

FC HISTORICO FACTOR DE
PERIODO (AO) FC ACTUALIZADO
TOTAL ACTUALIZACION

0 -30 1.00 -30.00

1 6 0.91 5.45
2 6 0.83 4.96
LA FUNCION VNA CALCULA SOLO VALORES
3 6 0.75 4.51
PRESENTES Y NO VALORES PRESENTES
4 6 0.68 4.10 NETOS DE INVERSIONES; POR ELLO SE DEBE
5 6 0.62 3.73 CALCULAR EL VALOR PRESENTE DE LOS
6 6 0.56 3.39 FLUJOS DE CAJA POSTERIORES AL PERIODO 0
7 6 0.51 3.08 Y A ESO SUMARLE ALGEBRAICAMNTE EL
8 8 0.47 3.73 VALOR DE LA INVERSION INICIAL; ES DECIR EL
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO 0 PARA
DETERMINAR EL VAN
TOTAL 20 2.94

CALCULO DEL VAN POR FUNCION DE EXCEL 2.94

METODO DEL PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION

ANALISIS DE UNA SOLA INVERSION

FC HISTORICO FC HISTORICO
PERIODO (AO)
TOTAL ANUAL ACUMULADO

0 -30 -30
1 6 -24
2 6 -18 CUANDO EL VALOR ACUMULADO ES CERO O POSITIVO
3 6 -12 AL FINAL DE UN PERIODO SIGNIFICA QUEN LA
4 6 -6 INVERSION INICIAL SE HA RECUPERADO. CUANDO ES
5 6 0 CERO SIGNIFICA QUE SE HA RECUPERADO AL FINAL DE
ESE PERIODO; EN CAMBIO CUANDO ES POSITIVO
6 6 6
SIGNIFICA QUE SE RECUPERO ENTRE EL PERIODO
7 6 12 ANTERIOR Y AQUEL EN EL CUAL EL FC ACUMULADO ES
8 8 20 POSITIVO

TOTAL 20

ANALISIS DE VARIAS INVERSIONES

FC HISTORICOS
AO INV. A INV. B INV. C INV. D INV. E

0 -100 -200 -200 -100 -50

1 30 40 40 100 100
2 40 20 20 100 -50000000
3 50 10 10 -200
4 60 120 200

TOTAL 80 -130 -10 100 -49999950

PRI 2.6 NSR NSR 1Y4 0.5

VNA 38.88 -139.59 -57.63 59.89 -41,322,273.14

PERIODOD DE CORTE 2
METODO DEL PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION - DESCONTADO
ANALISIS DE UNA SOLA INVERSION
,
FC HISTORICO FC DESCONTADO
FC DESCONTADO
PERIODO (AO) TOTAL ANUAL ACUMULADO FC ACUMULADO
ANUAL

0 -30 -30 -30.00 -30.00

1 6 -24 5.45 -24.55
2 6 -18 4.96 -19.59
3 6 -12 4.51 -15.08
4 6 -6 4.10 -10.98 EL PRID ESTA
5 6 0 3.73 -7.26 ENTRE EL
6 6 6 3.39 -3.87 PERIODO 7 Y
OCHO.
7 6 12 3.08 -0.79
EXACTAMENTE
8 8 20 3.73 2.94 ES DE

TOTAL 20

A 1 AO CORRESPONDE UNA VARIACION DE 0,79+2,91; ES DECIR 3,7

EL TIEMPO QUE CORRESPONDE A 0.79 ES 0.2117962466
ES DECIR QUE EL PRID ES DE 7.2117962466 AOS

REPRESENTACION DEL PUNTO DE CORTE ENTRE VF DE Io Y DEL FC PROYECTADO

AO VP DE FC VF DE -Io VF DE FC

1 5.45 33.00 6.00

2 10.41 36.30 12.60
3 14.92 39.93 19.86
4 19.02 43.92 27.85
5 22.74 48.32 36.63
6 26.13 53.15 46.29
7 29.21 58.46 56.92
8 32.01 64.31 68.62

80.00

70.00

60.00

50.00
Column C
40.00
Column D
30.00 Column E

20.00

10.00

0.00
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9