CURSO: METALURGIA Y MEDIO AMBIENTE

Docente: Mgr. Carlos Gutirrez Delgado

5to Ao. Semestre 2017-I

Cap. VIII.- AUDITORIA AMBIENTAL

8,1 Importancia para la empresa
8,2 Planificacin de la auditora
8,3 Realizacin de la auditora
8,4 Ejemplos aplicativos
CONCEPTO:
La AUDITORIA AMBIENTAL se define como el proceso
mediante el cual se evalua si un sistema de gestin
ambiental implantado en una Cia. Cumple con los
criterios establecidos en materia de proteccin
ambiental.
La AUDITORIA AMBIENTAL es un instrumento de gestin
que comprende una evaluacin sistemtica,
documentada, peridica y objetiva de la eficiencia de la
organizacin respecto a la proteccin del medio
ambiente. Tiene por objetivos:

Facilitar el control por parte de la direccin, de las

prcticas que pueden incidir sobre el medio ambiente.
Evaluar su adecuacin a las polticas ambientales de la
empresa.

Para el Banco Mundial, una auditora ambiental es:

Un examen o revisin metdica de la informacin
ambiental de una organizacin, una instalacin, o un
sitio, para verificar si ellos se ajustan, y en que medida,
con criterios de auditora especificados.

La norma ISO 14010 comprende los principios generales

de auditora ambiental, la ISO 14011 trata de los
procedimientos y la ISO 14012 se ocupa de los criterios de
calificacin de los auditores.

La auditora ambiental (ISO 14010-14015).

Es una herramienta de gestin que comprende una

evaluacin sistemtica, documentada, peridica y
objetiva de los procesos, prcticas, procedimientos y
administracin de bienes y equipos medioambientales.
Puede llevarse a cabo por medio de un equipo interno
tcnicamente capacitado o a travs de terceros.

Abarca las tareas de bsqueda de informacin y

recoleccin de datos, visitas y reuniones en planta, toma
de muestras y balance de materiales. Sobre la base de
estos datos se identifica, analiza y evala la gestin
ambiental en relacin a la utilizacin de materias primas,
materiales e insumos y a la fabricacin de productos y
subproductos; se efecta, adems, una revisin del
tratamiento de residuos, efluentes y emisiones.

Corresponde tambin el monitoreo de los equipos

utilizados en los procesos, la evaluacin de los sistemas
de control interno, la estimacin de los costos de
tratamiento de residuos, la documentacin del
relevamiento y la informacin a los representantes de la
organizacin en cuestin

8,1 Importancia para la empresa

Las empresas que son auditadas ambientalmente y
resultan con informes que indican conformidad de su
SGMA en relacin con las exigencias de la ISO 14001
adquieren una posicin de preponderancia, por lo tanto
un SGMA auditado permite:
a) Asegurar la obtencin de la ISO 14001.
b) Un mejor acceso a mercados exigentes.
c) Mejores posibilidades de financiamiento.
d) Una mejor aceptacin por parte de la comunidad.
e) Una mejora de la moral de los trabajadores.

8,2 Planificacin de la auditora

El primer paso para la realizacin de una auditora es la
preparacin del plan de auditora, es decir la respuesta a
las interrogantes:
Qu se auditar?
A quin se auditar?
Cmo y cundo se auditar?
En la planificacin se debe:
 Definir el equipo auditor y el responsable.
Definir el cronograma de la auditora.
Sealar las responsabilidades de cada integrante.
Definir los recursos logsticos necesarios.
Definir estrategias para una efectiva auditora.
Establecer trminos de referencia para la
preparacin del informe preliminar y final.

8,3 Realizacin de la auditora

Una auditora tpica se realiza bajo la responsabilidad de
un auditor jefe, en consulta con el equipo de auditora.
El auditor jefe asigna las labores de auditora de los
distintos miembros del equipo, tales como elementos o
actividades especficas del SGMA y les da instrucciones
(segn el plan de auditora definido) sobre los
procedimientos apropiados que se ha de seguir.
Durante la auditora es responsabilidad del auditor jefe,
organizar y recopilar los documentos que genera el
equipo, estos documentos son:
* Formularios para documentar y respaldar las pruebas y
las conclusiones de la auditora.
*Procedimientos y listas de comprobacin empleadas
para evaluar.
* Registro de reuniones y entrevistas.
Una auditora tpica se compone de los siguientes pasos:
i) Reunin de apertura.
ii) Recopilacin de pruebas.
iii) Evaluacin.
iv) Reunin de cierre.
v) Preparacin del informe.
Se establecen las siguientes recomendaciones para la
realizacin de una exitosa auditora de un SGMA.
Se debe definir claramente el o los programas de
auditora del SGMA a seguir.
Se debe definir claramente los procedimientos de la
auditora a seguir.
El procedimiento de auditora debe determinar si el
SGMA cumple la poltica medioambiental declarada,
los objetivos y metas, los programas de gestin y los
requisitos reguladores.
El procedimiento de auditora debe incluir las
responsabilidades y condiciones relacionadas con la
gestin, ejecucin e informe de los resultados.
La auditora del SGMA debe ser dirigidas por
personas con la formacin y experiencia adecuadas.
 Los auditores deben ser lo suficientemente
independientes de las actividades y reas que se
auditan.
Las actividades de auditora deben de incluir:
i) Discusiones o entrevistas con el personal en el
sitio de operaciones.
ii) Investigaciones de las operaciones del sitio y el
equipamiento relacionado.
iii) Una revisin de la documentacin
relevante del SGMA como son los
procedimientos y los registros.
La auditora debe realizarse de acuerdo con los
principios aceptados de auditora, como son los que se
definen en la ISO 14010, ISO 14011, ISO 14012.

8,4 Ejemplos aplicativos

Se muestra el contenido de un trabajo de auditoria
referido a un determinado SGMA.

Comprende:
1. INTRODUCCIN
a. Antecedentes
b. Sistema de gestin de la empresa
c. Plan de Auditora
d. Objetivos y motivos de la auditora
e. Equipo auditor
f. Representantes de la empresa que actuaron como nexos
con el equipo auditor
2. DESCRIPCIN GENERAL DE LA ACTIVIDAD
a. Identificacin y antecedentes de la empresa
b. Edificaciones
c. Bienes de capital
d. Materias primas
e. Proceso productivo
f. Productos finales y niveles de produccin

3. DESCRIPCIN GENERAL DEL ENTORNO

a. Medio fsico (aire, clima, agua, suelo)
b. Medio bitico (flora y fauna)
c. Medio perceptual (paisaje)
d. Medio socioeconmico (usos del suelo, ncleos
habitados, poblacin, .infraestructura, aspectos culturales,
sociales y econmicos)
e. Capacidad de acogida del entorno

4. ALCANCE DE LA AUDITORA
a. Perodo abarcado
b. Alcance tcnico, jurdico, geogrfico
c. Sectores y actividades auditados
d. Normativa aplicable
e. Protocolo de Auditora

5. PREPARACIN DE LA AUDITORA - TRABAJOS DE

GABINETE
a. Calendario de actividades
b. Diseo de los papeles de trabajo
c. Visitas y entrevistas
d. Clasificacin y anlisis de informacin
e. Anlisis de la actividad. Identificacin de factores
impactados
f. Determinacin de estndares y criterios
g. Diseo del sistema de muestreo para la fase de campo

6. INSPECCIN TCNICA AMBIENTAL

6.1 Aspectos metodolgicos
a. Calendario de actividades
b. Metodologa empleada
c. Entrevistas y reuniones
d. Visitas de campo
e. Sectores auditados

6.2 Aspectos administrativos y de gestin

a. Cumplimiento de obligaciones en materia de
habilitaciones, autorizaciones, permisos licencias,
disposiciones administrativas en general
b. Organigrama de la empresa
c. Funciones de los responsables del rea ambiente de la
empresa
d. Organismos reguladores de la actividad
e. Registro de infracciones
f. Historial de accidentes, siniestros, contingencias
g.Planes de emergencia. Descripcin y anlisis de su
eficacia
h. Planes de higiene y seguridad. Descripcin y anlisis de
su eficacia
i. Planes de formacin y capacitacin de personal
j. Planes econmico-financieros para inversiones en
materia ambiental
6.3 Aspectos tcnicos
a. Anlisis de materias primas. Inventario.
Almacenamiento. Etiquetado.
b. Consumo de agua
c. Consumo energtico
d. Anlisis del proceso productivo
e. Emisiones:
_ Contaminantes
_ Cuantificacin
_ Tecnologas de control
_ Sistemas de depuracin
_ Normativa aplicable
f. Efluentes lquidos:
_ Contaminantes
_ Cuantificacin
_ Tecnologas de control
_ Sistemas de tratamiento
_ Normativa aplicable
g. Residuos:
_ Contaminantes
_ Cuantificacin
_ Tecnologas de control
_ Sistemas de tratamiento, eliminacin o disposicin final
_ Normativa aplicable
h. Plan de muestreo de contaminantes
i. Determinaciones analticas y mediciones "in situ".
Equipos de medicin.
j. Verificacin de estndares
k. Anlisis del funcionamiento de los sistemas de control,
almacenamiento, tratamiento, disposicin final,
transporte
l. Anlisis de los productos finales
m. Identificacin de reas de riesgo potencial
n. Sealizacin de planta
7. GRADO DE CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA
AMBIENTAL VIGENTE
a. Principales descubrimientos
b. Identificacin de "no conformidades"
c. Evidencias y pruebas documentales
d. Grado de cumplimiento de la poltica ambiental de la
empresa (si la hubiera) y de la normativa ambiental en
vigor
8. MEDIDAS CORRECTIVAS
a. Establecimiento y priorizacin de medidas correctivas
para solucionar los problemas detectados
9. PLAN DE SEGUIMIENTO Y VIGILANCIA AMBIENTAL
a. Diseo de mecanismos adecuados para asegurar la
eficacia de las medidas correctivas
10. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES FINALES