CURSO DE ESPECIALIZACiN DE LAVADO DE ACTIVOS

Profesor: Dr. Marcial Pucar Chappa

2013- 11
CURSO DE ESPECIALIZACiN DE LAVADO DE ACTIVOS

Profesor: Dr. Marcial Pucar Chappa

2013- 11
 PROGRAMA PARA EL CURSO DE ESPECIALIZA
EN LAVADO DE ACTIVOS

Profesor Dr. Marcial Eloy Paucar Chap

Horario de Clases 6.00 pm a 09.30 pm ~I: ~
Estructura 1 hora (parte terica) 'iJLIO'f.~C
2 horas 30 minutos (parte taller)

1. SUMILLA DEL CURSO

La importancia internacional que ha adquirido el delito lavado de activos

("Money Launderng," "Geldwasche'~ "Blanchiment", o "Reciclaggio") es algo
que no puede pasarse por desapercibido, hacerle frente tiene dos razones
fundamentales: i} una ex ante: el dinero lavado deja en evidencia la comisin
de delitos subyacentes que van quedando en la impunidad, y ii) una ex post:
el dinero lavado permite a las organizaciones criminales recapitalizarse y
repotenciarse implicando la continuidad de la comisin de ms delitos.

Por ello, el presente curso de especializacin, con un enfoque acadmico

y terico-prctico ambicioso, desea dar inicio al estudio del delito de lavado de
activos, pues hubo por largo tiempo principal preocupacin slo por la parte
sustantiva-dogmtica, sin reflexionar que el panorama de los pocos casos que
llegan a judicializarse en nuestra realidad tiene su fuente precisamente en la
inconsistencia de detectar e identificar los principales indicios y tipologas en
las investigaciones realizadas en torno a este delito no convencional. Y bien ha
hecho el legislador en plantear como innovaciones estratgicas en el D.L. N
1106, la incorporacin de algunas instituciones procesales para su aplicacin
especfica en la investigacin del lavado de activos (interceptacin de las
comunicaciones, entrega vigilada, colaboracin eficaz, etc.), pero sin dejar de
lado su correspondiente control jurisdiccional (audiencia de control judicial),
sin embargo, ello no es suficiente.

La presente asignatura se relaciona con el estudio de las principales

tipologas, problemas de tipificacin, el delito precedente, procedimiento del
levantamiento del secreto bancarios y otros, valoracin la pericia contable y
financiera, la prueba indiciaria en lavado de activos, entre otros ms, a travs
de la ms reciente y seleccionada doctrina y jurisprudencia en la materia,
tanto de la Corte Suprema de la Repblica, como del Tribunal Constitucional.
Todo el proceso de aprendizaje se desarrollar con la resolucin de casos
reales as como de investigaciones simuladas dirigidas por el profesor. Cabe
resaltar que el presente curso se presenta frente a la eminente
creacin de un sub sistema especializado en casos de lavado de
activos con competencia nacional.
 2. OBJETIVOS DEL CURSO

El curso se orienta al logro de los siguientes objetivos de aprendizaje:

a) Presentacin de un marco general sobre los conceptos generales del

Lavado de Activos.
b) Sistematizacin del marco normativo vigente que compone los sistemas
de prevencin, control, deteccin y represin del delito de Lavado de
Activos.
e) Aplicacin terico prctica de los principales conceptos desarrollados a
travs de la resolucin de casos reales, as como una investigacin
simulada.
d) Desarrollar las destrezas y habilidades del discente a efectos de que
pueda adoptar las mejores estrategias legales en los casos judiciales.

3. PROGRAMA

Primera Sesin

Parte Terica (1 hora)

1. Convencin de Viena y polticas internacionales en materia de lavado.

2. Conceptos generales, caractersticas y finalidad.
3. Lavado de activos y criminalidad organizada.
4. Ley N 30077 - Ley contra la el Crimen Organizado.
5. Etapas y su importancia.
a) Etapa de colocacin.
b) Etapa de intercalacin.
e) Etapa de integracin.
d) El transporte de dinero.
#j. Evolucin normativa y aplicacin temporal de la ley vigente.
a) Artculos 296-A y 296-8 (1991) lavado procedente de TID.
b) Ley N 27765 (2002) delito de peligro.
e) Modificacin D.L. 986 (2005) delito de resultado.
d) D.L. N 1106 (2007) delito de peligro.
~ativa Internacional en materia de lavado.
r'0nvencin de Palermo
8. Asirnll. - rje los actos de lavado de activos.

Parte Taller (2:30 ho.

1. Desarrollo de casos prcticu~

a) Caso prctico N 1: "Lavao\- '~ v criminalidad organizada"
b) Caso prctico N 2: "Etapas del. ~tivos y participacin
de personas naturales y jurdicas"
 Segunda Sesin

Parte Terica (1 hora)

1. Tratamiento Penal del Lavado de Activos en el DL 1106 (2012)

a) Bien jurdico protegido.
b)Actos de conversin (art. 10, primera parte)
e) Actos de transferencia (art. 10, segunda parte)
d)Actos de ocultamiento y tenencia (art. 20)
e) Actos de transporte de dinero en efectivo (art. 3)
f) Circunstancias agravantes y atenuantes (art. 40)
g) Penalidad
2. Principales problemas de tipificacin.
a) Adecuacin de los hechos al tipo penal correspondiente.
b) El delito precedente.
e) El auto-lavado.
d) Las conductas neutrales.

Parte Taller (2:30 horas)

1. Desarrollo de casos prcticos

a) Caso prctico N 3: "Tipologas, conocimiento del origen ilcito, y
tipificacin del delito de lavado de activos"
b) Caso prctico N 4: "Adecuacin tpica, y tipicidad subjetiva"

Tercera Sesin

Parte Terica (1 hora)

1. El sistema de prevencin y control de lavado de activos

2. El delito de omisin de reporte de operaciones sospechosas (art. 5)
a) Los sujetos obligados a reporte.
b) El reporte de operaciones sospechosas, concepto y plazos.
e) Las seales de alerta en el sistema financiero.
d) El rol de la Unidad de Inteligencia Financiera - UIF
e) Cuadros estadsticos.
3. El delito de rehusamiento y retardo de entrega de informacin (art. 6)

Parte Taller (2:30 horas)

1. Intervencin de un perito institucional UIF (45 minutos aprox.)

2. Desarrollo de casos prcticos
a) Caso prctico N 5: "Individualizacin de responsabilidad penal de
partcipes".
b)Caso prctico N 6: "Diferenciacin entre conductas de los
artculos 1, 2 Y 3 del D.L. N 1106".
 Cuarta Sesin

Parte Terica (1 hora)

1. La investigacin en el delito de lavado de activos.

a) Principales caractersticas.
b) Marco normativo.
e) Estrategia de la investigacin.
d) Principales diligencias.
2. Principales pericias en las investigaciones: nociones generales.
a) La pericia contable.
b) La pericia financiera.
3. Tcnicas especiales de investigacin: agente encubierto-entrega vigilada
4. Medidas de restriccin de derechos.

Parte Taller (2:30 horas)

1. Intervencin de un perito Consejo de Defensa Jurdica del Estado

(45 minutos aprox.)
2. Investigacin simulada (Parte 1).

Quinta Sesin

Parte Terica (1 hora)

1. El levantamiento del secreto bancario y de la reserva tributaria.

2. Anlisis de la informacin bancaria y tributaria.
3. El levantamiento del secreto de las comunicaciones.
4. La cooperacin y asistencia internacional en materia de lavado.
5. La pericia contable.
a) Estructura.
b) Personas naturales y personas jurdicas.
e) Base informativa.
d) Ampliacin de la pericia contable.

Parte Taller (2:30 horas)

1. Intervencin de un perito Consejo de Defensa Jurdica del Estado

(45 minutos aprox.)
2. Investigacin simulada (Parte 2).
a) Anlisis de una pericia contable real: errores y aciertos.
 Sexta Sesin

Parte Terica (1 hora)

1. La prueba indiciaria en materia de lavado de activos.

e) Caractersticas.
f) Base normativa.
g) Indicios ms importantes y su identificacin.
h) Indicios y Contraindicios.
i) Las principales tipologas del lavado de activos
2. Las consecuencias accesorias y personas jurdicas.
e) La responsabilidad penal de las personas jurdicas.
d) La investigacin de las personas jurdicas.
e) Anlisis de los criterios del nuevo artculo 10S-A del CP.
3. Jurisprudencia de la Corte Suprema y Tribunal Constitucional.

Parte Taller (2:30 horas)

1. Desarrollo de casos prcticos.

a) Caso prctico N 7: "Valoracin probatoria en lavado de activos"
b) Caso prctico N 8: "Prueba indiciaria"
e) Caso prctico N 9: "Aplicacin Acuerdo Plenario N 3-2010"

4. METODOLOGA

Las clases se desarrollarn conforme al esquema descrito en el presente

programa a travs de sesiones interactivas, contndose con materiales y
diapositivas referidas al tema a tratar, as como con resolucin de casos
reales. Para esto ltimo, se entregarn materiales de lecturas seleccionados.

La metodologa del taller es "participativa", es decir, el discentes

participa activamente en la formulacin y desarrollo de los casos, los cuales
son guiados por el Profesor. Tiene las siguientes etapas:

a) El Profesor expone el caso y explica qu normas y jurisprudencia aplicar o

son pertinentes.

b) El discente hace lectura del caso, resuelve el cuestionario y expone sus

respuestas en forma personal.

e) El Profesor desarrolla el caso y coteja con los discentes las observaciones.

 5. EVALUACIN

La nota final del curso se determinar atendiendo a:

a) Examen final que asignar el docente equivalente al 40% de la nota final

del curso.

El examen final consistir en 40 preguntas objetivas, y 1 caso propuesto

para desarrollar.

b) Cinco Controles de Lectura equivalente al 30% de la nota final del curso.

Cada control de lectura consistira en 10 preguntas objetivas y tericas, y

10 casos propuestos relacionados al tema de la lectura.

e) Caso Simulado, equivalente al 30% de la nota final del curso.

El caso simulado consiste en el anlisis de un expediente judicial con las

principales piezas procesales del caso, entre los que se encuentra una
pericia contable, la evaluacin se verificar oralmente.
 6. BIBLIOGRAFA

1. CARO CORIA, Dino! ASMAT COELLO, Diana. "El Impacto de los

Acuerdos Plenarios de la Corte Suprema N 03-2010/CJ-116 de 16 de
Noviembre de 2010 y N 7-2011/CJ-116 de 6 de diciembre de 2011 en
la Delimitacin y Persecucin del Delito de Lavado de Activos", en AAW.
"Imputacin y Sistema Penal - Libro Homenaje al Prof. Dr. Csar
Augusto Paredes Vargas", ARA, Lima, 2012.
2. GLVEZ VILLEGAS, Toms Aladino, "El Delito de Lavado de Activos.
Criterios Penales y Procesales Penales. Anlisis de la nueva Ley N
27765", 2da edicin, Grijley, Lima, 2009.
3. GARCA CANTIZANO! LAMAS PUCCIO! PAUCAR CHAPPA. "VI
Pleno Jurisdiccional en Materia Penal: Materia de lavado de activos", en
Revista Ius et Praxis N 43, Fondo Editorial de la Universidad de Lima,
2013.
4. GARCA CAVERO, Percy, "El delito de lavado de activos", Jurista
Editores, Lima, 2013.
5. PAUCAR CHAPPA, Marcial Eloy. "El delito de lavado de activos y el
delito precedente en el Per: entre lo fenomenolgico y lo normativo",
Revista Jurdica Thomson Reuters, N 26, Lima, 2013.
6. PAUCAR CHAPPA, Marcial Eloy. "La investigacin del delito de lavado
de activos", ARA Editores, Lima, 2013.
7. PAUCAR CHAPPA, Marcial Eloy. "La nueva ley penal de lavado de
activos: El decreto legislativo N 1106", Gaceta Penal & Procesal Penal,
N 35, Mayo, 2012.
8. PRADO SALDARRIAGA, Vctor, "Lavado de Activos y Financiacin del
Terrorismo", Grijley, Lima, 2007.
 NDICE GENERAL (2013)

PRIMERA PARTE: LEGISLACiN NACIONAL E INTERNACIONAL

1. Flujogramas
1. Flujograma N 1: Las Etapas del lavado de activos.
2. Flujograma N 2: Estructura tpica del delito de lavado de activos.
3. Flujograma N 3: Procedimiento y anlisis del ROS por la U/F.
4. Flujograma N 4: El Reporte de Operaciones Sospechosas.

11. Normas Nacionales

1. Artculos 296-A y 296-8, Ley N 27765 Y D.L. 986 cuadro de evolucin normativa.
2. Decreto Legislativo N 1106 - Ley Penal contra el Lavado de Activos
3. Decreto Legislativo N 1104 - Ley de Perdida de Dominio
4. Ley N 30077 - Ley Contra el Crimen Organizado
5. Plan Nacional de Lucha contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.

11. Instrumentos Internacionales

6. Convencin de Palermo.
7. Deteccin y Prevencin del Transporte Transfronterizo Ilcito de Dinero en Efectivo e
Instrumentos Negociables al Portador (GAFI).

SEGUNDA PARTE: TEXTOS DE LECTURA

1. PAUCAR CHAPPA, Marcial Eloy. "La nueva ley penal de lavado de activos: El decreto
legislativo N 1106", Gaceta Penal & Procesal Penal, N 35, Mayo, 2012.
2. PAUCAR CHAPPA, Marcial Eloy. "El delito de lavado de activos y el delito precedente
en el Per: entre lo fenomenolgico y lo normativo", Revista Jurdica Thomson Reuters,
N 26, Lima, 2013.
3. PAUCAR CHAPPA, Marcial Eloy. "La investigacin del delito de lavado de activos",
ARA Editores, Lima, 2013.
4. GARCA CANTIZANOI LAMAS PUCCIO/ PAUCAR CHAPPA. "VI Pleno Jurisdiccional
en Materia Penal: Materia de lavado de activos", en Revista lus et Praxis W 43, Fondo
Editorial de la Universidad de Lima, 2013.
5. CARO CORIA, Dino/ASMAT COELLO, Diana. "El Impacto de los Acuerdos Plenarios
de la Corte Suprema N 03-2010/CJ-116 de 16 de Noviembre de 2010 y N 7-2011/CJ-
116 de 6 de diciembre de 2011 en la Delimitacin y Persecucin del Delito de Lavado de
Activos", en AAW. "Imputacin y Sistema Penal - Libro Homenaje al Prof. Dr. Csar
Augusto Paredes Vargas", ARA, Lima, 2012.
6. PRADO SALDARRIAGA, Vctor, "Los delitos perifricos al Delito de Lavado de Activos
en el DL 1106", en Libro Homenaje al Dr. Jos Hurtado Pozo, Idemsa, Lima, 2007.
7. GLVEZ VILLEGAS, Toms Aladino, "El Delito de Lavado de Activos. Criterios
Penales y Procesales Penales. Anlisis de la nueva Ley N 27765", 2da edicin, Grijley,
Lima,2009.
8. GARCA CAVERO, Percy, "El delito de lavado de activos", Jurista Editores, Lima,
2013.

TERCERA PARTE: JURISPRUDENCIA

1. RN. N 2202-2003 (Caso Foguel y Suengas).
2. RN. N 1052-2012.
3. RN. N 4003-2011.
4. RN. N 2071-2011.
5. STC N 3987-2010/PHC-TC (Caso Lpez Paredes).
6. ACUERDO PLENARIO N 3-2010/CJ-116.
7. ACUERDO PLENARIO N 7-2011/CJ-116.

CUARTA PARTE: CASOS PRCTICOS

1. Caso Prctico N 1.
2. Caso Prctico N 2.
3. Caso Prctico N 3.
4. Caso Prctico N 4.
5. Caso Prctico N 5.
6. Caso Prctico N 6.
7. Caso Prctico N 7.
8. Caso Prctico N 8.
9. Caso Prctico N 9.

QUINTA PARTE: CASO SIMULADO

 --------"------
ETAPA
,._._----"-,---,--------------~

.'. Dinero
sucio
El dinero sucio
ingresa al sistema
~ Dinero
financiero
limpio

... Compra de
bienes de lujo
... Inversiones
financieras,
industriales
... Casinos,
casas de
cambio, sector
turismo
DR MARCIAL PAUCAR CHAPPA

1
SUJETO CONDUCTAS OBJETO DE ACCiN DOLO
ACTIVO TIPICAS DEL DELITO

DINERO

TRANSFIE BIENES
ECTOS
1
IGANANCIASl
~~_<_< _____ < _ ___ <_J
TENDENCIA
INTERNA
I TRANSCENDENTE
I

DR MAf-{CIAL PAUCAR CHAPPA

1
 FLUJO DE INFORMACiN DE LA UIF PER

o 1 . - 1_ _--'11 NOTIFICACiN::> OO! ANLISIS::> O OI TRANSMISIC>

SUJETOS OBLIGADOS INFORMACIN

Instituciones
Financieras
-
-+ ROS i-
Otras UIF's
(EGMONT & MOU) r+ 1
Compaas de
Seguro
-
Data Sector
Privado MI~ISTERIO 1\~
PUBLICO
Agente de Bolsa ~

Casinos ~
~ ROS/ROPE }- 1
---+ Base datos UIF
Notarios ~
Aduanas tL Declaraciones
~
Efectivo
--'
Data Sector Informe de PODER
Pblico Inteligencia - JUDICIAL
Financiera

1
 Formato de ROS SBS

seCCION 1. INfORMACIN DEL REPORTE

1, tr de Reporte;
Actividad lnmOOiliatia
j 3. Clan d" t'epM'; a) Intct<lJ bj Ampliacin de rep'Qrte ant~( k1N\d2des de ..~: tM~"~, 'tipb:Jt00l0$- '1 $tJ$ Ilgoro..'l$. '1
4... En caso d4' ampljJ(:,Q.1l o ;orrf!C(:tn, lfldqut.' N" d .. r4port" ;lnlerjor: otros s.imiralts
"' -~ - ~ 18. Otra (In<fj".)
SECCION 11. ~"'ORMAClON DEL R5PORTANT

~CotUgo(l-,Ia>.t'0utU~l __ f~~~oel" ... e$~euJ

SECCIOO 111. lNFORIAACIOltoE LAS PERSONAS REL/lCIOIlAOAS CON LA OPERACiN SOSPECHOSA
tUn'~ 'O$ f~C:~$' t~~ ltorffia'
ti6~bdi-~-y'OOlog:oa
1, kJo.nlbn;'$: tndX: tI .;tml0 se re!~onm las peroon-as ~ re~r&tm op"-ra;ro.n 1) tn'ln.tf:-QiQn.1X.>n tef'ter~ 1..1 otros :agent~ d., 11'1 optJracifl
'" S, r~o d~ ''~C'UM~t d~ id4tida4: "a) ti t;~! fr.mque IRIS ~r1ttteri st,tet$ de fa openJ':fdl, :indiClO:i, o infoonact..-"n <e:~ementaM q..fl la lleltlY.OO a catiftCMIl cero:> so!pe,:-h:u;:-a
1 10. N'" ae<:urnenlo. dc lda-n-tld.ad " 10.",","11" 10(.) """'1 ) de ....,. apio."",.
e..:tH'!;iero fn,h::ue si ta opeta~M w.tpi;ttfJOt3 Que se r'fl';porta~-tta fe!actontQI'I a19Jnf~e. Mt~fk-f
1f N.)tot'.h~d; 1:2, PrO",.$~n u"(:te~po;k;<ffi~ ji' a
McnCion~ C~~C1 j\at~ t1 hect adiciona que pudcra CDfltribw anahslS- de- b ap(f1l!\M1n r.o;p.ect'tou' cue $e reporta, \1in;l.riado a <ldi?.t"l&

14. N~mbr'. do' i>nYu,.~eC<JiYM."" (9 .Ilc.): .ect~:da:J '"oAa ;l ''l'Ma<l!!'!.! l~~ .!Jl!~ c"'~I[o.o eJ ~9 Of'llllat" "!!~..~~,,,<le.~
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t6. Ett (:...,0 den1p~$!Mt<lir" 9t(~ per'Qn~ n';tur~l, (;Qfi$jgn';h~.s:~-dtQ' dllt in.,!:rlp~~';f\ ,.gi$tn,; ~
?Hlld.i1 f>e,;tIC'l",;a t~ .. " Rt9J~tlt'
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'5. En ca do epr""'., a PERSONA JURfOJCA ti DOMli;U!DA:<~",>.IJtar 1". "OS "jJ"',...:

P~.dlclfl :E:>edlfoomt~j r-.;"
7({la;:9-gdr~n\~~, ' " ", " . ,. , "',, ".
19, Rotacin d. la pM".6lt3(.} NpM~' (<>n .. t 1IujttQ 4bIiQ.Jdo qUt .eo.MU'n:lca la 0p*,facion sOq>eeho:ta:
a Ctiurt" e.Oir.w;lCf' 6. SDcio

21. Lug:-f don.dI:! $-O !levQ ~1 e ot-Qo 1a opori.lOCln:

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LEGISLACION
 LAVADOS DE ACTIVOS PROVENIENTES DEL TRAFICO ILlCITO DE DROGAS EN EL CODIGO PENAL
PRIMER TEXTO: (Decreto Legislativo N 736, 121191.
Posteriormente derogado por Ley N 25399, 100292)
"Artculo 296.-A.- El que interviene en la inversin, venta,
pignoracin, transferencia o posesin de las ganancias, cosas o
bienes provenientes de aquellos o del beneficio econmico
obtenido del trafico ilcito de drogas, siempre que el agente
hubiese conocido ese origen o lo hubiera sospechado, ser
ART. reprimido con pena privativa de la libertad no menor de 5 ni
296A mayor de 10 aos, con ciento veinte a trescientos das de multa e
inhabilitacin, conforme al artculo 36, incisos 1), 2) Y4),
En que compre, guarde, custodie, oculte o reciba dichas
ganancias, cosas, bienes o beneficios conociendo su ilcito origen
o habindolo sospechado, ser reprimido con la misma pena", (')
SEGUNDO TEXTO: (Decreto Ley N 25428,110492) TERCER TEXTO: (Ley N 26223,
Receptacin
"Artculo 296A.- El que interviene en la inversin, venta,
pignoracin, transferencia o posesin de las ganancias, cosas
o bienes provenientes de aquellos o del beneficio econmico
obtenido del trfico ilicito de drogas, siempre que el agente
hubiese conocido ese origen o lo hubiera sospechado, ser
reprimido con pena privativa de la libertad no menor de 8 ni
mayor de 18 aos, y con ciento veinte a trescientos das-
multa e inhabilitacin, conforme al artculo 36, incisos 1, 2 Y4,
'tu,.:.. _ ,
El que compre, guarde, custodie, oculte o reciba dichas
ganancias, cosas, bienes o beneficios conociendo su ilcito
origen o habindolo sospechado, ser reprimido con la misma
pena," (1 )(2)

"Artculo 296.' B,- El que interviniera en el proceso de blanqueado u Artculo 296-8.- El que interviniere en el proceso de lavado
o lavado de dinero proveniente del trfico ilicito de drogas o del de dinero proveniente del trfico ilcito de drogas o del
narcoterrorismo, ya sea convirtindolo en otros bienes, o narcoterrorismo, ya sea convirtindolo en otros bienes, o
transferindolo a otros pases, bajo cualquier modalidad empleada transfirindolo a otros pases, bajo cualquier modalidad
por el sistema bancario o financiero o repatrindolo para su ingreso empleada por el sistema bancario o financiero o repatrindolo
al circuito econmico imperante en el pais, de tal forma que para su ingreso al circuito econmico imperante en el pas, de
ocultare su origen, su propiedad u otros valores potencialmente . tal forma que ocultare su origen, su propiedad u otros factores
ilicitos, ser reprimido con pena privativa de la libertad no potencialmente ilicitos, ser reprimido con pena privativa de
menor de 6 ni mayor de 12 aos, con ciento cuarenta a la libertad no menor de 10 ni mayor de 25 ao~, con ciento
trescientos sesenta y cinco das de multa e inhabilitacin conforme cuarenta a trescientos sesenta y cinco das-multa e
al articulo 36, incisos 1), 2) Y4), inhabilitacin conforme al Artculo 36, incisos 1, 2 Y4.
La figura delictiva descrita se grava sancionndose con el mximo La figura delictiva descrita precedentemente se agrava
ART. de ley como mnimo, si el agente, siendo miembro del sistema sancionndose con el mximo de Ley como mnimo, si el
2968 bancario o financiero, acta a sabiendas de la procedencia ilcita agente, siendo miembro del Sistema Bancario o Financiero,
del dinero, acta a sabiendas de la procedencia ilicita del dinero,
Las penas consideradas en los articulos precedentes se duplicarn En los casos de ilcitos penales vinculados con actividades
si se comprueba que los ilcitos penales estn vinculados con terroristas se reprimirn con el mximo de la pena,
actividades terroristas, En la investigacin de los delitos previstos en este Decreto
En la investigacin de los delitos previstos en este Decreto Ley no habr reserva o secreto bancario o tributario alguno, El
Legislativo no habr reserva o secreto bancario o tributario alguno, Ministerio Pblico, siempre que exista indicios razonables
El Ministerio Pblico, siempre que exista indicios razonables solicitar de oficio o a peticin de la autoridad policial
solicitar de oficio o a peticin de la autoridad policial competente, competente, el levantamiento de estas reservas,
el levantamiento de estas reservas asegurndose previamente de asegurndose previamente que la informacin obtenida slo
que la informacin obtenida slo ser utilizada en relacin con la ser utilizada en relacin con la investigacin financiera de los
investigacin financiera de los hechos previstos como trafico ilicito hechos previstos como trfico ilcito de drogas y/o su
de drogas y/o su vinculacin con el terrorismo", (*) vinculacin en el terrorismo",
Lavado de dinero
"Artculo 296-B.- El que interviene en el proceso de lavado de dinero
proveniente del trfico ilcito de drogas o del narcoterrorismo, ya sea
convirtindolo en otros bienes, o transfirindolo a otros paises, bajo
cualquier modalidad empleada por el sistema bancario o financiero o
repatrindolo para su ingreso al circuito econmico imperante en el pais, de
tal forma que ocultare su origen, su propiedad u otros factores
potencialmente ilicitos, ser reprimido con pena de cadena perpetua,
La misma pena de cadena perpetua se aplicar en los casos en que el
agente est vinculado con actividades terroristas, o siendo miembro del
sistema bancario o financiero acta a sabiendas de la procedencia ilcita del
dinero.
En la investigacin de los drltos previstos en esta ley, no habr reserva o
secreto bancario o tributario alguno. El Fiscal de la Nacin, siempre que
exista indicios razonables solicitar de oficio o a peticin de la autoridad
policial competente, el levantamiento de estas reservas, asegurndose
previamente que la informacin obtenida slo ser utilizada en relacin con
la investigacin financiera de los hechos previstos como trfico ilcito de
drogas y/o su vinculacin en el terrorismo,"
"La condicin de miembro del directorio, gerente, socio, accionista, directivo
titular o asociado de una persona jurdica de derecho privado, no constituye
indicio suficiente de responsabilidad en la comisin del delito de lavado de
dinero, en cuyo proceso penal se encuentre comprendido otro miembro de
dicha persona jurdica." (1)(2)
(1) Prrafo adicionado por Ley W 27225,17-12-99.
(2) Ambos artculos derogados por el Artculo 8 de la Ley W 27765, .
publicada el 27-062002.
Pg. 225334 ~(~Uano NORMAS LEGALES
lEY N 21165
El PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO:
El Congreso de la Repblica
ha dado la ley siguiente:
El CONGRESO DE LA REPBLICA;
Ha dado la ley siguiente:
LEY PENAL CONTRA El
LAVADO DE ACTIVOS
Articulo 1.-Actos de Conversin y Transferencia
El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o
ganancias, cuyo origen ilcito conoce o puede presumir, con
la finalidad de evitar la identificacin de su origen, su incau-
tacin o decomiso, ser reprimido con pena privativa de la
libertad no menor de ocho ni mayor de quince aos y con
ciento veinte a trescientos cincuenta dias multa.
Artculo 2._ Actos de Ocultamiento y Tenencia
El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta
o mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o ganan-
cias, cuyo origen ilcito conoce o puede presumir, con la
finalidad de evitar la identificacin de su origen, su incauta-
cin o decomiso, ser reprimido con pena privativa de la
libertad no menor de ocho ni mayor de quince aos y con
ciento veinte a trescientos cincuenta dias multa.
Articulo 3,- Formas Agravadas
La pena ser privativa de la libertad no menor de diez ni
mayor de veinte aos y trescientos sesenta y cinco a sete-
cientos treinta das multa, cuando:
a) El agente utilice o se sirva de su condicin de funcio-
nario pblico o de agente del sector inmobiliario, fi-
nanciero, bancario o burstil.
b) El agente comete el delito en calidad de integrante
de una organizacin criminal.
la pena ser privativa de la libertad no menor de veinti-
cinco aos cuando los actos de conversin o transfe-
rencia se relacionen con dinero, bienes, efectos o ga-
nancias provenientes del trfico ilcito de drogas, el te-
rrorismo o narcoterrorismo.
ArtCulO 4.- Omisin de Comunicacin de Opera-
ciones o Transacciones Sospechosas
El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o pro-
fesionales. omite comunicar a la autoridad competente, las
transacciones u operaciones sospechosas que hubiere de-
tectado, segn las leyes y normas reglamentarias, sera re-
primido con pena privativa de la libertad no menor de tres
ni mayor de seis aos. con ciento veinte a doscientos cin-
cuenta das multa, e inhabilitacin no mayor de seis aos,
de conformidad con los incisos 1), 2) Y 4) del Articulo 36
del Cdigo Penal.
Artculo 5.- Reglas de Investigacin
Para la investigacin de los delitos previstos en esta ley,
se podr levantar el secreto bancario, la reserva tributaria y
la reserva burstil, por disposicin de la autoridad judicial o
a solicitud del Fiscal de la Nacin. La informacin obtenida
en estos casos slo ser utilizada en relacin con la inves-
tigacin de los hechos que la motivaron.
Artculo 6.- Disposicin Comn
El origen ilicito que conoce o puede presumir el agente
del delito podr inferirse de los indicios concurrentes en
cada caso.
El conocimiento del origen ilcito que debe conocer o pre-
sumir el agente de los delitos que contempla la presente ley.
corresponde a conductas punibles en la legislacin penal
como el trfico ilcito de drogas; delitos contra la administra-
cin pblica; secuestro; proxenetismo; trfico de menores;
defraudacin tributaria; delitos aduaneros u otros similares
que generen ganancias ilegales, con excepcin de los actos
contemplados en el Articulo 194 del Cdigo Penal.
En los delitos materia de la presente ley. no es necesa-
rio que las actividades ilcitas que produjeron el dinero, los
bienes, efectos o ganancias, se encuentren sometidas a
investigacin, proceso judicial o hayan sido objeto de sen-
tencia condenatoria.
Lima, jueves 27 de junio de 2002
Artculo O.- Prohibicin de Beneficios Penitencia-
rios
Los sentenciados por el delito previsto en ltimo prrafo
del Artculo 3 de la presente Ley no podrn acogerse a los
beneficios penitenciarios de redencin de la pena por el
trabajo y la educacin, semilibertad y liberacin condicio-
nal.
Artculo 8._ Norma Derogatoria
Derganse los Artlculos 296-A y 296-B del Cdigo Pe-
nal.
Comunlquese al seor Presidente de la Repblica para
su promulgacin.
En Lima, a los veinte dlas del mes de junio de dos mil
dos.
CARLOS FERRERO
Presidente del Congreso de la Repblica
HENRY PEASE GARCIA
Primer Vicepresidente del Congreso de la Repblica
Al SEJ\lOR PRESIDENTE CONSTITUCIONAL
DE LA REPBLICA
POR TANTO:
Mando se publique y cumpla.
Dado en la Casa de Gobierno, en lima, a los veintisis
dias del mes de junio del ao dos mil dos.
ALEJANDRO TOLEDO
Presidente Constitucional de la Repblica
FERNANDO OLIVERA VEGA
Ministro de Justicia
11474
lEY N 21766
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO;
El Congreso de la Repblica
ha dado la ley siguiente;
EL CONGRESO DE LA REPBLICA;
Ha dado la Ley siguiente:
lEY DE REESTRUCTURACiN INTEGRAL
DE LA CAJA DE BENEFICIOS Y
SEGURIDAD SOCIAL DEL PESCADOR
Artcylo 1.- Objeto de la Ley
Declrase en emergencia la Caja de Beneficios y Segu-
ridad Social del Pescador (CBSSP) y dispngase su rees-
tructuracin integral.
Artculo 2.- Comit Especial Multisectorial de Rees-
tructuracin de la CBSSP
Crase el Comit Especial Multisectorial de Reestruc-
turacin de la CBSSP cuyas funciones sern las de plan-
tear, dirigir y ejecutar la reestructuracin de la CBSSP. El
referido Comit estar constituido por:
a) Dos representantes del Ministerio de Economia y Fi-
nanzas, uno de ellos lo presidir;
b) Un representante del Ministerio de Pesquerfa;
e) Un representante del Ministerio de Trabajo y Pro-
mocin del Empleo; y
d) Tres representantes elegidos por el Consejo Superior
de la CBSSP: Un representante de los empresarios
armadores. un representante de los trabajadores de
la pesca y un representante de los jubilados.
Los miembros del Comit Especial Multisectorial de Re-
estructuracin sern designados por cada entidad u or-
ganismo en un plazo maximo de diez (10) dias tiles
349728 ~ NORMAS LEGALES
b) La cesin o utilizacin de cualquier tipo de inmueble
o alojamiento o de otros medios susceptibles de ser
destinados a ocultar personas o servir de depsito
para armas, municiones, explosvos, propaganda,
vveres, medicamentos y de otras pertenencias
relacionadas con los grupos terroristas o con sus
vctimas.
cl El traslado, a sabiendas, de personas pertenecientes
a grupos terroristas o vinculadas con sus actividades
delictuosas, en el pas o en el extranjero, as como la
prestacin de cualquier tipo de ayuda que favorezca
la fuga de aquellos.
d) La organizacin, preparacin o conduccin de
actividades de formacin, instruccin, entrenamiento
o adoctrinamiento, con fines terroristas, de personas
pertenecientes o no a grupos terroristas bajo
cualquier cobertura.
e) La fabricacin, adquisicin, tenencia, sustraccin,
almacenamiento, suministro, trfico o transporte
de armas, sus partes y componentes accesorios,
municiones, sustancias y objetos explosivos,
asfixiantes, inflamables, txicos o cualquier otro
que pudiera producir muerte o lesiones, que fueran
destinados a la comisin de actos terroristas en el
pais o en el extranjero. Constituye circunstancia
agravante la posesin, tenencia y ocultamiento de
armas, municiones o explosivos que pertenezcan a
las Fuerzas Af\fladas y Polica Nacional del Per.
f) Cualquier forma de accin econmica, ayuda o
mediacin hecha voluntariamente con la finalidad
de financiar las actividades de elementos o grupos
terroristas.
La pena ser no menor de veinticinco ni mayor de
treinta y cinco aos si el agente ofrece u otorga
recompensa por la comisin de un acto terrorista.
g) La falsificacin, adulteracin y obtencin ilcita de
documentos de identidad de cualquier naturaleza u
otro documento similar, para favorecer el trnsito,
ingreso o salida del pas de personas pertenecientes
a grupos terroristas o vinculadas a la comisin de
actos terroristas en el pas o el extranjero.
( .. )
"Articulo 6_A._ Reclutamiento de personas
El que por cualquier medio, recluta o capta personas
para facilitar o cometer actos terroristas, ser reprimido con
pena privativa de libertad no menor de veinte ni mayor de
veinticinco aos.
La pena ser no menor de veinticinco ni mayor de
treinta aos, si el agente recluta o capta menores de edad
con la misma finalidad.
Cuando se trate de funcionara o servidor pblico, se
le impondr adicionalmente la inhabilitacin prevista en los
incisos 1), 2}, 6), Y 8) del artculo 36' del Cdigo PenaL"
Articulo 2',- Modificase el artculo 5 del Decreto
Legislativo N 923, Decreto Legislativo que fortalece
organizacional y funcionalmente la Defensa del Estado
en delitos de terrorismo, en los trminos siguientes:
"Artculo 5._ Constitucin en Parte Civil
En casos dedelitodeterrorsmo, el Estado queda constituido
en parte civil por el slo mrito del apersonamiento del
Procurador respectivo, sin que sea necesaria la previa
resolucin del Juez para admitir su intervencin.
La constitucin en parte civil del Procurador Pblico
respectivo ante el rgano jurisdiccional tiene efecto en
todas las etapas del proceso, sin que sea necesario un
nuevo apersonamiento ante las instancias superiores
para efectos de la notificacin de las resoluciones y
actuaciones judiciales"
Articulo 3._ Modificase el artculo 4 del Decreto
Legislativo N 927, Decreto que regula la ejecucin
penal en materia de delitos de terrorismo, en los
siguientes trminos:
"Artculo 4,- Liberacin condicional
Los condenados a pena temporal por delito de terrolismo,
podrn acogerse al benefICio penitenciario de liberacin
condicional cuando hayan cumplido efectivamente los
tres cuartos de la pena impuesta, siempre que no tenga
proceso pendiente con mandato de detencin y previo
pago del ntegro de la cantidad fijada por reparacin civil
y de la multa. En el caso del intemo insolvente. deber
presentar la correspondiente fianza en la forma prevista
en el artculo 183" del Cdigo Procesal Penal aprobadO
mediante Decreto Legislativo 638; o, en su caso, en el
artculo 289 del Cdigo Procesal Penal, aprobado por
0
Decreto Legislativo 957".
Artculo 4._ Improcedencia de beneficios
penitenciarios
Los condenados por el delito de terrorismo, segn lo
previsto en el ltimo prrafo del inciso b del artculo
3 del Decreto Ley N 25475, "Decreto Ley que
establece la penalidad para los delitos de terrorismo y
los procedimientos para la investigacin, la instruccin
y el juicio, no podrn acogerse a los beneficios
penitenciarios de redencin de la pena por el trabajo y la
educacin, la semilibertad y la liberacin condicional.
DISPOSICiN COMPLEMENTARIA DEROGATORIA
NICA.- Dergase toda norma que se oponga a lo
dispuesto en el presente Decreto Legislativo.
POR TANTO:
Mando se publique y cumpla, dando cuenta al Congreso
de la Repblica.
Dado en la Casa de Gobierno, en Uma, a los veintin
das del mes de juliO del ao dos mil siete.
ALAN GARCA PREZ
Presidente Constitucional de la Repblica
JORGE DEL CASTILLO GLVEZ
Presidente del Consejo de Ministros
MARA ZAVALA VALLADARES
Ministra de Justicia
LUIS ALVA CASTRO
Ministro del Interior
87526-4
DECRETO LEGISLATIVO
N 986
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO:
El Congreso de la Repblica por Ley N 29009, ha delegado
en el Poder Ejecutivo la facultad de legislar en materia de trfico
ilcito de drogas, lavado de activos, terrorismo, secuestro,
extorsin, trata de personas, crimen organizado y pandillaje
pernicioso, por un plazo de 60 das hbiles.
Con el voto aprobatorio del Consejo de Ministros; y,
Con cargo a dar cuenta al Congreso de La Repblica;
Ha dado el Decreto Legislativo siguiente:
DECRETO LEGISLATIVO QUE MODIFICA
LA LEY N- 27765, LEY PENAL CONTRA
EL LAVADO DE ACTIVOS
Artculo nico .- Modificase los artculos 1, 2", 3, 4
Y 6 de la Ley N 27765, Ley Penal contra el Lavado de
Activos, en los trminos siguientes:
"Artculo 1,_ Actos de Conversin y Transferencia
El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o
ganancias cuyo orgen ilcito conoce o puede presumir,
y dificulta la identificacin de su origen, su incautacin
o decomiso; ser reprimido con pena privativa de la
libertad no menor de ocho ni mayor de quince aos y
con ciento veinte a trescientos cincuenta das multa
"Artcu(o 2._ Actos de Ocultamiento y Tenencia
El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe.
oculta, administra o transporta dentro del territorio de
la Repblica o introduce o retira del mismo o mantiene
en su poder dinero, bienes. efectos o ganancias, cuyo
origen ilcito conoce o puede presumir. y dificulta la
dentificacin de su origen. su incautacon o decomiSo,
ser reprimido con pena privativa de la libertad no
BPenmo
lima, 00ming0 22 da julio da 2007 ~ NORMAS LEGALES
menor de ocho ni mayor de quince aos y con ciento
veinte a trescientos cincuenta das multa."
"Artculo 3._ Formas Agravadas
La pena ser privativa de la libertad no menor de diez
ni mayor de veinte aos y trescientos sesenta y cinco a
setecientos treinta das multa, cuando:
al El agente utilice o se sirva de su condicin
de funcionario pblico o de agente del sector
inmobiliario, financiero, bancario o burstil.
b) El agente cometa el delito en calidad de integrante
de una organizacin criminal.
La pena ser privativa de la fibertad no menor de
veinticinco aos cuando los actos de conversin y
transferencia o de ocultamiento y tenencia se relacionen
con dinero, bienes, efectos o ganancias provenientes del
trfico ilcito de drogas, terrorismo, secuestro, extorsin,
trata de personas o delitos contra el patrimonio cultural
previsto en los artculos 228 y 230" del Cdigo Penal."
"Articulo 4"._ Omisin de Comunicacin de
Operaciones o Transacciones Sospechosas
El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o
prOfesionales, omite comunicar a la autoridad competente,
las transacciones u operaciones sospechosas que hubiere
detectado, segn las leyes y normas reglamentarias,
ser reprimido con pena privativa de la libertad no menor
de cuatro ni mayor de ocho aos, con ciento veinte a
doscientos cincuenta das multa, e inhabilitacin no mayor
de seis aos, de conformdad con los incisos 1l, 2) Y 4} del
Artculo 36 del Cdigo Penal.'
"Articulo 6._ Disposicin Comn
El origen ilcito que conoce o puede presumir el agente
del delito podr inferirse de los indicios concurrentes en
cada caso.
El conocimiento del origen ilcito que debe conocer
o presumir el agente de los delitos que contempla la
presente ley, corresponde a conductas punibles en
la legislacin penal como el trfico ilicito de drogas;
terrorismo; delitos contra la administracin pblica;
secuestro; extorsin; proxenetismo; trata de personas;
trfico ilcito de migrantes; defraudacin tributaria;
contra el patrimonio en su modalidad agravada; demos
aduaneros, u otros similares que generen ganancias
ilegales, con excepcin de los actos contemplados en
el artculo 1940 del Cdigo Penal.
En los delitos materia de la presente ley, no es necesario
que las actividades ilcitas que produjeron el dinero, los
bienes, efectos o ganancias, se encuentren sometidas
a investigacin, proceso judicial o hayan sido objeto de
sentencia condenatoria.
Tambin pOdr ser sujeto de investigacin por el delito
de lavado de activos, quien realiz las actividades ilcitas
generadoras del dinero, bienes, efeclos o ganancias"~
DISPOSICiN COMPLEMENTARIA FINAL
NICA.- Para los fines de la administracin del dinero.
bienes, efectos o ganancias ilegales, que hayan sido
incautados por el delito materia de la Ley N 27765, Ley
Penal Contra el Lavado de Activos, se proceder conforme a
lo dispuesto sobre la materia respecto al delito precedente
DISPOSICiN COMPLEMENTARIA DEROGATORIA
NICA.- Dergase toda norma que se oponga a lo
dispuesto en el presente Decreto Legislativo.
POR TANTO
Mando se publique y cumpla. dando cuenta al Congreso
de la Repblica
Dado en la Casa de Gobierno. en Urna. a los veintin
das del mes de julio del ao dos n1i1 siete. .
ALAN GARCiA PREZ
Presidente Constitucional de la Repblica
JORGE DEL CASTILLO GLVEZ
Presidente del Consejo de Ministros
MARiA ZAVALA VALLADARES
Ministra de Justicia
LU 1$ ALVA CASTRO
Ministro del Interior
87526-5
349729
DECRETO lEGISLATIVO
N"987
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO:
El Congreso de la Repblica por Ley N 29009, ha
delegado en el Poder Ejecutivo la facultad de legislur
en materia de trfico ilcito de drogas, lavado de activos,
terrorismo, secuestro, extorsin~ trata de personas,
crimen organizado y pandillaje pernicioso, por un
plazo de sesenta (60) das hbiles; y, en el marco de la
delegacin legislativa, el Poder Ejecutivo est facultado
para establecer una estrategia integral dirigida a combatir
con mayor eficacia el crimen organizado en general y, en
especial los delitos mencionados;
Con el voto aprobatoriO del Consejo de Ministros; y,
Con cargo a dar cuenta al Congreso de La Repblica;
Ha dado el Decreto Legislativo siguiente:
DECRETO lEGISLATIVO QUE MODIFICA
LA LEY N 27378, lEY QUE ESTABLECE
BENEFICIOS POR COLABORACiN EFICAZ
EN El MBITO DE LA CRIMINAUDAD
ORGANIZADA
Artculo nico.- Modificase el inciso 4) e incorprase
los incisos 6) y 7) al Artculo 1 de la Ley N 27378, Ley
que establece Beneficios por Colaboracin Eficaz en el
Ambito de la Criminalidad Organizada, en los trminos
siguientes:
"Artculo 1"._ Objeto de la Ley
La presente Ley tiene por objeto regular los beneficios
por colaboracin eficaz ofrecida por las personas
relacionadas con la comisin de los siguientes delitos:
( ... )
4. De terrorismo, previsto en el Decreto Ley N" 25475
Y sus modificatorias y nomlas conexas; de apologa
de los delitos sealados en el articulo 316" del
Cdigo Penal; y, de Lavado de Activos previsto
en la Ley NQ 27765. Tambin se comprende en
el presente inciso a quien haya participado en la
comisin de otros delitos distintos de los antes
mencionados y se presente al Ministerio Pblico,
colabore activamente con la autoridad pblfca y
proporcione infom18cin eficaz sobre los delitos
mencionados anteriormente.
Son competentes para intervenir en este
procedimiento especial los fiscales y jueces que
conocen de los delitos de terrorismo".
( ..
6. De trfico ilcito de drogas previsto en la Seccin
11, del Captulo 111, del Ttulo XII del Cdigo Penal,
siempre que dicho delito se cometa por una
pluralidad de personas~
7. Otros cuando el agente integre una organizacin
criminal
El Fiscal de la Nacin, de conformidad con lo dispuesto
en el Artculo 5" de la Ley Orgnica del Ministerio Pblico
- Decreto Legislativo N 052 -, dictar las instrucciones
necesarias que orienten a los Fiscales acerca de los delitos
materia de la presente Ley. Asimismo, designar al Fiscal
Superior Coordinador, reglamentando sus funciones, a fin
de que oriente y concerte estrategias y formas de actuacin
de los Fiscales en la aplicacin de la presente Ley y
comunique peridicamente a su Despacho todo lo referente
a la participacin del Ministerio Pblico en este mbito"
DISPOSICIN COMPLEMENTARIA DEROGATORIA
NICA.- Dergase toda norma que se oponga a lo
,jispuesto en el presente Decreio Legislativo.
POR TANTO
Mando se publique y cumpla, dando cuenta al Congreso
de la Repblica
 LEY PENAL CONTRA EL
LAVADO DE ACTIVOS
LEY N 27765
Artculo 1.- Actos de Conversin y presente ley, corresponde a conductas punibles en la
Transferencia
El que convierte o transfiere dinero, bienes,
efectos o ganancias cuyo origen ilcito conoce o
puede presumir, y dificulta la identificacin de su
origen, su incautacin o decomiso; ser reprimido
con pena privativa de la libertad no menor de ocho
ni mayor de quince aos y con ciento veinte a
trescientos cincuenta das multa.(*)
Artculo 2.- Actos de Ocultamiento y
Tenencia
El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe,
oculta, administra o transporta dentro del territorio
de la Repblica o introduce o retira del mismo o
mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o
ganancias, cuyo origen ilcito conoce o puede
presumir, y dificulta la identificacin de su origen,
su incautacin o decomiso, ser reprimido con
pena privativa de la libertad no menor de ocho ni
mayor de quince aos y con ciento veinte a
trescientos cincuenta das multa.(*)
Artculo 3.- Formas Agravadas
La pena ser privativa de la libertad no menor
de diez ni mayor de veinte aos y trescientos
sesenta y cinco a setecientos treinta das multa,
cuando:
a) El agente utilice o se sirva de su condicin de
funcionario pblico o de agente del sector
inmobiliario, financiero, bancario o burstil.
b) El agente cometa el delito en calidad de
integrante de una organizacin criminal.
La pena ser privativa de la libertad no menor
de veinticinco aos cuando los actos de conversin
y transferencia o de ocultamiento y tenencia se
relacionen con dinero, bienes, efectos o ganancias
provenientes del trfico ilcito de drogas, terrorismo,
secuestro, extorsin, trata de personas o delitos
contra el patrimonio cultural previsto en los artculos
228 y 230 del Cdigo Penal.(*)
Artculo 6.- Disposicin Comn
El origen ilcito que conoce o puede presumir el
agente del delito podr inferirse de los indicios
concurrentes en cada caso.
El conocimiento del origen ilcito que debe conocer
o presumir el agente de los delitos que contempla la
legislacin penal como el trfico ilcito de drogas;
terrorismo; delitos contra la administracin pblica;
secuestro; extorsin; proxenetismo; trata de
personas; trfico ilcito de migrantes; defraudacin
tributaria; contra el patrimonio en su modalidad
agravada; delitos aduaneros, u otros similares que
generen ganancias ilegales, con excepcin de los
actos contemplados en el artculo 194 del Cdigo
Penal.
En los delitos materia de la presente ley, no es
necesario que las actividades ilcitas que produjeron
el dinero, los bienes, efectos o ganancias, se
encuentren sometidas a investigacin, proceso
judicial o hayan sido objeto de sentencia
condenatoria.
Tambin podr ser sujeto de investigacin por el
delito de lavado de activos, quien realiz las
actividades ilcitas generadoras del dinero, bienes,
efectos o ganancias. (*)
Artculo 7.- Prohibicin de beneficios
penitenciarios
Los sentenciados por el delito previsto en el ltimo
prrafo del artculo 3 de la presente Ley no podrn
acogerse a los beneficios penitenciarios de redencin
de la pena por el trabajo y la educacin, semilibertad
y liberacin condicional. (**)
Artculo 8.- Norma Derogatoria
Derganse los Artculos 296-A Y 296-8 del Cdigo
Penal.
(*) Artculo modificado por el Articulo nico del Decreto
Legislativo N 986, publicado el 22 julio 2007.
(**) Artculo modificado por el Artculo 3 de la Ley N 28355,
publicada el 06-10-2004.

Artculo 4.- Omisin de Comunicacin de

Operaciones o Transacciones Sospechosas
El que incumpliendo sus obligaciones
funcionales o profesionales, omite comunicar a la
autoridad competente, las transacciones u
operaciones sospechosas que hubiere detectado,
segn las leyes y normas reglamentarias, ser
reprimido con pena privativa de la libertad no menor
de cuatro ni mayor de ocho aos, con ciento veinte
a doscientos cincuenta das multa, e inhabilitacin
no mayor de seis aos, de conformidad con los
incisos 1), 2) Y 4) del Artculo 36 del Cdigo
Penal.(*)

Artculo 5.- Reglas de Investigacin

Para la investigacin de los delitos previstos en
esta ley, se podr levantar el secreto bancario, la
reserva tributaria y la reserva burstil, por
disposicin de la autoridad judicial o a solicitud del
Fiscal de la Nacin. La informacin obtenida en
estos casos slo ser utilizada en relacin con la
investigacin de los hechos que la motivaron.
BPeruano
Lima. jueves 19 de abril de 2012 NORMAS LEGALES
SEXTA.- Creacin de la Comisin Permanente de
Seguimiento de las Acciones del Gobierno frente a la
Minera Ilegal
Dispngase la creacin de la Comisin Permanente
de Seguimiento de las Acciones del Gobierno frente
a la Minera Ilegal y del Desarrollo del Proceso de
Formalizacin, la misma que depender de la Presidencia
del Consejo de Ministros - PCM y estar conformada por
un representante titular y un altemo de:
1. La Presidencia de Consejos de Ministros, quien la
presidir;
2. El Ministerio de Energa y Minas;
3. El Ministerio del Ambiente;
4. El Ministerio de Cultura;
5. El Ministerio del Interior;
6. El Ministerio de Defensa;
7. La Superintendencia Nacional de Aduanas y de
Administracin Tributaria - SUNAT; y,
8. La Asamblea Nacional de Gobiernos Regionales.
Asimismo, podrn ser invitados a participar en la
Comisin, otras entidades pblicas con competencias
vinculadas a la problemtica de la minera ilegal y en
peque'\a escala.
La Comisin tendr las siguientes funciones:
1. Establecer la Estrategia Nacional para la Interdiccin
de la Minera Ilegal.
2. Dar seguimiento al Proceso de Formalizacin
establecido en la presente norma.
3. Elaborar informes semestrales sobre el avance
y resultados de la implementacin de las acciones
establecidas en los Decretos Legislativos emitidos en el
marco de la Ley N 29815, en sus aspectos productivos,
econmicos, sociales y ambientales.
4. Recomendar ajustes y mejoras a la Estrategia
Nacional para la Interdiccin de la Minera Ilegal y al
Proceso de Formalizacin establecido en el presente
Decreto Legislativo.
5. Elaborar propuestas de desarrollo alternativo y
remediacin en las zonas afectadas por la minera ilegal.
6. Desarrollar programas sociales para la erradicacin
del trabajo infantil y prostitucin de menores en las zonas
donde se realiza actividades mineras.
7. Otras que sean determinadas por la Comisin.
STIMA.- De la Comercializacin del Oro
El Poder Ejecutivo, con el fin de promover la
formalizacin de los Peque'\os Productores Mineros
y Productores Mineros Artesanales, podr, mediante
Decreto Supremo refrendado por los Ministros de
Economa y Finanzas y de Energa y Minas, emitir las
normas complementarias referidas a la comercializacin
del oro proveniente de la actividad minera de los
Productores anteriormente mencionados.
OCTAVA.- Aplicacin del Anexo 1 del Decreto
legislativo N 1100
Para los casos establecidos en el Anexo N 1
del Decreto Legislativo N 1100, son aplicables las
disposiciones establecidas en el Decreto Supremo N
006-2012-EM.
NOVENA.- Emisin de Disposiciones
Complementarias
Mediante Decreto Supremo refrendado porel Ministerio
de Energa y Minas o por el Ministerio del Ambiente, segn
sus competencias, podrn establecerse disposiciones
complementarias a la presente norma.
DCIMA.- Coexistencia de Sustancias Metlicas y
No Metlicas
En caso que en una concesin minera coexistan
sustancias metlicas y no metlicas explotables, el titular
de concesin minera metlica podr celebrar con personas
en proceso de formalizacin, contratos de explotacin o
de cesin minera para explotar sustancias no metlicas
en dicha concesin minera.
Dado en la Casa de Gobie
das del mes de abril del a'\o
OLLANTA HUMALA TASSO
Presidente Constitucional de
SCAR VALDS DANCUART
Presidente del Consejo de Ministros
MANUEL PULGAR VIDAL
Ministro del Ambiente
LUIS ALBERTO PEIRANO FALCON
Ministro de Cultura
LUIS ALBERTO OTAROLA PEARANDA
Ministro de Defensa
JORGE MERINO TAFUR
Ministro de Energa y Minas
DANIEL E. LOZADA CASAPIA
Ministro del Interior
JOS URQUIZO MAGGIA
Ministro de la Produccin
778570-2
DECRETO LEGISLATIVO
N1106
DECRETO LEGISLATIVO
DE LUCHA EFICAZ CONTRA EL LAVADO
DE ACTIVOS Y OTROS DELITOS RELACIONADOS
A LA MINERA ILEGAL Y CRIMEN ORGANIZADO
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO
Que, el Congreso de la Repblica por Ley N 29815
Y de conformidad con el artculo 1040 de la Constitucin
Poltica del Per, ha delegado en el Poder Ejecutivo la
facultad de legislar sobre materias especficas, entre las
que figuran la modificacin de la legislacin sustantiva
y procesal que regula la investigacin, procesamiento y
sancin de personas, naturales y jurdicas, vinculadas con
el lavado de activos y otros delitos relacionados al crimen
organizado con particular nfasis en la minera ilegal;
Que, actualmente asistimos a un preocupante
incremento de la criminalidad vinculada con las actividades
de minera ilegal, las cuales adems de da'\ar gravemente
el ecosistema, la vida y la salud de las personas,
representan tambin una considerable desestabilizacin
del orden socio econmico, pues estas actividades ilcitas
se encuentran estrechamente ligadas con el blanqueo
de activos o de capitales, que buscan dar una apariencia
de legalidad a bienes de origen delictivo e introducirlos
indebidamente al trfico econmico lcito;
Que, el lavado de activos se convierte hoy en un
factor que desestabiliza el orden econmico y perjudica
de manera grave el trfico comercial contaminando el
mercado con bienes y recursos de origen ilcito;
Que, sin perjuicio de otros delitos de especial
gravedad e incidencia social, las actividades de minera
ilegal representan una considerable fuente del delito de
lavado de activos que actualmente constituye uno de los
fenmenos delictivos ms complejos del Derecho penal
econmico y es, sin duda, uno de los ms lesivos del
orden jurdico-social, por lo que la lucha del Estado contra
estas actividades ilcitas debe abordarse de forma integral,
tanto en un plano de prevencin, como de represin;
Que, la legislacin actual sobre lavado de activos
requiere innegablemente perfeccionarse tanto en
trminos de tipicidad como de procedimiento, el cual debe
caracterizarse por contener reglas que faciliten y viabilicen

464382 ~ NORMAS LEGALES
la efectiva persecucin penal y eventual sancin de los
responsables de estos delitos;
Que, es necesario que el Estado cuente con los
instrumentos legales que coadyuven a la lucha contra
la criminalidad en sus diversas formas, dentro de la cual
se insertan, con particular incidencia, las actividades de
mineri~ ilegal,. lo que justifica indiscutiblemente establecer
una nueva normatividad sustantiva y procesal para la
lucha contra el delito de lavado de activos y otros delitos
vinculados a la minera ilegal o al crimen organizado;
De conformidad con lo establecido en el artculo 104
de la Constitucin Poltica del Per;
Con el voto aprobatorio del Consejo de Ministros; y,
Con cargo de dar cuenta al Congreso de la
Repblica;
Ha dado el Decreto Legislativo siguiente:
DECRETO LEGISLATIVO
DE LUCHA EFICAZ CONTRA EL LAVADO
DE ACTIVOS Y OTROS DELITOS RELACIONADOS
A LA MINERA ILEGAL Y CRIMEN ORGANIZADO
Artculo 1._ Actos de conversin y transferencia
El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos
o ganancias cuyo origen ilcito conoce o deba presumir,
con la finalidad de evitar la identificacin de su origen, su
incautacin o decomiso, ser reprimido con pena privativa
de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince aos y
con ciento veinte a trescientos cincuenta dias multa.
Artculo 2._ Actos de ocultamiento y tenencia
El que adquiere, utiliza, guarda, administra, custodia,
recibe, Oculta o mantiene en su poder dinero, bienes,
efectos o ganancias, cuyo origen ilcito conoce o deba
presumir, con la finalidad de evitar la identificacin de su
origen, su incautacin o decomiso, ser reprimido con
pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor
de quince aos y con ciento veinte a trescientos cincuenta
dias multa.
Artculo 3._ Transporte, traslado, ingreso o salida
por territorio nacional de dinero o ttulos valores de
origen ilcito
El que transporta o traslada dentro del territorio
nacional dinero o ttulos valores cuyo origen ilcito conoce
o debia presumir, con la finalidad de evitar la identificacin
de su origen, su incautacin o decomiso; o hace ingresar
o salir del pas tales bienes con igual finalidad, ser
reprimido con pena privativa de libertad no menor de ocho
ni mayor de quince aos y con ciento veinte a trescientos
cincuenta das multa.
Artculo 4._ Circunstancias agravantes y
atenuantes
La pena ser privativa de la libertad no menor de diez
ni mayor de veinte aos y trescientos sesenta y cinco a
setecientos treinta dias multa, cuando:
1. El agente utilice o se sirva de su condicin de
funcionario pblico o de agente del sector inmobiliario,
financiero, bancario o burstil.
2. El agente cometa el delito en calidad de integrante
de una organizacin criminal.
3. El valor del dinero, bienes, efectos o ganancias
involucrados sea superior al equivalente a quinientas
(500) Unidades Impositivas Tributarias.
La pena ser privativa de la libertad no menor de
veinticinco aos cuando el dinero, bienes, efectos o
ganancias provienen de la mineria ilegal, trfico ilcito
de drogas, terrorismo, secuestro, extorsin o trata de
personas.
La pena ser privativa de la libertad no menor de
cuatro ni mayor de seis aos y de ochenta a ciento diez
dias multa, cuando el valor del dinero, bienes, efectos o
ganancias involucrados no sea superior al equivalente
a cinco (5) Unidades Impositivas Tributarias. La misma
pena se aplicar a quien proporcione a las autoridades
BPeruano
Lima, JUeves 19 de abril de 2012
informacin eficaz para evitar la consumacin del delito,
identificar y capturar a sus autores o partcipes, asi
como detectar o incautar los activos objeto de los actos
descritos en los artculos 1, 2 y 3 del presente Decreto
Legislativo.
Artculo 5._ Omisin de comunicacin de
operaciones o transacciones sospechosas
El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o
profesionales, omite comunicar a la autoridad competente,
las transacciones u operaciones sospechosas que hubiere
detectado, segn las leyes y normas reglamentarias,
ser reprimido con pena privativa de la libertad no menor
de cuatro ni mayor de ocho aos, con ciento veinte a
doscientos cincuenta das multa e inhabilitacin no menor
de cuatro ni mayor de seis aos, de conformdad con los
incisos 1), 2) Y 4) del artculo 36 del Cdigo Penal.
La omisin por culpa de la comunicacin de
transacciones u operaciones sospechosas ser reprimida
con pena de multa de ochenta a ciento cincuenta das
multa e inhabilitacin de uno a tres aos, de conformidad
con los incisos 1), 2) Y 4) del artculo 36 del Cdigo
Penal.
Artculo 6._ Rehusamiento, retardo y falsedad en
el suministro de informacin
El que rehsa o retarda suministrar a la autoridad
competente, la informacin econmica, financiera,
contable, mercantil o empresarial que le sea requerida,
en el marco de una investigacin o juzgamiento por
delito de lavado de activos, o deliberadamente presta
la informacin de modo inexacto o brinda informacin
falsa, ser reprimido con pena privativa de la libertad no
menor de dos ni mayor de cuatro aos, con cincuenta a
ochenta das multa e inhabilitacin no mayor de tres aos
de conformidad con los incisos 1), 2) Y 4) del artculo 36
del Cdigo Penal.
Si la conducta descrita se realiza en el marco de una
investigacin o juzgamiento por delito de lavado de activos
vinculado a la minera ilegal o al crimen organizado, o si el
valor del dinero, bienes, efectos o ganancias involucrados
es superior al equivalente a quinientas (500) Unidades
Impositivas Tributarias, el agente ser reprimido con
pena privativa de libertad no menor de tres ni mayor de
cinco aos, con ochenta a ciento cincuenta dias multa e
inhabilitacin no mayor de cuatro aos, de conformidad
con los incisos 1), 2) Y 4) del artculo 36 del Cdigo
Penal.
Artculo 7._ Reglas de investigacin
Para la investigacin de los delitos previstos en el
presente Decreto Legislativo, el Fiscal podr solicitar al
Juez el levantamiento del secreto bancario, el secreto
de las comunicaciones, la reserva tributaria y la reserva
burstil. La informacin obtenida en estos casos slo ser
utilizada en relacin con la investigacin de los hechos
que la motivaron.
Artculo 8 0 ._ Consecuencias accesorias aplicables
a personas jurdicas
Si los delitos contemplados en los artculos 1, 2 Y
30 del presente Decreto Legislativo fueren cometidos en
ejercicio de la actividad de cualquier persona jurdica o
utilizando su organizacin o servicios, para favorecerlos
o encubrirlos, el juez deber aplicar, segn la gravedad y
naturaleza de los hechos o la relevancia de la intervencin
en el hecho punible, las siguientes consecuencias
accesorias de manera alternativa o conjunta:
1. Multa con un valor no menor de cincuenta ni mayor
de trescientas Unidades Impositivas Tributarias.
2. Clausura definitiva de locales o establecimientos.
3. Suspensin de actividades por un plazo no mayor
de tres aos.
4. Prohibicin de realizar en el futuro actividades, de
la clase de aquellas en cuyo ejercicio se haya cometido,
favorecido o encubierto el delito.
5. Cancelacin de licencias, derechos y otras
autorizaciones administrativas o municipales.
6. Disolucin de la persona juridica.
El Peruano
Lima, iueves 19 de abril de 2012 ~:l NORMAS LEGALES
Simultneamente a la medida impuesta, el juez
ordenar a la autoridad competente que disponga la
intervencin de la persona jurdica para salvaguardar los
derechos de los trabajadores y de los acreedores, hasta
por un periodo de dos aos,
El cambio de la razn social o denominacin de la
persona jurdica o su reorganizacin societaria, no impide
la aplicacin de estas medidas.
Artculo 9._ Decomiso
En todos los casos el Juez resolver la incautacin
o el decomiso del dnero, bienes, efectos o ganancias
involucrados, conforme a lo previsto en el artculo 102
del Cdigo Penal.
Artculo 10._ Autonoma del delito y prueba
indiciaria
El lavado de activos es un delito autnomo por lo que
para su investigacin y procesamiento no es necesario
que las actividades criminales que produjeron el dinero,
los bienes, efectos o ganancias, hayan sido descubiertas,
se encuentren sometidas a investigacin, proceso judicial
o hayan sido previamente objeto de prueba o de sentencia
condenatoria.
El conocimiento del origen ilcito que tiene o que
deba presumir el agente de los delitos que contempla el
presente Decreto Legislativo, corresponde a actividades
criminales como los delitos de minera ilegal, el trfico
ilcito de drogas, el terrorismo, los delitos contra la
administracin pblica, el secuestro, el proxenetismo, la
trata de personas, el trfico ilcito de armas, trfico ilcito
de migrantes, los delitos tributarios, la extorsin, el robo,
los delitos aduaneros o cualquier otro con capacidad de
generar ganancias ilegales, con excepcin de los actos
contemplados en el artculo 1940 del Cdigo Penal. El
origen ilcito que conoce o deba presumir el agente del
delito pOdr inferirse de los indicios concurrentes en cada
caso.
Tambin podr ser considerado autor del delito y por
tanto sujeto de investigacin y juzgamiento por lavado
de activos, quien ejecut o particip en las actividades
criminales generadoras del dinero, bienes, efectos o
ganancias.
Artculo 11._ Prohibicin de beneficios
penitenciarios
Quienes incurran en la agravante contemplada
en el segundo prrafo del artculo 4 del presente
Decreto Legislativo no podrn acogerse a los beneficios
penitenciarios de redencin de la pena por el trabajo y la
educacin, semilibertad y liberacin condicional.
Artculo 12,- Facultades especiales para la lucha
contra el lavado de activos vinculado especialmente a
la minera ilegal y otras formas de crimen organizado
1. En el marco de la lucha eficaz contra el lavado de
activos, vinculado especialmente a la minera ilegal u
otras formas de crimen organizado, el Juez, a solicitud del
Fiscal o del Procurador Pblico, podr ordenar:
a) La interceptacin, incautacin y ulterior apertura
de todo tipo de correspondencia que reciba o remita
el imputado, aun bajo nombre supuesto, o de aquella
correspondencia que, en razn de especiales
circunstancias, se presumiese que emana de l o de
la que l pudiere ser el destinatario, cuando existen
motivos razonablemente fundados para inferir que existe
informacin til para la investigacin. Para esta diligencia
tambin podr solicitar a las empresas de mensajeria
especializada, pblicas o privadas, que suministren la
relacin de envos hechos por solicitud del imputado o
dirigidos a l. Si la documentacin se encuentra en clave o
en otro idioma, inmediatamente ordenar el desciframiento
por peritos en criptografa o su traduccin.
b) La interceptacin y grabacin de comunicaciones
telefnicas, radiales, electrnicas u otras formas de
comunicacin, cuando existan suficientes elementos de
conviccin de la presunta comisin del delito. Para tales
efectos, las empresas telefnicas o de telecomunicaciones
464383
estn obligadas a prestar las facilidades necesarias para
la realizacin de la diligencia y a guardar secreto acerca
de la misma, salvo que sean citados como testigos, La
medida tambin puede dirigirse contra terceros que reciben
o realizan comunicaciones por cuenta del investigado o
cuando ste utiliza la comunicacin de terceros.
2. La orden judicial se emitir cuando estas medidas
sean indispensables y absolutamente necesarias para el
debido esclarecimiento de los hechos investigados.
3, Estas medidas se realizarn de forma
estrictamente reservada y sin conocimiento del
afectado, En el caso previsto en el inciso a) del numeral
1 del presente artculo, la medida se prolongar por el
tiempo estrictamente necesario, el cual no ser mayor
al perodo de la investigacin; en el caso previsto en
el inciso b) del citado numeral, la medida no podr
extenderse por un plazo mayor a los treinta (30) das
naturales y excepcionalmente podr prorrogarse por
plazos sucesivos previa solicitud del Fiscal y posterior
decisin judicial debidamente motivada.
4. El Juez resolver, mediante trmite reservado y
de modo inmediato, teniendo a la vista los recaudos que
justifiquen el requerimiento fiscal. La denegacin de la
solicitud podr ser apelada por el Fiscal e igualmente se
tramitar de forma reservada por el Superior Tribunal, sin
trmite alguno e inmediatamente.
Artculo 13._ Audiencia de control judicial
1. Una vez ejecutadas las diligencias previstas en
el anterior artculo y realizadas las investigaciones
inmediatas en atencin a los resultados de las mismas,
siempre que los fines de la investigacin lo permitan
y no se ponga en peligro la vida o la integridad fsica
de terceras personas, se pondr en conocimiento
del afectado todo lo actuado, quien podr solicitar el
control judicial en el plazo de tres (3) das de notificado,
con la finalidad de revisar la legalidad de las medidas
adoptadas,
2, La audiencia judicial se realizar dentro de
las veinticuatro (24) horas siguientes y contar con
la presencia del Fiscal, del Procurador Pblico y del
imputado junto con su abogado defensor, as como de
las dems partes procesales. Asimismo, podrn asistir los
efectivos policiales y dems personas que intervinieron en
la diligencia.
3. El Juez evaluar si las diligencias y actuaciones se
realizaron dentro del marco de la orden judicial emitida
y verificar los resultados, haciendo valer los derechos
del afectado. Para tal fin, podr, si lo estima conveniente,
interrogar directamente a los comparecientes y, despus
de escuchar los argumentos del Fiscal, decidir de plano
sobre la validez de la medida.
Artculo 14_ Entrega vigilada
1. Cuando sea necesario para los fines de una
investigacin por el delito de lavado de activos, vinculado
especialmente a la mineria ilegal u otras formas de
crimen organizado, y siempre que existan motivos
razonablemente fundados para estimar que se produce
el transporte de armas, explosivos, municiones, moneda
falsificada, insumos qumicos o cualquier otro bien de
carcter delictivo, o cuando haya informacin de agente
encubierto acerca de la existencia de una actividad crim inal
continua en ese sentido, el Fiscal, de oficio o a instancia
del Procurador Pblico, podr disponer la realizacin de
entregas vigiladas de objetos cuya posesin, transporte,
enajenacin, compra, alquiler o simple tenencia se
encuentre prohibida.
2, A estos efectos se entiende como entrega vigilada
la tcnica en virtud de la cual se permte que mercancas
ilcitas o sospechosas circulen dentro del territorio nacional
o entren o salgan de l, sin interferencia de las autoridades
y bajo la vigilancia de agentes especializados.
3, Cuando participe un agente encubierto, ste slo
est facultado para entregar por si o por interpuesta
persona el objeto de la transaccin ilegal, o facilitar su
entrega por iniciativa del investigado.

464384 i NORMAS LEGALES
4. Para asegurar el xito de esta diligencia, el Fiscal
podr disponer que la autoridad policial realice acciones
de inteligencia y/o vigilancia especial.
5. Durante el procedimiento de entrega vigilada se
utilizarn, si fuere posible, los medios tcnicos idneos
que permitan establecer la intervencin del investigado.
6. Rige en lo pertinente la audiencia de control judicial
prevista en el artculo 13.
Artculo 15._ Bsqueda selectiva en bases de
datos
Para la lucha contra el lavado de activos vinculado
especialmente a la minera ilegal u otras formas de crimen
organizado, la autoridad policial, por iniciativa propia o a
instancia del Fiscal, podr realizar las comparaciones
de datos registradas en bases mecnicas, magnticas
u otras similares, siempre y cuando se trate del simple
cotejo de informaciones de acceso pblico.
Cuando se requiera efectuar una bsqueda
selectiva en las bases de datos, que implique el acceso
a informacin confidencial referida al investigado o,
inclusive, la obtencin de datos derivados del anlisis
cruzado de las mismas, deber mediar autorizacin del
Juez y se aplicar, en lo pertinente, lo dispuesto en los
artculos 12 y 13.
Artculo 16.-Actuacin excepcional de las Fuerzas
Armadas en auxilio del Ministerio Pblico
En los lugares de dificil acceso que implique adems
la ausencia de efectivos suficientes de la Polica Nacional
del Per o sin logstica o infraestructura necesaria, el
Fiscal en su calidad de titular de la accin penal, puede
excepcionalmente solicitar la intervencin de las Fuerzas
Armadas para las acciones de interdiccin de la minera
ilegal, lavado de activos u otras formas de crimen
organizado. . cumplimiento de su misin institucional, proporcionando
Las Fuerzas Armadas en el marco de lo dispuesto por
la Constitucin Poltica del Per, el Decreto Legislativo
N 1100 Y el presente Decreto Legislativo, colaborar con
el Ministerio Pblico para asegurar el cumplimiento de la
presente norma.
La intervencin de las Fuerzas Armadas no implica
en modo alguno la restriccin, suspensin, ni afectacin
de los derechos fundamentales consagrados en la
Constitucin Poltica del Per.
Artculo 17._ Colaboracin eficaz
En el marco de la lucha contra el delito de lavado de
activos, el Ministerio Pblico podr celebrar acuerdos de
beneficios y colaboracin eficaz con quien se encuentre o
no sometido a una investigacin o proceso penal, o con
quien haya sido sentenciado, a fin de que preste a las
autoridades su colaboracin y brinde informacin eficaz
para la accin de la justicia penal.
Parata les efectos, sern de aplicacin los presupuestos,
alcances y procedimiento establecidos en la Ley N 27378,
Ley que establece beneficios por colaboracin eficaz en el
mbito de la criminalidad organizada.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
FINALES
Primera.- Mejora del control de operaciones
sospechosas
Las instituciones sometidas al control y supervisin de
la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones, estarn obligadas
a adoptar medidas de control apropiadas y suficientes,
orientadas a evitar que en la realizacin de sus
operaciones se produzca el ocultamiento, manejo,
inversin o aprovechamiento en cualquier forma de
dinero u otros bienes provenientes de la minera ilegal,
asi como de cualquier otra actividad de crimen organizado
o destinados a su financiacin, o para dar apariencia de
legalidad a las actividades delictivas o a las transacciones
y fondos vinculados con las mismas.
Los sujetos obligados establecidos a travs de la
Ley N 27693 debern reportar bajo responsabilidad de
forma inmediata y suficiente a la Unidad de Inteligencia
Financiera cualquier informacin relevante sobre manejo
El Peruano
Lima. jueves 19 de abril de 2012
de activos o pasivos u otros recursos, cuya cuanta o
caractersticas no guarden relacin con la actividad
econmica de sus clientes, o sobre transacciones de sus
usuarios que por su nmero, por las cantidades transadas
o por las caractersticas particulares de las mismas,
puedan conducir razonablemente a sospechar que se est
utilizando a la entidad para transferir, manejar, aprovechar
o invertir recursos provenientes de actividades delictivas
o destinados a su financiacin.
Segunda.- Destino de bienes incautados o
decomisados
La administracin del dinero, bienes, efectos o
ganancias ilegales que hayan sido incautados por los
delitos previstos en el presente Decreto Legislativo se
adecuar a lo establecido en las disposiciones sobre la
materia previstas en la legislacin vigente.
Tercera.- Capacitacin de Fiscales y otros
funcionarios
El Ministerio Pblico disear y pondr en ejecucin
un programa de capacitacin contra el lavado de activos
vinculado a la minera ilegal y otras formas de crimen
organizado, as como a su financiamiento, destinado a
introducir habilidades y competencias en los fiscales en
los procesos de investigacin, para la mayor eficacia.
Esta capacitacin involucra a la Polica Nacional del
Per Nacional del Per y a los integrantes de las Fuerzas
Armadas que se estime pertinente.
Cuarta.- Coordinacin interinstitucional
Las entidades del Estado, en los mbitos nacional,
regional y local, y las empresas en las que el Estado
tiene participacin, brindan su colaboracin a la Unidad
de Inteligencia Financiera del Per - UIF-Per, para el
informacin y cualquier otra forma de cooperacin
necesaria para combatir el delito de lavado de activos,
vinculado especialmente a la minera ilegal u otras formas
de crimen organizado.
As mismo, la UIF-PERU mantendr relaciones de
coordinacin con el consejo de defensa jurdica del Estado,
a fin de lograr una mayor eficacia en la lucha contra el
delito de lavado de activos, vinculado especialmente a la
minera ilegal u otras formas de crimen organizado.
Quinta.- Financiamiento
Los gastos que demande la aplicacin del
presente Decreto Legislativo se ejecutan con cargo
a los presupuestos institucionales de las entidades
competentes.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
TRANSITORIAS
Primera.- Vigencia
El presente Decreto Legislativo entrar en vigencia a
partir del da siguiente de su publicacin, con excepcin
de la Cuarta Disposicin Complementaria Modificatoria
que entrar en vigencia a los 60 das naturales.
Segunda.- Plazo para informacin de instrumentos
de gestin para deteccin de operaciones
sospechosas
Para el cumplimiento de lo dispuesto en el artculo
14 de la Ley N 27693, Ley que crea la Unidad de
Inteligencia Financiera - Per, los sujetos obligados
deben informar a la Unidad de Inteligencia Financiera
en el plazo de noventa (90) das naturales computados
a partir de la vigencia del presente Decreto Legislativo,
sobre los mecanismos implementados para la deteccin
de operaciones inusuales y sospechosas, as como
sobre la elaboracin del Manual donde conste el sistema
para detectar operaciones sospechosas de la comisin
del delito de lavado de activos y el financiamiento de
terrorismo.
Tercera.- Implementacin del Registro
La inscripcin en el Registro establecido en la Quinta
Disposicin Complementaria Modificatoria de la Ley
El Peruano
Lima, jueves 19 de abril de 2012 i NORMAS LEGALES
N 27693 deber efectuarse en un plazo no mayor de
ciento veinte (120) dias naturales computados a partir de
la entrada en vigencia del presente Decreto Legislativo.
En dicho plazo, la Superintendencia de Banca, Seguros
y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
emitir las disposiciones necesarias para el cumplimiento
de dicha obligacin.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
MODIFICATORIAS
Primera.- Modificaciones a la Ley N 27693, Ley
que crea la Unidad de Inteligencia Financiera
Modifquense los artculos 3, 9, 10 numeral 10.2,3
inciso b), i0-A numeral i0-A.7 y 12 de la Ley N 27693,
Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera, los
cuales tendrn el siguiente tenor:
"Artculo 3.- Funciones y facultades de la UIF-
Per
La UIF-Per tiene las siguientes funciones y
facultades:
1, Solicitar informes, documentos, antecedentes y
todo otro elemento que estime til para el cumplimiento
de sus funciones, a cualquier organismo pblico del
Gobierno Nacional, a los Gobiernos Regionales y
Locales, instituciones y empresas pertenecientes a
stos, y en general a toda institucin o empresa del
Estado sin excepcin ni reserva alguna, y a todas las
personas naturales o jurdicas privadas, quienes estn
obligados a proporcionar la informacin requerida bajo
responsabilidad. Dicha informacin debe ser de acceso
y manejo exclusivo del Director Ejecutivo de la UIF, para
lo establecer un procedimiento especial que resguarde
dicha informacin.
En los casos que la UIF-Per considere necesario,
podr solicitar acceso a base de datos, informacin
ser proporcionada a travs de enlace electrnico,
No puede oponerse a la UIF-Per reserva alguna
en materia de acceso a la informacin, bajo
responsabilidad.
2. Inscribir a los sujetos obligados y a los oficiales de
cumplimiento que stos designen, siempre que satisfagan
los requisitos establecidos en la presente Ley,
3. Solicitar, recibir, requerir ampliaciones y analizar
informacin sobre las operaciones sospechosas que le
reporten los sujetos obligados a informar por la Ley N
29038 Y sus organismos supervisores, o las que detecte
de la informacin contenida en las bases de datos a las
que tiene acceso,
4. Recibir y analizar los Registros de Operaciones a
que hace referencia el artculo 9 o cualquier informacin
relacionada a stos, los cuales debern ser entregados
obligatoriamente por los sujetos obligados a la UIF-Per
por el medio electrnico, periodicidad y modalidad que
sta establezca,
5. Comunicar al Ministerio Pblico aquellas
operaciones que luego del anlisis e investigacin
respectivos, se presuma que estn vinculadas a
actividades de lavado de activos y el financiamiento
del terrorismo, para que proceda de acuerdo a ley. Su
reporte tiene validez probatoria al ser asumido por el
Fiscal como elemento sustentatorio para la investigacin
y proceso penal.
6. Cooperar en el mbito de su competencia con
investigaciones internacionales y/o solicitar, recibir,
analizar y compartir informacin, a solicitud de autoridades
competentes de otros pases que ejerzan competencias
anlogas, en casos que se presuman vinculados a
actividades de lavado de activos y el financiamiento de
terrorismo, comunicando los resultados a la autoridad
requirente y realizando las acciones correspondientes en
el mbito nacional.
7, Participar en el mbito de su competencia en
investigaciones conjuntas con otras instituciones pblicas
nacionales, encargadas de detectar, investigar y denunciar
la comisin de ilcitos penales que tienen la caracterstica
de delito precedente del delito de lavado de activos y el
financiamiento de terrorismo.
464385
8, Prestar la asistencia tcnica que les sea requerida,
cuando se trate de investigaciones relacionadas con el
lavado de activos y el financiamiento de terrorismo.
9, Regular, en coordinacin con los organismos
supervisores de los sujetos obligados, los lineamientos
generales y especficos, requisitos, precisiones, sanciones
y dems aspectos referidos a los sistemas de prevencin
de los sujetos obligados a reportar y de los Reportes de
Operaciones Sospechosas y Registro de Operaciones,
as como emitir modelos de Cdigos de Conducta,
Manual de Prevencin del delito de lavado de activos y
el financiamiento de terrorismo, Formato de Registro de
Operaciones, entre otros, conforme a los alcances de
lo dispuesto en la presente Ley y su Reglamento. En
el caso de la Superintendencia de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones y de
la Superintendencia del Mercado de Valores, la funcin de
regulacin corresponder a estas entidades y se ejercer
en coordinacin con la UIF-Per.
10, Supervisar y sancionar en materia de prevencin
del delito de lavado de activos y el financiamiento de
terrorismo, a aquellos sujetos obligados que carecen de
organismo supervisor.
11. Excepcionalmente, dada la urgencia de las
circunstancias o el peligro en la demora, y siempre
que sea necesario por la dimensin y naturaleza de la
investigacin, podr disponer el congelamiento de fondos
en los casos vinculados al delito de lavado de activos y el
financiamiento de terrorismo, En estos casos, se deber
dar cuenta al Juez en el plazo de veinticuatro (24) horas
de dispuesta la medida, quien en el mismo trmino podr
convalidar la medida o disponer su inmediata revocacin,
Artculo 9.- Registro de Operaciones
9.1. Todo sujeto obligado a reportar para los efectos de
la presente Ley, debe llevar un Registro de Operaciones
que se sujetar a las reglas establecidas en el presente
artculo.
9,2. Los sujetos obligados a informar, conforme a
la presente Ley, deben registrar cada operacin que
se realice o que se haya intentado realizar que iguale
o supere el monto que establezca la UIF-Per, por los
siguientes conceptos:
a) Depsitos en efectivo: en cuenta corriente, en
cuenta de ahorros, a plazo fijo y en otras modalidades
a plazo.
b) Depsitos constituidos con ttulos valores,
computados segn su valor de cotizacin al cierre del da
anterior a la imposicin.
c) Colocacin de obligaciones negociables y otros
ttulos valores de deuda emitidos por la propia entidad.
d) Compraventa de ttulos valores -pblicos o privados-
o de cuota partes de fondos comunes de inversin.
e) Compraventa de metales y/o piedras preciosas,
segn relacin que se establezca en el reglamento.
f) Compraventa en efectivo de moneda extranjera.
g) Giros o transferencias emitidos y recibidos (interno
y externo) cualesquiera sea la forma utilizada para
cursar las operaciones y su destino (depsitos, pases,
compraventa de ttulos, etc.).
h) Compra venta de cheques girados contra cuentas
del exterior y de cheques de viajero.
i) Pago de importaciones,
j) Cobro de exportaciones.
k) Venta de cartera de la entidad financiera a
terceros,
1) Servicios de amortizacin de prstamos.
m) Cancelaciones anticipadas de prstamos.
n) Constitucin de fideicomisos y todo tipo de otros
encargos fiduciarios y de comisiones de confianza,
o) Compra venta de bienes y servicios.
p) Operaciones a futuro pactadas con los clientes.
q) Otras operaciones que se consideren de riesgo o
importancia establecidas por la UIF-Per.
9.3, Las caractersticas del Registro sern
especificadas por la UIF-Per debiendo contener, por lo
menos en relacin con cada operacin, lo siguiente:

464386 ~ NORMAS LEGALES
a) La identidad y domicilio de sus clientes, habituales
o no, acreditada mediante la presentacin del documento
en el momento de entablar relaciones comerciales y,
principalmente, al efectuar una operacin, segn lo
dispuesto en el presente artculo. Para tales efectos,
se deber registrar y verificar por medios fehacientes la
identidad, representacin, domicilio, capacidad legal,
ocupacin y objeto social de las personas jurdicas y/o
naturales segn corresponda, as como cualquier otra
informacin sobre la identidad de las mismas, a travs
de documentos, tales como Documento Nacional de
Identidad, pasaporte, partida de nacimiento, licencia de
conducir, contratos sociales, estatutos u otros documentos
oficiales o privados, sobre la identidad y seas particulares
de sus clientes, segn corresponda.
b) Los sujetos obligados deben adoptar medidas
razonables para obtener, registrar y actualizar
permanentemente la informacin sobre la verdadera
identidad de sus clientes, habituales o no, y las
operaciones comerciales realizadas a que se refiere el
presente artculo.
c) Descripcin del tipo de operacin, monto, moneda,
cuenta (s) involucrada (s) cuando corresponda, lugar (es)
donde se realiz la operacin y fecha.
d) Cualquier otra informacin que la UIF-Per
requiera.
9.4. El Registro de Operaciones debe ser llevado en
forma precisa y completa por los sujetos obligados, en el
da en que haya ocurrido la operacin y se conservar
durante diez (10) aos a partir de la fecha de la misma,
utilizando para tal fin medios informticos, microfilmacin
o medios similares, El Registro se conservar en un
medio de fcil recuperacin, debiendo existir una copia
de seguridad, segn las disposiciones que emita al
respecto la UIF-Per. Las copias de seguridad estarn a
disposicin de la UIF-Per y del Ministerio Pblico dentro
de las 48 horas hbiles de ser requeridas, sin pe~uicio de
la facultad de la UIF-Per de solicitar esta informacin en
un plazo menor.
9.5. La obligacin de registrar las operaciones no ser
de aplicacin cuando se trate de clientes habituales de
los sujetos obligados a informar, bajo responsabilidad de
estos ltimos; siempre y cuando los sujetos obligados
tengan conocimiento suficiente y debidamente justificado
de la licitud de las actividades de sus clientes habituales,
previa evaluacin y revisin peridica del Oficial de
Cumplimiento.
9.6. Las operaciones mltiples que en conjunto igualen
o superen determinado monto fijado por la UIF-Per, sern
consideradas como una sola operacin si son realizadas
por o en beneficio de determinada persona. En tales
casos, cuando los sujetos obligados o sus trabajadores
tengan conocimiento de estas operaciones, debern
efectuar el Registro establecido en este artculo.
9.7. Sobre el Registro de Operaciones:
a) Los Registros de Operaciones deben estar a
disposicin de los rganos jurisdiccionales o autoridad
competente, conforme a ley.
b) La UIF-Per, cuando lo considere conveniente,
puede establecer que los sujetos obligados a informar
le alcancen directamente, el Registro de Operaciones o
parte de l mediante el medio electrnico, periodicidad y
modalidad que sta establezca. Mediante Resolucin de
la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones se regularan los
aspectos referidos a la presente obligacin.
c) Los sujetos obligados que cuenten con los medios
informticos suficientes, debern interconectarse con la
UIF-Per para viabilizar y agilizar el proceso de captacin
y envo de la informacin. Mediante Resolucin de la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones se regularn los
aspectos referidos a la presente obligacin.
d) En las operaciones realizadas por cuenta
propia entre las empresas sujetas a supervisin de la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones, no se requiere el
registro referido en este artculo.
El Peruano
Lima, jueves 19 de abril de 2012
9.8. La UIF-Per, por resolucin motivada, puede
ampliar, reducir y/o modificar la relacin de conceptos que
deban ser materia de registro, el contenido del Registro
en relacin con cada operacin o actividad, modificar el
plazo, modo y forma como deben llevarse y conservarse
los Registros, as como cualquier otro asunto o tema que
tenga relacin con el Registro de Operaciones. El Registro
de Operaciones deber llevarse de manera electrnica en
los casos que determine la UIF-Per.
9.9. Las transacciones sealadas en el artculo 377 0 y
378 0 de la Ley N 26702, se rigen adicionalmente por lo
dispuesto en el presente artculo.
Artculo 10.- De la supervisin del sistema de
prevencin de lavado de activos y de financiamiento
del terrorismo
10.2.3.- Auditora Externa
( ... )
b) Los organismos supervisores de los sujetos
obligados a informar, emitirn a la UIF-Per Reportes de
Operaciones Sospechosas (ROS) relacionados al tema
de lavado de activos o de financiamiento del terrorismo,
cuando a travs del ejercicio de sus funciones de
supervisin detecten indicios de lavado de activos o del
financiamiento del terrorismo. La UIF-Per podr solicitar al
organismo supervisor toda la informacin relacionada con
el caso reportado, conforme a los alcances de la presente
Ley. Por Resolucin SBS, la UIF-Per establecer los
requisitos y caractersticas de dichos ROS.
( ... ).
Artculo 10-A.- De la garanta y confidencialidad
del Oficial de Cumplimiento
(... )
10-A.7. Para los supuestos del pargrafo anterior,
la Unidad de Inteligencia Financiera - UIF-Per cuenta
con un cuerpo de peritos informantes quienes acudirn
a las audiencias judiciales para sostener la verificacin
tcnica de los informes elaborados por sus funcionarios y
de los reportes efectuados por el Oficial de Cumplimiento
correspondiente, cuyas identidades se mantienen en
reserva,
Artculo 12.- Del deber de reserva
12,1 Los sujetos obligados a informar a la UIF-Per
sobre las operaciones descritas en la presente Ley, as
como sus accionistas, directores, funcionarios, empleados,
trabajadores o terceros con vnculo profesional con los
sujetos obligados, bajo responsabilidad, estn prohibidos
de poner en conocimiento de cualquier persona, entidad
u organismo, bajo cualquier medio o modalidad, el
hecho de que alguna informacin ha sido solicitada y/o
proporcionada a la UIF-Per, de acuerdo a la presente
Ley, salvo solicitud del rgano jurisdiccional o autoridad
competente de acuerdo a ley o lo dispuesto por la presente
Ley.
12.2 La disposicin sealada en el prrafo anterior
tambin es de aplicacin para el Director Ejecutivo, los
miembros del Consejo Consultivo y el personal de la UIF-
Per, del mismo modo es de aplicacin para los Oficiales
de Enlace que designen las instituciones pblicas y los
funcionarios de otras instituciones pblicas nacionales
competentes para detectar y denunciar la comisin de
ilcitos penales con las que se realicen investigaciones
conjuntas, de conformidad con lo establecido en la
presente Ley.
12.3 Los sujetos mencionados en el prrafo
precedente, conjuntamente con los sujetos obligados
a informar y sus oficiales de cumplimiento, integran
el sistema de control del lavado de activos y/o del
financiamiento del terrorismo, y estn todos sujetos al
deber de reserva.
12.4 En ningn caso por el solo pedido de informacin
se proceder por la entidad bancaria o financiera a cerrar
la o las cuentas de la persona a cuyo requerimiento se
formula la solicitud de informacin."
El Peruano
Lima, iueves 19 de abril de 2012 ~ NORMAS LEGALES
Segunda.- Incorporacin de la Quinta y Sexta
Disposicin Complementaria, Transitoria y Final de la
Ley N 27693
Incorprense la Quinta y Sexta Disposicin
Complementaria, Transitoria y Final a la Ley N 27693, en
los trminos siguientes:
"Quinta: Registro de empresas y personas que
efectan operaciones financieras o de cambio de
moneda
Crase el Registro de Empresas y Personas que
efectan Operaciones Financieras o de Cambio de
Moneda, el cual ser supervisado y reglamentado por la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones.
La inscripcin en el referido Registro es obligatoria
para:
a) Las personas naturales o jurdicas dedicadas a la
compra y venta de divisas o moneda extranjera.
b) Las empresas de crditos, prstamos y empeo.
Para ejercer las actividades descritas en los
incisos precedentes, las correspondientes personas
naturales o jurdicas debern inscribirse en el Registro,
conforme al procedimiento que para tal efecto seale la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones.
El incumplimiento de la inscripcin generar
la cancelacin de la licencia de funcionamiento o
autorizacin de actividad por la respectiva municipalidad,
sin perjuicio de que la Superintendencia de Banca,
Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones disponga el cierre de los locales, conforme a
las atribuciones conferidas en la Ley N 26702.
Sexta: Prohibicin de ejercer la actividad de
transferencia de fondos por empresas no autorizadas
El servicio de recepcin y envo de rdenes de
transferencia de fondos solo podr ser brindado por
las empresas debidamente autorizadas para ello por la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones, as como por las
Cooperativas de Ahorro y Crdito supervisadas por
la Federacin Nacional de Cooperativas de Ahorro y
Crdito del Per-FENACREP, ya sea como representante
de empresas de alcance internacional o en forma
independiente mediante contratos suscritos con empresas
corresponsales del exterior.
Asimismo, slo podrn brindar el servicio postal
de remesas (giros postales) a travs de un contrato de
concesin postal, los concesionarios postales que se
encuentren debidamente autorizados para tal efecto
por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, as
como el operador designado para el cumplimiento de las
obligaciones del Convenio Postal Universal.
El incumplimiento de esta disposicin ser sancionado
mediante la cancelacin de la licencia de funcionamiento,
previa comunicacin de la Superintendencia de
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones o del Ministerio de Transportes y
Comunicaciones. La Superintendencia de Banca, Seguros
y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones y
el Ministerio de Transportes y Comunicaciones quedan
facultados para disponer el cierre de los locales de las
empresas que incumplan lo dispuesto en la presente
disposicin."
Tercera.- Modificacin de los artculos 17 y 18
del Texto nico Ordenado de la Ley W 27806, Ley
de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica,
aprobado por Decreto Supremo W 043-2003-PCM
Modifiquense el artculo 17 numeral 5 y el artculo 18
del Decreto Supremo N 043-2003-PCM, en los trminos
siguientes:
"Artculo 17.- Excepciones al ejercicio del derecho:
Informacin confidencial
El derecho de acceso a la informacin pblica no
podr ser ejercido respecto de lo siguiente:
464387
( ... )
5. La informacin referida a los datos personales cuya
publicidad constituya una invasin de la intimidad personal
y familiar. La informacin referida a la salud personal, se
considera comprendida dentro de la intimidad personal.
En este caso, slo el juez puede ordenar la publicacin sin
perjuicio de lo establecido en el inciso 5 del artculo 2 de la
Constitucin Politica del Estado.
Por su parte, no opera la presente reserva cuando la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones requiera informacin
respecto a los bienes e ingresos de los funcionarios
pblicos, o cuando requiera otra informacin pertinente
para el cumplimiento de las funciones de la Unidad de
Inteligencia Financiera del Per - UIF-Per.
( ... )"
"Artculo 18.- Regulacin de las excepciones
Los casos establecidos en los artculos 15, 16 Y 17
son los nicos en los que se puede limitar el derecho
al acceso a la informacin pblica, por lo que deben
ser interpretados de manera restrictiva por tratarse de
una limitacin a un derecho fundamental. No se puede
establecer por una norma de menor jerarquia ninguna
excepcin a la presente Ley.
La informacin contenida en las excepciones
sealadas en los artculos 15, 16 Y 17 son accesibles
para el Congreso de la Repblica, el Poder Judicial, el
Contralor General de la Repblica; el Defensor del Pueblo
y el Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones.
Para estos efectos, el Congreso de la Repblica
slo tiene acceso mediante una Comisin Investigadora
formada de acuerdo al articulo 97 de la Constitucin Poltica
del Per y la Comisin establecida por el artculo 36 de la
Ley N 27479. Tratndose del Poder Judicial de acuerdo a
las normas que regulan su funcionamiento, solamente el
juez en ejercicio de sus atribuciones jurisdiccionales en un
determinado caso y cuya informacin sea imprescindible
para llegar a la verdad, puede solicitar la informacin a
que se refiere cualquiera de las excepciones contenidas
en este artculo. El Contralor General de la Repblica
tiene acceso a la informacin contenida en este artculo
solamente dentro de una accin de control de su
especialidad. El Defensor del Pueblo tiene acceso a la
informacin en el mbito de sus atribuciones de defensa
de los derechos humanos. El Superintendente de Banca,
Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones tiene acceso a la informacin siempre que sta
sea necesaria para el cumplimiento de las funciones de la
Unidad de Inteligencia Financiera del Per - UIF-Per.
Los funcionarios pblicos que tengan en su poder
la informacin contenida en los articulos 15, 16 Y 17
tienen la obligacin de que ella no sea divulgada, siendo
responsables si esto ocurre.
El ejercicio de estas entidades de la administracin
pblica se enmarca dentro de las limitaciones que seala
la Constitucin Politica del Per.
Las excepciones sealadas en los puntos 15 y 16
incluyen los documentos que se generen sobre estas
materias y no se considerar como informacin clasificada,
la relacionada a la violacin de derechos humanos o
de las Convenciones de Ginebra de 1949 realizada en
cualquier circunstancia, por cualquier persona. Ninguna
de las excepciones sealadas en este artculo pueden ser
utilizadas en contra de lo establecido en la Constitucin
Poltica del Per."
Cuarta.- Modificacin de la Sexta Disposicin
Complementaria, Transitoria y Final de la Ley N
28306
Modifiquese la Sexta Disposicin Complementaria,
Transitoria y Final de la Ley N 28306, en los trminos
siguientes:
"Sexta: Obligacin de declarar el ingreso y/o salida
de dinero en efectivo
6.1. Establzcase la obligacin para toda persona,
nacional o extranjera, que ingrese o salga del pas,

464388 j NORMAS LEGALES
de declarar bajo juramento instrumentos financieros
negociables emitidos "al portador" o dinero en efectivo
que porte consigo por sumas superiores a US$ 10,000.00
(Diez mil y 00/100 dlares de los Estados Unidos de
Amrica), o su equivalente en moneda nacional u otra
extranjera.
6.2, Asimismo, queda expresamente prohibido para
toda persona, nacional o extranjera, que ingrese o salga del
pas, llevar consigo instrumentos financieros negociables
emitidos "al portador" o dinero en efectivo por montos
superiores a US$ 30,000.00 (Treinta mil y 00/100 dlares
de los Estados Unidos de Amrica) o su equivalente en
moneda nacional u otra extranjera. El ingreso o salida
de dichos importes deber efectuarse necesariamente
a travs de empresas legalmente autorizadas por la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones para realizar ese tipo
de operaciones,
6.3. En caso de incumplimiento de lo dispuesto
en los numerales precedentes, la Superintendencia
Nacional de Aduanas y de Administracin Tributaria
dispondr:
a.- La retencin temporal del monto ntegro de dinero
en efectivo o de los nstrumentos financieros negociables
emitidos "al portador" y la aplicacin de una sancin
equivalente al treinta por ciento (30%) del valor no
declarado, como consecuencia de la omisin o falsedad
del importe declarado bajo juramento por parte de su
portador,
b.- La retencin temporal del monto de dinero en
efectivo o de los instrumentos financieros negociables
emitidos "al portador" que exceda los US $30,000.00
(treinta mil y 00/100 dlares de los Estados Unidos de
Amrica).
El dinero retenido ser depositado en una cuenta del
Banco de la Nacin donde se mantendr en custodia,
Los instrumentos financieros negociables emitidos "al
portador" tambin sern entregados al Banco de la Nacin
en custodia.
La Superintendencia Nacional de Aduanas y de
Administracin Tributaria informar inmediatamente a
la Unidad de Inteligencia Financiera del Per sobre la
retencin efectuada.
Corresponde al portador acreditar ante la Unidad de
Inteligencia Financiera del Per, el origen lcito del dinero
en un plazo mximo de setentids (72) horas de producida
la retencin,
6.4. La no acreditacin del origen lcito del dinero o
de los instrumentos financieros negociables emitidos "al
portador" en el plazo establecido, se considera indicio de
la comisin del delito de lavado de activos, sin perjuicio
de la presunta comisin de otros delitos, En estos casos,
la Unidad de Inteligencia Financiera del Per informar
al Ministerio Pblico para que proceda conforme a sus
atribuciones.
6.5, Eldinero o los instrumentos financieros negociables
emitidos "al portador" retenidos como consecuencia de la
aplicacin de la presente norma seguir el procedimiento
establecido en las disposiciones previstas en la legislacin
penal y en las leyes especiales.
6.6. Las obligaciones y prohibiciones establecidas
en la presente disposicin no sern aplicables a los
instrumentos financieros negociables diferentes a los
emitidos "al portador", independientemente de su valor;
no obstante, los mismos debern ser obligatoriamente
declarados bajo juramento al momento de su ingreso o
salida del pas.
6,7, Mediante Decreto Supremo refrendado por
los Ministros de Economa y Finanzas, Justicia y
Derechos Humanos e Interior, previa opinin tcnica
de la Unidad de Inteligencia Financiera del Per, se
aprobar el reglamento de lo dispuesto en la presente
Disposicin, el cual contendr los mecanismos
necesarios para su implementacin y para el efectivo
control, fiscalizacin de lo dispuesto y devolucin de
los bienes retenidos."
El Peruano
Lima, jueves 19 de abril de 2012
Quinta,- Incorporacin del Artculo 9_A a la Ley
N 27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia
Financiera - UIF-Per
Incorprese el Artculo 9-A a la Ley N 27693, en los
trminos siguientes:
"Artculo 9_A._ De los organismos supervisores
9.A.1, Se consideran organismos supervisores
en materia de prevencin del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo para efectos de lo dispuesto
en la presente Ley, aquellos organismos o instituciones
pblicas o privadas que de acuerdo a su normatividad
o fines ejercen funciones de supervisin, fiscalizacin,
control, registro, autorizacin funcional o gremiales
respecto de los Sujetos Obligados a informar,
9A2. Son organismos de supervisin y control
en materia de prevencin del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo, entre otros:
a) La Superintendencia de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
(SBS);
b) La Superintendencia del Mercado de Valores
(SMV);
c) El Ministerio de Comercio Exterior y Turismo
(MINCETUR);
d) El Ministerio de Energa y Minas (MINEM);
e) El Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables
(MIMDES);
f) El Ministerio de la Produccin (PRODUCE);
g) El Ministerio de Transportes y Comunicaciones
(MTC);
h) La Superintendencia Nacional de Aduanas y de
Administracin Tributaria (SUNAT);
i) La Agencia Peruana de Cooperacin Internacional
(APCI);
j) La Oficina Nacional de Procesos Electorales
(ONPE);
k) El Consejo de Supervigilancia de Fundaciones
1) Los Colegios de Abogados y de Contadores
Pblicos, o cualquier otro que sustituya en sus funciones
a las instituciones antes sealadas;
m) Todo aquel organismo o institucin pblica o privada
que sea designado como tal por la UIF-Per.
9A3. Los organismos de supervisin debern
coordinar sus acciones de supervisin con la UIF-Per,
9,AA. Losorganismossupervisoresejercern lafuncin
de supervisin del sistema de prevencin del lavado de
activos y del financiam iento del terrorismo, en coordinacin
con la UIF-Per, de conformidad con lo sealado en la ley
y de acuerdo a sus propios mecanismos de supervisin,
los cuales deben considerar las responsabilidades y
alcances de los informes del Oficial de Cumplimiento, de
la Auditora Interna y de la Auditora Externa, as como las
responsabilidades de directores y gerentes.
9.A.5. La UIF-Per, en coordnacin con los organismos
supervisores, deber expedir normas estableciendo
obligaciones, requisitos, infracciones, sanciones y
precisiones, respecto a todos los sujetos obligados.
9.A.6. Los organismos supervisores ejercern la
funcin sancionadora en el mbito de los sujetos obligados
a reportar bajo su competencia, para lo cual aplicarn las
normas reglamentarias y la tipificacin de infracciones
que apruebe la UIF-Per.
9A7. Para efectos del ejercicio de la funcin de
supervisin, la UIF-Per podr requerir a los organismos
supervisores la realizacin de visitas de inspeccin
conjuntas. Estas visitas tambin se podrn realizar a
solicitud del organismo supervisor competente, previa
conformidad de la UIF-Per.
9A8. Respecto de aquellos sujetos obligados a
informar que carecen de organismo supervisor en materia
de prevencin del lavado de activos y del financiamiento
del terrorismo, la Superintendencia de Banca, Seguros
y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, a
travs de la UIF-Per, actuar como tal.
9.A.9. Estn bajo la supervisin de la UIF-Per en
esta materia los notarios pblicos y las cooperativas de
El Peruano
Lima, IUeves 19 de abnl de 2012 NORMAS LEGALES
ahorro y crdito no autorizadas para captar ahorros del
pblico. Para el ejercicio de la funcin de supervisin a
cargo de la UIF-Per, la Superintendencia podr contar
con el apoyo del Ministerio de Trabajo y Promocin del
Empleo y de la Superintendencia Nacional de Aduanas y
de Administracin Tributaria, entidades que por convenio
incorporarn la revisin de los sistemas de prevencin
de los sujetos obligados que sean objeto de acciones de
fiscalizacin en sus respectivos mbitos de competencia,
9.A.10, La funcin de supervisin asignada a la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones, a travs de la UIF-
Per, se ejerce sobre la base del anlisis de riesgo que
aqulla haga de cada sector, de manera que se priorice
la supervisin sobre las actividades de mayor riesgo.
Aquellas actividades consideradas de menor riesgo
relativo sern monitoreadas en cuanto a sus obligaciones
de inscripcin ante la UIF-Per, registro de operaciones y
reporte de operaciones sospechosas.
9.A.11. Sin perjuicio de lo sealado en los prrafos
precedentes, la Superintendencia de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones podr
indicar la institucin pblica, gremio o colegio profesional
que bajo responsabilidad estar obligado a realizar la
labor de supervisin en materia de prevencin del lavado
de activos y del financiamiento del terrorismo.
Sexta.- Modificacin de los articulos 16 del
Decreto Legislativo del Notariado, Decreto Legislativo
N 1049
Modifiquese el inciso o) e incorprese el inciso p)
al artculo 16 del Decreto Legislativo N 1049 en los
trminos siguientes:
"Artculo 16._ Obligaciones del Notario
El notario est obligado a:
( ... )
o) Aceptar y brindar las facilidades para las visitas de
inspeccin que disponga tanto su Colegio de Notarios,
el Tribunal de Honor y el Consejo del Notariado en el
correspondiente oficio notarial, asi como la Unidad de
Inteligencia Financiera.
p) Cumplir con todas las normas pertinentes en materia
de prevencin del lavado de activos y del financiamiento
del terrorismo, conforme a la legislacin de la materia."
Stima.- Modificacin de los artculos 55 del
Decreto Legislativo del Notariado, Decreto Legislativo
N 1049
Modifquese el artculo 55 del Decreto Legislativo del
Notariado, Decreto Legislativo N 1049 en los trminos
siguientes:
"Artculo 55._ Identidad del Otorgante
El notario dar fe de conocer a los otorgantes y/o
intervinientes o de haberlos identificado.
Es obligacin del notario acceder a la base de datos
del Registro Nacional de Identificacin y Estado Civil -
RENIEC- en aquellos lugares donde se cuente con acceso
a Internet y sea posible para la indicada entidad brindar el
servicio de consultas en lnea, para la verificacin de la
identidad de los intervinientes mediante la verificacin de
las imgenes, datos y/o la identificacin por comparacin
biomtrica de las huellas dactilares. Cuando el notario
lo juzgue conveniente exigir otros documentos y/o la
intervencin de testigos que garanticen una adecuada
identificacin.
El notario que diere fe de identidad de alguno de los
otorgantes, inducido a error por la actuacin maliciosa
de los mismos o de otras personas, no incurrir en
responsabilidad.
Asimismo, el notario pblico deber dejar expresa
constancia en la escritura pblica de haber efectuado las
mnimas acciones de control y debida diligencia en materia
de prevencin del lavado de activos, especialmente
vinculado a la mineria ilegal u otras formas de crimen
organizado, respecto a todas las partes intervinientes en
la transaccin, especficamente con relacin al origen
de los fondos, bienes u otros activos involucrados en
464389
dicha transaccin, as como con los medios de pago
utilizados."
DISPOSICiN COMPLEMENTARIA
DEROGATORIA
nica.- Derguese la Ley N 27765, Ley Penal contra
el Lavado de Activos, modificada por el Decreto Legislativo
N 986 Y las dems normas que se opongan al presente
Decreto Legislativo.
Dado en la Casa de Gobierno, en Lima, a los dieciocho
das del mes de abril del ao dos mil doce.
OLLANTA HUMALA TASSO
Presidente Constitucional de la Repblica
SCAR VALDES DANCUART
Presidente del Consejo de Ministros
LUIS ALBERTO OTAROLA PEARANDA
Ministro de Defensa
DANIEL E. LOZA DA CASAPIA
Ministro del Interior
JUAN F JIMENEZ MAYOR
Ministro de Justicia y Derechos Humanos
CARLOS PAREDES RODRGUEZ
Ministro de Transportes y Comunicaciones
RENE CORNEJO DAZ
Ministro de Vivienda, Construccin y Saneamiento
Encargado del Despacho
del Ministerio de Economa y Finanzas
778570-3
Autorizan viaje del Ministro de la
Produccin a Qatar y encargan su
Despacho al Ministro de Comercio
Exterior y Turismo
RESOLUCiN SUPREMA
W 112-2012-PCM
Lima, 18 de abril de 2012
CONSIDERANDO:
Que, la United Nations Conference on Trade and
Development (UNCTAD), es e/ cuerpo intergubernamental
permanente y principal rgano de la Asamblea General de
la ONU para los asuntos relacionados con el comercio, las
inversiones y el desarrollo. Tiene como objetivo principal
maximizar las oportunidades de comercio, inversin y
desarrollo de los paises en desarrollo y asistirlos en sus
esfuerzos para participar equitativamente en la economa
global;
Que, la UNCTAD brinda apoyo a los paises en
desarrollo en materia de comercio, de inversione~ y
de financiacin; asi como ayuda a los paises a sacar
provecho a las oportunidades comerciales, de inversin
de desarrollo, de modo que puedan participar plenamente
en la economa global;
Que, del 21 al26 de abril del presente ao, se realizar
en la ciudad de Doha, Qatar, la XIII Conferencia Ministerial
de la UNCTAD sobre "La Globalizacin centrada en

DECRETO LEGISLATIVO QUE MODIFICA LA
LEGISLACiN SOBRE PRDIDA DE DOMINIO
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO
Que, el Congreso de la Repblica por Ley N 29815
Y de conformidad con el artculo 104 de la Constitucn
Poltica del Per, ha delegado en el Poder Ejecutivo la
facultad de legislar sobre materias especficas, entre las
que figuran la modificacin de la legislacin que regula el
proceso de prdida de dominio para ampliar sus alcances
a los delitos vinculados a la minera ilegal, fortalecer la
investigacin y procedimiento, as como perfeccionar
la incautacin, decomiso y destruccin de los objetos,
instrumentos o efectos del delito y su administracin,
segn el caso;
Que, conforme a los alcances de la delegacin de
facultades legislativas, es conveniente efectuar una
reforma normativa conducente a asegurar que la prdida
de dominio sea aplicable con eficacia a los delitos en los
que ya opera y que se amplen sus alcances a otros tipos
penales referidos a la minera ilegal y al medio ambiente,
as como los delitos de trfico ilcito de drogas, terrorismo,
secuestro, extorsin, trata de personas, lavado de activos,
delitos aduaneros, defraudacin tributaria, concusin,
peculado, cohecho, trfico de influencias, enriquecimiento
ilcito y otros delitos y acciones que generen efectos o
ganancias ilegales;
Que, es conveniente asegurar que el Estado cuente
con los instrumentos legales que permitan una firme
lucha contra el crimen organizado dentro del cual
se insertan las actividades de minera ilegal, lo que
requiere estatuir un ordenamiento eficaz de prdida de
dominio y del sistema de incautaciones o decomisos de
objetos, instrumentos, efectos y ganancias provenientes
del delito;
Que, la legislacin actual sobre prdida de dominio
adolece de diversas deficiencias e imprecisiones en
relacin a su mbito de aplicacin, lo que ha generado
serias dificultades en los operadores jurdicos para
su aplicacin prctica como herramienta destinada
a recuperar los bienes o ganancias provenientes de
actividades delictivas, al coexistir en la prctica con
las normas generales y especiales sobre incautacin
y decomiso de bienes, lo cual hace indispensable
determinar con claridad el marco normativo aplicable y las
competencias especficas en cada caso;
Que, la prdida de dominio constituye una regulacin
de orden procesal que, por el principio de igualdad, debe
ser aplicable a todos los delitos que, por su lesividad y
trascendencia social, ameritan la intervencin inmediata y
severa del Estado, incluyendo la minera ilegal, a efectos
de potenciar la eficacia de la lucha contra el crimen
organizado y contar, de este modo, con las herramientas
legales que puedan ser aplicadas de modo transversal y
conforme a procedimientos legales claros, pertinentes y
eficaces;
Que, de igual modo, es necesario contar con una
mejor regulacin sobre la recepcin, calificacin, custodia,
seguridad, conservacin, administracin, asignacin en
uso, disposicin, subasta y, en su caso, devolucin de
bienes incautados, asi como aquellos involucrados en la
prdida de dominio, en la medida que se ha reportado
que los bienes incautados a la mineria ilegal y de otras
actividades delictivas vienen sufriendo deterioro y
generando altos costos en su administracin, lo que
Lima. jueves 19 de
requiere ajustes importantes para una mayor eficacia en
la forma en que se disponen de los mismos;
Que, es preciso tambin contar con las facultades que
permitan que los bienes riesgosos, peligrosos o dainos a
la seguridad pblica y que sean objeto del delito de minera
ilegal y otros ilcitos conexos, puedan ser destruidos;
De conformidad con lo establecido en el artculo 104
de la Constitucin Poltica del Per;
Con el voto aprobatorio del Consejo de Ministros; y,
Con cargo de dar cuenta al Congreso de la
Repblica;
Ha dado el Decreto Legislativo siguiente:
DECRETO LEGISLATIVO QUE MODIFICA LA
LEGISLACiN SOBRE PRDIDA DE DOMINIO
Artculo 1._ Objeto
El presente Decreto Legislativo tiene por objeto regular
la aplicacin y los procesos de prdida de dominio, as
como establecer los mecanismos de distribucin y
administracin de los bienes o fondos recaudados.
Artculo 2._ Concepto y mbito de aplicacin
2.1. La prdida de dominio es una consecuencia
jurdico-patrimonial a travs de la cual se declara
la titularidad de los objetos, instrumentos, efectos y
ganancias del delito a favor del Estado por sentencia
de la autoridad jurisdiccional, mediante un debido
proceso.
2.2.Se aplica cuando se trate de objetos, instrumentos,
efectos o ganancias de los siguientes delitos: trfico
ilcito de drogas, terrorismo, secuestro, extorsin, trata
de personas, lavado de activos, delitos aduaneros.
defraudacin tributaria, concusin, peculado, cohecho,
trfico de influencias, enriquecimiento ilcito, delitos
ambientales, minera ilegal y otros delitos y acciones
que generen efectos o ganancias ilegales en agravio del
Estado.
Artculo 3._ Criterios de aplicacin
A efectos de la aplicacin del presente Decreto
Legislativo debe tenerse en cuenta que:
a) Se reconoce la firmeza del ttulo del tercero de
buena fe ya ttulo oneroso.
b) La accin de prdida de dominio prescribe a los
veinte (20) aos.
c) Se puede incoar la accin de prdida de dominio
aun cuando se haya extinguido la accin penal por el delito
del cual se derivan los objetos, instrumentos, efectos o
ganancias, inclusive en contra de los sucesores que estn
en poder de stos.
Artculo 4._ Supuestos de procedencia de la
prdida de dominio
La prdida de dominio procede cuando se presuma
que los objetos, instrumentos, efectos o gananCias
provienen de la comisin de los hechos delictivos referidos
en el articulo 2 del presente Decreto Legislativo y cuando
concurran alguno o algunos de los siguientes supuestos:
a) Cuando por cualquier causa, no es posible iniciar o
continuar el proceso penal.
b) Cuando el proceso penal ha concluido por cualquier
causa, sin haberse desvirtuado el origen delictivo de los
objetos, instrumentos, efectos o ganancias del delito o su
utilizacin en la comisin del delito.
c) Cuando los objetos, instrumentos, efectos o
ganancias se descubriesen con posterioridad a la etapa
intermedia del proceso o luego de concluida la etapa de
instruccin.
d) Cuando habiendo concluido el proceso penal, los
objetos, instrumentos, efectos o ganancias se descubren
con posterioridad.
En los dems casos no previstos en los incisos
anteriores, se aplicarn las competencias, mecanismos
y procedimientos contemplados en las normas sobre
incautacin o decomiso de bienes.
El Peruano
Lima, jueves 19 de abril de 2012 tjj NORMAS LEGALES
Artculo 5._ Bienes afectados
5.1. La prdida de dominio se aplica en los supuestos
del artculo anterior sobre aquellos objetos, instrumentos,
efe9toso ganancias que se encuentran en aparente
propiedad o posesin de persona natural o jurdica y que
por fundadas evidencias se presume son producto directo
o indirecto de actividad delictiva.
5.2. Tambin procede sobre bienes de la titularidad
del agente del delito cuando se determine que el delito
cometido ha generado efectos o ganancias; o los que se
mantienen ocultos; o han sido transferidos a terceros,
quienes han adquirido un ttulo firme sobre los mismos,
5.3. Asimismo, procede sobre bienes de origen licito
que se confundan, mezclen o resulten indiferenciables
con alguno de los bienes mencionados en los prrafos
anteriores, en cuyo caso se presumir su ilicitud.
5.4. Tratndose de organizaciones criminales procede
la prdida de dominio aun cuando no se trate de bienes
que constituyan objetos, instrumentos, efectos o ganancias
del delito, siempre que estn dedicados al uso o servicio
de la organizacin criminal.
Artculo 6._ De la obligacin de informar sobre la
existencia de bienes sujetos a la presente accin
6.1. El Fiscal, el Juez, el Procurador Pblico, el Notario
Pblico, el Registrador Pblico, cualquier servidor o
funcionario pblico o cualquier otra persona obligada por
ley, especialmente las pertenecientes al sistema bancario
y financiero que, en el ejercicio de sus actividades o
funciones tome conocimiento de la existencia de objetos,
instrumentos, efectos o ganancias del delito, debern
informarlo al Ministerio Pblico, en un plazo no mayor de
diez (10) das naturales de haber tomado conocimiento
del hecho.
6.2. Se reservar la identidad de cualquier persona
natural o jurdica que proporcione la informacin a que se
refiere el numeral precedente, sin perjuicio de brindarle las
medidas de proteccin adecuadas. El Ministerio Pblico
emitir las disposiciones reglamentarias pertinentes.
6.3. En el supuesto que la informacin proporcionada
sea falsa, tendenciosa o con el propsito de ocasionar
perjuicio, la persona natural o jurdica que proporcione la
misma, asume las responsabilidades civiles, penales o
administrativas correspondientes.
6.4. Las autoridades competentes, para efectos de
la aplicacin del presente Decreto Legislativo, pOdrn
solicitar informacin a los Estados, organismos y entidades
internacionales habilitados para este efecto por tratados o
convenios de cooperacin.
Artculo 7._ De la naturaleza del proceso
El proceso de prdida de dominio materia de la
presente norma, es de naturaleza jurisdiccional, de
carcter real y de contenido patrimonial y proceder
sobre cualquier derecho real, principal o accesorio,
independientemente de quien los tenga en su pOder o
los haya adquirido y sobre los bienes comprometidos. Se
tramita como proceso especial, constituyendo un proceso
distinto e independiente de cualquier otro.
Artculo 8._ Normas aplicables
El proceso de prdida de dominio se sujeta a
las disposiciones del presente Decreto Legislativo.
Supletoriamente se aplicarn las reglas del Cdigo
Procesal Penal, aprobado por el Decreto Legislativo N
957, del Cdigo de Procedimientos Penales, del Cdigo
Procesal Civil y dems normas pertinentes.
Artculo 9._ Del debido proceso
9.1. En el trmite previsto en la presente norma se
garantiza el debido proceso, pudiendo quien se considere
afectado, ejercer los derechos que la Constitucin Poltica
y las leyes le reconocen.
9.2. La carga de la prueba de la vinculacin de los
objetos, instrumentos, efectos o ganancias con el delito
O con la organizacin criminal, segn sea el caso, le
corresponde al Ministerio Pblico, sin perjuicio de que
464371
la parte afectada acredite el origen lcito de los bienes,
aportando el material probatorio que corresponda.
Artculo 10.- De la competencia
10.1. El proceso ser conocido en primera instancia
por el Juez EspecializadO en lo Penal o Mixto del lugar
donde se encuentren ubicados o se descubran los
objetos, instrumentos, efectos o ganancias vinculados
a cualquiera de los delitos mencionados en el artculo
2 y en los supuestos de aplicacin referidos en el
articulo 4 del presente Decreto Legislativo, quedando
a salvo la asignacin o determinacin de competencias
especializadas creadas por el Ministerio Pblico y
el Poder Judicial. De haberse iniciado proceso penal
relacionado a los delitos establecidos en el articulo 2
del presente Decreto Legislativo y de existir en dicho
lugar objetos, instrumentos, efectos o ganancias del
delito, ser competente para conocer el proceso de
prdida de dominio el Juez que conoce el proceso
penal.
10.2. Si se encuentran bienes en distintos distritos
judiciales, es competente el Juez del distrito en donde
se inicie la primera investigacin a cargo del Ministerio
Pblico.
10.3. Si con posterioridad al inicio del proceso de
prdida de dominio se toma conocimiento de la existencia
de otros objetos, instrumentos, efectos o ganancias del
delito vinculados al objeto de este proceso, ubicados en
distintos lugares, mantiene la competencia el Juez que
conoce la primera demanda.
10.4. La Sala Penal o Mixta del mismo Distrito
Judicial en el que se tramit la prdida de dominio es
competente para conocer, en segunda y ltima instancia,
las apelaciones que formulen las partes contra las
medidas cautelares, la sentencia y otras resoluciones
susceptibles de impugnacin conforme al presente
Decreto Legislativo.
Artculo 11.- Del inicio de la investigacin
El Fiscal inicia la investigacin de prdida de dominio
de oficio o por comunicacin de cualquiera de las personas
o entidades mencionadas en el articulo 6 del presente
Decreto Legislativo.
Artculo 12.- De las medidas cautelares
12.1. El Fiscal, de oficio o a pedido del Procurador
Pblico, podr solicitar al Juez competente las medidas
cautelares que considere ms adecuadas para garantizar
la eficacia del proceso de prdida de dominio sobre los
objetos, instrumentos, efectos y ganancias de los delitos
sealados en el artculo 2 y en los supuestos del artculo
4 del presente Decreto Legislativo.
12.2. En el caso de bienes inscribibles el Registrador
pblico deber inscribir la medida cautelar ordenada,
bajo responsabilidad, sin perjuicio de que se disponga
la asignacin o utilizacin inmediata de los mismos,
recurriendo a los mecanismos legales pertinentes en
caso se encuentren ocupados. Tratndose de bienes no
inscribibles, deber observarse los criterios establecidos
en el Cdigo Procesal Cvil.
12.3. En los supuestos previstos en el artculo
105 del Cdigo Penal, cuando existan suficientes
elementos probatorios que vinculen a la persona jurdica
con la comisin del delito y cuando exista peligro de
prolongacin de sus efectos lesivos o de comisin de
nuevos delitos de la misma clase o de entorpecimiento
de la averiguacin de la verdad, el Fiscal instar al Juez
a dictar, segn corresponda, la clausura temporal de sus
locales o establecimientos, la suspensin temporal de
todas o algunas de sus actividades, el nombramiento
de un administrador judicial o la vigilancia judicial de la
persona jurdica.
12.4. La solicitud de medida cautelar deber ser
resuelta por el Juez dentro de las veinticuatro (24) horas
de solicitada. De ser necesaria la inscripcin de la medida
deber cursarse los partes judiciales en el mismo acto en
el que se concede. Asimismo. se podr solicitar al Juez la
autorizacin para la disposiCin de los bienes perecibles
464372 NORMAS LEGALES
o de otros, cuya custodia sea excesivamente onerosa o
peligrosa,
12,5, Las medidas cautelares podrn solicitarse,
concederse y ejecutarse incluso antes de poner en
conocimiento de los posibles afectados el inicio de la
investigacin establecida en el articulo 11 del presente
Decreto Legislativo, Las medidas dispuestas en el
proceso penal mantendrn su eficacia hasta que el
Juez del proceso de prdida de dominio disponga lo
pertinente,
12,6, La resolucin judicial que concede las medidas
cautelares es apelable dentro de los tres (3) das hbiles
de notificada y la concesin del recurso impugnativo no
tiene efecto suspensivo, La Sala debe fijar fecha para
la vista de la causa dentro de los cinco (5) das hbiles
siguientes a su elevacin y absolver el grado en la misma
audiencia, Excepcionalmente, cuando los hechos revistan
especial complejidad, puede aplazarse el pronunciamiento
hasta tres (3) dias hbiles posteriores a la realizacin de
la vista de la causa,
Artculo 13.- Del proceso
13.1. Del desarrollo de la investigacin preliminar
a) El Fiscal inicia la investigacin preliminar mediante
decisin debidamente motivada una vez que toma
conocimiento de la existencia de objetos, instrumentos,
efectos o ganancias del delito conforme a lo dispuesto en
el presente Decreto Legislativo,
b) El Fiscal en la investigacin preliminar contar con
la participacin de la Polica Nacional del Per a travs de
sus rganos especializados, as como de otras entidades
pblicas o privadas y con el auxilio de los peritos
correspondientes,
c)Asimismo, el Fiscal podr solicitar al Juez la adopcin
de las medidas cautelares que resulten adecuadas y
el levantamiento del secreto bancario, el secreto de las
comunicaciones, la reserva tributaria y la reserva burstil.
d) La investigacin preliminar se realiza en un plazo no
mayor de noventa (90) das hbiles; excepcionalmente,
mediante resolucin motivada, podr prorrogarse por un
plazo igual.
13.2. De la conclusin de la investigacin
preliminar
Concluida la investigacin preliminar, el Fiscal podr:
a) Demandar ante el Juez competente la declaracin
de prdida de dominio, adjuntando los medios probatorios
pertinentes con copias suficientes para quienes deban ser
notificados,
b) Archivar la investigacin preliminar, decisin que
podr ser objeto de queja por el Procurador Pblico o el
denunciante, de ser el caso, dentro de los cinco (5)das
hbiles de notificada, El Fiscal Superior Penal conocer
de la queja interpuesta, debiendo pronunciarse dentro de
los diez (10) das hbiles de recibidos los actuados, con
conocimiento del Procurador Pblico o del denunciante,
de ser el caso, De considerarla fundada, ordenar al
Fiscal Provincial presentar la demanda de prdida de
dominio ante el Juez competente; en caso contrario,
aprobar el archivo, lo que no constituye cosa juzgada
material. Para efectos de iniciar una nueva investigacin,
al amparo del presente Decreto Legislativo, se requerirn
nuevos elementos de prueba,
13.3. De la actuacin judicial
Durante la tramitacin del proceso se observarn las
siguientes reglas:
a) Recibida la demanda de prdida de dominio
presentada por el Ministerio Pblico, el Juez dentro del
plazo de tres (3) das hbiles, deber expedir resolucin
debidamente fundamentada, En caso de advertir la
ausencia de algn requisito formal la declarar inadmisible,
concediendo un plazo de tres (3) das hbiles para la
subsanacin, Vencido dicho plazo, si no se subsana, se
archiva la demanda, Contra la resolucin que declara
improcedente la demanda o el archivo de la misma, slo
procede el recurso de apelacin dent el plaz~o"'_lIIIIIpiI1l~
(5) das hbiles,
b) La resolucin admisoria se n eeQentro de r ~
los dos (2) das hbiles siguientes a l'x. iii~n"'~V
personalmente y mediante publicaciones, L ~ 1-
personal se realizar mediante cdula a las persa ;;;;;;'if'i'-
pudieran resultar directamente afectadas y figuren como
titulares de derechos reales principales o accesorios o
de cualquier otra titularidad patrimonial, de conformidad
con lo previsto en los artculos 1600 y 161 0 del Cdigo
Procesal Civil. Se proceder a la publicacin mediante
edictos del auto admisorio de la demanda por tres (3) das
naturales consecutivos en el Diario Oficial y en otro de
amplia circulacin de la localidad donde se encuentre el
Juzgado.
A falta de diarios en la localidad donde se
encuentre el Juzgado, la publicacin se hace en
la localidad ms prxima que los tuviera y el edicto
se fijar, adems, en la tablilla del Juzgado y en los
sitios que aseguren su mayor difusin, El Juez podr
ordenar adems que se pub licite el objeto de la
notificacin mediante radiodifusin, por tres (3) das
naturales consecutivos, Esta notificacin se acreditar
agregando al expediente declaracin jurada expedida
por la empresa radiodifusora, en donde constar el
texto del anunco y los das y horas en que se difundi,
La resolucin se tendr por notificada el da siguiente
de la ltima transmisin radiofnica,
La notificacin por edictos o radiodifusin tiene por
objeto emplazar a todas las personas que se consideren
con legtimo inters en el proceso, para que comparezcan
a hacer valer sus derechos,
c) El Juez procede a la designacin de curador
procesal cuando no se ha ubicado al destinatario de la
notificacin personal y ha transcurrido el plazo de diez (10)
das naturales de haberse efectuado la ltima notificacin,
Cuando se trate de persona incierta o con domicilio
desconocido, se observar el mismo procedimiento,
d) El presunto afectado o el curador procesal pOdrn
absolver la demanda de prdida de dominio dentro de los
diez (10) das hbiles siguientes a la notificacin de la
resolucin admisoria, con los medios probatorios que a su
derecho convenga,
e) Mediante auto motivado, el Juez admite los medios
probatorios que estime pertinentes, conducentes y tiles
ofrecidos por los sujetos procesales, sealando dia y hora
para la Audiencia de Actuacin de Medios Probatorios,
la que deber realizarse dentro de los quince (15) das
hbiles siguientes, La resolucin que deniega la admisin
de prueba podr ser apelada dentro de los tres (3) das
hbiles siguientes a la notificacin, la que ser concedida
sin efecto suspensivo,
f) La audiencia referida en el literal e) debe realizarse
en un solo acto, en el local del Juzgado y debern actuarse
los medios probatorios admitidos con participacin directa
del Juez, bajo responsabilidad, Excepcionalmente, cuando
el caso revista especial complejidad, la referida audiencia
podr suspenderse y continuarse al da hbil siguiente,
g) Slo la observacin al dictamen pericial dispuesto
por el juzgado, acompaada de dictamen periCial de
parte, dar lugar a una Audiencia Complementaria de
Actuacin de Medios Probatorios, a realizarse en un
plazo no mayor de cinco (5) das hbiles de efectuada la
primera audiencia,
h) Concluida la actuacin de medios probatorios, en
cualquiera de los casos a que se refieren los literales
f) y g), el Fiscal, el Procurador Pblico, el curador
procesal y los abogados de los presuntos afectados, en
este orden, podrn presentar sus respectivos alegatos,
Acto seguido, en la misma Audiencia, el Juez dictar
sentencia, Excepcionalmente, cuando el caso revista
especial complejidad, la expedicin de la sentencia podr
suspenderse hasta por diez (10) das hbiles,
i) Contra la sentencia que declare la prdida de dominio
o la que la desestime, slo procede recurso de apelacin,
el cual se interpone debidamente fundamentado dentro
del plazo de cinco (5) das hbiles siguientes a su
notificacin, En el caso de expedirse la sentencia en el
acto de la Audiencia de Actuacin de Medios Probatorios
o en su complementaria, el afectado podr presentar la
El Peruano
Lima, jueVes 19 de abol de 2012 NORMAS LEGALES
apelacin debidamente fundamentada dentro del mismo
plazo.
j) La Sala debe fijar fecha para la vista de la causa
dentro de los quince (15) das hbiles siguientes a su
elevacin',y absolver el grado dentro de los quince (15)
das hbiles de realizada la vista.
Artculo 14.-Nuldad
14.1. Los pedidos de nulidad que formulen las partes
sern resueltos de inmediato, sin previo trmite, salvo que
el Juez requiera informacin esencial para resolver, en
cuyo caso correr traslado a los dems sujetos procesales
por el plazo de un (1) da hbil. Con absolucin o sin ella,
el Juez deber resolver al da hbil siguiente.
14.2. Si la nulidad es planteada en la Audiencia de
Actuacin de Medios Probatorios, ser resuelta previo
traslado en dicho acto a los dems sujetos procesales.
14.3. El Juez podr declarar de oficio la nulidad, de
existir vicios insubsanables; caso contrario convalidar,
subsanar o integrar el acto procesal.
14.4. La resolucin que resuelve un pedido de nulidad
es recurrible dentro de los tres (3) das hbiles siguientes
a la notificacin o, si es emitida en la misma audiencia,
ser recurrible en el mismo acto, sin efecto suspensivo.
Artculo 15._ De las excepciones
Las excepciones se presentan dentro de los cinco (5)
das hbiles siguientes a la notificacin de la demanda y
son puestas en conocimiento de los sujetos procesales
por el plazo de tres (3) dfas hbiles, para que expongan lo
conveniente a su derecho. Las excepciones se resuelven
en la sentencia.
Artculo 16._ De los terceros
Los terceros afectados podrn intervenir en el proceso
ofreciendo los medios probatorios idneos que acrediten
fehacientemente el derecho invocado.
464373
Artculo 17.- De los efectos de la sentencia
17.1. La sentencia que declara la prdida de dominio
y la extincin de los derechos o cualquier titularidad
patrimonial y la cancelacin de los gravmenes o
cualquier otra limitacin a la disponibilidad o el uso del
bien, dispondr adems su transferencia y/o titularidad
en favor del Estado. Dicha resolucin se inscribir en el
Registro Pblico respectivo.
17.2. La sentencia que desestime la demanda, en
todo o en parte, dispondr adems el levantamiento
o cancelacin de las medidas cautelares dictadas o
ejecutadas y la restitucin del bien o de cualquier otra
titularidad patrimonial o de su valor, ms los intereses
legales que correspondan, respecto del bien o los bienes
liberados.
Artculo 18._ Subasta pblica
Adems de los supuestos de asignacin o utilizacin
temporal o definitiva, los bienes o derechos cuya
titularidad se declara en favor del Estado podrn ser
subastados pblicamente dentro de los noventa (90) das
naturales siguientes. El Reglamento del presente Decreto
Legislativo determinar la forma y procedimientos de la
subasta pblica.
Artculo 19.- De la cooperacin internacional
Los convenios internacionales de cooperacin y
asistencia legal o judicial, as como cualquier otro
convenio internacional que regule la colaboracin
internacional en materia de decomiso y de localizacin,
identificacin, recuperacin, repatriacin y de prdida
o extincin del dominio de bienes, son aplicables a los
casos previstos en el presente Decreto Legislativo.
En esta materia, el Estado podr celebrar acuerdos
bilaterales o multilaterales de cooperacin para facilitar
la administracin de bienes.

Presidencia
del Consejo de Mmistros

"Ao de la Integracin Nacional y el Reconocimiento de Nuestra Diversidad"

"Decenio de las Personas con Discapacidad en el Per"

COMUNICADO
Entrada en vigencia de la Ley que establece la eliminacin progresiva
del rgimen laboral especial de Contratacin Administrativa
de Servicios - CAS y otorga derechos laborales

Se pone en conocimiento de las entidades pblicas y de la ciudadana en general que a partir del 7 de abril
de 2012 ha entrado en vigencia la Ley N 29849, Ley que establece la eliminacin progresiva del Rgimen
Especial del Decreto Legislativo N 1057 Y otorga derechos laborales.

Al respecto, SERVIR, como ente rector del Sistema Administrativo de Gestin de Recursos Humanos, ha
elaborado una lista de preguntas frecuentes sobre los aspectos ms resaltantes de dicha norma, a fin de dar
respuesta a numerosas consultas recibidas y alcanzar la correcta y oportuna aplicacin de las dsposiciones
contenidas en la Ley N 29849.

En consecuencia, invitamos a visitar el enlace htlp:l/www.servir.gob.pe/cas de nuestro portal institucional.

donde se encuentra la interpretacin del Sistema Administrativo de Gestin de Recursos Humanos.

Lima, 16 de abril de 2012

Autoridad Nacional del Servicio Civil - SERVIR

778531-1

464374 ~ NORMAS LEGALES
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES
Primera.- Prioridad para la incautacin o
decomiso
El Juez, a pedido del Fiscal o del Procurador Pblico,
bajo responsabilidad y con carcter prioritario, atendiendo
a la naturaleza del proceso de prdida de dominio que
este Decreto Legislativo establece, determinar, cuando
corresponda, la incautacin o decomiso de los objetos,
instrumentos, efectos y ganancias del delito, asegurando
su titularidad en favor del Estado para evitar su uso
indebido o ilcito.
Segunda.- Creacin de la CONABI
Crase la Comisin Nacional de Sienes Incautados
- CONASI, adscrita a la Presidencia del Consejo de
Ministros, para la recepcin, registro, calificacin,
custodia, seguridad, conservacin, administracin,
arrendamiento, asignacin en uso temporal o definitiva,
disposicin y venta en subasta pblica, de los
objetos, instrumentos, efectos y ganancias generadas
por la comisin de delitos en agravio del Estado
correspondientes al presente Decreto Legislativo, as
como los contemplados en las normas ordinarias o
especiales sobre la materia.
Para el cumplimiento de sus funciones la CONASI
puede disponer del concurso y colaboracin de todas las
entidades del Poder Ejecutivo y dems organismos del
sector pblico en los mbitos nacional, regional y local,
incluidas las empresas del Estado, los que no pueden
negar su cooperacin para la custodia, administracin
y conservacin temporal de los objetos, instrumentos,
efectos y ganancias del delito conforme a lo dispuesto por
este Decreto Legislativo y las dems normas ordinarias o
especiales.
Tercera.- Conformacin de la CONABI
La CONASI cuenta con un Consejo Directivo que est
conformado de la siguiente manera:
a) Un representante de la Presidencia del Consejo de
Ministros, quien la presidir;
b) Un representante del Poder Judicial;
c) Un representante del Ministerio Pblico;
d) Un representante del Ministerio de Justicia y
Derechos Humanos;
el Un representante del Ministerio del Interior;
f) Un representante del Ministerio de Economa y
Finanzas;
g) Un representante del Ministerio de Defensa;
h) Un representante del Consejo de Defensa Juridica
del Estado.
Cada entidad designar a sus representantes en un
plazo no mayor de quince(15) das naturales siguientes a
la publicacin del presente Decreto Legislativo.
La CONASI cuenta con una Secretara Ejecutiva
responsable de las tareas propias de su competencia.
El Reglamento de la CONABI determinar las funciones
del Consejo Directivo y de la Secretara Ejecutiva y los
procedimientos a que se refiere el presente Decreto
Legislativo, as como los contemplados en las normas
sobre incautacin o decomiso de bienes, durante la
investigacin policial o proceso judicial.
Cuarta.- Funciones de la CONABI
Son funciones de la CONABllas siguientes:
a) Recibir, registrar, calificar, custodiar, asegurar,
conservar, administrar, asignar en uso, disponer la venta
o arrendamiento en subasta pblica y efectuar todo
acto de disposicin legalmente permitido de los objetos,
instrumentos, efectos y ganancias de delitos cometidos
en agravio del Estado.
b) Organizar y administrar el Registro Nacional de
Bienes Incautados - RENASI, que contiene la relacin
detallada de los objetos, instrumentos, efectos y ganancias
de delitos cometidos en agravio del Estado.
c) Solicitar y recibir de la autoridad policial, fiscal
y judicial la informacin sobre los bienes incautados
El Peruano
Lima, IUeves 19 de abril de 2012
y decomisados, para proceder conforme a sus
atribuciones.
d) Designar, cuando corresponda, administradores,
interventores, depositarios o terceros especializados para
la custodia y conservacin de los objetos, instrumentos,
efectos y ganancias de delitos cometidos en agravio del
Estado.
e) Disponer, de manera provisoria o definitiva, de
los objetos, instrumentos, efectos y ganancias del
delito incautados o decomisados, as como subastar y
administrar los mismos.
f) Dctar las medidas que debern cumplir las entidades
del sector pblico para el correcto mantenimiento,
conservacin y custodia de los Objetos, instrumentos,
efectos y ganancias de delitos cometidos en agravio del
Estado.
g) Conducir, directa o indirectamente, cuando
corresponda, las subastas pblicas de los objetos,
instrumentos, efectos y ganancias de delitos cometidos en
agravio del Estado, que sean incautados o decomisados.
h) Disponer, al concluir el proceso o antes de
su finalizacin y previa tasacin, que los objetos,
instrumentos, efectos y ganancias del delito, incautados o
decomisados, sean asignados en uso al servicio oficial de
las distintas entidades del Estado, as como de entidades
privadas sin fines de lucro.
i) Disponer el destino de los recursos producto de las
subastas pblicas.
j) Suscribir los convenios de administracin de objetos,
instrumentos, efectos y ganancias de deltos cometidos
en agravio del Estado, con entidades pblicas y privadas,
k) Proponer el presupuesto de la CONABI y los
recursos destinados al mantenimiento, conservacin y
custodia de los objetos, instrumentos, efectos y ganancias
de delitos cometidos en agravio del Estado.
1) Las dems que ser'ale el Reglamento.
Quinta.- Incautacin de recursos financieros
Establzcase que los recursos financieros incautados
o decomisados se depositan en las cuentas que determine
la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico
- DGETP del Ministerio de Economa y Finanzas, en
coordinacin con la CONAB!.
Sexta.- Facultades de la CONABI para subasta
y liquidacin de objetos, instrumentos, efectos y
ganancias generadas por la comisin de delitos en
agravio del Estado
6.1. Determinada la responsabilidad penal del
imputado por sentencia condenatoria consentida o
ejecutoriada conforme a la normatividad ordinaria de la
materia y, en su caso, producida la prdida de dominio
de los objetos, instrumentos, efectos y ganancias del
delito conforme al presente Decreto Legislativo, la
CONABI proceder a la subasta pblica de los bienes,
dando cuenta al Juez.
6,2. Dicha entidad tambin est autorizada a
subastar antes de la conclusin del proceso, los objetos,
instrumentos, efectos y ganancias del delito incautados
o decomisados que por su naturaleza o caractersticas
puedan ser objeto de prdida o deterioro, as como
cuando el valor de su custodia o conservacin sea muy
oneroso. En estos supuestos, se procede a la valorizacin
o tasacin de los bienes y efectos y se producir la subasta
pblica de los mismos, dando cuenta al Juez. En caso
se absuelva judicialmente a los imputados, la CONAB!
procede a la devolucin del monto de la subasta, as
como al pago de los intereses legales generados desde
la fecha de su tasacin.
6,3. La CONASI puede encargar a las entidades del
Estado que custodian los objetos, instrumentos, efectos
y ganancias del delito incautados o decomisados,
la subasta pblica de los mismos. En estos casos,
luego de deducidos los gastos de administracin, se
depositar el monto lquido en la cuenta que determine
la CONABI.
6.4. La subasta levanta los gravmenes, cargas o
derechos de uso o disfrute, arrendamientos o contratos
de opcin y dems actos que se hayan anotado o
El Peruano
lima, jueves 19 de abril de 2012 ~~ NORMAS LEGALES
inscrito, disponindose la entrega inmediata del bien
a su adjudicatario luego de suscrita la documentacin
correspondiente, siendo de aplicacin supletoria el
Cdigo Procesal Civil y otras normas que resulten
pertinentes.
6.5. Queda prohibida toda anotacin o inscripcin
de actos o contratos con posterioridad a la medida de
incautacin o decomiso ordenada por la autoridad judicial,
quedando la partida registral bloqueada.
6.6. Por Decreto Supremo se determinar la
distribucin del producto de la subasta pblica, el cual
se usar preferentemente para la lucha contra la minera
ilegal, la corrupcin y el crimen organizado.
Stima.- Informacin sobre incautacin
La Polica Nacional del Per, el Fiscal, el Juez o la
autoridad correspondiente, informarn a la CONASI
inmediatamente de producida la incautacin o decomiso
para su registro y dems funciones a cargo de esta
entidad.
Octava.- Facultad para destruccin de bienes
peligrosos o dainos
Podrn ser destruidos o inutilizados por la Polica
Nacional del Per o la autoridad competente aquellos
objetos, instrumentos, efectos o ganancias del delito, en
el lugar en que se encuentren o en un lugar en que no se
genere riesgo a terceros, cuando:
a) Sean peligrosos o dainos para la seguridad
pblica;
b) Hayan servido, sirvan o sean objeto para la comisin
de ilcitos penales;
c) Generen perjuicio a derechos de terceros;
d) Sean nocivos a bienes jurdicos protegidos.
En estos casos, el representante del Ministerio Pblico,
para asegurar la conservacin del carcter probatorio
del elemento o elementos destruidos o inutilizados,
levantar el acta de constatacin respectiva, con los
medios de prueba idneos, pudiendo ser stos flmicos
o fotogrficos.
Excepcionalmente, en los casos de inminente peligro
o dao irreparable que pueda significar la existencia de
los objetos sealados en el prrafo anterior, se faculta a
la Polica Nacional del Per o la autoridad competente a
su destruccin o inutilizacin dando cuenta inmediata al
Ministerio Pblico, levantando el acta respectiva.
Novena.- Custodia de drogas ilegales,
estupefacientes o sustancias psicotrpicas e insumas
qumicos
La POlicra Nacional del Per ser la encargada de
la custodia de las drogas ilegales, estupefacientes o
sustancias psicotrpicas, para su oportuna y eficaz
destruccin; para tales efectos, informar a la CONABI de
manera inmediata acerca de las incautaciones realizadas
y la destruccin a la que hubiere lugar.
Dcima.- Custodia y disposicin de insumos
qumicos
La custodia y disposicin de los insumos qumicos
incautados o decomisados, as como de los medios de
transporte utilizados para su traslado, se rige de acuerdo a
la competencia y procedimiento dispuestos por el artculo
6 del Decreto Legislativo N 1103.
Undcima.- Competencia del Minstero Pblco a su cargo. En tanto no opere la transferencia, la entidad
El Ministerio Pblico, en tanto titular de la accin penal,
ejerce sus funciones de conformidad con las normas y
reglamentos que garantizan la seguridad, conservacin,
seguimiento, control y cadena de custodia de los objetos,
instrumentos, efectos o ganancias del delito. Dentro del
plazo mximo de diez (10) dias naturales deber informar
a la CONAB) sobre los bienes incautados o decomisados
y las medidas iniciales de custodia y conservacin, para
que sta proceda conforme a lo previsto en el presente
Decreto legislativo. Para el debido cumplimiento de estos
fines, las entidades del sector pblico debern cooperar
con el Ministerio Pblico.
464375
Duodcima.- Glosario
Para efectos del presente Decreto Legislativo se
considera:
a) Objeto del delito: bienes muebles o inmuebles sobre
los que recae la accin delictiva.
b) Instrumentos del delito: Bienes o medios utilizados
o destinados a ser utilizados, de cualquier forma, en
su totalidad o en parte, a cometer o inlentar cometer el
delito.
c) Efectos del delito: Sienes muebles, inmuebles,
semovientes y otros animales directamente derivados de
la accin delictiva.
d) Ganancias del delito: Los efectos mediatos o
indirectos del delito, es decir, los frutos o rentas de ste.
e) Subasta pblica: procedimiento administrativo,
regido por los principios de transparencia, competitividad
y legalidad, destinado a adjudicar en arrendamiento o
en venta los objetos, instrumentos, efectos o ganancias
del delito, a fin de garantizar la mejor opcin a favor del
Estado.
Decimotercera.- Delitos tributarios y aduaneros
Exclyase del mbito de competencia funcional
de la CONABI a los bienes incautados o decomisados
provenientes de la comisin de delitos tributarios y
aduaneros, los mismos que se rigen de acuerdo a lo
dispuesto por el Decreto Legislativo N 1053 - Ley
General de Aduanas, la ley N 28008 - Ley de los Delitos
Aduaneros y dems normas sobre la materia.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
TRANSITORIAS
Primera.- Competencia funcional para el proceso
de prdida de dominio
En los Distritos Judiciales en los que se encuentre
vigente el Cdigo Procesal Penal aprobado por el
Decreto Legislativo N 957, ser competente para
conocer el proceso de prdida de dominio en primera
instancia, el Fiscal Provincial Penal as corno el Juez de
la Investigacin Preparatoria. En aquellos lugares donde
an no se encuentre vigente dicho Cdigo Procesal, ser
competente el Fiscal Provincial Penal o Mixto y el Juez
Especializado Penal o Mixto, segn corresponda.
Segunda.- Transferencias para la CONABI
La CONABI asume el objeto, bienes, presupuesto y
competencias de:
a. El Fondo Especial de Administracin de Dinero
Obtenido lIicitamente en Perjuicio del Estado - FEDADOI;
b. La Comisin de Administracin de Bienes Incautados
y Decomisados - COMABID, del Ministerio de Justicia y
Derechos Humanos;
c. La Oficina Ejecutiva de Control de Drogas -
OFECOD, del Ministerio del Interior.
En un plazo no mayor de noventa (90) das hbiles
computados desde el da siguiente de entrada en vigencia
del presente Decreto Legislativo, dichas entidades
informarn y, de ser el caso, transferirn progresivamente
a la CONABI, bajo responsabilidad, la totalidad de los
bienes, dinero y especies incautadas y decomisadas
que obren en su poder, debidamente inventariados,
sealando el estado situacional en que se encuentren, su
ubicacin territorial y entregando el acervo documentario
transferente mantiene la responsabilidad de la custodia y
administracin de los bienes a su cargo.
De resultar necesario, y para efecto de la transferencia
de crditos presupuestarios de los pliegos respectivos a
favor de la Presidencia del Consejo de Ministros, sta
se realiza mediante Decreto Supremo refrendado por el
Ministerio de Economa y Finanzas, a propuesta de la
Presidencia del Consejo de Ministros.
Tercera.- Normas de adecuacin
Las investigaciones preliminares y los procesos
sobre prdida de dominio que se encuentren en trmite,

464376 ~~ NORMAS LEGALES
as como las incautaciones o decomisos efectuados en
el marco de los procesos especiales, se adecuarn a lo
dispuesto por el presente Decreto Legislativo y, asimismo,
se ajustarn en cuanto corresponda a las competencias
de CONAS!.
Cuarta.- Administracin temporal
Mientras dure el proceso de implementacin de la
CONASI, la Presidencia del Consejo de Ministros, en los
casos que considere necesario, dispondr la recepcin,
registro, calificacin, custodia, seguridad, conservacin,
administracin, asignacin en uso, disposicin y venta
en subasta pblica, de los objetos, instrumentos, efectos
y ganancias del delito de minera ilegal incautados o
decomisados al amparo de lo dispuesto en los Decretos
Legislativos N 1099 Y N 1100.
Quinta.- Uso de saldos de la Resolucin Ministerial
N 402-2005-JUS
Los saldos asignados en virtud de la Resolucin
Ministerial N 402-2005-JUS que a la fecha de entrada en
vigencia del presente Decreto Legislativo no hayan sido
real y efectivamente utilizados, incluyendo aquellos que
se encuentren en el marco de convenios de administracin
de recursos, costos compartidos o similares, sern
transferidos a la CONASI, excepto el destinado a
la construccin de pabellones de establecimientos
penitenciarios, cuya ejecucin se encuentra a cargo del
Instituto Nacional Penitenciario - INPE.
La CONASI, en un plazo no mayor de noventa (90)
das naturales siguientes a la entrada en vigencia del
presente Decreto Legislativo, transferir los montos a
que se refiere el prrafo anterior al Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos con el objeto de que ste los
destine al cumplimento de las obligaciones nacionales
e internacionales del Estado Peruano en materia de
Derechos Humanos.
Sexta.- Transferencia de reservas del Decreto
Supremo N 039-2005-PCM
El Presidente del Fondo creado en virtud de la Ley
N 28476 transferir al Ministerio de Justicia y Derechos
Humanos, en un plazo no mayor de diez(10) das hbiles
siguientes a la entrada en vigencia del presente Decreto
Legislativo, el monto reservado en virtud de lo dispuesto
en el artculo 1 del Decreto Supremo N 039-2005-PCM,
incluyendo los intereses bancarios generados, dndose
por compensado al Estado Peruano en su condicin de
agraviado y, por tanto, cumplida la Clusula Segunda del
Acuerdo suscrito entre el Gobierno de la Repblica del
Per y el Gobierno de los Estados Unidos de Amrica con
fecha 12 de enero del 2004.
El Ministerio de Justicia y Derechos Humanos destinar
dichos recursos al cumplimiento de las obligaciones
nacionales e internacionales del Estado Peruano en
materia de Derechos Humanos.
Stima.- Vigencia de las normas sobre incautacin
y decomiso
El presente Decreto Legislativoylo que dispuso durante
su vigencia el Decreto Legislativo N" 992, modificado por
la Ley N 29212, no dejan sin efecto la vigencia de las
dems normas previstas en el ordenamiento jurdico que
regulan la incautacin y el decomiso, las mismas que
resultan plenamente aplicables,
Octava.- Autorizacin a la Superintendencia
Nacional de Aduanas y Administracin Tributaria para
disponer de mercancas
8.1. Facltese a la Superintendencia Nacional de
Aduanas y de Administracin Tributaria - SUNAT, para que
durante un (1) ao, a partir de la vigencia del presente
Decreto Legislativo, disponga de manera expeditiva de
las mercancas que hayan ingresado a los almacenes
de la SUNAT o a los almacenes aduaneros hasta el
31 de agosto de 2011, sea en situacin de abandono,
incautadas o comisadas, incluidas las provenientes de la
minera ilegal, procedentes de la aplicacin del Decreto
Legislativo N 1053 - Ley General de Aduanas o de la Ley
El Peruano
Urna, Jueves 19 de abril de 2012
N 28008 - Ley de los Delitos Aduaneros, las mismas que
sern rematadas, adjudicadas, destruidas o entregadas
al sector competente, segn su naturaleza o estado de
conservacin, sin perjuicio de que se encuentren con
proceso administrativo o judicial en trmite. La disposicin
de estas mercancas no se regir por la normatividad
aplicable para la CONAS!.
8.2. En caso exista un procedimiento administrativo
por reclamo o apelacin en trmite se proceder a notificar
al propietario de la mercanca de acuerdo a lo establecido
en el Cdigo Tributario. En caso exista proceso judicial
en trmite, la SUNAT dar cuenta a la Sala que conoce
del proceso, del acto de disposicin en el plazo de diez
(10) das hbiles, computado desde el da siguiente de
efectuada la disposicin de la mercanca.
8.3. Las entidades del sector pblico podrn ser
beneficiadas con la adjudicacin de las mercancas
disponiendo de un plazo de veinte (20) das hbiles para
el retiro de stas, vencido dicho plazo sin que se haya
producido el retiro, la SUNAT queda autorizada para
disponer nuevamente de ellas.
8.4. La SUNAT pondr a disposicin del sector
competente las mercancas restringidas que se
encuentren comprendidas en el numeral 8.1 de la presente
disposicin. El referido sector dentro del plazo establecido
en el artculo 186 del Decreto Legislativo N 1053 - Ley
General de Aduanas deber efectuar el retiro de dichas
mercancas o pronunciarse sobre la posibilidad del ingreso
de las mercancas al pas. Vencido el citado plazo, y de no
haberse efectuado el retiro de las mercancas o emitido
el pronunciamiento, la SUNAT conforme a la naturaleza
y estado de la mercanca proceder a su adjudicacin
o destruccin, previo pronunciamiento de una entidad
especializada en la materia.
8.5. De disponerse administrativa o judicialmente
la devolucin de las mercancas, la Direccin General
de Endeudamiento y Tesoro Pblico del Ministerio de
Economa y Finanzas efectuar el pago del valor de las
mercancas determinado en el avalo ms los intereses
legales correspondientes calculados desde la fecha de su
valoracin. Para estos efectos, el valor de las mercancas
corresponder al de la fecha de su avalo realizado por
la SUNAT de acuerdo a la Ley de los Delitos Aduaneros o
las Normas de Valoracin de la Organizacin Mundial de
Comercio - OMC, segn corresponda. En caso no exista
elementos para efectuar la valoracin, ste corresponder
al valor FOS que se determinar durante el proceso de la
verificacin fsica de dichas mercancas, aplicando para
tal efecto el valor FOS ms alto de mercancias idnticas o
similares que se registran en el Sistema de Valoracin de
Precios de la SUNAT.
8.6. La SUNAT queda facultada para aprobar las
normas necesarias para el cumplimiento de lo dispuesto
en la presente disposicin.
Novena.-Reglamento
El Reglamento del presente Decreto Legislativo
se emitir en un plazo no mayor de noventa (90) das
hbiles siguientes a su publicacin y ser refrendado por
el Presidente del Consejo de Ministros y los Ministros
de Economa y Finanzas, Defensa, Interior y Justicia y
Derechos Humanos.
DISPOSICiN COMPLEMENTARIA MODIFICATORIA
nica.- Modificacin del Cdigo Procesal Penal
aprobado por el Decreto Legislativo W 957
Incorprese el numeral 4 al artculo 223 0 del Cdigo
Procesal Penal, aprobado por el Decreto Legislativo
N 957, en los trminos siguientes:
"Artculo 223.- Remate o subasta del bien
incautado
(. .. )
4. Cuando se trate de objetos, instrumentos, efectos
o ganancias de los delitos cuya titularidad haya sido
declarada a favor del Estado mediante un proceso
de prdida de dominio y en los casos de incautacin o
decomiso de bienes. efectos o ganancias establecidos
en las normas ordinarias por la comisin de delitos en
El Peruano
Lima, iueves 19 de abol de 2012 ij NORMAS LEGALES
agravio del Estado, la Comisin Nacional de Bienes
Incautados - CONABI proceder a la subasta, en la
forma y procedimiento establecido por la normatividad
de la materia, El producto de esta subasta pblica se
destinar preferentemente a la lucha contra la minera
ilegal, la corrupcin y el crimen organizado, conforme al
Reglamento de la materia".
DISPOSICiN COMPLEMENTARIA DEROGATORIA
nica.- Disposicin derogatoria
Derguese el Decreto Legislativo N 992, Decreto
Legislativo que regula el proceso de prdida de dominio,
modificado por la Ley N 29212; la Ley N 28476, el
artculo 6 de la Ley N 28635; los artculos 69, 78, 79,
80 Y 81 del Decreto Ley N 22095 Y las dems normas
que se opongan al presente Decreto Legislativo.
Dado en la Casa de Gobierno, en Lima, a los dieciocho
das del mes de abril del ao dos mil doce.
OLLANTA HUMALA TASSO
Presidente Constitucional de la Repblica
SCAR VALDS DANCUART
Presidente del Consejo de Ministros
DANIEL E. LOZADA CASAPIA
Ministro del Interior
JUAN F. JIMNEZ MAYOR
Ministro de Justicia y Derechos Humanos
REN CORNEJO DAZ
Ministro de Vivienda, Construccin y Saneamiento
Encargado del Despacho del Ministerio de
Economa y Finanzas
778570-1
464377
Ha dado el decreto legislativo siguiente
DECRETO LEGISLATIVO
QUE ESTABLECE DISPOSICIONES
PARA EL PROCESO DE FORMALIZACIN
DE LAS ACTIVIDADES DE PEQUEA MINERA
YMINERA ARTESANAL
Artculo 1._ Objeto y mbito de Aplicacin
El presente Decreto Legislativo tiene como objeto
establecer disposiciones complementarias para
implementar el proceso de formalizacin de la actividad
minera informal de la pequea minera y de la minera
artesanal, ejercida en zonas no prohibidas para la
realizacin de dichas actividades a nivel nacional.
Artculo 2._ Definiciones
Para efectos de lo establecido en el presente Decreto
Legislativo, se define como:
a) Minera lIegal.- Actividad minera ejercida por
persona, natural o juridica, o grupo de personas
organizadas para ejercer dicha actividad, usando equipo
y maquinaria que no corresponde a las caractersticas de
la actividad minera que desarrolla (Pequeo Productor
Minero o Productor Minero Artesanal) o sin cumplir con
las exigencias de las normas de carcter administrativo,
tcnco, social y medioambiental que rigen dichas
actividades, o que se realiza en zonas en las que est
prohibido su ejercicio.
Sin perjuicio de lo anterior, toda actividad minera
ejercida en zonas en las que est prohibido el ejercicio de
actividad minera, se considera ilegal.
Esta definicin sustituye la definicin de minera ilegal
contenida en el Artculo 3 del Decreto Legislativo N
1100.

b) Minera Informal.- Actividad minera que es

DECRETO LEGISLATIVO
N1105
DECRETO LEGISLATIVO
QUE ESTABLECE DISPOSICIONES
PARA EL PROCESO DE FORMALIZACiN
DE LAS ACTIVIDADES DE PEQUEA MINERA
YMINERA ARTESANAL
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO:
Que, el Congreso de la Repblica, mediante Ley N
29815, ha delegado en el Poder Ejecutivo la facultad
de legislar, por un plazo de ciento veinte (120) das
calendario, sobre materas relacionadas con la minera
ilegal, entre las que se encuentran la interdiccin de la
minera ilegal en relacin con la regulacin de zonas
de exclusin minera, suspensin de otorgamiento de
concesiones en stas, uso de dragas y otros artefactos
similares y medidas conexas;
Que, en el marco de dicha Ley, se emiti el Decreto
Legislativo N" 1100, que regula la interdiccin de la
minera ilegal en toda la Repblica y establece medidas
complementarias, entre las que se encuentran medidas
de ordenamiento para la formalizacin;
Que,esnecesarioemitirdisposicionescomplementarias
a las ya establecidas en el dispositivo mencionado en
el considerando anterior, que faciliten las acciones de
formalizacin a nivel nacional, as como medidas en
materia econmica que coadyuven a dichos proceso;
De conformidad con lo establecido en el artculo 1040
de la Constitucin Poltica del Per;
Con el voto aprobatorio del Consejo de Ministros; y,
Con cargo de dar cuenta al Congreso de la
Repblica;
realizada usando equipo y maquinaria que no corresponde
a las caractersticas de la actividad minera que desarrolla
(Pequeo Productor Minero o Productor Minero Artesanal)
o sin cumplir con las exigencias de las normas de carcter
administrativo, tcnico, social y medioambiental que
rigen dichas actividades, en zonas no prohibidas para la
actividad minera y por persona, natural o jurdica, o grupo
de personas organizadas para ejercer dicha actividad que
hayan iniciado un proceso de formalizacin conforme se
establece en el presente dispositivo.
Artculo 3._ Proceso de Formalizacin de la
Actividad Minera de la Pequea Minera y Minera
Artesanal
El Proceso de Formalizacin de la Actividad Minera de
Pequea Minera y Minera Artesanal, es aqul mediante
el cual se establecen y administran los requisitos, plazos y
procedimientos para que el sujeto de formalizacin pueda
cumplir con la legislacin vigente.
El sujeto de formalizacin a que se refiere el prrafo
anterior puede ser una persona natural, una persona
jurdica o un grupo de personas organizadas para ejercer
dicha actividad,
El Proceso de Formalizacin culmina en un plazo
mximo de veinticuatro (24) meses. Por Decreto Supremo
refrendado por el Ministro de Energa y Minas podr
ampliarse el mencionado plazo.
Artculo 4._ Pasos para la Formalizacin de la
Actividad Minera de la Pequea Minera y Minera
Artesanal
La formalizacin podr ser iniciada o continuada,
segn sea el caso, por aqullos que realizan la actividad
cumpliendo con los pasos siguientes:
1. Presentacin de Declaracin de Compromisos.
2. Acreditacin de Titularidad, Contrato de Cesin,
Acuerdo o Contrato de Explotacin sobre la Concesin
Minera,
 ~ NORMAS LEGALES
464370
PODER EJECUTIVO
DECRETO LEGISLATIVO
N1104
DECRETO LEGISLATIVO QUE MODIFICA LA
LEGISLACiN SOBRE PRDIDA DE DOMINIO
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO
Que, el Congreso de la Repblica por Ley W 29815
y de conformidad con el artculo 104 de la Constitucin
Poltica del Per, ha delegado en el Poder Ejecutivo la
facultad de legislar sobre materias especficas, entre las
que figuran la modificacin de la legislacin que regula el
proceso de prdida de dominio para ampliar sus alcances
a los delitos vinculados a la minera ilegal, fortalecer la
investigacin y procedimiento, as como perfeccionar
la incautacin, decomiso y destruccin de los objetos,
instrumentos o efectos del delito y su administracin,
segn el caso;
Que, conforme a los alcances de la delegacin de
facultades legislativas, es conveniente efectuar una
reforma normativa conducente a asegurar que la prdida
de dominio sea aplicable con eficacia a los delitos en los
que ya opera y que se amplfen sus alcances a otros tipos
penales referidos a la minerla ilegal y al medio ambiente,
as como los delitos de trfico ilcito de drogas, terrorismo,
secuestro, extorsin, trata de personas, lavado de activos,
delitos aduaneros, defraudacin tributaria, concusin,
peculado, cohecho, trfico de influencias, enriquecimiento
ilcito y otros delitos y acciones que generen efectos o
ganancias ilegales;
Que, es conveniente asegurar que el Estado Cuente
con los instrumentos legales que permitan una firme
lucha contra el crimen organizado dentro del cual
se insertan las actividades de minera ilegal, lo que
requiere estatuir un ordenamiento eficaz de prdida de
dominio y del sistema de incautaciones o decomisos de
objetos, instrumentos, efectos y ganancias provenientes
del delito;
Que, la legislacin actual sobre prdida de dominio
adolece de diversas deficiencias e imprecisiones en
relacin a su mbito de aplicacin, lo que ha generado
serias dificultades en los operadores jurdicos para
su aplicacin prctica como herramienta destinada
a recuperar los bienes o ganancias provenientes de
actividades delictivas, al coexistir en la prctica con
las normas generales y especiales sobre incautacin
y decomiso de bienes, lo cual hace indispensable
determinar con claridad el marco normativo aplicable y las
competencias especificas en cada caso;
Que, la prdida de dominio constituye una regulacin
de orden procesal que, por el principio de igualdad, debe
ser aplicable a todos los delitos que, por su lesividad y
trascendencia social, ameritan la intervencin inmediata y
severa del Estado, incluyendo la minera ilegal, a efectos
de potenciar la eficacia de la lucha contra el crimen
organizado y contar, de este modo, con las herramientas
legales que puedan ser aplicadas de modo transversal y
conforme a procedimientos legales claros, pertinentes y
eficaces;
Que, de igual modo, es necesario contar con una
mejor regulacin sobre la recepcin, calificacin, custodia,
seguridad, conservacin, administracin, asignacin en
uso, disposicin, subasta y, en su caso, devolucin de
bienes incautados, as como aquellos involucrados en la
prdida de dominio, en la medida que se ha reportado
que los bienes incautados a la mineria ilegal y de otras
actividades delictivas vienen sufriendo deterioro y
generando altos costos en su administracin, lo que
El Peruano
Lima, Jueves 19 de abril de 2012
requiere ajustes importantes para una mayor eficacia en
la forma en que se disponen de los mismos;
Que, es preciso tambin contar con las facultades que
permitan que los bienes riesgosos, peligrosos o dainos a
la seguridad pblica y que sean objeto del delito de minera
ilegal y otros ilcitos conexos, puedan ser destruidos;
De conformidad con lo establecido en el artculo 104
de la Constitucin Poltica del Per;
Con el voto aprobatorio del Consejo de Ministros; y,
Con cargo de dar cuenta al Congreso de la
Repblica;
Ha dado el Decreto Legislativo siguiente:
DECRETO LEGISLATIVO QUE MODIFICA LA
LEGISLACiN SOBRE PRDIDA DE DOMINIO
Artculo 1,_ Objeto
El presente Decreto Legislativo tiene por objeto regular
la aplicacin y los procesos de prdida de dominio, as
como establecer los mecanismos de distribucin y
administracin de los bienes o fondos recaudados.
Artculo 2,_ Concepto y mbito de aplicacin
2.1. La prdida de dominio es una consecuencia
juridico-patrimonial a travs de la cual se declara
la titularidad de los objetos, instrumentos, efectos y
ganancias del delito a favor del Estado por sentencia
de la autoridad jurisdiccional, mediante un debido
proceso.
2.2.Se aplica cuando se trate de objetos, instrumentos,
efectos o ganancias de los siguientes delitos: trfico
ilcito de drogas, terrorismo, secuestro, extorsin, trata
de personas, lavado de activos, delitos aduaneros,
defraudacn tributaria, concusn, peculado, cohecho,
trfico de influencias, enriquecimiento ilcito, delitos
ambientales, minera ilegal y otros delitos y acciones
que generen efectos o ganancias ilegales en agravio del
Estado.
ArtCUlo 3,_ Criterios de aplicacin
A efectos de la aplicacin del presente Decreto
Legislativo debe tenerse en cuenta que:
a) Se reconoce la firmeza del ttulo del tercero de
buena fe y a ttulo oneroso.
b) La accin de prdida de dominio prescribe a los
veinte (20) aos.
e) Se puede incoar la accin de prdida de dominio
aun cuando se haya extinguido la accin penal por el delito
del cual se derivan los objetos, instrumentos, efectos o
ganancias, inclusive en contra de los sucesores que estn
en poder de stos.
ArtCUlo 4,_ Supuestos de procedencia de la
prdida de dominio
La prdida de dominio procede cuando se presuma
que os objetos, instrumentos. efeclos o ganancias
provienen de la comisin de los hechos delictivos referidos
en el artculo 2 del presente Decreto legislativo y cuando
concurran alguno o algunos de los siguientes supuestos:
a) Cuando por cualquier causa, no es posible iniciar o
continuar el proceso penal.
b) Cuando el proceso penal ha concluido por cualquier
causa, sin haberse desvirtuado el origen delictivo de los
objetos, instrumentos, efectos o ganancias del delito o su
utilizacin en la comisin del delito.
e) Cuando los objetos, instrumentos, efectos o
ganancias se descubriesen con posterioridad a la etapa
intermedia del proceso o luego de concluida la etapa de
instruccin.
d) Cuando habiendo concluido el proceso penal, los
objetos, instrumentos, efectos o ganancias se descubren
con posterioridad.
En los dems casos no previstos en los incisos
anteriores, se aplicarn las competencias, mecanismos
y procedimientos contemplados en las normas sobre
incautacin o decomiso de bienes.
El Peruano
Urna, jueves 19 de abril de 2012 NORMAS LEGALES
Artculo 5._ Bienes afectados
5.1. La prdida de dominio se aplica en los supuestos
del artculo anterior sobre aquellos objetos, instrumentos,
efectos o ganancias que se encuentran en aparente
propiedad o posesin de persona natural o juridica y que
por fundadas evidencias se presume son producto directo
o indirecto de actividad delictiva.
5.2. Tambin procede sobre bienes de la titularidad
del agente del delito cuando se determine que el delito
cometido ha generado efectos o ganancias; o los que se
mantienen ocultos; o han sido transferidos a terceros,
quienes han adquirido un titulo firme sobre los mismos.
5.3. Asimismo, procede sobre bienes de origen lcito
que se confundan, mezclen o resulten indiferenciables
con alguno de los bienes mencionados en los prrafos
anteriores, en cuyo caso se presumir su ilicitud.
5.4. Tratndose de organizaciones criminales procede
la prdida de dominio aun cuando no se trate de bienes
que constituyan objetos, instrumentos, efectos o ganancias
del delito, siempre que estn dedicados al uso o servicio
de la organizacin criminal.
Artculo 6._ De la obligacin de informar sobre la
existencia de bienes sujetos a la presente accin
6.1. El Fiscal, el Juez, el Procurador Pblico, el Notario
Pblico, el Registrador Pblico, cualquier servidor o
funcionario pblico o cualquier otra persona obligada por
ley, especialmente las pertenecientes al sistema bancario
y financiero que, en el ejercicio de sus actividades o
funciones tome conocimiento de la existencia de objetos,
instrumentos, efectos o ganancias del delito, debern
informarlo al Ministerio Pblico, en un plazo no mayor de
diez (10) das naturales de haber tomado conocimiento
del hecho.
6.2. Se reservar la identidad de cualquier persona
natural o jurdica que proporcione la informacin a que se
refiere el numeral precedente, sin perjuicio de brindarle las
medidas de proteccin adecuadas. El Ministerio Pblico
emitir las disposiciones reglamentarias pertinentes.
6.3. En el supuesto que la informacin proporcionada
sea falsa, tendenciosa o con el propsito de ocasionar
perjuicio, la persona natural o jurdica que proporcione la
misma, asume las responsabilidades civiles, penales o
administrativas correspondientes.
6.4. Las autoridades competentes, para efectos de
la aplicacin del presente Decreto legislativo, podrn
solicitar informacin a los Estados, organismos y entidades
internacionales habilitados para este efecto por tratados o
convenios de cooperacin.
Artculo 7._ De la naturaleza del proceso
El proceso de prdida de dominio materia de la
presente norma, es de naturaleza jurisdiccional, de
carcter real y de contenido patrimonial y proceder
sobre cualquier derecho real, principal o accesorio,
independientemente de quien los tenga en su poder o
los haya adquirido y sobre los bienes comprometidos. Se
tramita como proceso especial, constituyendo un proceso
distinto e independiente de cualquier otro.
Artculo 8._ Normas aplicables
El proceso de prdida de dominio se sujeta a
las disposiciones del presente Decreto Legislativo.
Supletoriamente se aplicarn las reglas del Cdigo
Procesal Penal, aprobado por el Decreto Legislativo N
957, del Cdigo de Procedimientos Penales, del Cdigo
Procesal Civil y dems normas pertinentes.
Artculo 9._ Del debido proceso
9.1. En el trmite previsto en la presente norma se
garantiza el debido proceso. pudiendo quien se considere
afectado, ejercer los derechos que la Constitucin Poltica
y las leyes le reconocen.
9.2. La carga de la prueba de la vinculacin de los
objetos, instrumentos, efectos o ganancias con el delito
o con la organizacin criminal, segn sea el caso, le
corresponde al Ministerio Pblico, sin perjuicio de que
464371
la parte afectada acredite el origen licito de los bienes,
aportando el material probatorio que corresponda.
Artculo 10._ De la competencia
10.1. El proceso ser conocido en primera instancia
por el Juez Especializado en lo Penal o Mixto del lugar
donde se encuentren ubicados o se descubran los
objetos, instrumentos, efectos o ganancias vinculados
a cualquiera de los delitos mencionados en el articulo
2 y en los supuestos de aplicacin referidos en el
artculo 4 del presente Decreto Legislativo, quedando
a salvo la asignacin o determinacin de competencias
especializadas creadas por el Ministerio Pblico y
el Poder Judicial. De haberse iniciado proceso penal
relacionado a los delitos establecidos en el articulo 2
del presente Decreto Legislativo y de existir en dicho
lugar objetos, instrumentos, efectos o ganancias del
delito, ser competente para conocer el proceso de
prdida de dominio el Juez que conoce el proceso
penal.
10.2. Si se encuentran bienes en distintos distritos
judiciales, es competente el Juez del distrito en donde
se inicie la primera investigacin a cargo del Ministerio
Pblico.
10.3. Si con posterioridad al inicio del proceso de
prdida de dominio se toma conocimiento de la existencia
de otros objetos, instrumentos, efectos o ganancias del
delito vinculados al objeto de este proceso, ubicados en
distintos lugares, mantiene la competencia el Juez que
conoce la primera demanda.
10.4. La Sala Penal o Mixta del mismo Distrito
Judicial en el que se tramit la prdida de dominio es
competente para conocer, en segunda y ltima instancia,
las apelaciones que formulen las partes contra las
medidas cautelares, la sentencia y otras resoluciones
susceptibles de impugnacin conforme al presente
Decreto Legislativo.
Artculo 11._ Del inicio de la investigacin
El Fiscal inicia la investigacin de prdida de dominio
de oficio o por comunicacin de cualquiera de las personas
o entidades mencionadas en el artculo 6 del presente
Decreto Legislativo.
Artculo 12._ De las medidas cautelares
12.1. El Fiscal, de oficio o a pedido del Procurador
Pblico, podr solicitar al Juez competente las medidas
cautelares que considere ms adecuadas para garantizar
la eficacia del proceso de prdida de dominio sobre los
objetos, instrumentos, efectos y ganancias de los delitos
sealados en el artculo 2 y en los supuestos del articulo
4 del presente Decreto Legislativo.
12.2. En el caso de bienes inscribibles el Registrador
pblico deber inscribir la medida cautelar ordenada,
bajo responsabilidad, sin perjuicio de que se disponga
la asignacin o utilizacin inmediata de los mismos,
recurriendo a los mecanismos legales pertinentes en
caso se encuentren ocupados. Tratndose de bienes no
inscribibles, deber observarse los criterios establecidos
en el Cdigo Procesal Civil.
12.3. En los supuestos previstos en el articulo
105 del Cdigo Penal, cuando existan suficientes
elementos probatorios que vinculen a la persona juridica
con la comisin del delito y cuando exista peligro de
prolongacin de sus efectos lesivos o de comisin de
nuevos delitos de la misma clase o de entorpecimiento
de la averiguacin de la verdad, el Fiscal instar al Juez
a dictar, segn corresponda, la clausura temporal de sus
locales o establecimientos, la suspensin temporal de
todas o algunas de sus actividades, el nombramiento
de un administrador judicial o la vigilancia judicial de la
persona jurdica.
12.4. La solicitud de medida cautelar deber ser
resuelta por el Juez dentro de las veinticuatro (24) horas
de solicitada. De ser necesaria la inscripcin de la medida
deber cursarse los partes judiciales en el mismo acto en
el que se concede. Asimismo, se podr solicitar al Juez la
autorizacin para la disposicin de los bienes perecibles
464372 i NORMAS LEGALES
o de otros, cuya custodia sea excesivamente onerosa o
peligrosa.
12,5. Las medidas cautelares podrn solicitarse,
concederse y ejecutarse incluso antes de poner en
conocimiento de los posibles afectados el inicio de la
investigacin establecida en el artculo 11 del presente
Decreto Legislativo. Las medidas dispuestas en el
proceso penal mantendrn su eficacia hasta que el
Juez del proceso de prdida de dominio disponga lo
pertinente.
12.6. La resolucin judicial que concede las medidas
cautelares es apelable dentro de los tres (3) das hbiles
de notificada y la concesin del recurso impugnativo no
tiene efecto suspensivo. La Sala debe fijar fecha para
la vista de la causa dentro de los cinco (5) das hbiles
siguientes a su elevacin y absolver el grado en la misma
audiencia. Excepcionalmente, cuando los hechos revistan
especial complejidad, puede aplazarse el pronunciamiento
hasta tres (3) das hbiles posteriores a la realizacin de
la vista de la causa.
Artculo 13._ Del proceso
13.1. Del desarrollo de la investigacin preliminar
a) El Fiscal inicia la investigacin preliminar mediante
decisin debidamente motivada una vez que toma
conocimiento de la existencia de objetos, instrumentos,
efectos o ganancias del delito conforme a lo dispuesto en
el presente Decreto Legislativo.
b) El Fiscal en la investigacin preliminar contar con
la participacin de la Polica Nacional del Per a travs de
sus rganos especializados, asi como de otras entidades
pblicas o privadas y con el auxilio de los peritos
correspondientes.
c)Asimismo, el Fiscal podr solicitar al Juez la adopcin
de las medidas cautelares que resulten adecuadas y
el levantamiento del secreto bancario, el secreto de las
comunicaciones, la reseNa tributaria y la reseNa burstil.
d) La investigacin preliminar se realiza en un plazo no
mayor de noventa (90) das hbiles; excepcionalmente,
mediante resolucin motivada, podr prorrogarse por un
plazo igual.
13.2. De la conclusin de la investigacin
preliminar
Concluida la investigacin preliminar, el Fiscal podr:
a} Demandar ante el Juez competente la declaracin
de prdida de dominio, adjuntando los medios probatorios
pertinentes con copias suficientes para quienes deban ser
notificados.
b) Archivar la investigacin preliminar, decisin que
podr ser objeto de queja por el Procurador Pblico o el
denunciante, de ser el caso, dentro de los cinco (5)dias
hbiles de notificada, El Fiscal Superior Penal conocer
de la queja interpuesta, debiendo pronunciarse dentro de
los diez (10) das hbiles de recibidos los actuados, con
conocimiento del Procurador Pblico o del denunciante,
de ser el caso. De considerarla fundada, ordenar al
Fiscal Provincial presentar la demanda de prdida de
dominio ante el Juez competente; en caso contrario,
aprobar el archivo, lo que no constituye cosa juzgada
material, Para efectos de iniciar una nueva investigacin,
al amparo del presente Decreto Legislativo, se requerirn
nuevos elementos de prueba.
13.3. De la actuacin judcial
Durante la tramitacin del proceso se obseNarn las
siguientes reglas:
a) Recibida la demanda de prdida de dominio
presentada por el Ministerio Pblico, el Juez dentro del
plazo de tres (3) das hbiles, deber expedir resolucin
debidamente fundamentada. En caso de advertir la
ausencia de algn requisito formal la declarar inadmisible,
concediendo un plazo de tres (3) das hbiles para la
subsanacin. Vencido dicho plazo, si no se subsana, se
archiva la demanda. Contra la resolucin que declara
improcedente la demanda o el archivo de la misma, slo
El Peruano
Lima, jueves 19 de abril de 2012
procede el recurso de apelacin dentro del plazo de cinco
(5) das hbiles.
b) La resolucin admisoria se notifica dentro de
los dos (2) dias hbiles siguientes a su expedicin,
personalmente y mediante publicaciones. La notificacin
personal se realizar mediante cdula a las personas que
pudieran resultar directamente afectadas y figuren como
titulares de derechos reales principales o accesorios o
de cualquier otra titularidad patrimonial, de conformidad
con lo previsto en los artculos 1600 y 161 0 del Cdigo
Procesal Civil. Se proceder a la publicacin mediante
edictos del auto admisorio de la demanda por tres (3) das
naturales consecutivos en el Diario Oficial y en otro de
amplia circulacin de la localidad donde se encuentre el
Juzgado.
A falta de diarios en la localidad donde se
encuentre el Juzgado, la publicacin se hace en
la localidad ms prxima que los tuviera y el edicto
se fijar, adems, en la tablilla del Juzgado y en los
sitios que aseguren su mayor difusin. El Juez podr
ordenar adems que se publicite el objeto de la
notificacin mediante radiodifusin, por tres (3) das
naturales consecutivos. Esta notificacin se acreditar
agregando al expediente declaracin jurada expedida
por la empresa radiodifusora, en donde constar el
texto del anuncio y los dlas y horas en que se difundi.
La resolucin se tendr por notificada el da siguiente
de la ltima transmisin radiofnica.
La notificacin por edictos o radiodifusin tiene por
objeto emplazar a todas las personas que se consideren
con legtimo inters en el proceso, para que comparezcan
a hacer valer sus derechos.
c) El Juez procede a la designacin de curador
procesal cuando no se ha ubicado al destinatario de la
notificacin personal y ha transcurrido el plazo de diez (1 O)
das naturales de haberse efectuado la ltima notificacin.
Cuando se trate de persona incierta o con domicilio
desconocido, se obseNar el mismo procedimiento.
d) El presunto afectado o el curador procesal podrn
absolver la demanda de prdida de dominio dentro de los
diez (10) das hbiles siguientes a la notificacin de la
resolucin admisoria, con los medios probatorios que a su
derecho convenga.
e) Mediante auto motivado, el Juez admite los medios
probatorios que estime pertinentes, conducentes y tiles
ofrecidos por los sujetos procesales, sealando da y hora
para la Audiencia de Actuacin de Medios Probatorios,
la que deber realizarse dentro de los quince (15) dias
hbiles siguientes. La resolucin que deniega la admisin
de prueba podr ser apelada dentro de los tres (3) das
hbiles siguientes a la notificacin, la que ser concedida
sin efecto suspensivo.
f) La audiencia referida en el literal e) debe realizarse
en un solo acto, en el local del Juzgado y debern actuarse
los medios probatorios admitidos con participacin directa
del Juez, bajo responsabilidad. Excepcionalmente, cuando
el caso revista especial complejidad, la referida audiencia
pOdr suspenderse y continuarse al da hbil siguiente.
g) Slo la obseNacin al dictamen pericial dispuesto
por el juzgado, acompaada de dictamen pericial de
parte, dar lugar a una Audiencia Complementaria de
Actuacin de Medios Probatorios, a realizarse en un
plazo no mayor de cinco (5) das hbiles de efectuada la
primera audiencia.
h) Concluida la actuacin de medios probatorios, en
cualquiera de los casos a que se refieren los literales
f) y g), el Fiscal, el Procurador Pblico, el curador
procesal y los abogados de los presuntos afectados, en
este orden, podrn presentar sus respectivos alegatos.
Acto seguido, en la misma Audiencia, el Juez dictar
sentencia. Excepcionalmente, cuando el caso revista
especial complejidad, la expedicin de la sentencia podr
suspenderse hasta por diez (10) das hbiles.
i) Contra la sentencia que declare la prdida de dominio
o la que la desestime, slo procede recurso de apelacin,
el cual se interpone debidamente fundamentado dentro
del plazo de cinco (5) das hbiles siguientes a su
notificacin. En el caso de expedirse la sentencia en el
acto de la Audiencia de Actuacin de Medios Probatorios
o en su complementaria, el afectado podr presentar la
El Peruano
Lima, jueves 19 de abril de 2012 ~~ NORMAS LEGALES
apelacin debidamente fundamentada dentro del mismo
plazo.
j) La Sala debe fijar fecha para la vista de la causa
dentro de los quince (15) das hbiles siguientes a su
elevacin y absolver el grado dentro de los quince (15)
das hbiles de realizada la vista.
Artculo 14.-Nulidad
14.1, Los pedidos de nulidad que formulen las partes
sern resueltos de inmediato, sin previo trmite, salvo que
el Juez requiera informacin esencial para resolver, en
cuyo caso correr traslado a los dems sujetos procesales
por el plazo de un (1) da hbil. Con absolucin o sin ella,
el Juez deber resolver al da hbil siguiente.
14.2. Si la nulidad es planteada en la Audiencia de
Actuacin de Medios Probatorios, ser resuelta previo
traslado en dicho acto a los dems sujetos procesales,
14.3. El Juez podr declarar de oficio la nulidad, de
existir vicios insubsanables; caso contrario convalidar,
subsanar o integrar el acto procesal.
14.4. La resolucin que resuelve un pedido de nulidad
es recurrible dentro de los tres (3) das hbiles siguientes
a la notificacin o, si es emitida en la misma audiencia,
ser recurrible en el mismo acto, sin efecto suspenSivo.
Artculo 15._ De las excepciones
Las excepciones se presentan dentro de los cinco (5)
das hbiles siguientes a la notificacin de la demanda y
son puestas en conocimiento de los sujetos procesales
por el plazo de tres (3) das hbiles, para que expongan lo
conveniente a su derecho. Las excepciones se resuelven
en la sentencia.
Artculo 16._ De los terceros
Los terceros afectados podrn intervenir en el proceso
ofreciendo los medios probatorios idneos que acrediten
fehacientemente el derecho invocado.
464373
Artculo 17._ De los efectos de la sentencia
17.1. La sentencia que declara la prdida de dominio
y la extincin de los derechos o cualquier titularidad
patrimonial y la cancelacin de los gravmenes o
cualquier otra limitacin a la disponibilidad o el uso del
bien, dispondr adems su transferencia y/o titularidad
en favor del Estado. Dicha resolucin se inscribir en el
Registro Pblico respectivo.
17.2. La sentencia que desestime la demanda, en
todo o en parte, dispondr adems el levantamiento
o cancelacin de las medidas cautelares dictadas o
ejecutadas y la restitucin del bien o de cualquier otra
titularidad patrimonial o de su valor, ms los intereses
legales que correspondan, respecto del bien o los bienes
liberados.
Artculo 18.- Subasta pblica
Adems de los supuestos de asignacin o utilizacin
temporal o definitiva, los bienes o derechos cuya
titularidad se declara en favor del Estado podrn ser
subastados pblicamente dentro de los noventa (90) das
naturales siguientes. El Reglamento del presente Decreto
Legislativo determinar la forma y procedimientos de la
subasta pblica.
Artculo 19._ De la cooperacin internacional
Los convenios internacionales de cooperacin y
asistencia legal o judicial, as como cualquier otro
convenio internacional que regule la colaboracin
internacional en materia de decomiso y de localizacin,
identificacin, recuperacin, repatriacin y de prdida
o extincin del dominio de bienes, son aplicables a los
casos previstos en el presente Decreto Legislativo,
En esta materia, el Estado podr celebrar acuerdos
bilaterales o multilaterales de cooperacin para facilitar
la administracin de bienes.

Presidencia
de! ConsejO de Ministros

"Ao de la Integracin Nacional y el Reconocimiento de Nuestra Diversidad"

"Decenio de las Personas con Discapacidad en el Per"

COMUNICADO
Entrada en vigencia de la ley que establece la eliminacin progresiva
del rgimen laboral especial de Contratacin Administrativa
de Servicios - CAS y otorga derechos laborales

Se pone en conocimiento de las entidades pblicas y de la ciudadana en general que a partir del 7 de abril
de 2012 ha entrado en vigencia la Ley N 29849, Ley que establece la eliminacin progresiva del Rgimen
Especial del Decreto Legislativo N 1057 Y otorga derechos laborales.

Al respecto, SERVIR, como ente rector del Sistema Administrativo de Gestin de Recursos Humanos, ha
elaborado una lista de preguntas frecuentes sobre los aspectos ms resaltantes de dicha norma, a fin de dar
respuesta a numerosas consultas recibidas y alcanzar la correcta y oportuna aplicacin de las disposiciones
contenidas en la Ley N" 29849.

En consecuencia, invitamos a visitar el enlace htlp://www.servir.gob.pe/cas de nuestro portal institucional,

donde se encuentra la interpretacin del Sistema Administrativo de Gestin de Recursos Humanos.

Lima, 16 de abril de 2012

Autoridad Nacional del Servicio Civil - SERVIR

778531-1
 ~ NORMAS LEGALES
464374
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES
Primera.- Prioridad para la incautacin o
decomiso
El Juez, a pedido del Fiscal o del Procurador Pblico,
bajo responsabilidad y con carcter prioritario, atendiendo
a la naturaleza del proceso de prdida de dominio que
este Decreto Legislativo establece, determinar, cuando
corresponda, la incautacin o decomiso de los objetos,
instrumentos, efectos y ganancias del delito, asegurando
su titularidad en favor del Estado para evitar su uso
indebido o ifcito.
Segunda.- Creacin de la CONABI
Crase la Comisin Nacional de Bienes Incautados
- CONASI, adscrita a la Presidencia del Consejo de
Ministros, para la recepcin, registro, calificacin,
custodia, seguridad, conservacin, administracin,
arrendamiento, asignacin en uso temporal o definitiva,
disposicin y venta en subasta pblica, de los
objetos, instrumentos, efectos y ganancias generadas
por la comisin de delitos en agravio del Estado
correspondientes al presente Decreto Legislativo, as
como los contemplados en las normas ordinarias o
especiales sobre la materia.
Para el cumplimiento de sus funciones la CONABI
puede disponer del concurso y colaboracin de todas las
entidades del Poder Ejecutivo y dems organismos del
sector pblico en los mbitos nacional, regional y local,
incluidas las empresas del Estado, los que no pueden
negar su cooperacin para la custodia, administracin
y conservacin temporal de los objetos, instrumentos,
efectos y ganancias del delito conforme a lo dispuesto por
este Decreto Legislativo y las dems normas ordinarias o
especiales.
Tercera.- Conformacin de la CONASI
La CONABI cuenta con un Consejo Directivo que est
conformado de la siguiente manera:
a) Un representante de la Presidencia del Consejo de
Ministros, quien la presidir;
b) Un representante del Poder Judicial;
c) Un representante del Ministerio Pblico;
d) Un representante del Ministerio de Justicia y
Derechos Humanos;
e) Un representante del Ministerio del Interior;
f) Un representante del Ministerio de Economa y
Finanzas;
g) Un representante del Ministerio de Defensa;
h) Un representante del Consejo de Defensa Jurdica
del Estado.
Cada entidad designar a sus representantes en un
plazo no mayor de quince(15) das naturales siguientes a
la publicacin del presente Decreto Legislativo.
La CONASI cuenta con una Secretara Ejecutiva
responsable de las tareas propias de su competencia.
El Reglamento de la CONASI determinar las funciones
del Consejo Directivo y de la Secretara Ejecutiva y los
procedimientos a que se refiere el presente Decreto
Legislativo, as como los contemplados en las normas
sobre incautacin o decomiso de bienes, durante la
investigacin policial o proceso judicial.
Cuarta.- Funciones de la CONASI
Son funciones de la CONASI las siguientes:
a) Recibir, registrar, calificar, custodiar, asegurar,
conservar, administrar, asignar en uso, disponer la venta
o arrendamiento en subasta pblica y efectuar todo
acto de disposicin legalmente permitido de los objetos,
instrumentos, efectos y ganancias de delitos cometidos
en agravio del Estado.
bl Organizar y administrar el Registro Nacional de
Bienes Incautados - RENASI, que contiene la relacin
detallada de los objetos, instrumentos, efectos y ganancias
de delitos cometidos en agravio del Estado,
cl Solicitar y recibir de la autoridad policial, fiscal
y judicial la informacin sobre los bienes incautados
El Peruano
Lima, jueves 19 de abril de 2012
y decomisados, para proceder conforme a sus
atribuciones.
d) Designar, cuando corresponda, administradores,
interventores, depositarios terceros especializados para
la custodia y conservacin de los objetos, instrumentos,
efectos y ganancias de delitos cometidos en agravio del
Estado.
e) Disponer, de manera provisoria o definitiva, de
los objetos, instrumentos, efectos y ganancias del
delito incautados o decomisados, as como subastar y
administrar los mismos.
f) Dictar las medidas que debern cumplir las entidades
del sector pblico para el correcto mantenimiento,
conservacin y custodia de los objetos, instrumentos,
efectos y ganancias de delitos cometidos en agravio del
Estado.
g) Conducir, directa o indirectamente, cuando
corresponda, las subastas pblicas de los objetos,
instrumentos, efectos y ganancias de delitos cometidos en
agravio del Estado, que sean incautados o decomisados.
h) Disponer, al concluir el proceso o antes de
su finalizacin y previa tasacin, que los objetos,
instrumentos, efectos y ganancias del delito, incautados o
decomisados, sean asignados en uso al servicio oficial de
las distintas entidades del Estado, as como de entidades
privadas sin fines de lucro.
i) Disponer el destino de los recursos producto de las
subastas pblicas.
j) Suscribir los convenios de administracin de objetos,
instrumentos, efectos y ganancias de delitos cometidos
en agravio del Estado, con entidades pblicas y privadas.
k) Proponer el presupuesto de la CONASI y los
recursos destinados al mantenimiento, conservacin y
custodia de los objetos, instrumentos, efectos y ganancias
de delitos cometidos en agravio del Estado.
1) Las dems que seale el Reglamento,
Quinta.- Incautacin de recursos financieros
Establzcase que los recursos financieros incautados
o decomisados se depositan en las cuentas que determine
la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico
- DGETP del Ministerio de Economa y Finanzas, en
coordinacin con la CONASI.
Sexta.- Facultades de la CONASI para subasta
y liquidacin de objetos, instrumentos, efectos y
ganancias generadas por la comisin de delitos en
agravio del Estado
6.1. Determinada la responsabilidad penal del
imputado por sentencia condenatoria consentida o
ejecutoriada conforme a la normatividad ordinaria de la
materia y, en su caso, producida la prdida de dominio
de los objetos, instrumentos, efectos y ganancias del
delito conforme al presente Decreto Legislativo, la
CONASI proceder a la subasta pblica de los bienes,
dando cuenta al Juez.
6.2. Dicha entidad tambin est autorizada a
subastar antes de la conclusin del proceso, los objetos,
instrumentos, efectos y ganancias del delito incautados
o decomisados que por su naturaleza o caractersticas
puedan ser objeto de prdida o deterioro, as como
cuando el valor de su custodia o conservacin sea muy
oneroso, En estos supuestos, se procede a la valorizacin
o tasacin de los bienes y efectos y se producir la subasta
pblica de los mismos, dando cuenta al Juez. En caso
se absuelva judicialmente a los imputados, la CONASI
procede a la devolucin del monto de la subasta, as
como al pago de los intereses legales generados desde
la fecha de su tasacin.
6.3. La CONASI puede encargar a las entidades del
Estado que custodian los objetos, instrumentos, efectos
y ganancias del delito incautados o decomisados,
la subasta pblica de los mismos. En estos casos,
luego de deducidos los gastos de administracin, se
depositar el monto liquido en la cuenta que determine
la CONAS\.
6.4. La subasta levanta los gravmenes, cargas o
derechos de uso o disfrute, arrendamientos o contratos
de opcin y dems actos que se hayan anotado o
El Peruano
Lima, jueves 19 de abril de 2012 ~ NORMAS LEGALES
inscrito, disponindose la entrega inmediata del bien
a su adjudicatario luego de suscrita la documentacin
correspondiente, siendo de aplicacin supletoria el
Cdigo Procesal Civil y otras normas que resulten
pertinentes.
6.5, Queda prohibida toda anotacin o inscripcin
de actos o contratos con posterioridad a la medida de
incautacin o decomiso ordenada por la autoridad judicial,
quedando la partida registral bloqueada,
6.6, Por Decreto Supremo se determinar la
distribucin del producto de la subasta pblica, el cual
se usar preferentemente para la lucha contra la minera
ilegal, la corrupcin y el crimen organizado.
Stima.- Informacin sobre incautacin
La Polica Naconal del Per, el Fiscal, el Juez o la
autoridad correspondiente, informarn a la CONA SI
inmediatamente de producida la incautacin o decomiso
para su registro y dems funciones a cargo de esta
entidad.
Octava.- Facultad para destruccin de bienes
peligrosos o dainos
Podrn ser destruidos o inutilizados por la Polica
Nacional del Per o la autoridad competente aquellos
objetos, instrumentos, efectos o ganancias del delito, en
el lugar en que se encuentren o en un lugar en que no se
genere riesgo a terceros, cuando:
a) Sean peligrosos o dainos para la seguridad
pblica;
b) Hayan servido, sirvan o sean objeto para la comisin
de ilcitos penales;
c) Generen perjuicio a derechos de terceros;
d) Sean nocivos a bienes jurdicos protegidos,
En estos casos, el representante del Ministerio Pblico,
para asegurar la conservacin del carcter probatorio
del elemento o elementos destruidos o inutilizados,
levantar el acta de constatacin respectiva, con los
medios de prueba idneos, pudiendo ser stos flmicos
o fotogrficos.
Excepcionalmente, en los casos de inminente peligro
o dao irreparable que pueda significar la existencia de
los objetos sealados en el prrafo anterior, se faculta a
la Polica Nacional del Per o la autoridad competente a
su destruccin o inutilizacin dando cuenta inmediata al
Ministerio Pblico, levantando el acta respectiva.
Novena.- Custodia de drogas ilegales,
estupefacientes o sustancias psicotrpicas e insumos
qumicos
La Polica Nacional del Per ser la encargada de
la custodia de las drogas ilegales, estupefacientes o
sustancias psicotrpicas, para su oportuna y eficaz
destruccin; para tales efectos, informar a la CONASI de
manera inmediata acerca de las incautaciones realizadas
y la destruccin a la que hubiere lugar.
Dcima.- Custodia y disposicin de insumos
quimicos
La custodia y disposicin de los insumos qumicos
incautados o decomisados, asi como de los medios de
transporte utilizados para su traslado, se rige de acuerdo a
la competencia y procedimiento dispuestos por el artculo
6 del Decreto Legislativo N 1103.
Undcima.- Competencia del Ministerio Pblico
El Ministerio Pblico, en tanto titular de la accin penal,
ejerce sus funciones de conformidad con las normas y
reglamentos que garantizan la seguridad, conservacin,
seguimiento, control y cadena de custodia de los objetos,
instrumentos, efectos o ganancias del delito. Dentro del
plazo mximo de diez (10) das naturales deber informar
a la CONASI sobre los bienes incautados o decomisados
y las medidas iniciales de custodia y conservacin, para
que sta proceda conforme a lo previsto en el presente
Decreto Legislativo. Para el debido cumplimiento de estos
fines, las entidades del sector pblico debern cooperar
con el Ministerio Pblico.
464375
Duodcima.- Glosario
Para efectos del presente Decreto Legislativo se
considera:
a) Objeto del delito: bienes muebles o inmuebles sobre
los que recae la accin delictiva,
b) Instrumentos del delito: Sienes o medios utilizados
o destinados a ser utilizados, de cualquier forma, en
su totalidad o en parte, a cometer o intentar cometer el
delito.
c) Efectos del delito: Sienes muebles, inmuebles,
semovientes y otros animales directamente derivados de
la accin delictiva.
d) Ganancias del delito: Los efectos mediatos o
indirectos del delito, es decir, los frutos o rentas de ste,
e) Subasta pblica: procedimiento administrativo,
regido por los principios de transparencia, competitividad
y legalidad, destinado a adjudicar en arrendamiento o
en venta los objetos, instrumentos, efectos o ganancias
del delito, a fin de garantizar la mejor opcin a favor del
Estado.
Decimotercera.- Delitos tributarios y aduaneros
Exclyase del mbito de competencia funcional
de la CONASI a los bienes incautados o decomisados
provenientes de la comisin de delitos tributarios y
aduaneros, los mismos que se rigen de acuerdo a lo
dispuesto por el Decreto Legislativo N 1053 - Ley
General de Aduanas, la Ley N 28008 - Ley de los Delitos
Aduaneros y dems normas sobre la materia.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
TRANSITORIAS
Primera.- Competencia funcional para el proceso
de prdida de dominio
En los Distritos Judiciales en los que se encuentre
vigente el Cdigo Procesal Penal aprobado por el
Decreto Legislativo N 957, ser competente para
conocer el proceso de prdida de dominio en primera
instancia, el Fiscal Provincial Penal as como el Juez de
la Investigacin Preparatoria, En aquellos lugares donde
an no se encuentre vigente dicho Cdigo Procesal, ser
competente el Fiscal Provincial Penal o Mixto y el Juez
Especializado Penal o Mixto, segn corresponda.
Segunda.- Transferencias para la CONASI
La CONASI asume el objeto, bienes, presupuesto y
competencias de:
a. El Fondo Especial de Administracin de Dinero
Obtenido Ilcitamente en Perjuicio del Estado - FEDADOI;
b. La Comisin deAdministracin de Sienes Incautados
y Decomisados - COMASID, del Ministerio de Justicia y
Derechos Humanos;
c. La Oficina Ejecutiva de Control de Drogas -
OFECOD, del Ministerio del Interior.
En un plazo no mayor de noventa (90) das hbiles
computados desde el da siguiente de entrada en vigencia
del presente Decreto Legislativo, dichas entidades
informarn y, de ser el caso, transferirn progresivamente
a la CONASI, bajo responsabilidad, la totalidad de los
bienes, dinero y especies incautadas y decomisadas
que obren en su poder, debidamente inventariados,
sealando el estado situacional en que se encuentren, su
ubicacin territorial y entregando el acervo documentario
a su cargo. En tanto no opere la transferencia, la entidad
transferente mantiene la responsabilidad de la custodia y
administracin de los bienes a su cargo.
De resultar necesario, y para efecto de la transferencia
de crditos presupuestarios de los pliegos respectivos a
favor de la Presidencia del Consejo de Ministros, sta
se realiza mediante Decreto Supremo refrendado por el
Ministerio de Economia y Finanzas, a propuesta de la
Presidencia del Consejo de Ministros.
Tercera.- Normas de adecuacin
Las investigaciones preliminares y los procesos
sobre prdida de dominio que se encuentren en trmite,

464376 ;j NORMAS LEGALES
as! como las incautaciones o decomisos efectuados en
el marco de los procesos especiales, se adecuarn a lo
dispuesto por el presente Decreto Legislativo y, asimismo,
se ajustarn en cuanto corresponda a las competencias
de CONAB!.
Cuarta.- Administracin temporal
Mientras dure el proceso de implementacin de la
CONABI, la Presidencia del Consejo de Ministros, en los
casos que considere necesario, dispondr la recepcin,
registro, calificacin, custodia, seguridad, conservacin,
administracin, asignacin en uso, disposicin y venta
en subasta pblica, de los objetos, instrumentos, efectos
y ganancias del delito de minera ilegal incautados o
decomisados al amparo de lo dispuesto en los Decretos
Legislativos N 1099 Y N 1100.
Quinta.- Uso de saldos de la Resolucin Ministerial
N 402-2005-JUS
Los saldos asignados en virtud de la Resolucin
Ministerial N 402-2005-JUS que a la fecha de entrada en
vigencia del presente Decreto Legislativo no hayan sdo
real y efectivamente utilizados, incluyendo aquellos que
se encuentren en el marco de convenios de administracin
de recursos, costos compartidos o similares, sern
transferidos a la CONABI, excepto el destinado a
la construccin de pabellones de establecimientos
penitenciarios, cuya ejecucin se encuentra a cargo del
Instituto Nacional Penitenciario - INPE.
La CONABI, en un plazo no mayor de noventa (90)
das naturales siguientes a la entrada en vigencia del
presente Decreto Legislativo, transferir los montos a
que se refiere el prrafo anterior al Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos con el objeto de que ste los
destine al cumplimiento de las obligaciones nacionales
e internacionales del Estado Peruano en materia de
Derechos Humanos.
Sexta.- Transferencia de reservas del Decreto
Supremo N 039-2005-PCM
El Presidente del Fondo creado en virtud de la Ley
N 28476 transferir al Ministerio de Justicia y Derechos
Humanos, en un plazo no mayor de diez(10) das hbiles
siguientes a la entrada en vigencia del presente Decreto
Legislativo, el monto reservado en virtud de lo dispuesto
en el artculo 1 del Decreto Supremo N 039-2005-PCM,
incluyendo los intereses bancarios generados, dndose
por compensado al Estado Peruano en su condicin de
agraviado y, por tanto, cumplida la Clusula Segunda del
Acuerdo suscrito entre el Gobierno de la Repblica del
Per y el Gobierno de los Estados Unidos de Amrica con
fecha 12 de enero del 2004.
El Ministerio de Justicia y Derechos Humanos destinar
dichos recursos al cumplimiento de las obligaciones
nacionales e internacionales del Estado Peruano en
materia de Derechos Humanos.
Stima.- Vigencia de las normas sobre incautacin
y decomiso
El presente Decreto Legislativo y lo que dispuso durante
su vigencia el Decreto Legislativo N 992, modificado por
la Ley N 29212, no dejan sin efecto la vigencia de las
dems normas previstas en el ordenamiento juridico que
regulan la incautacin y el decomiso, las mismas que
resultan plenamente aplicables.
Octava.- Autorizacin a la Superintendencia
Nacional deAduanas y Administracin Tributaria para
disponer de mercancas
8.1. Facltese a la Superintendencia Nacional de
Aduanas y de Administracin Tributaria - SUNAT, para que
durante un (1) ao, a partir de la vigencia del presente
Decreto Legislativo, disponga de manera expeditiva de
las mercancias que hayan ingresado a los almacenes
de la SUNAT o a los almacenes aduaneros hasta el
31 de agosto de 2011, sea en situacin de abandono,
incautadas o comisadas, incluidas las provenientes de la
minera ilegal, procedentes de la aplicacin del Decreto
Legislativo N 1053 - Ley General de Aduanas o de la Ley
El Peruano
Uma, jueves 19 de abril de 2012
N 28008 - Ley de los Delitos Aduaneros, las mismas que
sern rematadas, adjudicadas, destruidas o entregadas
al sector competente, segn su naturaleza o estado de
conservacin, sin pe~uicio de que se encuentren con
proceso administrativo o judicial en trmite. La disposicin
de estas mercancas no se regir por la normatividad
aplicable para la CONAB!.
8.2. En caso exista un procedimiento administrativo
por reclamo o apelacin en trmite se proceder a notificar
al propietario de la mercanca de acuerdo a lo establecido
en el Cdigo Tributario. En caso exista proceso judicial
en trmite, la SUNAT dar cuenta a la Sala que conoce
del proceso, del acto de disposiCin en el plazo de diez
(10) das hbiles, computado desde el da siguiente de
efectuada la disposicin de la mercanca.
8.3. Las entidades del sector pblico podrn ser
beneficiadas con la adjudicacin de las mercancas
dsponiendo de un plazo de veinte (20) das hbiles para
el retiro de stas, vencido dicho plazo sin que se haya
producido el retiro, la SUNAT queda autorizada para
disponer nuevamente de ellas.
8.4. La SUNAT pondr a disposicin del sector
competente las mercancfas restringidas que se
encuentren comprendidas en el numeral8.1 de la presente
disposicin. El referido sector dentro del plazo establecido
en el artculo 186 del Decreto Legislativo N 1053 - Ley
General de Aduanas deber efectuar el retiro de dichas
mercancas o pronunciarse sobre la posibilidad del ingreso
de las mercancas al pas. Vencido el citado plazo, y de no
haberse efectuado el retiro de las mercancas o emitido
el pronunciamiento, la SUNAT conforme a la naturaleza
y estado de la mercanca proceder a su adjudicacin
o destruccin, previo pronunciamiento de una entidad
especializada en la materia.
8.5. De disponerse administrativa o judicialmente
la devolucn de las mercancas, la Direccin General
de Endeudamiento y Tesoro Pblico del Ministerio de
Economa y Finanzas efectuar el pago del valor de las
mercancas determinado en el avalo ms los intereses
legales correspondientes calculados desde la fecha de su
valoracin. Para estos efectos, el valor de las mercancas
corresponder al de la fecha de su avalo realizado por
la SUNAT de acuerdo a la Ley de los Delitos Aduaneros o
las Normas de Valoracin de la Organizacin Mundial de
Comercio - OMC, segn corresponda. En caso no exista
elementos para efectuar la valoracin, ste corresponder
al valor FOB que se determinar durante el proceso de la
verificacin fsica de dichas mercancas, aplicando para
tal efecto el valor FOB ms alto de mercancas idnticas o
similares que se registran en el Sistema de Valoracin de
Precios de la SUNAT.
8.6. La SUNAT queda facultada para aprobar las
normas necesarias para el cumplimiento de lo dspuesto
en la presente disposicin.
Novena.-Reglamento
El Reglamento del presente Decreto Legislativo
se emitir en un plazo no mayor de noventa (90) das
hbiles siguientes a su publicacin y ser refrendado por
el Presidente del Consejo de Ministros y los Ministros
de Economa y Finanzas, Defensa, Interior y Justicia y
Derechos Humanos.
DISPOSICIN COMPLEMENTARIA MODIFICATORIA
nica.- Modificacin del Cdigo Procesal Penal
aprobado por el Decreto Legislativo N 957
Incorprese el numeral 4 al artculo 223 del Cdigo
Procesal Penal, aprobado por el Decreto Legislativo
N 957, en los trminos siguientes:
"Artculo 223.- Remate o subasta del bien
incautado
( ... )
4. Cuando se trate de objetos, instrumentos, efectos
o ganancias de los delitos cuya titularidad haya sido
declarada a favor del Estado mediante un proceso
de prdida de dominio y en los casos de incautacin o
decomiso de bienes, efectos o ganancias establecidos
en las normas ordinarias por la comisin de delitos en
El Peruano
lima, jueves 19 de abril de 2012 'i NORMAS LEGALES
agravio del Estado, la Comisin Nacional de Bienes
Incautados - CONASI proceder a la subasta, en la
forma y procedimiento establecido por la normatividad
de la materia, El producto de esta subasta pblica se
destinar preferentemente a la lucha contra la minera
ilegal, la corrupcin y el crimen organizado, conforme al
Reglamento de la materia",
DISPOSICiN COMPLEMENTARIA DEROGATORIA
nica.- Disposicin derogatoria
Derguese el Decreto Legislativo N 992, Decreto
Legislativo que regula el proceso de prdida de dominio,
modificado por la Ley N 29212; la Ley N 28476, el
artculo 6 de la Ley N 28635; los artculos 69, 78, 79,
80 Y 81 del Decreto Ley N 22095 Y las dems normas
que se opongan al presente Decreto Legislativo.
Dado en la Casa de Gobierno, en Lima, a los dieciocho
das del mes de abril del ao dos mil doce,
OLLANTA HUMALA TASSO
Presidente Constitucional de la Repblica
SCAR VALDS DANCUART
Presidente del Consejo de Ministros
DANIEL E. LOZADA CASAPIA
Ministro del Interior
JUAN F. JIMNEZ MAYOR
Ministro de Justicia y Derechos Humanos
REN CORNEJO DAZ
Ministro de Vivienda, Construccin y Saneamiento
Encargado del Despacho del Ministerio de
Economa y Finanzas
778570-1
464377
Ha dado el decreto legislativo siguiente
DECRETO LEGISLATIVO
QUE ESTABLECE DISPOSICIONES
PARA EL PROCESO DE FORMALIZACiN
DE LAS ACTIVIDADES DE PEQUEA MINERA
Y MINERA ARTESANAL
Artculo 1._ Objeto y mbito de Aplicacin
El presente Decreto Legislativo tiene como objeto
establecer disposiciones complementarias para
implementar el proceso de formalizacin de la actividad
minera informal de la pequea minera y de la minerla
artesanal, ejercida en zonas no prohibidas para la
realizacin de dichas actividades a nivel nacional.
Artculo 2._ Definiciones
Para efectos de lo establecido en el presente Decreto
Legislativo, se define como:
a) Minera lIegal.- Actividad minera ejercida por
persona, natural o jurdica, o grupo de personas
organizadas para ejercer dicha actividad, usando equipo
y maquinaria que no corresponde a las caractersticas de
la actividad minera que desarrolla (Pequeo Productor
Minero o Productor Minero Artesanal) o sin cumplir con
las exigencias de las normas de carcter administrativo,
tcnico, social y medioambiental que rigen dichas
actividades, o que se realiza en zonas en las que est
prohibido su ejercicio.
Sin perjuicio de lo anterior, toda actividad minera
ejercida en zonas en las que est prohibido el ejercicio de
actividad minera, se considera ilegal.
Esta definicin sustituye la definicin de minera ilegal
contenida en el Artculo 3 del Decreto Legislativo N
1100.

b) Minera Informal.- Actividad minera que es

DECRETO LEGISLATIVO
N1105
DECRETO LEGISLATIVO
QUE ESTABLECE DISPOSICIONES
PARA EL PROCESO DE FORMALIZACIN
DE LAS ACTIVIDADES DE PEQUEA MINERA
Y MINERA ARTESANAL
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO:
Que, el Congreso de la Repblica, mediante Ley N
29815, ha delegado en el Poder Ejecutivo la facultad
de legslar, por un plazo de ciento veinte (120) das
calendario, sobre materias relacionadas con la minera
ilegal, entre las que se encuentran la interdiccin de la
minera ilegal en relacin con la regulacin de zonas
de exclusin minera, suspensin de otorgamiento de
concesiones en stas, uso de dragas y otros artefactos
similares y medidas conexas;
Que, en el marco de dicha Ley, se emiti el Decreto
Legislativo N 1100. que regula la interdiccin de la
minera ilegal en toda la Repblica y establece medidas
complementarias, entre las que se encuentran medidas
de ordenamiento para la formalizacin;
Que,esnecesarioemitirdisposicionescomplementarias
a las ya establecidas en el dispositivo mencionado en
el considerando anterior, que faciliten las acciones de
formalizacin a nivel nacional, as como medidas en
materia econmica que coadyuven a dichos proceso;
De conformidad con lo establecido en el articulo 104 0
de la Constitucin Poltica del Per;
Con el voto aprobatorio del Consejo de Ministros; y,
Con cargo de dar cuenta al Congreso de la
Repblica;
realizada usando equipo y maquinaria que no corresponde
a las caractersticas de la actividad minera que desarrolla
(Pequeo Productor Minero o Productor Minero Artesanal)
o sin cumplir con las exigencias de las normas de carcter
administrativo, tcnico, social y medioambiental que
rigen dichas actividades, en zonas no prohibidas para la
actividad minera y por persona, natural o jurldica, o grupo
de personas organizadas para ejercer dicha actividad que
hayan iniciado un proceso de formalizacin conforme se
establece en el presente dispositivo.
Artculo 3._ Proceso de Formalizacin de la
Actividad Minera de la Pequea Minera y Minera
Artesanal
El Proceso de Formalizacin de la Actividad Minera de
Pequea Minera y Minera Artesanal, es aqul mediante
el cual se establecen y administran los requisitos, plazos y
procedimientos para que el sujeto de formalizacin pueda
cumplir con la legislacin vigente.
El sujeto de formalizacin a que se refiere el prrafo
anterior puede ser una persona natural, una persona
jurdica o un grupo de personas organizadas para ejercer
dicha actividad.
El Proceso de Formalizacin culmina en un plazo
mximo de veinticuatro (24) meses. Por Decreto Supremo
refrendado por el Ministro de Energa y Minas podr
ampliarse el mencionado plazo.
Artculo 4._ Pasos para la Formalizacin de la
Actividad Minera de la Pequea Minera y Minera
Artesanal
La formalizacin podr ser iniciada o continuada,
segn sea el caso, por aqullos que realizan la actividad
cumpliendo con los pasos siguientes:
1. Presentacin de Declaracin de Compromisos.
2. Acreditacin de Titularidad, Contrato de Cesin,
Acuerdo o Contrato de Explotacin sobre la Concesin
Minera.
 El Peruano
501404 NORMAS LEGALES Martes 20 de agosto de 2013

PODER JUDICIAL

Res. Adm. N" 760-2013-P-CSJLI/PJ.- Establecen

disposiciones para la remisin de expedientes del Juzgado
Penal Permanente y del 2, 3 y 4 Juzgado Mixto de San
Juan de Lurigancho a la Mesa de Partes correspondiente
501427

R.O. N" 087-2013-COFOPRIIDE.- Designan Jefe de la ORGANOSAUTONOMOS

Oficina Zonal de Loreto del COFOPRI 501425

ORGANISMOS REGULADORES

Res. N 730-2013-JNE.- Aprueban modificacin parcial

del Reglamento de Organizacin y Funciones y crean
el Fondo Editorial del Jurado Nacional de Elecciones
501428
Res. N" 146-2013-0S/CD.- Autorizan publicacin del Res. N" 780-A-2013-JNE.- Confirman validez del
proyecto de Resolucin del Consejo Directivo que aprueba Acta de Proclamacin de Resultados de Cmputo y de
el Procedimiento de Control de Calidad de Combustibles Autoridades Electas en el distrito de Chilca, provincia de
Lquidos, Otros Productos Derivados de los Hidrocarburos, Caete, departamento de Lima 501429
Biocombustibles y sus Mezclas en el portal electrnico de
OSINERGMIN 501425

ORGANISMOS TECNICOS ESPECIALIZADOS

\\cffiJ.:~.f
.Cl(;)~~prARlA
RR. Ns. 2387, 2388, 2389, 2390, 2391, 2392, 2393,
Res. N" 250-2013/SUNAT.- Dejan sin efecto designaciones 2394, 2395 Y 2396-2013-MP-FN.- Dan por concluidos
y designan Ejecutores Coactivos de las Intendencias de nombramientos y designaciones, aceptan renuncias,
Aduana de Puno, Cusco, Iquitos, Pucallpa y Tarapoto designan y nombran fiscales en diversos Distritos
501426 Judiciales 501431

o ms personas que se reparten diversas tareas o

PODER LEGISLATIVO funciones, cualquiera sea su estructura y mbito
de accin, que, con carcter estable o por tiempo
indefinido, se crea, existe o funciona, inequivoca y
directamente, de manera concertada y coordinada,
con la finalidad de cometer uno o ms delitos graves
LEY NQ 30077 sealados en el artculo 3 de la presente Ley.
2. La intervencin de los integrantes de una
organizacin criminal, personas vinculadas a ella
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA o que actan por encargo de la misma puede
ser temporal, ocasional o aislada, debiendo
POR CUANTO:
orientarse a la consecucin de los objetivos de
la organizacin criminal.
El Congreso de la Repblica
Ha dado la Ley siguiente:
Artculo 3. Delitos comprendidos
EL CONGRESO DE LA REPBLICA; La presente Leyes aplicable a los siguientes delitos:

Ha dado la Ley siguiente: 1. Homicidio calificado-asesinato, de conformidad

LEY CONTRA EL CRIMEN ORGANIZADO
TTULO I
OBJETO, DEFINICiN Y MBITO DE APLICACiN 4.
Artcu lo 1. Objeto de la Ley
La presente Ley tiene por objeto fijar las reglas y
procedimientos relativos a la investigacin, juzgamiento
y sancin de los delitos cometidos por organizaciones
criminales.
Artculo 2. Definicin y criterios para determinar la
existencia de una organizacin criminal
1. Para efectos de la presente Ley, se considera
organizacin criminal a cualquier agrupacin de tres
con el artculo 108 del Cdigo Penal.
2. Secuestro, tipificado en el artculo 152 del Cdigo
Penal.
3. Trata de personas, tipificado en el artculo 153
del Cdigo Penal.
Violacin del secreto de las comunicaciones, en
la modalidad delictiva tipificada en el artculo 162
del Cdigo Penal.
5. Delitos contra el patrimonio, en las modalidades
delictivas tipificadas en los articulos 186, 189,
195, 196-A Y 197 del Cdigo Penal.
6. Pornografia infantil, tipificado en el articulo 183-
A del Cdigo Penal.
7. Extorsin, tipificado en el artculo 200 del Cdigo
Penal.
8. Usurpacin, en las modalidades delictivas tipificadas
en los artculos 202 y 204 del Cdigo Penal.
Pg. 225334 ~(peruano NORMAS LEGALES
LEY N 27765
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO:
El Congreso de la Repblica
ha dado la Ley siguiente:
EL CONGRESO DE LA REPBLICA;
Ha dado la Ley siguiente:
LEY PENAL CONTRA El
LAVADO DE ACTIVOS
Artculo 1._ Actos de Conversin y Transferencia
El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o
ganancias, cuyo origen ilicito conoce o puede presumir, con
la finalidad de evitar la identificacin de su origen, su incau-
tacin o decomiso, ser reprimido con pena privativa de la
libertad no menor de ocho ni mayor de quince aos y con
ciento veinte a trescientos cincuenta das multa.
Artculo 2._ Actos de Ocultamiento y Tenencia
El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta
o mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o ganan-
cias, cuyo origen ilcito conoce o puede presumir, con la
finalidad de evitar la identificacin de su origen, su incauta-
cin o decomiso, ser reprimido con pena privativa de la
libertad no menor de ocho ni mayor de quince aos y con
ciento veinte a trescientos cincuenta das multa.
Artculo 3._ Formas Agravadas
La pena ser privativa de la libertad no menor de diez ni
mayor de veinte aos y trescientos sesenta y cinco a sete-
cientos treinta das multa, cuando:
a) El agente utilice o se siNa de su condicin de funcio-
nario pblico o de agente del sector inmobiliario, fi-
nanciero, bancario o burstil.
b) El agente comete el delito en calidad de integrante
de una organizacin criminal.
La pena ser privativa de la libertad no menor de veinti-
cinco aos cuando los actos de conversin o transfe-
rencia se relacionen con dinero, bienes, efectos o ga-
nancias provenientes del trfico ilcito de drogas, el te-
rrorismo o narcoterrorismo.
Artculo 4._ Omisin de Comunicacin de Opera-
ciones o Transacciones Sospechosas
El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o pro-
fesionales, omite comunicar a la autoridad competente, las
transacciones u operaciones sospechosas que hubiere de-
tectado, segn las leyes y normas reglamentarias, ser re-
primido con pena privativa de la libertad no menor de tres
ni mayor de seis aos, con ciento veinte a doscientos cin-
cuenta das multa, e inhabilitacin no mayor de seis aos,
de conformidad con los incisos 1),2) Y 4) del Artculo 36
del Cdigo Penal.
Artculo 5._ Reglas de Investigacin
Para la investigacin de los delitos previstos en esta ley,
se podr levantar el secreto bancario, la reseNa tributaria y
la reseNa burstil, por disposicin de la autoridad judicial o
a solicitud del Fiscal de la Nacin. La informacin obtenida
en estos casos slo ser utilizada en relacin con la inves-
tigacin de los hechos que la motivaron.
Artculo 6._ Disposicin Comn
El origen ilcito que conoce o puede presumir el agente
del delito podr inferirse de los indicios concurrentes en
cada caso.
El conocimiento del origen ilcito que debe conocer o pre-
sumir el agente de los delitos que contempla la presente ley,
corresponde a conductas punibles en la legislacin penal
como el trfico ilcito de drogas; delitos contra la administra-
cin pblica; secuestro; proxenetismo; trfico de menores;
defraudacin tributaria; delitos aduaneros u otros similares
que generen ganancias ilegales, con excepcin de los actos
contemplados en el Artculo 194 del Cdigo Penal.
En los delitos materia de la presente ley, no es necesa-
rio que las actividades ilcitas que produjeron el dinero, los
bienes, efectos o ganancias, se encuentren sometidas a
investigacin, proceso judicial o hayan sido objeto de sen-
tencia condenatoria.
Lima, jueves 27 de junio de 2002
Artculo ]0.- Prohibicin de Beneficios Penitencia-
rios
Los sentenciados por el delito previsto en ltimo prrafo
del Artculo 3 de la presente Ley no podrn acogerse a los
beneficios penitenciarios de redencin de la pena por el
trabajo y la educacin, semilibertad y liberacin condicio-
nal.
Artculo 8._ Norma Derogatoria
Derganse los Artculos 296-A Y296-B del Cdigo Pe-
nal.
Comunquese al seor Presidente de la Repblica para
su promulgacin.
En Lima, a los veinte das del mes de junio de dos mil
dos.
CARLOS FERRERO
Presidente del Congreso de la Repblica
HENRY PEASE GARCiA
Primer Vicepresidente del Congreso de la Repblica
AL SEOR PRESIDENTE CONSTITUCIONAL
DE LA REPBLICA
POR TANTO:
Mando se publique y cumpla.
Dado en la Casa de Gobierno, en Lima, a los veintisis
das del mes de junio del ao dos mil dos.
ALEJANDRO TOLEDO
Presidente Constitucional de la Repblica
FERNANDO OLIVERA VEGA
Ministro de Justicia
11474
LEY N 27766
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO;
El Congreso de la Repblica
ha dado la Ley siguiente;
EL CONGRESO DE LA REPBLICA;
Ha dado la Ley siguiente:
LEY DE REESTRUCTURACiN INTEGRAL
DE LA CAJA DE BENEFICIOS Y
SEGURIDAD SOCIAL DEL PESCADOR
Artculo 1._ Objeto de la Ley
Declrase en emergencia la Caja de Beneficios y Segu-
ridad Social del Pescador (CBSSP) y dispngase su rees-
tructuracin integral.
Artculo 2._ Comit Especial Multisectorial de Rees-
tructuracin de la CBSSP
Crase el Comit Especial Multisectorial de Reestruc-
turacin de la CBSSP cuyas funciones sern las de plan-
tear, dirigir y ejecutar la reestructuracin de la CBSSP. El
referido Comit estar constituido por:
a) Dos representantes del Ministerio de Economa y Fi-
nanzas, uno de ellos lo presidir;
b) Un representante del Ministerio de Pesquera;
c) Un representante del Ministerio de Trabajo y Pro-
mocin del Empleo; y
d) Tres representantes elegidos por el Consejo Superior
de la CBSSP: Un representante de los empresarios
armadores, un representante de los trabajadores de
la pesca y un representante de los jubilados.
Los miembros del Comit Especial Multisectorial de Re-
estructuracin sern designados por cada entidad u or-
ganismo en un plazo mximo de diez (10) das tiles
El Peruano
Martes 20 de agosto de 2013 NORMAS LEGALES
9. Delitos informticos, en las modalidades
delictivas tipificadas en los artculos 207-B y
207-C del Cdigo Penal.
10. Delito contra la propiedad industrial, tipificado en
el artculo 222 del Cdigo Penal.
11. Delitos monetarios, en fas modalidades delictivas
tipificadas en los artculos 252, 253 Y 254 del
Cdigo Penal.
12. Tenencia, fabricacin, trfico ilcito de armas,
municiones y explosivos y dems delitos
tipificados en los articulos 279, 279-A, 279-B,
279-C y 279-D del Cdigo Penal.
13. Delitoscontra lasalud pblica, en las modalidades
delictivas tipificadas en los artculos 294-A y 294-
B del Cdigo Penal.
14. Trfico ilcito de drogas, en sus diversas
modalidades previstas en la Seccin 11 del
Captulo 111 del Titulo XII del Libro Segundo del
Cdigo Penal.
15. Delito de trfico ilcito de migrantes, en las
modalidades delictivas tipificadas en los artculos
303-A y 303-B del Cdigo Penal.
16. Delitos ambientales, en las modalidades
delictivas tipificadas en los artculos 310-A, 310-
By 310-C del Cdigo Penal.
17. Delito de marcaje o reglaje, previsto en el articulo
317-A del Cdigo Penal.
18. Genocidio, desaparicin forzada y tortura,
tipificados en los articulos 319, 320 Y 321 del
Cdigo Penal, respectivamente.
19. Delitos contra la administracin pblica, en
las modalidades delictivas tipificadas en los
articulas 382, 383, 384, 387, 393, 393-A, 394,
395, 396, 397, 397-A, 398, 399, 400 Y 401 del
Cdigo Penal.
20. Delito de falsificacin de documentos, tipificado
en el primer prrafo del articulo 427 del Cdigo
Penal.
21. Lavado de activos, en las modalidades delictivas
tipificadas en los artculos 1, 2, 3, 4, 5 Y 6 del
Decreto Legislativo 1106, Decreto Legislativo de
lucha eficaz contra el lavado de activos y otros
delitos relacionados a la minera ilegal y crimen
organizado.
Los alcances de la presente Ley son de aplicacin a
los delitos en los que se contemple como circunstancia
agravante su comisin mediante una organizacin criminal
y a cualquier otro delito cometido en concurso con los
previstos en el presente articulo.
Articulo 4. mbito de aplicacin
Para la investigacin, juzgamiento y sancin de
los integrantes de una organizacin criminal, personas
vinculadas a ella o que actan por encargo de la misma,
que cometan los delitos sealados en el artculo 3 de la
presente Ley, rigen las normas y disposiciones del Cdigo
Procesal Penal aprobado por Decreto Legislativo 957, sin
pe~uicio de las disposiciones especiales contenidas en la
presente Ley.
TTULO 1/
INVESTIGACiN, CONSECUENCIAS JURDICAS
APLICABLES Y EJECUCiN PENAL
CAPTULO I
INVESTIGACiN Y PROCESO PENAL
Articulo 5. Diligencias preliminares
1. Conforme a lo dispuesto en el inciso 2 del
articulo 334 del Cdigo Procesal Penal aprobado
por Decreto Legislativo 957, el plazo de las
diligencias preliminares para todos los delitos
vinculados a organizaciones criminales es de
sesenta dias, pudiendo el fiscal fijar un plazo
distinto en atencin a las caracteristicas, grado
de complejidad y circunstancias de los hechos
objeto de investigacin
2 Para determinar la razonabilidad del plazo,
el Juez considera, entre otros factores, la
complejidad de la investigacin, su grado de
avance, la realizacin de actos de investigacin
idneos, la conducta procesal del imputado, los
501405
elementos probatorios o indiciarios recabados, la
magnitud y grado de desarrollo de la presunta
organizacin criminal, as como la peligrosidad y
gravedad de los hechos vinculados a esta.
Articulo 6. Carcter complejo de la nvestigacin
preparatoria
Todo proceso seguido contra integrantes de una
organizacin criminal, personas vinculadas a ella o que
actan por encargo de la misma, se considera complejo
de conformidad con el inciso 3 del artIculo 342 del Cdigo
Procesal Penal aprobado por Decreto Legislativo 957.
CAPTULO 11
TCNICAS ESPECIALES DE INVESTIGACiN
Articulo 7. Disposiciones generales
1. Se pueden adoptar tcnicas especiales de
investigacin siempre que resulten idneas,
necesarias e indispensables para el
esclarecimiento de los hechos materia de
investigacin. Su aplicacin se decide caso
por caso y se dictan cuando la naturaleza
de la medida lo exija, siempre que existan
suficientes elementos de conviccin acerca de
la comisin de uno o ms delitos vinculados a
una organizacin criminal.
2. Las tcnicas especiales de investigacin deben
respetar, escrupulosamente y en todos los
casos, los principios de necesidad, razonabilidad
y proporcionalidad.
3. La resolucin judicial que autoriza la ejecucin
de las tcnicas especiales de investigacin
previstas en este capitulo, as como el
requerimiento mediante el que se solicita su
ejecucin, segn sea el caso, deben estar
debida y suficientemente motivados, bajo
sancin de nulidad, sin perjuicio de los dems
requisitos exigidos por la ley. Asimismo, deben
sealar la forma de ejecucin de la diligencia,
as como su alcance y duracin.
4. El Juez, una vez recibida la solicitud, debe
resolver, sin trmite alguno, en el trmino de
veinticuatro horas.
Artculo 8. Interceptacin postal e intervencin de
las comunicaciones. Disposiciones comunes
1. En el mbito de la presente Ley, se respetan los
plazos de duracin de las tcnicas especiales
de interceptacin postal e intervencin de las
comunicaciones previstas en el inciso 2 del
articulo 226 y en el inciso 6 del articulo 230 del
Cdigo Procesal Penal aprobado por Decreto
Legislativo 957, respectivamente.
2. El trmite y realizacin de estas medidas tienen
carcter reservado e inmediato.
Artculo 9. Interceptacin postal
1. Solo se intercepta, retiene e incauta la
correspondencia vinculada al delito objeto
de investigacin vinculado a la organizacin
criminal, procurando, en la medida de lo posible,
no afectar la correspondencia de terceros no
involucrados.
2. Toda correspondencia retenida o abierta que no
tenga relacin con los hechos investigados es
devuelta a su destinatario, siempre y cuando no
revelen la presunta comisin de otros hechos
punibles, en cuyo caso el fiscal dispone su
incautacin y procede conforme al inciso 11
del artculo 2 de la Ley 27697, Ley que otorga
facultad al Fiscal para la intervencin y control
de comunicaciones y documentos privados en
caso excepcional.
ArtculQ 10. Intervencin de las comunicaciones
En el mbito de la presente Ley, la grabacin
mediante la cual se registre la intervencin
de las comunicaciones es custodiada

501406 NORMAS LEGALES
debidamente por el fiscal, quien debe disponer
la transcripcin de las partes pertinentes y
tiles para la investigacin.
2. Las comunicaciones que son irrelevantes para
la investigacin son entregadas a las personas
afectadas con la medida, ordenndose, bajo
responsabilidad, la destruccin de cualquier
transcripcin o copia de las mismas, salvo que
dichas grabaciones pongan de manifiesto la
presunta comisin de otro hecho punible, en
cuyo caso se procede de conformidad con el
inciso 11 del artculo 2 de la Ley 27697.
Artculo 11. Audiencia judicial de reexamen
Ejecutadas las tcnicas especiales de investigacin
previstas en los artculos 9 y 10, el afectado puede instar
la realizacin de la audiencia judicial de reexamen prevista
en el artrculo 228 y en los incisos 3 y 4 del artculo 231 del
Cdigo Procesal Penal aprobado por Decreto Legislativo
957.
Artculo 12. Circulacin y entrega vigilada de
bienes delictivos
1. El fiscal se encuentra facultado a disponer la
circulacin o entrega vigilada de cualquier bien
relacionado a la presunta comisin de uno
o ms delitos vinculados a una organizacin
criminal, conforme a lo dispuesto en el artculo
340 del Cdigo Procesal Penal aprobado por el
Decreto Legislativo 957.
2. Las personas naturales que colaboren, con
autorizacin o por encargo de la autoridad
competente, en la ejecucin de esta diligencia
se encuentran exentas de responsabilidad
penal, siempre que su actuacin se haya
ceido estrictamente al mbito, finalidad, lmites
y caractersticas del acto de investigacin
dispuesto por el fiscal para el caso concreto.
Del mismo modo, no puede imponerse
consecuencia accesoria ni medida preventiva
alguna a las personas jurdicas que obrasen
dentro de estos mrgenes permitidos.
Artculo 13. Agente encubierto
Los agentes encubiertos, una vez emitida la
disposicin fiscal que autoriza su participacin, quedan
facultados para participar en el trfico jurdico y social,
adquirir, poseer o transportar bienes de carcter delictivo,
permitir su incautacin e intervenir en toda actividad til
y necesaria para la investigacin del delito que motiv la
diligencia, conforme a lo dispuesto en el artculo 341 del
Cdigo Procesal Penal aprobado por Decreto legislativo
957.
Artculo 14. Acciones de seguimiento y vigilancia
El fiscal, de oficio o a instancia de la autoridad policial,
y sin conocimiento del investigado, puede disponer que
este o terceras personas con las que guarda conexin
sean sometidos a seguimiento y vigilancia por parte de la
Policia Nacional del Per, de conformidad con lo dispuesto
en el artculo 207 del Cdigo Procesal Penal aprobado por
Decreto Legislativo 957.
Artculo 15. Deber de colaboracin y de
confidencialidad de las instituciones y entidades
pblicas y privadas
1. Todas las instituciones y organismos del Estado,
funcionarios y servidores pblicos, as como las
personas naturales o juridicas del sector privado
estn obligadas a prestar su colaboracin
cuando les sea requerida para el esclarecimiento
de los delitos regulados por la presente Ley, a
fin de lograr la eficaz y oportuna realizacin de
las tcnicas de investigacin previstas en este
capitulo.
2. La informacin obtenida como consecuencia
de las tcnicas previstas en el presente
captulo debe ser utilizada exclusivamente en
la investigacin correspondiente, debindose
guardar la ms estricta confidencialidad respecto
de terceros durante y despus del proceso
penal, salvo en los casos de presuncin de otros
El Peruano
Martes 20 de agosto de 2013
hechos punibles y de solicitudes fundadas de
autoridades extranjeras del sistema de justicia
penal.
3. Los referidos deberes se extienden a las
personas naturales que intervengan en una
investigacin en el marco de la presente Ley.
4. El incumplimiento de estas obligaciones acarrea
responsabilidad penal, civil o administrativa,
segn corresponda.
CAPTULO 111
MEDIDAS LIMITATIVAS DE DERECHOS
Artculo 16. Levantamiento del secreto bancario,
reserva tributaria y burstil
1. El juez, a solicitud del fiscal, puede ordenar,
de forma reservada y de forma inmediata, el
levantamiento del secreto bancario o de la
reserva tributaria, conforme a lo establecido por
el Cdigo Procesal Penal aprobado por Decreto
Legislativo 957. la informacin obtenida
solo puede ser utilizada en relacin con la
investigacin de los hechos que la motivaron.
2. El juez, previa solicitud del fiscal, puede ordenar
que se remita informacin sobre cualquier tipo de
movimiento u operacin burstil, relacionados a
acciones, bonos, fondos, cuotas de participacin
u otros valores, incluyendo la informacin
relacionada a un emisor o sus negocios segn lo
establecido en los artculos 40 y 45 del Decreto
Legislativo 861, Ley del Mercado de Valores,
en la medida en que pudiera resultar til para
la investigacin. Asimismo, la autoridad fiscal
o judicial puede solicitar cualquier informacin
sobre los compradores o vendedores de los
valores negociados en el sistema burstil, de
conformidad con lo establecido en el inciso a)
del artculo 47 del Decreto Legislativo 861.
CAPTULO IV
INCAUTACiN Y DECOMISO
Artcylo 17. Procedencia
En todas las investigaciones y procesos penales
por delitos cometidos a travs de una organizacin
criminal, segn lo previsto por la presente Ley, la
Polica Nacional del Per no necesita autorizacin
del fiscal ni orden judicial para la incautacin de los
objetos, instrumentos, efectos o ganancias del delito o
cualquier otro bien proveniente del delito o al servicio
de la organizacin criminal, cuando se trate de una
intervencin en flagrante delito o peligro inminente de
su perpetracin, debiendo darse cuenta inmediata de
su ejecucin al fiscal.
Artcylo 18. Proceso de prdida de dominio
Son de aplicacin las reglas y el procedimiento de!
proceso de prdida de dominio para los bienes sealados
en el anterior artculo, siempre que se presente uno o ms
de los supuestos previstos en el artculo 4 del Decreto
Legislativo 1104, que modifica la legislacin sobre prdida
de dominio.
Artcylo 19. Administracin y custodia de los
bienes de carcter delictivo
1. El fiscal o la Polica Nacional del Per ejercen
sus funciones de conformidad con las normas
y los reglamentos que garantizan la seguridad,
conservacin, seguimiento y control de la
cadena de custodia de los bienes sealados en
el artculo 17 de la presente Ley.
2. Para los efectos de recepcin, registro,
calificacin, conservacin, administracin
y disposicin de los bienes a que hace
referencia el artculo 17 de la presente Ley,
asume competencia la Comisin Nacional de
Sienes Incautados (CONASI), de conformidad
con lo dispuesto por el Decreto Legislativo
1104. siempre que dichos bienes provengan
de los delitos en agravio del patrimonio del
Estado.
El Peruano
Martes 20 de agosto de 2013 NORMAS LEGALES
CAPTULO V
VALORACiN DE LA PRUEBA
Artcylo 20. Prueba trasladada
1. En los casos de delitos cometidos a travs de
una organizacin criminal, las pruebas admitidas
y actuadas a nivel judicial pueden ser utilizadas
o valoradas en otro proceso penal, siempre que
su actuacin sea de imposible consecucin o de
difcil reproduccin debido al riesgo de prdida
de la fuente de prueba o de amenaza para un
rgano de prueba.
2. En los casos en que no se presenten tales
circunstancias, puede utilizarse los dictmenes
periciales oficiales, informes y prueba
documental admitida o incorporada en otro
proceso judicial, dejando a salvo el derecho a
la oposicin de la prueba trasladada, la cual se
resuelve en la sentencia.
3. La sentencia firme que tenga por acreditada
la existencia, estructura, peligrosidad u
otras caractersticas de una determinada
organizacin criminal, o que demuestre una
modalidad o patrn relacionados a la actuacin
en la comisin de hechos delictivos, as
como los resultados o consecuencias lesivas
derivados de los mismos, constituye prueba
respecto de tales elementos o circunstancias
en cualquier otro proceso penal.
4. Para estos efectos, debe tenerse en
consideracin los siguientes criterios:
a) El valor probatorio de la prueba
trasladada est sujeto a la evaluacin
que el rgano judicial realice de todas
las pruebas actuadas durante el proceso
en que ha sido incorporada, respetando
las reglas de la sana critica, la lgica,
las mximas de la experiencia y los
conocimientos cientficos.
b) La prueba trasladada debe ser
incorporada vlidamente al proceso,
debiendo respetarse las garantas
procesales establecidas en la
Constitucin Politica del Per.
c) La persona a la que se imputa hechos
o circunstancias acreditados en un
anterior proceso penal tiene expedito su
derecho para cuestionar su existencia o
intervencin en ellos.
CAPTULO VI
CONSECUENCIAS JURDICAS APLICABLES Y
EJECUCiN PENAL
ArtculO 21. Inhabilitacin
En el supuesto previsto en el literal c) del inciso 1 del
artculo 22 de la presente Ley, se impone inhabilitacin
conforme a los incisos 1 y 2 del articulo 36 del Cdigo
Penal.
Artculo 22. Agravantes especiales
1. El Juez aumenta la pena hasta en una tercera
parte por encima del mximo legal fijado por
el delito cometido. sin que en ningn caso
pueda exceder los treinta y cinco aos, en los
siguientes supuestos:
a) Si el agente es lder, jefe o cabecilla
o ejerce funciones de administracin, ,
direccin y supervisin de la
organizacin criminal.
b) Si el agente financia la organizacin
criminal.
c) Si el agente, en condicin de integrante
de la organizacin criminal o persona
vinculada a ella o que acta por encargo
de la misma, es funcionario o servidor
pblico y ha abusado de su cargo o
se ha valido del mismo para cometer,
facilitar o encubrir el delito.
501407
d) Si el agente, en condicin de integrante
de la organizacin criminal o persona
vinculada a ella o que acta por encargo
de la misma, utiliza a menores de edad
u otros inimputables para la comisin
del delito.
e) Si el agente, en condicin de integrante
de la organizacin criminal o persona
vinculada a elta o que acta por encargo
de la misma, atenta contra la integridad
fsica o sicolgica de menores de edad
u otros inimputables.
f) Si el agente, en condicin de integrante
de la organizacin criminal o persona
vinculada a ella o que acta por encargo
de la misma, utiliza a terceras personas
valindose de su conocimiento, profesin
u oficio, o abusando de su posicin de
dominio, cargo, vinculo familiar u otra
relacin que le otorgue confianza, poder
o autoridad sobre ellas.
g) Si el agente hace uso de armas de
guerra para cometer los delitos a que se
refiere la presente Ley.
h) Si el agente, en condicin de integrante
de la organizacin criminal o persona
vinculada a ella o que acta por encargo
de la misma, posee armas de guerra,
material explosivo o cualquier otro
medio anlogo.
2. Estas circunstancias agravantes no son
aplicables cuando se encuentren ya previstas
como tales por la ley penal.
Artcylo 23. Consecuencias accesorias
1. Si cualquiera de los delitos previstos en la
presente Ley han sido cometidos en ejercicio de
la actividad de una persona jurdica o valindose
de su estructura organizativa para favorecerlo,
facilitarlo o encubrirlo, el Juez debe imponer,
atendiendo a la gravedad y naturaleza de los
hechos, la relevancia de la intervencin de la
persona jurdica en el delito y las caractersticas
particulares de la organizacin criminal,
cualquiera de las siguientes consecuencias
accesorias de forma alternativa o conjunta:
a) Multa por un monto no menor del doble ni
mayor del triple del valor de la transaccin
real que se procura obtener como
beneficio econmico por la comisin del
delito respectivo.
b) Clausura definitiva de locales o
establecimientos.
c) Suspensin de actividades por un plazo
no mayor a cinco aos.
d) Prohibicin de llevar a cabo actividades de
la misma clase o naturaleza de aquellas
en cuya realizacin se haya cometido,
favorecido o encubierto el delito.
e) Cancelacin de licencias, derechos y
otras autorizaciones administrativas o
municipales.
f) Disolucin de la persona jurdica.
2. Simultneamente a la medida impuesta, el Juez
ordena a la autoridad competente que disponga,
de ser el caso. la intervencin de la persona
jurdica para salvaguardar los derechos de los
trabajadores y de los acreedores, hasta por un
periodo de dos aos.
3. Para la aplicacin de las medidas previstas en
el inciso 1 del presente articulo, el Juez tiene
en consideracin los criterios establecidos en el
articulo 105-A del Cdigo Penal.
Artculo 24. Prohibicin de beneficios
penitenciarios
No pueden acceder a los beneficios penitenciarios
de redencin de la pena por el trabajo y la educacin.
semilibertad y liberacin condicional:

501408 NORMAS LEGALES
1. Las personas a que hacen referencia los
literales a), b) y e) del inciso 1 del artculo 22 de
la presente Ley.
2. Los dems integrantes de la organizacin
criminal, siempre que el delito por el que fueron
condenados sea cualquiera de los previstos en
los artculos 108, 152, 153, 189 Y 200 del Cdigo
Penal.
Artculo 25. Sistema de Control Reforzado de
Internos de Criminalidad Organizada (SISCRICO)
El Instituto Nacional Penitenciario (INPE) se encarga
del diseo, implementacin y administracin del Sistema
de Control Reforzado de Internos de Criminalidad
Organizada (SISCRICO), que contenga una base de
datos y elementos para almacenar informacin sobre
la situacin penal, procesal y penitenciaria de todos los
procesados y condenados por la comisin de uno o ms
delitos en condicin de integrantes de una organizacin
criminal, vinculadas a ella o por haber actuado por
encargo de la misma, as como el registro de las visitas
que reciben los internos antes aludidos, con la finalidad
de hacer un seguimiento administrativo a efecto de
garantizar el imperio de la ley, la seguridad penitenciaria,
el orden y su rpida localizacin en los establecimientos
penitenciarios.
TTULO 111
COOPERACiN INTERNACIONAL
Y ASISTENCIA JUDICIAL
Articulo 26. Obligacin del Estado de colaborar
1. El Estado peruano, a travs de las agencias del
sistema penal, presta cooperacin internacional
o asistencia judicial recproca, incluyendo a la
Corte Penal Internacional, en las investigaciones,
los procesos, as como las actuaciones fiscales
y judiciales relacionados con los delitos a que se
refiere la presente Ley.
2. Las autoridades competentes pueden solicitar
cooperacin o asistencia a otros Estados y
organismos internacionales, de conformidad con
los tratados multilaterales o bilaterales ratificados
por el Estado en materia de cooperacin o
asistencia jurdico-penal.
3. En caso de que exista un tratado de cooperacin
internacional o asistencia judicial aplicable a
los delitos contemplados en el artculo 3 de la
presente Ley, sus normas rigen el trmite de
cooperacin internacional, aplicndose en forma
complementaria lo dispuesto por la presente
Ley.
4. La solicitud de cooperacin o asistencia judicial
solo procede cuando la pena privativa de
libertad para el delito investigado o juzgado no
sea menor de un ao y siempre que no se trate
de delito sujeto exclusivamente a la legislacin
militar.
5. En las circunstancias no previstas en la presente
Ley, se aplican las disposiciones establecidas
sobre Cooperacin Judicial Internacional
reguladas en el Cdigo Procesal Penal aprobado
por Decreto Legislativo 957.
Articulo 27. Cooperacin judicial y principio de
doble incriminacin
Para que las autoridades nacionales den lugar a la
cooperacin o asistencia judicial, no es necesario que el
hecho por el que se solicita la asistencia sea considerado
como delito por la legislacin nacional, salvo en las
situaciones previstas en el literal h) del inciso 1 del artculo
511 del Cdigo Procesal Penal aprobado por el Decreto
Legislativo 957.
Artculo 23. Actos de cooperacin o asistencia
internacional
1. Las autoridades judiciales, el Ministerio Pblico
y la Polica Nacional del Per pueden prestar y
solicitar asistencia a otros Estados en actuaciones
operativas, actos de investigacin y procesos
judiciales, de conformidad con la legislacin
El Peruano
Martes 20 de agosto de 2013
nacional y los tratados internacionales ratificados
por el Per, a travs del Ministerio de Relaciones
Exteriores.
2. En especial, los actos de cooperacin y asistencia
son los siguientes:
a) Recibir entrevistas o declaraciones de
personas a fin de esclarecer los hechos
materia de investigacin o juzgamiento.
Las autoridades nacionales pueden
permitir la presencia de las autoridades
extranjeras requirentes en las entrevistas
o declaraciones.
b) Emitir copia certificada de documentos.
c) Efectuar inspecciones, incautaciones y
embargos preventivos.
d) Examinar e inspeccionar objetos y
lugares.
e) Facilitar informacin, elementos de
prueba y evaluaciones de peritos.
f) Entregar originales o copias autnticas de
documentos y expedientes relacionados
con el caso, documentacin pblica,
bancaria y financiera, as como tambin
la documentacin social o comercial de
personas jurdicas.
g) Identificar o localizar los objetos,
instrumentos, efectos o ganancias
del delito u otros elementos con fines
probatorios.
h) Facilitar la comparecencia voluntaria de
personas en el Estado requirente.
i) Detener provisionalmente y entregar a
las personas investigadas, acusadas o
condenadas.
j) Remitir todos los atestados en casos de
entrega vigilada.
k) Cualquier otra forma de cooperacin
o asistencia judicial autorizada por el
derecho interno.
3. Sin perjuicio de los actos de cooperacin
y asistencia sealados, se puede autorizar
la prctica de operaciones conjuntas entre
autoridades peruanas y autoridades extranjeras
para el anlisis y bsqueda de pruebas,
ubicacin y captura de las personas investigadas
y cualquier otra diligencia necesaria para los
fines de la investigacin o proceso penal, segn
sea el caso.
Articulo 29. Trmite de cooperacin o asistencia
1. Las solicitudes de cooperacin o asistencia
son dirigidas a la Fiscala de la Nacin del
Ministerio Pblico, en su calidad de autoridad
central en materia de cooperacin judicial
internacional.
2. El Ministerio de Relaciones Exteriores brinda
el apoyo necesario a la Fiscala de la Nacin
en sus relaciones con los dems pases y
rganos internacionales, asi como interviene en
la tramitacin de las solicitudes de cooperacin
que formulen las autoridades nacionales.
3. El Estado requerido cubre los gastos de
la ejecucin de solicitudes de asistencia o
cooperacin internacional, salvo pacto en
contrario.
Artculo 30. Formalidades para la obtencin de la
prueba
Las pruebas provenientes del extranjero, en cuanto a la
formalidad de su obtencin, se regulan por la ley del lugar
de donde provienen y, en cuanto a su valoracin, se rigen
conforme a las normas procesales vigentes en la Repblica
del Per, as como por lo dispuesto en los instrumentos
internacionales aplicables en territorio peruano.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES
PRIMERA. Vigencia
La presente Ley entra en vigencia a los ciento veinte
dias de su publicacin en el diario oficial El Peruano.
El Peruano
Martes 20 de agosto de 2013 NORMAS LEGALES
SEGUNDA. Reglamentacin del SISCRICO
El Poder Ejecutivo, a travs del Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos, en el plazo de ciento veinte das,
debe aprobar un reglamento que describa el diseo
informtico y establezca normas y procedimientos para
la administracin y cuidado de la informacin, los grupos
de internos de especial seguimiento y la gestin de la
base de datos a que hace referencia el artculo 25 de la
presente Ley.
TERCERA. Competencia de la Sala Penal
Nacional
La investigacin y procesamiento de los delitos
comprendidos en el artculo 3 de la presente Ley vinculados
a organizaciones criminales son de competencia de la
Sala Penal Nacional del Poder Judicial.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
TRANSITORIAS
PRIMERA. Vigencia del Cdigo Procesal Penal
aprobado por Decreto Legislativo 957 para casos de
criminalidad organizada
De conformidad con lo dispuesto en el artculo 4,
conjuntamente con la presente Ley, entra en vigencia el
Cdigo Procesal Penal aprobado por Decreto Legislativo
957 para todos los delitos previstos en el articulo 3
cometidos por integrantes de una organizacin criminal,
personas vinculadas a ella o que actan por encargo de
la misma.
SEGUNDA. Aplicacin a investigaciones y
procesos en trmite
Para las investigaciones y procesos en trmite a la
fecha de entrada en vigencia de la presente Ley seguidos
contra integrantes de una organizacin criminal, personas
vinculadas a ella o que actan por encargo de la misma,
se respetan las siguientes reglas:
1. En los casos en que se encuentren a cargo del
Ministerio Pblico, en etapa de investigacin preliminar y
pendientes de calificacin, es de aplicacin inmediata la
presente Ley bajo la vigencia del Cdigo Procesal Penal
aprobado por Decreto Legislativo 957.
2. En los casos seguidos bajo la vigencia del Cdigo de
Procedimientos Penales, en que el fiscal haya formalizado
denuncia penal pero el juez an no la haya calificado,
se procede a la devolucin de los actuados al Ministerio
Pblico a fin de que se adecen a las reglas del Cdigo
Procesal Penal aprobado por Decreto Legislativo 957.
3. Los procesos penales ya instaurados con anterioridad
a la entrada en vigencia de la presente Ley, ya sea bajo
la vigencia del Cdigo de Procedimientos Penales o del
Cdigo Procesal Penal aprobado por Decreto Legislativo
957, siguen su trmite regular, bajo esas mismas reglas
segn corresponda, hasta su conclusin.
TERCERA. Adelanto de vigencia
Dispnese la entrada en vigencia a nivel nacional del
Ttulo V de la Seccin 11 del Libro Segundo y la Seccin VI
del Libro Quinto del Cdigo Procesal Penal aprobado por
Decreto Legislativo 957.
No se aplica la reduccin de la pena establecida en el
articulo 471 del Cdigo Procesal Penal a quienes cometan
los delitos comprendidos en el artculo 3 de la presente Ley
como integrantes de una organizacin criminal, personas
vinculadas a ella o que actan por encargo de la misma.
CUARTA. Financiamiento
La aplicaCin de la presente Ley se financia con cargo
al presupuesto institucional de las entidades involucradas,
sin demandar recursos adicionales al Tesoro Pblico, y en
el marco de las leyes anuales de presupuesto.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
MODIFICATORIAS
PRIMERA. Modificacin de los artculos 80, 152,
179,181,186,189,225, 257-A, 272, 297, 310-C, 317 y
318-A del Cdigo Penal . .
Modfcanse los artculos 80 in fine. 152 InCISO 8,
179 inciso 7. 181 inciso 4,186 in fine, 189.225. 257-A,
272. 297, 310-C, 317 Y 318-A del Cdigo Pena!. en los
siguientes trminos:
501409
"Artculo 80. - Plazos de prescripcin de la accin
penal
( ... )
En casos de delitos cometidos por funcionarios y
servidores pblicos contra el patrimonio del Estado o
de organismos sostenidos por este, o cometidos como
integrante de organizaciones criminales, el plazo de
prescripcin se duplica.
Articulo 152. - Secuestro
( ... )
La pena ser no menor de treinta aftas cuando:
( ... )
8. Se comete para obligar al agraviado a incorporarse
a una organizacin criminal.
( ... )
Artculo 179. - Favorecimiento a la prostitucin
( ... )
La pena ser no menor de cinco ni mayor de doce
aos, cuando:
( ... )
7. El agente acta como integrante de una organizacin
criminal.
Articulo 181. - Proxenetismo
( ... )
La pena ser no menor de seis ni mayor de doce aftas,
cuando:
( ... )
4. El agente acta como integrante de una organizacin
criminal.
( ... )
Articulo 186. - Hurto agravado
( ... )
La pena ser no menor de ocho ni mayor de quince
aftas cuando el agente acta en calidad de jefe,
cabecilla o dirigente de una organizacin criminal
destinada a perpetrar estos delitos.
Artculo 189. - Robo agravado
( ... )
La pena ser de cadena perpetua cuando el agente
acte en calidad de integrante de una organizacin
criminal, o si, como consecuencia del hecho, se
produce la muerte de la victima o se le causa leSiones
graves a su integridad fsica o mental.
Articulo 225. - Condicin y grado de participacin
del agente
Ser reprimido con pena privativa de libertad no
menor de dos ni mayor de cinco aftos y con noventa a
trescientos sesenta y cinco das-multa e inhabilitacin
conforme al artculo 36, inciso 4:
a) Si el agente que comete el delito integra una
organizacin criminal destinada a perpetrar los ilcitos
previstos en el presente captulo.
( ... )
Articulo 257-A . Formas agravadas
Ser reprimido con pena privativa de libertad no menor
de seis ni mayor de catorce aos y con ciento ochenta
a trescientos sesenta y cinco das-multa el que comete
los delitos establecidos en los articulas 252, 253, 254,
255 Y 257, si concurriera cualquiera de las siguientes
circunstancias agravantes:
1. Si el agente acta como integrante de u na
organizacin criminal.
(. .. )
Artculo 272. - Comercio clandestino
e)
En los supuestos previstos en los incisos 3). 4) Y 5)
constituyen circunstancias agravantes sancionadas
con pena privativa de libertad no menor de cinco ni
mayor de ocho aos y eon trescientos sesenta y cinco
a setecientos treinta das-multa, cuando cualquiera de
las conductas descritas se realice:
( .. )
e) Por una organizacin criminal;
e)

501410 NORMAS LEGALES
Artculo 297. - Formas agravadas
La pena ser privativa de libertad no menor de quince
ni mayor de veinticinco aos, de ciento ochenta a
trescientos sesenta y cinco das-multa e inhabilitacin
conforme al artculo 36, incisos 1), 2), 4), 5) Y 8)
cuando:
( ... )
6. El hecho es cometido por tres o ms personas
o en calidad de integrante de una organizacin
criminal dedicada al trfico ilcito de drogas o que
se dedique a la comercializacin de insumos para
su elaboracin.
(oo.)
Artculo 310-C. - Formas agravadas
(oo. )
La pena privativa de libertad ser no menor de seis ni
mayor de diez aos, cuando:
1. El agente acta como integrante de una organizacin
criminal.
(... )
Artculo 317. - Asociacin ilcita
El que constituya, promueva o integre una organizacin
de dos o ms personas destinada a cometer delitos
ser reprimido con pena privativa de libertad no menor
de tres ni mayor de seis aos.
La pena ser no menor de ocho ni mayor de quince
aos, de ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco
das-multas e inhabilitacin conforme a los incisos 1),
2) Y 4) del articulo 36, imponindose adems, de ser
el caso, las consecuencias accesorias previstas en
los incisos 2 y 4 del artculo 105, debindose dictar
las medidas cautelares que correspondan, en los
siguientes casos:
a) Cuando la organizacin est destinada a
cometer los delitos previstos en los artculos
106,108, 116, 152, 153, 162, 183-A, 186, 188,
189, 195, 200, 202, 204, 207-B, 207-C, 222,
252, 253, 254, 279, 279-A, 279-B, 279-C, 279-
D, 294-A, 294-B, 307-A, 307-B, 307-C, 307-D,
307-E, 310-A, 310-B, 310-C, 317-A, 319, 320,
321,324,382,383,384,387,393, 393-A, 394,
395,396, 397, 397-A, 398, 399, 400, 401, 427
primer prrafo y en la Seccin I1 del Capitulo
111 del Ttulo XII del Libro Segundo del Cdigo
Penal; en los articulos 1, 2, 3, 4, 5 Y 6 del
Decreto Legislativo 1106, de lucha eficaz contra
el lavado de activos y otros actos relacionados
a la minera ilegal y crimen organizado y en la
Ley 28008, Ley de los Delitos Aduaneros, y sus
respectivas normas modificatorias.
b) Cuando el integrante fuera el lider, jefe o
dirigente de la organizacin.
c) Cuando el agente es quien financia la
organizacin.
Artculo 318-A. - Delito de intermediacin onerosa
de rganos y tejidos
Ser reprimido con pena privativa de libertad no
menor de tres ni mayor de seis aos el que, por lucro y
sin observar la ley de la materia, compra, vende, importa,
exporta, almacena o transporta rganos o tejidos humanos
de personas vivas o de cadveres, concurriendo las
circunstancias siguientes:
(oo.)
b. Constituye o integra una organizacin criminal para
alcanzar dichos fines.
( ... )"
SEGUNDA. Incorporacin del articulo 105-A al
Cdigo Penal
Incorprase el artculo 105-A al Cdigo Penal, en los
siguientes trminos:
"Articulo 105-A. - Criterios para la determinacin
de las consecuencias aplicables a las personas
juridicas
Las medidas contempladas en el articulo anterior son
aplicadas de forma motivada por el juez, en atencin a los
siguientes criterios de fundamentacin y determinacin,
segn corresponda:
El Peruano
Martes 20 de agosto de 2013
1. Prevenir la continuidad de la utilizacin de la
persona jurfdica en actividades delictivas.
2. La modalidad y la motivacin de la utilizacin de
la persona juridica en el hecho punible.
3. La gravedad del hecho punible realizado.
4. La extensin del dao o peligro causado.
5. El beneficio econmico obtenido con el delito.
6. La reparacin espontnea de las consecuencias
daosas del hecho punible.
7. La finalidad real de la organizacin, actividades,
recursos o establecimientos de la persona
juridica.
La disolucin de la persona jurdica se aplica
siempre que resulte evidente que ella fue constituida y
oper habitualmente para favorecer, facilitar o encubrir
actividades delictivas. "
TERCERA. Modificacin de los artculos 227, 230,
231,249,340,341,342 Y 473 del Cdigo Procesal Penal
aprobado por Decreto Legislativo 957
Modifcanse los articulos 227, 230, 231, 249, 340,
341, 342 Y 473 del Cdigo Procesal Penal aprobado por
Decreto Legislativo 957, en los siguientes trminos:
"Articulo 227. - Ejecucin
(oo. )
2. La apertura, examen y anlisis de la correspondencia
y envios se efectuar en el lugar donde el Fiscal lo considere
ms conveniente para los fines de la investigacin,
atendiendo a las circunstancias del caso. El Fiscal leer
la correspondencia o revisar el contenido del envo
postal retenido. Si tienen relacin con la investigacin
dispondr su incautacin, dando cuenta al Juez de la
Investigacin Preparatoria. Por el contrario, si no tuvieren
relacin con el hecho investigado sern devueltos a su
destinatario, directamente o por intermedio de la empresa
de comunicaciones. La entrega podr entenderse tambin
con algn miembro de la familia del destinatario o con su
mandatario o representante legal. Cuando solamente una
parte tenga relacin con el caso, a criterio del fiscal, se
dejar copia certificada de aquella parte y se ordenar la
entrega a su destinatario o viceversa.
(oo. )
Artculo 230. - Intervencin, grabacin o registro
de comunicaciones telefnicas o de otras formas de
comunicacin y geolocalizacin de telfonos mviles
(oo.)
3. El requerimiento del Fiscal y, en su caso, la
resolucin judicial que la autorice, deber
indicar el nombre y direccin del afectado
por la medida si se conociera, as como, de
ser posible, la identidad del telfono u otro
medio de comunicacin o telecomunicacin a
intervenir, grabar o registrar. Tambin indicar
la forma de la interceptacin, su alcance y su
duracin, al igual que la dependencia pOlicial
o Fiscala que se encargar de la diligencia de
intervencin y grabacin o registro.
El Juez comunicar al Fiscal que solicit la
medida el mandato judicial de levantamiento
del secreto de las comunicaciones. La
comunicacin a los concesionarios de servicios
pblicos de telecomunicaciones, a efectos de
cautelar la reserva del caso. ser mediante
oficio y en dicho documento se transcribir la
parte concerniente.
4. Los concesionarios de servicios pblicos
de telecomunicaciones deben facilitar,
en forma inmediata, la geolocalizacin
de telfonos mviles y la diligencia de
intervencin, grabacin o registro de las
comunicaciones que haya sido dispuesta
mediante resolucin judicial, en tiempo real
y en forma ininterrumpida, las 24 horas de
los 365 das del ao, bajo apercibimiento de
ser pasible de las responsabilidades de ley
en caso de incumplimiento. Los servidores
de las indicadas empresas debern guardar
secreto acerca de las mismas, salvo que se
les citare como testigo al procedimiento.
El Peruano
Martes 20 de agosto de 2013 NORMAS LEGALES
Dichos concesionarios otorgarn el acceso,
la compatibilidad y conexin de su tecnologa
con el Sistema de Intervencin y Control de las
Comunicaciones de la Polica Nacional del Per.
Asimismo, cuando por razones de innovacin
tecnolgica los concesionarios renueven sus
equipos y software, se encontrarn obligados
a mantener la compatibilidad con el Sistema de
Intervencin y Control de las Comunicaciones
de la Polica Nacional.
( ... )
6. La interceptacin no puede durarmsde sesenta
das. Excepcionalmente podr prorrogarse
por plazos sucesivos, previo requerimiento
sustentado del Fiscal y decisin motivada del
Juez de la Investigacin Preparatoria.
Articulo 231. - Registro de la intervencin de
comunicaciones telefnicas o de otras formas de
comunicacin
1. La intervencin de comunicaciones telefnicas,
radiales o de otras formas de comunicacin
que trata el artculo anterior ser registrada
mediante la grabacin y aseguramiento de
la fidelidad de la misma. Las grabaciones,
indicios y/o evidencias recolectadas durante
el desarrollo de la ejecucin de la medida
dispuesta por mandato judicial y el Acta de
Recoleccin y Control sern entregados al
Fiscal, quien dispone su conservacin con
todas las medidas de seguridad al alcance y
cuida que las mismas no sean conocidas por
personas ajenas al procedimiento.
2. Durante la ejecucin del mandato judicial
de los actos de recoleccin y control de las
comunicaciones se dejar constancia en el Acta
respectiva de dichos actos. Posteriormente, el
Fiscal o el Juez podrn disponer la transcripcin
de las partes relevantes de las comunicaciones,
levantndose el acta correspondiente, sin
perjuicio de conservar la grabacin completa
de la comunicacin. Las grabaciones sern
conservadas hasta la culminacin del proceso
penal correspondiente, ocasin en la cual la
autoridad judicial competente dispondr la
eliminacin de las comunicaciones irrelevantes.
Igual procedimiento adoptar el Fiscal en
caso la investigacin no se judicialice, previa
autorizacin del Juez competente.
Respecto a las grabaciones en las que se
aprecie la comisin de presuntos delitos ajenos
a los que son materia de la investigacin,
el Fiscal comunicar estos hechos al Juez
que autoriz la medida, con la celeridad e
inmediatez que el caso amerita.
Las Actas de Recoleccin y Control de
las Comunicaciones se incorporarn a la
investigacin, al igual que la grabacin de las
comunicaciones relevantes.
( ... )
Artculo 249. - Medidas adicionales
( ... )
2. El Fiscal decidir si, una vez finalizado el
proceso siempre que estime que se mantiene la
circunstancia de peligro grave prevista en este
titulo, la continuacin de las medidas de proteccin,
con excepcin de la reserva de identidad del
denunciante, la que mantendr dicho carcter en
el caso de organizaciones criminales.
Artculo 340. - Circulacin y entrega vigilada de
bienes delictivos
(. .. )
4. Los bienes delictivos Objeto de esta
tcnica especial son: a) las drogas txicas,
estupefacientes o sustancias psicotrpicas,
as como otras sustancias prohibidas; b) las
materias primas o insumas destinados a la
elaboracin de aquellas; c) los bienes, dinero,
ttulos valores, efectos y ganancias a que
se refiere el Decreto Legislativo 1106; d) los
501411
bienes relativos a los delitos aduaneros; e) los
bienes, materiales, objetos y especies a los que
se refieren los artculos 228, 230, 308, 309, 252
a 255, 257, 279 Y 279-A del Cdigo Penal.
Artculo 341. -Agente encubierto
1. El Fiscal, cuando se trate de Diligencias
Preliminares que afecten actividades propias
de la criminalidad organizada, y en tanto existan
indicios de su comisin, podr autorizar a
miembros especializados de la Polica Nacional
del Per, mediante una Disposicin y teniendo
en cuenta su necesidad a los fines de la
investigacin, a actuar bajo identidad supuesta
y a adquirir y transportar los objetos, efectos e
instrumentos del delito y diferir la incautacin
de los mismos. La identidad supuesta ser
otorgada por el Fiscal por el plazo de seis
meses, prorrogables por perodos de igual
duracin mientras perduren las condiciones
para su empleo, quedando legtimamente
habilitados para actuar en todo lo relacionado
con la investigacin concreta y a participar en
el trfico jurdico y social bajo tal identidad. En
tanto sea indispensable para la realizacin de la
investigacin, se pueden crear, cambiar y utilizar
los correspondientes documentos de identidad.
( ... )
Artculo 342. - Plazo
( ... )
2. Tratndose de investigaciones complejas, el
plazo de la Investigacin Preparatoria es de
ocho meses. Para el caso de investigacin de
delitos perpetrados por imputados integrantes
de organizaciones criminales, personas
vinculadas a ella o que actan por encargo
de la misma, el plazo de la investigacin
preparatoria es de treinta y seis meses. La
prrroga por igual plazo debe concederla el
Juez de la Investigacin Preparatoria.
3. Corresponde al Fiscal emitir la disposicin
que declara complejo el proceso cuando:
a) requiera de la actuacin de una cantidad
significativa de actos de investigacin; b)
comprenda la investigacin de numerosos
delitos; e) involucra una cantidad importante
de imputados o agraviados; d) demanda
la realizacin de pericias que comportan la
revisin de una nutrida documentacin o de
complicados anlisis tcnicos; e) necesita
realizar gestiones de carcter procesal fuera
del pas; f) involucra llevar a cabo diligencias
en varios distritos judiciales; g) revisa la
gestin de personas jurdicas o entidades del
Estado; o h) comprenda la investigacin de
delitos perpetrados por integrantes de una
organizacin criminal, personas vinculadas a
ella o que actan por encargo de la misma.
Articulo 473. - mbito del proceso y competencia
1. Los delitos que pueden ser objeto de acuerdo, sin
perjuicio de los que establezca la ley, son los siguientes:
( ... )
b. Para todos los casos de criminalidad organizada
previstos en la ley de la materia.
( ... )"
CUARTA. Incorporacin del inciso 5 al articulo 231,
del literal h) al inciso 2 del artculo 248 y del artculo
341-A del Cdigo Procesal Penal
Incorpranse el inciso 5 al artculo 231, el literal h) al
inciso 2 del artculo 248 y el artculo 341-A del Cdigo
Procesal Penal, en los siguientes trminos:
"Artculo 231. - Registro de la intervencin de
comunicaciones telefnicas o de otras formas de
comunicacin
( ... )
5. Si durante la ejecucin del mandato judicial de
intervencin y control de las comunicaciones

501412 e NORMAS LEGALES
en tiempo real, a travs de nuevos
nmeros telefnicos o de identificacin de
comunicaciones, se tomar conocimiento de
la comisin de delitos que atenten contra la
vida e integridad de las personas, y cuando se
trate de los delitos de terrorismo, trfico ilcito
de drogas y secuestro, a cometerse en las
prximas horas, el Fiscal, excepcionalmente
y dando cuenta en forma inmediata al Juez
competente para su convalidacin, podr
disponer la incorporacin de dicho nmero
al procedimiento de intervencin de las
comunicaciones ya existente, siempre
y cuando el Juez en el mandato judicial
prevenga esta eventualidad.
Artculo 248. - Medidas de proteccin
( ... )
2. Las medidas de proteccin que pueden adoptarse
son las siguientes:
( ... )
h) Siempre que exista grave e inminente riesgo para
la vida, integridad fsica o libertad del protegido o la de
sus familiares y no pueda salvaguardarse estos bienes
jurdicos de otro modo, se podr facilitar su salida del
pas con una calidad migratoria que les permita residir
temporalmente o realizar actividades laborales en el
extranjero.
Artculo 341-A. - Operaciones encubiertas
Cuando en las Diligencias Preliminares se trate de
identificar personas naturales y jurdicas, as como bienes
y actividades propias de la criminalidad organizada, en
tanto existan indicios de su comisin, el Ministerio Pblico
podr autorizar a la Polica Nacional del Per a fin de que
realice operaciones encubiertas sin el conocimiento de los
investigados, tales como la proteccin legal de personas
jurdicas, de bienes en general, incluyendo ttulos,
derechos y otros de naturaleza intangible, entre otros
procedimientos, pudindose crear, estrictamente para
los fines de la investigacin, personas jurdicas ficticias o
modificar otras ya existentes.
La autorizacin correspondiente ser inscrita en un
registro especial bajo los parmetros legales sealados
para el agente encubierto. Por razones de seguridad,
las actuaciones correspondientes no formarn parte del
expediente del proceso respectivo sino que formarn un
cuaderno secreto al que solo tendrn acceso los jueces y
fiscales competentes. "
QUINTA. Modificacin de 105 artculos 1 y 2
de la Ley 27697, Ley que otorga facultad al Fiscal
para la intervencin y control de comunicaciones y
documentos privados en caso excepcional
Modificanse el articulo 1 y el inciso 7 del artculo 2 de
la Ley 27697, Ley que otorga facultad al Fiscal para la
intervencin y control de comunicaciones y documentos
privados en caso excepcional, en los siguientes trminos:
"Articulo 1. - Marco y finalidad
La presente Ley tiene por finalidad desarrollar
legislativamente la facultad constitucional otorgada a los
jueces para conocer y controlar las comunicaciones de
las personas que son materia de investigacin preliminar
o jurisdiccional.
Solo podr hacerse uso de la facultad prevista en la
presente Ley en los siguientes delitos:
1. Secuestro.
2. Trata de personas.
3. Pornografa infantil.
4. Robo agravado.
5. Extorsin.
6. Trfico ilcito de drogas.
7. Trfico ilcito de migrantes.
8. Delitos contra la humanidad.
9 Atentados contra la seguridad nacional y traicin a
la patria.
10. Peculado.
11. Corrupcin de funcionarios.
12. Terrorismo.
13. Delitos tributarios y aduaneros.
14. Lavado de activos.
El Peruano
Martes 20 de agosto de 2013
Artculo 2. - Normas sobre recoleccin, control de
comunicaciones y sancin
( ... )
7. La solicitud que se presente estar debidamente
sustentada y contendr todos los datos necesarios.
Tendr como anexo los elementos indiciarios que permitan
al Juez emitir bajo su criterio la respectiva autorizacin.
El Juez, despus de verificar los requisitos establecidos
en el primer prrafo de este numeral, emitir resolucin
autorizando la realizacin de la medida hasta por el plazo
estrictamente necesario, que no ser mayor que el perodo
de la investigacin en el caso de la interceptacin postal,
y de sesenta das excepcionalmente prorrogables por
plazos sucesivos a solicitud del Fiscal y mandato judicial
debidamente motivado, en el caso de la intervencin de las
comunicaciones.
( ... )"
SEXTA. Modificacin del artculo 1 de la Ley
27379, Ley de procedimiento para adoptar medidas
excepcionales de limitacin de derechos en
investigaciones preliminares
Modificase el articulo 1 de la Ley 27379, Ley de
procedimiento para adoptar medidas excepcionales de
limitacin de derechos en investigaciones preliminares,
en los siguientes trminos:
"Articulo 1. - mbito de aplicacin
La presente Ley est circunscrita a las medidas
que limitan derechos en el curso de investigaciones
preliminares, de carcter jurisdiccional.
Las medidas limitativas previstas en la presente Ley
podrn dictarse en los siguientes casos:
1. Delitos perpetrados por una pluraldad de personas,
siempre que en su realizacin se hayan utilizado recursos
pblicos o hayan intervenido funcionarios o servidores
pblicos o cualquier persona con el consentimiento o
aqUiescencia de estos.
( ... )
4. Delitos contra la libertad, previstos en los artculos
152 al 153-A, y delito de extorsin, previsto en el artculo
200 del Cdigo Penal, siempre que dichos delitos se
cometan por una pluralidad de personas. "
DISPOSICiN COMPLEMENTARIA DEROGATORIA
NICA. Derogacin de normas
Derganse los siguientes dispositivos:
1. La Ley 27378, Ley que establece beneficios por
colaboracin eficaz en el mbito de la criminalidad
organizada.
2. Los artculos 12, 13, 14, 15 Y 17 del Decreto
Legislativo 1106, Decreto Legislativo de lucha eficaz
contra el lavado de activos y otros delitos relacionados a
la minerla ilegal y crimen organizado.
Comunquese al seor Presidente Constitucional de la
Repblica para su promulgacin.
En Uma, a los veintisis dlas del mes de julio de dos
mil trece.
VCTOR ISLA ROJAS
Presidente del Congreso de la Repblica
JUAN CARLOS EGUREN NEUENSCHWANDER
Segundo Vicepresidente del Congreso
de la Repblica
AL SEOR PRESIDENTE CONSTITUCIONAL
DE LA REPBLICA
POR TANTO:
Mando se publique y cumpla.
Dado en la Casa de Gobierno, en Lima, a los dieCinueve
das del mes de agosto del ao dos mil trece.
OLLANTA HUMALA TASSO
Presidente Constitucional de la Repblica
JUAN F. JIMENEZ MAYOR
Presidente del Consejo de Ministros
976948-1
El Peruano
Martes 20 de agosto de 2013 NORMAS LEGALES
FE DE ERRATAS
LEY N" 30076
Media~te Oficio N 653-2013-SCM-PR, la Secretara
del Consejo de Ministros solicita se pubrique Fe de Erratas
de la Ley N 30076, publicada en la edicin del da 19 de
agosto de 2013.
Pgina 501382
DICE:
"Artculo 1. Modificacin de diversos articulos del
Cdigo Penal
Modifcanse los artculos 22, 36, 38, 45, 46, 46-B, 46-
C, 57, 58, 62, 64, 69, 70, 102, 170, 173 186 189 194
195,.200, 202, 204, 205, 279, 279-C, 317-A' y 440 del
Cdigo Penal, en los siguientes trminos:
'[ ... )
Artculo 170. Violacin sexual
El que con violencia o grave amenaza, obliga a una
persona a ~ener acceso carnal por va vaginal, anal o
bucal o realiza otros actos anlogos introduciendo objetos
o p~rtes ~e.1 cuerpo por alQuna de las dos primeras vas,
sera reprimido con pena privativa de libertad no menor de
seis ni mayor de ocho aFios.
La pena ser no menor de doce ni mayor de dieciocho
afias e inhabilitacin conforme corresponda:
1. Si la violacin se realiza a mano armada.
[oo.]'"
DEBE DECIR:
"Artculo 1. Modificacin de diversos artculos del
Cdigo Penal
Modifcanse los artculos 22, 36, 38, 45, 46, 46-B, 46-
C, 57, 58, 62, 64, 69, 70, 102, 170, 173, 186 189 194
1~5,. 200, 202, 204, 205, 279, 279-C, 317-A' y 440 del
Codlgo Penal, en los siguientes trminos:
'[ ... ]
Artculo 170. Violacin sexual
El que con violencia o grave amenaza, obliga a una
persona a tener acceso carnal por va vaginal, anal o
bucal o realiza otros actos anlogos introduciendo objetos
o p~rtes de! cuerpo por alQuna de las dos primeras vas,
sera repnmldo con pena pnvativa de libertad no menor de
seis ni mayor de ocho aos.
La pena ser no menor de doce ni mayor de dieciocho
aos e inhabilitacin conforme corresponda:
1. Si la violacin se realiza a mano armada o por dos
o ms sujetos.
[ .. .]'"
DICE:
"Artculo 1. Modificacin de dversos artculos del
Cdigo Penal
Modifcanse los artculos 22, 36, 38, 45, 46, 46-B, 46-
C, 57,58,62,64,69, 70, 102, 170, 173, 186, 189, 194,
195,.200, 202, 204, 205, 279, 279-C, 317-A y 440 del
Cdigo Penal, en los siguientes trminos:
l.]
Artculo 173. Violacin sexual de menor de edad
El que tiene acceso carnal por va vaginal, anal o
bucal o realiza otros actos anlogos introduciendo objetos
o partes del cuerpo por alguna de las dos primeras vas,
con un menor de edad, ser reprimido con las siguientes
penas privativas de libertad:
1. Si la vctima tiene menos de diez aos de edad la
pena ser de cadena perpetua.
2. Si la vctima tiene entre 10 y 14 aos de edad la
pena ser no menor de treinta, ni mayor de treinta
y cinco aos.
501413
[ ... ]'"
DEBE DECIR:
"Articulo 1. Modificacin de diversos artculos del
Cdigo Penal
Modifcanse los artculos 22, 36, 38, 45, 46, 46-8, 46-
C, 57, 58, 62, 64, 69, 70, 102, 170 173 186 189 194
1~5,. 200, 202, 204, 205, 279, 279-C, 317-A' y 440 del
Codlgo Penal, en los siguientes trminos:
'[ ... ]
Artculo 173. Violacin sexual de menor de edad
El que tiene acceso carnal por va vaginal, anal o
bucal o realiza otros actos anlogos introduciendo Objetos
o partes del cuerpo por alguna de las dos primeras vlas
con un menor de edad, ser reprimido con las siguientes
penas privativas de libertad:
1. Si la vctima tiene menos de diez aos de edad la
pena ser de cadena perpetua.
2. Si la vctima tiene entre diez aos de edad, y
menos de catorce, la pena ser no menor de
treinta, ni mayor de treinta y cinco aos.
[ ... ]'"
Pgina 501390.
DICE:
"Artculo 5. Modificacin de diversos artculos del
Cdigo de Ejecucin Penal
Modifcanse lo~ artculos 46, 47, 48, 50, 53 Y 55 del
Cdigo de EJecuclon Penal en los sigUientes trminos:
'Artculo 46. Casos especiales de redencin
En los casos de internos primarios que hayan cometido
los delitos previstos en los artlculos 107, 108-B, 121, 121-A,
121-B, 152,153, 153-A, 186, 189, 195,200,279, 279-A, 279-
B, 317, 317-A, 325, 326, 32?, 328, 329, 330, 331, 332 Y 346
del Cdigo fenal, la redenclon de la pena mediante el trabajo
o la educaclon se realIZa a razn de un dla de pena por cinco
dlas de labor o estudios efectrvos, en su caso.
Los reincidentes y habituales en el delito redimen la pena
mediante el trabajO y la educacin a razn de un dla de pena
por seis das de trabajo o estudio efectivos, segn el caso.
De conformidad con lo establecido en el segundo
prrafo del artculo 46-B y el primer prrafo del artculo 46-
C del Cdigo Penal, en los casos previstos en los delitos
sealados en los artculos 107, 121, 121-A, 121-B, 152,
153, 153-A, 186, 189, 195,200,279, 279-A, 279-B, 317,
31,l-.A. 325, 326, 327, 328, 329, 330, 331, 332 Y 346 del
Codlgo Penal, la redencin de la pena mediante el trabajo
o. la educacin se realiza a razn de un da de pena por
siete das de labor o estudio efectivos. en su caso.'"
DEBE DECIR:
"Artculo 5. Modificacin de diversos artculos del
Cdigo de Ejecucin Penal
Modificanse los artlculos 46, 47, 48, 50, 53 Y 55 del
Cdigo de EJeCUCin Penal en los siguientes trminos:
'Artculo 46. Casos especiales de redencin
En .Ios casos de intemos primarios que hayan cometido
los delitos previstos en los artculos 107, 108-B, 121, 121-
A, 121-B, 152, 153, 153-A, 186, 189, 195,200,279, 279-A,
279-B, 317, 317-A, 325, 326, 327, 328, 329, 330, 331 332 Y
346 del Cdigo Penal, la redencin de la pena mediante el
trabajo o la educacin se realiza a razn de un da de pena
por cinco das de labor o estudios efectivos, en su caso.
Los reincidentes y habituales en el delito redimen la pena
mediante el trabajo y la educacin a razn de un da de pena
por seis das de trabajo o estudio, segn el caso.
De conformidad con lo establecido en el segundo
prrafo del artculo 46-B y el primer prrafo del artculo 46-
C del Cdigo Penal, en los casos previstos en los delitos
sealados en los artculos 107, 108-B, 121, 121-A, 121-B,
152, 153, 153-A, 186, 189, 195, 200, 279, 279-A, 279-8,
317, 317-A, 325,326,327,328,329,330,331,332 Y346 del
Cdigo Penal, la redencin de la pena mediante el trabajo o
la educacin se realiza a razn de un da de pena por siete
das de labor o estudio efectivos, en su caso.'"
976949-1
OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROG
Viena

CONVENCiN DE LAS NACIONES UNIDAS

CONTRA LA DELINCUENCIA ORGANIZADA
TRANSNACIONAL y SUS PROTOCOLOS

(~\
~ ~

NACIONES UNIDAS
Nueva York, 2004
 Prefacio

En diciembre de 2000, al suscribir en Palermo (Italia) la Convencin de

las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional, la
comunidad internacional demostr la voluntad poltica de abordar un problema
mundial con una reaccin mundial. Si la delincuencia atraviesa las fronteras, lo
mismo ha de hacer la accin de la ley. Si el imperio de la ley se ve socavado no
slo en un pas, sino en muchos pases, quienes lo defienden no se pueden
limitar a emplear nicamente medios y arbitrios nacionales. Si los enemigos del
progreso y de los derechos humanos procuran servirse de la apertura y las
posibilidades que brinda la mundializacin para lograr sus fines, nosotros debe-
mos servirnos de esos mismos factores para defender los derechos humanos y
vencer a la delincuencia, la corrupcin y la trata de personas.
Uno de los contrastes ms marcados que existen en el mundo actual es el
abismo entre lo civil y lo incivil. Cuando digo "lo civil" quiero decir la civilizacin:
los siglos acumulados de conocimientos que sientan las bases del progreso. Cuando
digo "lo civil" tambin quiero decir la tolerancia: el pluralismo yel respeto con los
que aceptamos a los diversos pueblos y nutrimos de ellos nuestras fuerzas. Y, por
ltimo, quiero decir la sociedad civil: los grupos de ciudadanos, empresas, sindi-
catos, profesores y periodistas, los partidos polticos y dems grupos que desem-
pean una funcin esencial en el funcionamiento de toda sociedad.
Por el contrario, alineadas contra esas fuerzas constructivas, cada vez en
mayor nmero y con armas ms potentes, se encuentran las fuerzas de lo que
denomino la "sociedad incivil". Se trata de terroristas, criminales, traficantes de
drogas, tratantes de personas y otros grupos que desbaratan las buenas obras de
la sociedad civil. Sacan ventaja de las fronteras abiertas, de los mercados libres
y de los avances tecnolgicos que tantos beneficios acarrean a la humanidad.
Esos grupos prosperan en los pases con instituciones dbiles y no tienen escr-
pulos en recurrir a la intimidacin o a la violencia. Su crueldad es la verdadera
anttesis de lo que consideramos civil. Son poderosos y representan intereses
arraigados y el peso de una empresa mundial de miles de millones de dlares;
pero no son invencibles.
La Declaracin del Milenio, aprobada por los Jefes de Estado reunidos en
las Naciones Unidas en septiembre de 2000, reafirm los principios en que nos
inspiramos y ha de servir para alentar a todos los que luchan en pro del imperio
de la ley. En la Declaracin se afirma que "los hombres y las mujeres tienen
derecho a vivir su vida y a criar a sus hijos con dignidad y libres del hambre
y del temor a la violencia, la opresin o la injusticia".

111
 En la Cumbre del Milenio los dirigentes de todo el mundo proclamaron
que la liberacin del temor y de la miseria era uno de los valores esenciales del
siglo XXI. No obstante, en todo el mundo hay millones de personas a quienes
todava se niega el derecho a vivir con dignidad y liberados del temor y de la
miseria. Se niega ese derecho al nio que trabaja bajo contrato de cumplimiento
forzoso, sometido a explotacin, al padre que tiene que dar soborno para con-
seguir atencin mdica para su hijo o hija, a la mujer condenada a una vida de
prostirucin forzosa.
Considero que la trata de personas, especialmente de mujeres y nios, para
someterlos a trabajos forzosos y a la explotacin, incluida la explotacin sexual,
es una de las violaciones ms atroces de los derechos humanos a que hacen
frente las Naciones Unidas en la actualidad. Se trata de un fenmeno muy
difundido que se agrava cada vez ms. Tiene sus races en las condiciones
sociales y econmicas de los pases de origen de las vctimas y se ve facilitado
por las prcticas discriminatorias contra la mujer e impulsado por la cruel
indiferencia ante el sufrimiento humano de parte de los que explotan los servi-
cios que las vctimas estn obligadas a prestar. El destino de esas personas ms
vulnerables es una afrenta para la dignidad humana y un grave problema para
todo Estado, todo pueblo y toda comunidad. En consecuencia, insto a los
Estados Miembros a que ratifiquen no solo la Convencin de las Naciones
Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional, sino tambin el
Protocolo para prevenir, reprimir y sancionar la trata de personas, especialmente
mujeres y nios, que puede operar una autntica transformacin en la lucha por
eliminar ese comercio censurable de seres humanos.
Los grupos delictivos no han perdido el tiempo en sacar partido de la
economa mundializada actual y de la tecnologa sofisticada que la acompaa.
En cambio, nuestros esfuerzos por combatirlos han sido hasta ahora muy frag-
mentarios y nuestras armas casi obsoletas. La Convencin nos facilita un nuevo
instrumento para hacer frente al flagelo de la delincuencia como problema
mundial. Fortaleciendo la cooperacin internacional podremos socavar verda-
deramente la capacidad de los delincuentes internacionales para actuar con efica-
cia y ayudaremos a los ciudadanos en su a menudo ardua lucha por salvaguardar
la seguridad y la dignidad de sus hogares y comunidades.
La firma de la Convencin en Palermo en diciembre de 2000 marc un
hito en el fortalecimiento de nuestra lucha contra la delincuencia organizada.
Insto a todos los Estados a que ratifiquen la Convencin y sus Protocolos
cuanto antes y a que pongan en vigor esos instrumentos sin demora.

Kofi A. Annan
Secretario General

IV
 ndice

Page

Resolucin 55/25 de la Asamblea General, de 15 de noviembre de 2000 .....

Anexos
1. Convencin de las Naciones Unidas contra la Delincuencia
Organizada Transnacional ....... o .. o o o . o .. o o . o . oo o o o oo o oo . o . 5
IIo Protocolo para prevenir, reprimir y sancionar la trata de personas,
especialmente mujeres y nios, que complementa la Convencin de
las Naciones contra la Delincuencia Organizada Transnacionalo o oo o o 43
III. Protocolo contra el trfico ilcito de migran tes por tierra, mar y
aire, que complementa la Convencin de las Naciones Unidas
contra la Delincuencia Organizada Transnacional o . o....... o . . . . . 55

Resolucin 55/255 de la Asamblea General, de 31 de mayo de 2001 .. o. . . . . . 71

Anexo. Protocolo contra la fabricacin y el trfico ilcitos de armas de
fuego, sus piezas y componentes y municiones, que complementa
la Convencin de las Naciones Unidas contra la Delincuencia
Organizada Transnacional ..... o . o o o oo . o o o o . . . . . . . . . . . . . . . 73

v
 Resolucin 55/25 de la Asamblea General,
de 15 de noviembre de 2000
Convencin de las Naciones Unidas contra
la Delincuencia Organizada Transnacional

La Asamblea General,

Recordando su resolucin 53/111, de 9 de diciembre de 1998, en la que

decidi establecer un comit especial intergubernamental de composicin abier-
ta con la finalidad de elaborar una convencin internacional amplia contra la
delincuencia organizada transnacional y de examinar, si proceda, la posibilidad
de elaborar instrumentos internacionales sobre la trata de mujeres y nios, la
lucha contra la fabricacin y el trfico ilcitos de armas de fuego, sus piezas y
componentes y municiones, y el trfico y el transporte ilcitos de migrantes,
incluso por mar,

Recordando tambin su resolucin 54/126, de 17 de diciembre de 1999, en

la que pidi al Comit Especial encargado de elaborar una convencin contra
la delincuencia organizada transnacional que prosiguiera sus trabajos, de confor-
midad con las resoluciones 53/111 y 53/114, de 9 de diciembre de 1998, y que
intensificara esa labor a fin de terminarla en el ao 2000,

Recordando adems su resolucin 54/129, de 17 de diciembre de 1999, en

la que acept con reconocimiento el ofrecimiento del Gobierno de Italia de ser
el anfitrin de una conferencia poltica de alto nivel en Palermo para la firma
de la Convencin de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada
Transnacional (Convencin de Palermo) y sus protocolos, y pidi al Secretario
General que programara la conferencia con una duracin de una semana como
mximo antes de que concluyera la Asamblea del Milenio en el ao 2000,

Expresando su reconocimiento al Gobierno de Polonia por haberle presenta-

do en su quincuagsimo primer perodo de sesiones un primer proyecto de
convencin de las Naciones Unidas contra la delincuencia organizada
transnacionaP y por haber acogido en Varsovia, del 2 al 6 de febrero de 1998,
la reunin del grupo intergubernamental de expertos entre perodos de sesiones

'A/C.3/51/7, anexo.
y abierto, para elaborar un anteproyecto de convenio internacional amplio de
lucha contra la delincuencia organizada transnacional, establecido de conformi-
dad con la resolucin 52/85, de 12 de diciembre de 1997,

Expresando su reconocimiento al Gobierno de la Argentina por haber acogi-

do la reunin preparatoria oficiosa del Comit Especial, celebrada en Buenos
Aires del 31 de agosto al 4 de septiembre de 1998,

Expresando su reconocimiento al Gobierno de T ailandia por haber acogido

el Seminario Ministerial de Asia y el Pacfico sobre fortalecimiento de las capa-
cidades para luchar contra la delincuencia organizada transnacional, celebrado
en Bangkok los das 20 y 21 de marzo de 2000,

Profondamente preocupada por las adversas repercusiones econmicas y

sociales derivadas de las actividades de la delincuencia organizada y convencida
de la necesidad urgente de fortalecer la cooperacin para prevenir y combatir
ms eficazmente esas actividades en los planos nacional, regional e internacional,

Observando con profonda preocupacin los crecientes vnculos entre la delin-

cuencia organizada transnacional y los delitos de terrorismo y teniendo presente
la Carta de las Naciones Unidas y las resoluciones pertinentes de la Asamblea
General,

Resuelta a impedir que las personas involucradas en la delincuencia orga-

nizada transnacional hallen refugio propugnando que se las enjuicie dondequiera
que cometan tales delitos y fomentando la cooperacin a nivel internacional,

Firmemente convencida de que la Convencin de las Naciones Unidas

contra la Delincuencia Organizada Transnacional constituir un instrumento
eficaz y el marco jurdico necesario para la cooperacin internacional con miras
a combatir, entre otras cosas, actividades delictivas como el blanqueo de dinero,
la corrupcin, el trfico ilcito de especies de flora y fauna silvestres en peligro
de extincin, los delitos contra el patrimonio cultural y los crecientes vnculos
entre la delincuencia organizada transnaconal y los delitos de terrorismo,

l. Toma nota del informe del Comit Especial encargado de elaborar una
convencin contra la delincuencia organizada transnacionaF, el cual llev a cabo
su labor en Viena en la sede de la Oficina de las Naciones Unidas de Fiscali-
zacin de Drogas y Prevencin del Delito y elogia al Comit Especial por la
labor realizada;

'NAC.Z54!34.

2
 2. Aprueba la Convencin de las Naciones Unidas contra la Delincuencia
Organizada Transnacional, as como el Protocolo para prevenir, reprimir y
sancionar la trata de personas, especialmente mujeres y nios, que complementa
la Convencin de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada
Transnacional, y el Protocolo contra el trfico ilcito de migrantes por tierra,
mar y aire, que complementa la Convencin de las Naciones Unidas contra la
Delincuencia Organizada Transnacional, que figuran en el anexo de la presente
resolucin, y los declara abiertos a la firma en la conferencia poltica de alto
nivel que se celebrar en Palermo (Italia) del 12 al 15 de diciembre de 2000 de
conformidad con la resolucin 54/129;

3. Pide al Secretario General que prepare un informe amplio sobre la

conferencia poltica de alto nivel para la firma de la Convencin y sus proto-
colos que se celebrar en Palermo de conformidad con la resolucin 54/129;

4. Observa que el Comit Especial no ha terminado todava su labor sobre

el proyecto de protocolo contra la fabricacin y el trfico ilicitos de armas de
fuego, sus piezas y componentes y municiones, que complementa la
Convencin de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada
T ransnacional;

5. Pide al Comit Especial que prosiga su labor en relacin con ese pro-
yecto de protocolo, de conformidad con lo dispuesto en las resoluciones 531111,
53/114 y 54/126, y que termine esa labor 10 antes posible;

6. Exhorta a todos los Estados a que reconozcan los vnculos existentes

entre las actividades de la delincuencia organizada transnacional y los actos de
terrorismo, teniendo en cuenta las resoluciones pertinentes de la Asamblea
General, y a que apliquen la Convencin de las Naciones Unidas contra la
Delincuencia Organizada Transnacional para combatir las actividades delictivas
en todas sus formas, conforme a 10 dispuesto en dicha Convencin;

7. Recomienda que el Comit Especial establecido por la Asamblea

General en su resolucin 51/21 0, de 17 de diciembre de 1996, que ha iniciado
sus deliberaciones con miras a elaborar un convenio general sobre el terrorismo
internacional, de conformidad con la resolucin 54/110, de 9 de diciembre de
1999, tome en consideracin las disposiciones de la Convencin de las Naciones
Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional;

8. Insta a todos los Estados y las organizaciones econmicas regionales a

que firmen y ratifiquen la Convencin de las Naciones Unidas contra la Delin-
cuencia Organizada Transnacional y sus protocolos lo antes posible a fin de no
demorar su entrada en vigor;

3
 9. Decide que, hasta que la Conferencia de las Partes en la Convencin
establecida con arreglo a la Convencin de las Naciones Unidas contra la
Delincuencia Organizada Transnacional decida otra cosa, la cuenta a que se
hace referencia en el artculo 30 de la Convencin ser administrada en el marco
del Fondo de las Naciones Unidas para la Prevencin del Delito y la Justicia
Penal, y alienta a los Estados Miembros a que empiecen a aportar contribu-
ciones voluntarias adecuadas a la cuenta mencionada para prestar a los pases en
desarrollo y los pases con economas en transicin la asistencia tcnica que
puedan necesitar para la aplicacin de la Convencin y sus protocolos, incluidas
las medidas preparatorias que sean necesarias para dicha aplicacin;

10. Decide tambin que el Comit Especial encargado de elaborar una

convencin contra la delincuencia organizada transnacional complete sus traba-
jos dimanantes de la elaboracin de la Convencin de las Naciones Unidas
contra la Delincuencia Organizada Transnacional mediante la celebracin de
una reunin con bastante antelacin al primer perodo de sesiones de la Con-
ferencia de las Partes en la Convencin, a fin de preparar el proyecto de regla-
mento de la Conferencia de las Partes y las normativas y mecanismos mencio-
nados en el artculo 32 de la Convencin, que se transmitirn a la Conferencia
de las Partes en su primer perodo de sesiones para que los examine y adopte
las medidas pertinentes;

11. Pide al Secretario General que designe al Centro de Prevencin Inter-

nacional del Delito de la Oficina de las Naciones Unidas de Fiscalizacin de
Drogas y Prevencin del Delito como secretara de la Conferencia de las Partes
en la Convencin, de conformidad con el artculo 33 de la Convencin;

12. Pide tambin al Secretario General que dote al Centro de Prevencin

Internacional del Delito de los recursos necesarios para que pueda promover
eficazmente la rpida entrada en vigor de la Convencin de las Naciones Unidas
contra la Delincuencia Organizada Transnacional y desempear las funciones
de secretara de la Conferencia de las Partes en la Convencin y que preste
apoyo al Comit Especial para el desempeo de su labor mencionada en el
prrafo 10 supra.

4
 Anexo I

Convencin de las Naciones Unidas contra

la Delincuencia Organizada Transnacional

Artculo 1. Finalidad

El propsito de la presente Convencin es promover la cooperacin para

prevenir y combatir ms eficazmente la delincuencia organizada transnacional.

Artculo 2. Definiciones

Para los fines de la presente Convencin:

a) Por "grupo delictivo organizado" se entender un grupo estructurado
de tres o ms personas que exista durante cierto tiempo y que acte
concertadamente con el propsito de cometer uno o ms delitos graves o delitos
tipificados con arreglo a la presente Convencin con miras a obtener, directa o
indirectamente, un beneficio econmico u otro beneficio de orden material;
b) Por "delito grave" se entender la conducta que constituya un delito
punible con una privacin de libertad mxima de al menos cuatro aos o con
una pena ms grave;
e) Por "grupo estructurado" se entender un grupo no formado fortuita-
mente para la comisin inmediata de un delito y en el que no necesariamente
se haya asignado a sus miembros funciones formalmente definidas ni haya con-
tinuidad en la condicin de miembro o exista una estructura desarrollada;
d) Por "bienes" se entender los activos de cualquier tipo, corporales o
incorporales, muebles o inmuebles, tangibles o intangibles, y los documentos o
instrumentos legales que acrediten la propiedad u otros derechos sobre dichos
activos;
e) Por "producto del delito" se entender los bienes de cualquier ndole
derivados u obtenidos directa o indirectamente de la comisin de un delito;
j) Por "embargo preventivo" o "incautacin" se entender la prohibicin
temporal de transferir, convertir, enajenar o mover bienes, o la custodia o el
control temporales de bienes por mandamiento expedido por un tribunal u otra
autoridad competente;

5
 g) Por "decomiso" se entender la privaclOn con carcter definitivo de
bienes por decisin de un tribunal o de otra autoridad competente;
h) Por "delito determinante" se entender todo delito del que se derive un
producto que pueda pasar a constituir materia de un delito definido en el
artculo 6 de la presente Convencin;
) Por "entrega vigilada" se entender la tcnica consistente en dejar que
remesas ilcitas o sospechosas salgan del territorio de uno o ms Estados, lo
atraviesen o entren en l, con el conocimiento y bajo la supervisin de sus
autoridades competentes, con el fin de investigar delitos e identificar a las
personas involucradas en la comisin de stos;
j) Por "organizacin regional de integracin econmica" se entender
una organizacin constituida por Estados soberanos de una regin determinada,
a la que sus Estados miembros han transferido competencia en las cuestiones
regidas por la presente Convencin y que ha sido debidamente facultada, de
conformidad con sus procedimientos internos, para firmar, ratificar, aceptar o
aprobar la Convencin o adherirse a ella; las referencias a los "Estados Parte"
con arreglo a la presente Convencin se aplicarn a esas organizaciones dentro
de los lmites de su competencia.

Artculo 3. mbito de aplicacin

l. A menos que contenga una disposicin en contrario, la presente

Convencin se aplicar a la prevencin, la investigacin y el enjuiciamiento de:
a) Los delitos tipificados con arreglo a los artculos 5, 6, 8 Y 23 de la
presente Convencin; y
b) Los delitos graves que se definen en el artculo 2 de la presente
Convencin;
cuando esos delitos sean de carcter transnacional y entraen la participacin de
un grupo delictivo organizado.

2. A los efectos del prrafo 1 del presente artculo, el delito ser de carc-
ter transnacional si:
a) Se comete en ms de un Estado;
b) Se comete dentro de un solo Estado, pero una parte sustancial de su
preparacin, planificacin, direccin o control se realiza en otro Estado;
e) Se comete dentro de un solo Estado, pero entraa la participacin de
un grupo delictivo organizado que realiza actividades delictivas en ms de un
Estado; o
d) Se comete en un solo Estado, pero tiene efectos sustanciales en otro
Estado.

6
 Artculo 4. Proteccin de la soberana

1. Los Estados Parte cumplirn sus obligaciones con arreglo a la presente

Convencin en consonancia con los principios de igualdad soberana e integri-
dad territorial de los Estados, as como de no intervencin en los asuntos
internos de otrOS Estados.

2. Nada de 10 dispuesto en la presente Convencin facultar a un Estado

Parte para ejercer, en el territorio de otro Estado, jurisdiccin o funciones que
el derecho interno de ese Estado reserve exclusivamente a sus autoridades.

Artculo 5. Penalizacin de la participacin en un

grupo delictivo organizado

1. Cada Estado Parte adoptar las medidas legislativas y de otra

ndole que sean necesarias para tipificar como delito, cuando se cometan
intencionalmente:
a) Una de las conductas siguientes, o ambas, como delitos distintos de los
que entraen el intento o la consumacin de la actividad delictiva:
i) El acuerdo con una o ms personas de cometer un delito grave
con un propsito que guarde relacin directa o indirecta con la
obtencin de un beneficio econmico u otro beneficio de orden
material y, cuando as lo prescriba el derecho interno, que
entrae un acto perpetrado por uno de los participantes para
llevar adelante ese acuerdo o que entrae la participacin de un
grupo delictivo organizado;
ii) La conducta de toda persona que, a sabiendas de la finalidad y
actividad delictiva general de un grupo delictivo organizado o de
su intencin de cometer los delitos en cuestin, partcipe activa-
mente en:
a. Actividades ilcitas del gmpo delictivo organizado;
b. Otras actividades del gmpo delictivo organizado, a sabiendas de
que su participacin contribuir al logro de la finalidad delictiva
antes descrita;
b) La organizacin, direccin, ayuda, incitacin, facilitacin o asesora-
miento en aras de la comisin de un delito grave que entrae la participacin
de un grupo delictivo organizado.

2. El conocimiento, la intencin, la finalidad, el propsito o el acuerdo

a que se refiere el prrafo 1 del presente artculo podrn inferrse de circunstan-
cias fcticas objetivas.

7
 3. Los Estados Parte cuyo derecho interno requiera la participacin de un
grupo delictivo organizado para la penalizacin de los delitos tipificados con
arreglo al inciso i) del apartado a} del prrafo 1 del presente artculo velarn por
que su derecho interno comprenda todos los delitos graves que entraen la
participacin de grupos delictivos organizados. Esos Estados Parte, as como los
Estados Parte cuyo derecho interno requiera la comisin de un acto que tenga
por objeto llevar adelante el acuerdo concertado con el propsito de cometer los
delitos tipificados con arreglo al inciso i) del apartado a} del prrafo 1 del pre-
sente artculo, 10 notificarn al Secretario General de las Naciones Unidas en el
momento de la firma o del depsito de su instrumento de ratificacin, acepta-
cin o aprobacin de la presente Convencin o de adhesin a ella.

Artculo 6. Penalizacin del blanqueo del producto del delito

l. Cada Estado Parte adoptar, de conformidad con los principios fun-

damentales de su derecho interno, las medidas legislativas y de otra ndole que
sean necesarias para tipificar como delito, cuando se cometan intencionalmente:

a} i) La conversin o la transferencia de bienes, a sabiendas de que

esos bienes son producto del delito, con el propsito de ocultar
o disimular el origen ilcito de los bienes o ayudar a cualquier
persona involucrada en la comisin del delito determinante a
eludir las consecuencias jurdicas de sus actos;
ii) La ocultacin o disimulacin de la verdadera naturaleza, origen,
ubicacin, disposicin, movimiento o propiedad de bienes o del
legtimo derecho a stos, a sabiendas de que dichos bienes son
producw del delito;
b} Con sujecin a los conceptos bsicos de su ordenamiento jurdico:
i) La adquisicin, posesin o utilizacin de bienes, a sabiendas, en
el momento de su recepcin, de que son producto del delito;
ii) La participacin en la comisin de cualesquiera de los delitos
tipificados con arreglo al presente artculo, as como la asocia-
cin y la confabulacin para cometerlos, el intento de cometer-
los, y la ayuda, la incitacin, la facilitacin y el asesoramiento en
aras de su comisin.

2. Para los fines de la aplicacin o puesta en prctica del prrafo 1 del

presente artculo:
a) Cada Estado Parte velar por aplicar el prrafo 1 del presente artculo
a la gama ms amplia posible de delitos determinantes;

8
 b} Cada Estado Parte incluir como delitos determinantes todos los
delitos graves definidos en el artculo 2 de la presente Convencin y los delitos
tipificados con arreglo a los artculos 5, 8 Y 23 de la presente Convencin. Los
Estados Parte cuya legislacin establezca una lista de delitos determinantes
incluirn entre stos, como mnimo, una amplia gama de delitos relacionados
con grupos delictivos organizados;
e) A los efectos del apartado b), los delitos determinantes incluirn los
delitos cometidos tanto dentro como fuera de la jurisdiccin del Estado Parte
interesado. No obstante, los delitos cometidos fuera de la jurisdiccin de un
Estado Parte constituirn delito determinante siempre y cuando el acto corres-
pondiente sea delito con arreglo al derecho interno del Estado en que se haya
cometido y constituyese asimismo delito con arreglo al derecho interno del
Estado Parte que aplique o ponga en prctica el presente artculo si el delito se
hubiese cometido all;
d) Cada Estado Parte proporcionar al Secretario General de las Naciones
Unidas una copia de sus leyes destinadas a dar aplicacin al presente artculo y
de cualquier enmienda ulterior que se haga a tales leyes o una descripcin de
sta;
e} Si as lo requieren los principios fundamentales del derecho interno de
un Estado Parte, podr disponerse que los delitos tipificados en el prrafo 1 del
presente artculo no se aplicarn a las personas que hayan cometido el delito
determinante;
j) El conocimiento, la intencin o la finalidad que se requieren como
elemento de un delito tipificado en el prrafo 1 del presente artculo podrn
inferirse de circunstancias fcticas objetivas.

Artculo 7. Medidas para combatir el blanqueo de dinero

l. Cada Estado Parte:

a} Establecer un amplio reglmen interno de reglamentacin y supervi-
sin de los bancos y las instituciones financieras no bancarias y, cuando proceda,
de otros rganos situados dentro de su jurisdiccin que sean particularmente
susceptibles de utilizarse para el blanqueo de dinero a fin de prevenir y detectar
todas las formas de blanqueo de dinero, y en ese rgimen se har hincapi en
los requisitos relativos a la identificacin del cliente, el establecimiento de regis-
tros y la denuncia de las transacciones sospechosas;
b) Garantizar, sin perjuicio de la aplicacin de los artculos 18 y 27 de
la presente Convencin, que las auroridades de administracin, reglamentacin
y cumplimiento de la ley y dems auroridades encargadas de combatir el blan-
queo de dinero (incluidas, cuando sea pertinente con arreglo al derecho interno,

9
las autoridades judiciales) sean capaces de cooperar e intercambiar informacin
a nivel nacional e internacional de conformidad con las condiciones prescritas
en el derecho interno y, a tal fin, considerar la posibilidad de establecer una
dependencia de inteligencia financiera que sirva de centro nacional de recopi-
lacin, anlisis y difusin de informacin sobre posibles actividades de blanqueo
de dinero.
2. Los Estados Parte considerarn la posibilidad de aplicar medidas
viables para detectar y vigilar el movimiento transfronterizo de efectivo y de
ttulos negociables pertinentes, con sujecin a salvaguardias que garanticen la
debida utilizacin de la informacin y sin restringir en modo alguno la circu-
lacin de capitales lcitos. Esas medidas podrn incluir la exigencia de que los
particulares y las entidades comerciales notifiquen las transferencias trans-
fronterizas de cantidades elevadas de efectivo y de ttulos negociables pertinentes.

3. Al establecer un rgimen interno de reglamentacin y supervisin con

arreglo al presente artculo y sin perjuicio de lo dispuesto en cualquier otro
artculo de la presente Convencin, se insta a los Estados Parte a que utilicen
como gua las iniciativas pertinentes de las organizaciones regionales,
interregionales y multilaterales de lucha contra el blanqueo de dinero.

4. Los Estados Parte se esforzarn por establecer y promover la coopera-

cin a escala mundial, regional, sub regional y bilateral entre las autoridades
judiciales, de cumplimiento de la ley y de reglamentacin financiera a fin de
combatir el blanqueo de dinero.

Artculo 8. Penalizacin de la corrupcin

l. Cada Estado Parte adoptar las medidas legislativas y de otra

ndole que sean necesarias para tipificar como delito, cuando se cometan
intencionalmente:
a) La promesa, el ofrecimiento o la concesin a un funcionario pblico,
directa o indirectamente, de un beneficio indebido que redunde en su propio
provecho o en el de otra persona o entidad, con el fin de que dicho funcionario
acte o se abstenga de actuar en el cumplimiento de sus funciones oficiales;
b) La solicitud o aceptacin por un funcionario pblico, directa o indi-
rectamente, de un beneficio indebido que redunde en su propio provecho o en
el de otra persona o entidad, con el fin de que dicho funcionario acte o se
abstenga de actuar en el cumplimiento de sus funciones oficiales.

2. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de adoptar las medidas

legislativas y de otra ndole que sean necesarias para tipificar como delito los

10
actos a que se refiere el prrafo 1 del presente artculo cuando est involucrado
en ellos un funcionario pblico extranjero o un funcionario internacional. Del
mismo modo, cada Estado Parte considerar la posibilidad de tipificar como
delito otras formas de corrupcin.

3. Cada Estado Parte adoptar tambin las medidas que sean necesarias
para tipificar como delito la participacin como cmplice en un delito tipifica-
do con arreglo al presente artculo.

4. A los efectos del prrafo 1 del presente artculo y del artculo 9 de la

presente Convencin, por "funcionario pblico" se entender todo funcionario
pblico o persona que preste un servicio pblico conforme a la definicin
prevista en el derecho interno y a su aplicacin con arreglo al derecho penal del
Estado Parte en el que dicha persona desempee esa funcin.

Artculo 9. Medidas contra la corrupcin

1. Adems de las medidas previstas en el artculo 8 de la presente

Convencin, cada Estado Parte, en la medida en que proceda y sea compatible
con su ordenamiento jurdico, adoptar medidas eficaces de carcter legislativo,
administrativo o de otra ndole para promover la integridad y para prevenir,
detectar y castigar la corrupcin de funcionarios pblicos.

2. Cada Estado Parte adoptar medidas encaminadas a garantizar la inter-

venClOn eficaz de sus autoridades con miras a prevenir, detectar y castigar la
corrupcin de funcionarios pblicos, incluso dotando a dichas autoridades de
suficiente independencia para disuadir del ejercicio de cualquier influencia in-
debida en su actuacin.

Artculo 10. Responsabilidad de las personas jurdicas

1. Cada Estado Parte adoptar las medidas que sean necesarias, de con-
formidad con sus principios jurdicos, a fin de establecer la responsabilidad de
personas jurdicas por participacin en delitos graves en que est involucrado un
grupo delictivo organizado, as como por los delitos tipificados con arreglo a los
artculos 5, 6, 8 Y 23 de la presente Convencin.

2. Con sujecin a los principios jurdicos del Estado Parte, la responsa-

bilidad de las personas jurdicas podr ser de ndole penal, civil o administrativa.

3. Dicha responsabilidad existir sin perjuicio de la responsabilidad penal

que incumba a las personas natutales que hayan perpetrado los delitos.

11
 4. Cada Estado Parte velar en particular por que se impongan sanciones
penales o no penales eficaces, proporcionadas y disuasivas, incluidas sanciones
monetarias, a las personas jurdicas consideradas responsables con arreglo al
presente artculo.

Artculo 11. Proceso, fallo y sanciones

l. Cada Estado Parte penalizar la comisin de los delitos tipificados con

arreglo a los artculos 5, 6, 8 Y 23 de la presente Convencin con sanciones que
tengan en cuenta la gravedad de esos delitos.

2. Cada Estado Parte velar por que se ejerzan cualesquiera facultades

legales discrecionales de que disponga conforme a su derecho interno en relacin
con el enjuiciamiento de personas por los delitos comprendidos en la presente
Convencin a fin de dar mxima eficacia a las medidas adoptadas para hacer
cumplir la ley respecto de esos delitos, teniendo debidamente en cuenta la
necesidad de prevenir su comisin.

3. Cuando se trate de delitos tipificados con arreglo a los artculos 5, 6,

8 y 23 de la presente Convencin, cada Estado Parte adoptar medidas apropia-
das, de conformidad con su derecho interno y tomando debidamente en con-
sideracin los derechos de la defensa, con miras a procurar que al imponer
condiciones en relacin con la decisin de conceder la libertad en espera de
juicio o la apelacin se tenga presente la necesidad de garantizar la comparecen-
cia del acusado en todo procedimiento penal ulterior.

4. Cada Estado Parte velar por que sus tribunales u otras autoridades
competentes tengan presente la naturaleza grave de los delitos comprendidos en
la presente Convencin al considerar la eventualidad de conceder la libertad
anticipada o la libertad condicional a personas que hayan sido declaradas
culpables de tales delitos.

5. Cada Estado Parte establecer, cuando proceda, con arreglo a su

derecho interno, un plazo de prescripcin prolongado dentro del cual pueda
iniciarse el proceso por cualquiera de los delitos comprendidos en la presente
Convencin y un plazo mayor cuando el presunto delincuente haya eludido la
administracin de justicia.

6. Nada de lo dispuesto en la presente Convencin afectar al principio

de que la descripcin de los delitos tipificados con arreglo a ella y de los medios
jurdicos de defensa aplicables o dems principios jurdicos que informan la
legalidad de una conducta queda reservada al derecho interno de los Estados

12
Parte y de que esos delitos han de ser perseguidos y sancionados de conformidad
con ese derecho.

Artculo 12. Decomiso e incautacin

l. Los Estados Parte adoptarn, en la medida en que lo permita su orde-

namiento jurdico interno, las medidas que sean necesarias para autorizar el
decomiso:
a) Del producto de los delitos comprendidos en la presente Convencin
o de bienes cuyo valor corresponda al de dicho producto;
b) De los bienes, equipo u otros instrumentos utilizados o destinados a
ser utilizados en la comisin de los delitos comprendidos en la presente
Convencin.

2. Los Estados Parte adoptarn las medidas que sean necesarias para per-
mitir la identificacin, la localizacin, el embargo preventivo o la incautacin de
cualquier bien a que se refiera el prrafo 1 del presente artculo con miras a su
eventual decomiso.

3. Cuando el producto del delito se haya transformado o convertido

parcial o totalmente en otros bienes, esos bienes podrn ser objeto de las me-
didas aplicables a dicho producto a tenor del presente artculo.

4. Cuando el producto del delito se haya mezclado con bienes adquiridos

de fuentes Lcitas, esos bienes podrn, sin menoscabo de cualquier otra facultad
de embargo preventivo o incautacin, ser objeto de decomiso hasta el valor
estimado del producto entremezclado.

5. Los ingresos u otros beneficios derivados del producto del delito, de

bienes en los que se haya transformado o convertido el producto del delito o de
bienes con los que se haya entremezclado el producto del delito tambin podrn
ser objeto de las medidas previstas en el presente artculo, de la misma manera
y en el mismo grado que el producto del delito.

6. Para los fines del presente artculo y del artculo 13 de la presente

Convencin, cada Estado Parte facultar a sus tribunales u otras autoridades
competentes para ordenar la presentacin o la incautacin de documentos ban-
carios, financieros o comerciales. Los Estados Parte no podrn negarse a aplicar
las disposiciones del presente prrafo amparndose en el secreto bancario.

7. Los Estados Parte podrn considerar la posibilidad de exigir a un

delincuente que demuestre el origen lcito del presunto producto del delito o de

13
otros bienes expuestos a decomiso, en la medida en que ello sea conforme con
los principios de su derecho interno y con la ndole del proceso judicial u otras
actuaciones conexas.

8. Las disposiciones del presente artculo no se interpretarn en perjuicio

de los derechos de terceros de buena fe.

9. Nada de lo dispuesto en el presente artculo afectar al princIpIO de

que las medidas en l previstas se definirn y aplicarn de conformidad con el
derecho interno de los Estados Parte y con sujecin a ste.

Artculo 13. Cooperacin internacional para fines de decomiso

l. Los Estados Parte que reciban una solicitud de otro Estado Parte que
tenga jurisdiccin para conocer de un delito comprendido en la presente Con-
vencin con miras al decomiso del producto del delito, los bienes, el equipo u
otros instrumentos mencionados en el prrafo 1 del artculo 12 de la presente
Convencin que se encuentren en su territorio debern, en la mayor medida en
que lo permita su ordenamiento jurdico interno:
a) Remitir la solicitud a sus autoridades competentes para obtener una
orden de decomiso a la que, en caso de concederse, darn cumplimiento; o
b) Presentar a sus autoridades competentes, a fin de que se le d cumpli-
miento en el grado solicitado, la orden de decomiso expedida por un tribunal
situado en el territorio del Estado Parte requirente de conformidad con lo
dispuesto en el prrafo 1 del artculo 12 de la presente Convencin en la medida
en que guarde relacin con el producto del delito, los bienes, el equipo u otros
instrumentos mencionados en el prrafo 1 del artculo 12 que se encuentren en
el territorio del Estado Parte requerido.

2. A raz de una solicitud presentada por otro Estado Parte que tenga
jurisdiccin para conocer de un delito comprendido en la presente Convencin,
el Estado Parte requerido adoptar medidas encaminadas a la identificacin, la
localizacin y el embargo preventivo o la incautacin del producto del delito,
los bienes, el equipo u otros instrumentos mencionados en el prrafo 1 del
artculo 12 de la presente Convencin con miras a su eventual decomiso, que
habr de ordenar el Estado Parte requirente o, en caso de que medie una
solicitud presentada con arreglo al prrafo 1 del presente artculo, el Estado
Parte requerido.

3. Las disposiciones del artculo 18 de la presente Convencin sern apli-

cables mutatis mutandis al presente artculo. Adems de la informacin indicada

14
en el prrafo 15 del artculo 18, las solicitudes presentadas de conformidad con
el presente artculo contendrn lo siguiente:
a) Cuando se trate de una solicitud relativa al apartado a) del prrafo 1
del presente artculo, una descripcin de los bienes susceptibles de decomiso y
una exposicin de los hechos en que se basa la solicitud del Estado Parte
requirente que sean lo suficientemente explcitas para que el Estado Parte reque-
rido pueda tramitar la orden con arreglo a su derecho interno;
b) Cuando se trate de una solicitud relativa al apartado b) del prrafo 1
del presente artculo, una copia admisible en derecho de la orden de decomiso
expedida por el Estado Parte requirente en la que se basa la solicitud, una
exposicin de los hechos y la informacin que proceda sobre el grado de ejecu-
cin que se solicita dar a la orden;
e) Cuando se trate de una solicitud relativa al prrafo 2 del presente
artculo, una exposicin de los hechos en que se basa el Estado Parte requirente
y una descripcin de las medidas solicitadas.

4. El Estado Parte requerido adoptar las decisiones o medidas previstas

en los prrafos 1 y 2 del presente artculo conforme y con sujecin a lo dispuesto
en su derecho interno y en sus reglas de procedimiento o en los tratados,
acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales por los que pudiera estar vincu-
lado al Estado Parte requirente.

5. Cada Estado Parte proporcionar al Secretario General de las Naciones

Unidas una copia de sus leyes y reglamentos destinados a dar aplicacin al
presente artculo y de cualquier enmienda ulterior que se haga a tales leyes y
reglamentos o una descripcin de sta.

6. Si un Estado Parte opta por supeditar la adopcin de las medidas

mencionadas en los prrafos 1 y 2 del presente artculo a la existencia de un
tratado pertinente, ese Estado Parte considerar la presente Convencin como
la base de derecho necesaria y suficiente para cumplir ese requisito.

7. Los Estados Parte podrn denegar la cooperacin solicitada con arreglo

al presente artculo si el delito al que se refiere la solicitud no es un delito
comprendido en la presente Convencin.

8. Las disposiciones del presente artculo no se interpretarn en perjuicio

de los derechos de terceros de buena fe.

9. Los Estados Parte considerarn la posibilidad de celebrar tratados,

acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales con miras a aumentar la eficacia
de la cooperacin internacional prestada con arreglo al presente artculo.

15
 Artculo 14. Disposicin del producto del delito
o de los bienes decomisados

1. Los Estados Parte dispondrn del producto del delito o de los bienes
que hayan decomisado con arreglo al artculo 12 o al prrafo 1 del artculo 13
de la presente Convencin de conformidad con su derecho interno y sus
procedimientos administrativos.

2. Al dar curso a una solicitud presentada por otrO Estado Parte con
arreglo al artculo 13 de la presente Convencin, los Estados Parte, en la medida
en que lo permita su derecho interno y de ser requeridos a hacerlo, darn
consideracin prioritaria a la devolucin del producto del delito o de los bienes
decomisados al Estado Parte requirente a fin de que ste pueda indemnizar a las
vctimas del delito o devolver ese producto del delito o esos bienes a sus
propietarios legtimos.

3. Al dar curso a una solicitud presentada por otro Estado Parte con
arreglo a los artculos 12 y 13 de la presente Convencin, los Estados Parte
podrn considerar en particular la posibilidad de celebrar acuerdos o arreglos en
el sentido de:
a) Aportar el valor de dicho producto del delito o de dichos bienes, o los
fondos derivados de la venta de dicho producto o de dichos bienes o una parte
de esos fondos, a la cuenta designada de conformidad con lo dispuesto en el
apartado e) del prrafo 2 del artculo 30 de la presente Convencin y a organis-
mos intergubernamentales especializados en la lucha contra la delincuencia
organizada;
b) Repartirse con otros Estados Parte, sobre la base de un criterio general
o definido para cada caso, ese producto del delito o esos bienes, o los fondos
derivados de la venta de ese producto o de esos bienes, de conformidad con su
derecho interno o sus procedimientos administrativos.

Artculo 15. Jurisdiccin

l. Cada Estado Parte adoptar las medidas que sean necesanas para
establecer su jurisdiccin respecto de los delitos tipificados con arreglo a los
artculos 5, 6, 8 Y 23 de la presente Convencin cuando:
a) El delito se cometa en su territorio; o
b) El delito se cometa a bordo de un buque que enarbole su pabelln o
de una aeronave registrada conforme a sus leyes en el momento de la comisin
del delito.

16
 2. Con sujecin a lo dispuesto en el artculo 4 de la presente Convencin,
un Estado Parte tambin podr establecer su jurisdiccin para conocer de tales
delitos cuando:
a) El delito se cometa contra uno de sus nacionales;
b) El delito sea cometido por uno de sus nacionales o por una persona
aptrida que tenga residencia habitual en su territorio; o
e) El delito:
i) Sea uno de los delitos tipificados con arreglo al prrafo 1 del
artculo 5 de la presente Convencin y se cometa fuera de su
territorio con miras a la comisin de un delito grave dentro de
su territorio;
ii) Sea uno de los delitos tipificados con arreglo al inciso ii) del
apartado b) del prrafo 1 del artculo 6 de la presente
Convencin y se cometa fuera de su territorio con miras a la
comisin, dentro de su territorio, de un delito tipificado con
arreglo a los incisos i) o ii) del apartado a) o al inciso i) del
apartado b) del prrafo 1 del artculo 6 de la presente
Convencin.

3. A los efectos del prrafo 10 del artculo 16 de la presente Convencin,

cada Estado Parte adoptar las medidas que sean necesarias para establecer su
jurisdiccin respecto de los delitos comprendidos en la presente Convencin
cuando el presunto delincuente se encuentre en su territorio y el Estado Parte
no lo extradite por el solo hecho de ser uno de sus nacionales.

4. Cada Estado Parte podr tambin adoptar las medidas que sean nece-
sarias para establecer su jurisdiccin respecto de los delitos comprendidos en la
presente Convencin cuando el presunto delincuente se encuentre en su
territorio y el Estado Parte no lo extradite.

5. Si un Estado Parte que ejerce su jurisdiccin con arreglo a los prra-

fos 1 2 del presente artculo ha recibido notificacin, o tomado conocimiento
por otro conducto, de que otro u otros Estados Parte estn realizando una
investigacin, un proceso o una actuacin judicial respecto de los mismos
hechos, las autoridades competentes de esos Estados Parte se consultarn, segn
proceda, a fin de coordinar sus medidas.

6. Sin pef}UlClO de las normas del derecho internacional general, la

presente Convencin no excluir el ejercicio de las competencias penales esta-
blecidas por los Estados Parte de conformidad con su derecho interno.

17
 Artculo 16. Extradicin

l. El presente articulo se aplicar a los delitos comprendidos en la presente

Convencin o a los casos en que un delito al que se hace referencia en los
apartados a} o b) del prrafo 1 del articulo 3 entrae la participacin de un
grupo delictivo organizado y la persona que es objeto de la solicitud de extra-
dicin se encuentre en el territorio del Estado Parte requerido, siempre y cuando
el delito por el que se pide la extradicin sea punible con arreglo al derecho
interno del Estado Parte requirente y del Estado Parte requerido.

2. Cuando la solicirud de extradicin se base en varios delitos graves

distintos, algunos de los cuales no estn comprendidos en el mbito del presente
artculo, el Estado Parte requerido podr aplicar el presente artculo tambin
respecto de estos ltimos delitos.

3. Cada uno de los delitos a los que se aplica el presente artculo se

considerar incluido entre los delitos que dan lugar a extradicin en todo tra-
tado de extradicin vigente entre los Estados Parte. Los Estados Parte se com-
prometen a incluir tales delitos como casos de extradicin en todo tratado de
extradicin que celebren entre s.

4. Si un Estado Parte que supedita la extradicin a la existencia de un

tratado recibe una solicitud de extradicin de otro Estado Parte con el que no
lo vincula ningn tratado de extradicin, podr considerar la presente Conven-
cin como la base jurdica de la extradicin respecto de los delitos a los que se
aplica el presente artculo.

5. Los Estados Parte que supediten la extradicin a la existencia de un

tratado debern:
a) En el momento de depositar su instrumento de ratificacin, aceptacin
o aprobacin de la presente Convencin o de adhesin a ella, informar al
Secretario General de las Naciones Unidas de si considerarn o no la presente
Convencin como la base jurdica de la cooperacin en materia de extradicin
en sus relaciones con otros Estados Parte en la presente Convencin; y
b} Si no consideran la presente Convencin como la base jurdica de la
cooperacin en materia de extradicin, esforzarse, cuando proceda, por celebrar
tratados de extradicin con otros Estados Parte en la presente Convencin a fin
de aplicar el presente artculo.

6. Los Estados Parte que no supediten la extradicin a la existencia de un

tratado reconocern los delitos a los que se aplica el presente artculo como casos
de extradicin entre ellos.

18
 7. La extradicin estar sujeta a las condiciones previstas en el derecho
interno del Estado Parte requerido o en los tratados de extradicin aplicables,
incluidas, entre otras, las relativas al requisito de una pena mnima para la
extradicin y a los motivos por los que el Estado Parte requerido puede denegar
la extradicin.

8. Los Estados Parte, de conformidad con su derecho interno, procurarn

agilizar los procedimientos de extradicin y simplificar los requisitos probatorios
correspondientes con respecto a cualquiera de los delitos a los que se aplica el
presente artculo.

9. A reserva de lo dispuesto en su derecho interno y en sus tratados de

extradicin, el Estado Parte requerido podr, tras haberse cerciorado de que las
circunstancias lo justifican y tienen carcter urgente, y a solicitud del Estado
Parte requirente, proceder a la detencin de la persona presente en su territorio
cuya extradicin se pide o adoptar otras medidas adecuadas para garantizar la
comparecencia de esa persona en los procedimientos de extradicin.

10. El Estado Parte en cuyo territorio se encuentre un presunto delin-

cuente, si no lo extradita respecto de un delito al que se aplica el presente
artculo por el solo hecho de ser uno de sus nacionales, estar obligado, previa
solicitud del Estado Parte que pide la extradicin, a someter el caso sin demora
injustificada a sus autoridades competentes a efectos de enjuiciamiento. Dichas
autoridades adoptarn su decisin y llevarn a cabo sus actuaciones judiciales de
la misma manera en que lo haran respecto de cualquier otro delito de carcter
grave con arreglo al derecho interno de ese Estado Parte. Los Estados Parte
interesados cooperarn entre s, en particular en lo que respecta a los aspectos
procesales y probatorios, con miras a garantizar la eficiencia de dichas
actuaciones.

11. Cuando el derecho interno de un Estado Parte le permita conceder

la extradicin o, de algn otro modo, la entrega de uno de sus nacionales slo
a condicin de que esa persona sea devuelta a ese Estado Parte para cumplir la
condena que le haya sido impuesta como resultado del juicio o proceso por el
que se haya solicitado la extradicin o la entrega, y cuando ese Estado Parte y
el Estado Parte que solicite la extradicin acepten esa opcin, as como otras
condiciones que estimen apropiadas, esa extradicin o entrega condicional ser
suficiente para que quede cumplida la obligacin enunciada en el prrafo 10 del
presente artculo.

12. Si la extradicin solicitada con el propoSlto de que se cumpla una

condena es denegada por el hecho de que la persona buscada es nacional del
Estado Parte requerido, ste, si su derecho interno lo permite y de conformidad

19
con los reqUIsItoS de dicho derecho, considerar, previa solicitud del Estado
Parte requirente, la posibilidad de hacer cumplir la condena impuesta o el resto
pendiente de dicha condena con arreglo al derecho interno del Estado Parte
requirente.

13. En todas las etapas de las actuaciones se garantizar un trato justo a

toda persona contra la que se haya iniciado una instruccin en relacin con
cualquiera de los delitos a los que se aplica el presente artculo, incluido el goce
de todos los derechos y garantas previstos por el derecho interno del Estado
Parte en cuyo territorio se encuentre esa persona.

14. Nada de lo dispuesto en la presente Convencin podr interpretarse

como la imposicin de una obligacin de extraditar si el Estado Parte requerido
tiene motivos justificados para presumir que la solicitud se ha presentado con
el fin de perseguir o castigar a una persona por razn de su sexo, raza, religin,
nacionalidad, origen tnico u opiniones polticas o que su cumplimiento ocasio-
nara perjuicios a la posicin de esa persona por cualquiera de estas razones.

15. Los Estados Parte no podrn denegar una solicitud de extradicin

nicamente porque se considere que el delito tambin entraa cuestiones
tributarias.

16. Antes de denegar la extradicin, el Estado Parte requerido, cuando

proceda, consultar al Estado Parte requirente para darle amplia oportunidad de
presentar sus opiniones y de proporcionar informacin pertinente a su alegato.

17. Los Estados Parte procurarn celebrar acuerdos o arreglos bilaterales

y multilaterales para llevar a cabo la extradicin o aumentar su eficacia.

Artculo 17. Traslado de personas condenadas a cumplir una pena

Los Estados Parte podrn considerar la posibilidad de celebrar acuerdos o

arreglos bilaterales o multilaterales sobre el traslado a su territorio de toda
persona que haya sido condenada a pena de prisin o a otra pena de privacin
de libertad por algn delito comprendido en la presente Convencin a fin de
que complete alli su condena.

Artculo 18. Asistencia judicial recproca

1. Los Estados Parte se prestarn la ms amplia asistencia judicial rec-

proca respecto de investigaciones, procesos y actuaciones judiciales relacionados

20
con los delitos comprendidos en la presente Convencin con arreglo a lo dis-
puesto en el artculo 3 y se prestarn tambin asistencia de esa ndole cuando
el Estado Parte requirente tenga motivos razonables para sospechar que el delito
a que se hace referencia en los apartados a} o b} del prrafo 1 del artculo 3 es
de carcter transnacional, as como que las vctimas, los testigos, el producto, los
instrumentos o las pruebas de esos delitos se encuentran en el Estado Parte
requerido y que el delito entraa la participacin de un grupo delictivo
organizado.

2. Se prestar asistencia judicial recproca en la mayor medida posible

conforme a las leyes, tratados, acuerdos y arreglos pertinentes del Estado Parte
requerido con respecto a investigaciones, procesos y actuaciones judiciales rela-
cionados con los delitos de los que una persona jurdica pueda ser considerada
responsable de conformidad con el artculo 10 de la presente Convencin en el
Estado Parte requirente.

3. La asistencia judicial recproca que se preste de conformidad con el

presente artculo podr solicitarse para cualquiera de los fines siguientes:
a} Recibir testimonios o tomar declaracin a personas;
b} Presentar documentos judiciales;
e} Efectuar inspecciones e incautaciones y embargos preventivos;
d} Examinar objetos y lugares;
e} Facilitar informacin, elementos de prueba y evaluaciones de peritos;
j) Entregar originales o copias certificadas de los documentos y expe-
dientes pertinentes, incluida la documentacin pblica, bancaria y financiera,
as como la documentacin social o comercial de sociedades mercantiles;
g) Identificar o localizar el producto del delito, los bienes, los instrumen-
tos u otros elementos con fines probatorios;
h} Facilitar la comparecencia voluntaria de personas en el Estado Parte
requirente;
i} Cualquier otro tipo de asistencia autorizada por el derecho interno del
Estado Parte requerido.

4. Sin menoscabo del derecho interno, las autoridades competentes de un

Estado Parte podrn, sin que se les solicite previamente, transmitir informacin
relativa a cuestiones penales a una autoridad competente de otro Estado Parte
si creen que esa informacin podra ayudar a la autoridad a emprender o
conduir con xito indagaciones y procesos penales o podra dar lugar a una
peticin formulada por este ltimo Estado Parte con arreglo a la presente
Convencin.

21
 5. La transmisin de informacin con arreglo al prrafo 4 del presente
artculo se har sin perjuicio de las indagaciones y procesos penales que tengan
lugar en el Estado de las autoridades competentes que facilitan la informacin.
Las autoridades competentes que reciben la informacin debern acceder a toda
solicitud de que se respete su carcter confidencial, incluso temporalmente, o de
que se impongan restricciones a su utilizacin. Sin embargo, ello no obstar para
que el Estado Parte receptor revele, en sus actuaciones, informacin que sea
exculpatoria de una persona acusada. En tal caso, el Estado Parte receptor
notificar al Estado Parte transmisor antes de revelar dicha informacin y, si as
se le solicita, consultar al Estado Parte transmisor. Si, en un caso excepcional,
no es posible notificar con antelacin, el Estado Parte receptor informar sin
demora al Estado Parte transmisor de dicha revelacin.

6. Lo dispuesto en el presente artculo no afectar a las obligaciones

dimanantes de otros tratados bilaterales o multilaterales vigentes o futuros que
rijan, total o parcialmente, la asistencia judicial recproca.

7. Los prrafos 9 a 29 del presente artculo se aplicarn a las solicitudes

que se formulen con arreglo al presente artculo siempre que no medie entre los
Estados Parte interesados un tratado de asistencia judicial recproca. Cuando
esos Estados Parte estn vinculados por un tratado de esa ndole se aplicarn las
disposiciones correspondientes de dicho tratado, salvo que los Estados Parte
convengan en aplicar, en su lugar, los prrafos 9 a 29 del presente artculo. Se
insta encarecidamente a los Estados Parte a que apliquen estos prrafos si
facilitan la cooperacin.

8. Los Estados Parte no invocarn el secreto bancario para denegar la

asistencia judicial recproca con arreglo al presente artculo.

9. Los Estados Parte podrn negarse a prestar la asistencia judicial rec-

proca con arreglo al presente artculo invocando la ausencia de doble incrimi-
nacin. Sin embargo, de estimarlo necesario, el Estado Parte requerido podr
prestar asistencia, en la medida en que decida hacerlo a discrecin propia,
independientemente de que la conducta est o no tipificada como delito en el
derecho interno del Estado Parte requerido.

10. La persona que se encuentre detenida o cumpliendo una condena en

el territorio de un Estado Parte y cuya presencia se solicite en otro Estado Parte
para fines de identificacin, para prestar testimonio o para que ayude de alguna
otra forma a obtener pruebas necesarias para investigaciones, procesos o actua-
ciones judiciales respecto de delitos comprendidos en la presente Convencin
podr ser trasladada si se cumplen las condiciones siguientes:
a} La persona, debidamente informada, da su libre consentimiento;

22
 b) Las autoridades competentes de ambos Estados Parte estn de acuerdo,
con sujecin a las condiciones que stos consideren apropiadas.

11. A los efectos del prrafo 10 del presente artculo:

a) El Estado Parte al que se traslade a la persona tendr la competencia

y la obligacin de mantenerla detenida, salvo que el Estado Parte del que ha sido
trasladada solicite o aurorice otra cosa;
b) El Estado Parte al que se traslade a la persona cumplir sin dilacin su
obligacin de devolverla a la custodia del Estado Parte del que ha sido tras-
ladada, segn convengan de antemano o de otro modo las autoridades compe-
tentes de ambos Estados Parte;
e) El Estado Parte al que se traslade a la persona no podr exigir al Estado
Parte del que ha sido trasladada que inicie procedimientos de extradicin para
su devolucin;
d) El tiempo que la persona haya permanecido detenida en el Estado
Parte al que ha sido trasladada se computar como parte de la pena que ha de
cumplir en el Estado del que ha sido trasladada.

12. A menos que el Estado Parte desde el cual se ha de trasladar a una

persona de conformidad con los prrafos 10 y 11 del presente artculo est de
acuerdo, dicha persona, cualquiera que sea su nacionalidad, no podr ser enjui-
ciada, detenida, condenada ni sometida a ninguna otra restriccin de su libertad
personal en el territorio del Estado al que sea trasladada en relacin con actos,
omisiones o condenas anteriores a su salida del territorio del Estado del que ha
sido trasladada.

13. Cada Estado Parte designar a una autoridad central encargada de

recibir solicitudes de asistencia judicial recproca y facultada para darles cumpli-
miento o para transmitirlas a las autoridades competentes para su ejecucin.
Cuando alguna regin o algn territorio especial de un Estado Parte disponga
de un rgimen distinto de asistencia judicial recproca, el Estado Parte podr
designar a otra autoridad central que desempear la misma funcin para dicha
regin o dicho territorio. Las autoridades centrales velarn por el rpido y
adecuado cumplimiento o transmisin de las solicitudes recibidas. Cuando la
autoridad central transmita la solicitud a una autoridad competente para su
ejecucin, alentar la rpida y adecuada ejecucin de la solicitud por parte de
dicha autoridad. Cada Estado Parte notificar al Secretario General de las
Naciones Unidas, en el momento de depositar su instrumento de ratificacin,
aceptacin o aprobacin de la presente Convencin o de adhesin a ella, el
nombre de la autoridad central que haya sido designada a tal fin. Las solicitudes
de asistencia judicial recproca y cualquier otra comunicacin pertinente sern

23
transmitidas a las autoridades centrales designadas por los
presente disposicin no afectar al derecho de cualquiera de los Estados Parte
a exigir que estas solicitudes y comunicaciones le sean enviadas por va diplo-
mtica y, en circunstancias urgentes, cuando los Estados Parte convengan en
ello, por conducto de la Organizacin Internacional de Polica Criminal, de ser
posible.

14. Las solicitudes se presentarn por escrito o, cuando sea posible, por
cualquier medio capaz de registrar un texto escrito, en un idioma aceptable para
el Estado Parte requerido, en condiciones que permitan a dicho Estado Parte
determinar la autenticidad. Cada Estado Parte notificar al Secretario General
de las Naciones Unidas, en el momento de depositar su instrumento de ratifi-
cacin, aceptacin o aprobacin de la presente Convencin o de adhesin a ella,
el idioma o idiomas que sean aceptables para cada Estado Parte. En situaciones
de urgencia, y cuando los Estados Parte convengan en ello, las solicitudes
podrn hacerse oralmente, debiendo ser confirmadas sin demora por escrito.

15. Toda solicitud de asistencia judicial recproca contendr lo siguiente:

a) La identidad de la autoridad que hace la solicitud;
b) El objeto y la ndole de las investigaciones, los procesos o las actua-
ciones judiciales a que se refiere la solicitud y el nombre y las funciones de la
autoridad encargada de efectuar dichas investigaciones, procesos o actuaciones;
e) Un resumen de los hechos pertinentes, salvo cuando se trate de soli-
citudes de presentacin de documentos judiciales;
d) Una descripcin de la asistencia solicitada y pormenores sobre cual-
quier procedimiento particular que el Estado Parte requirente desee que se
aplique;
e) De ser posible, la identidad, ubicacin y nacionalidad de toda persona
interesada; y
j) La finalidad para la que se solicita la prueba, informacin o actuacin.

16. El Estado Parte requerido podr pedir informacin complementaria

cuando sea necesaria para dar cumplimiento a la solicitud de conformidad con
su derecho interno o para facilitar dicho cumplimiento.

17. Se dar cumplimiento a toda solicitud con arreglo al derecho interno

del Estado Parte requerido y en la medida en que ello no lo contravenga y sea
factible, de conformidad con los procedimientos especificados en la solicitud.

18. Siempre que sea posible y compatible con los principios fundamen-
tales del derecho interno, cuando una persona se encuentre en el territorio de

24
un Estado Parte y tenga que prestar declaracin como testigo o perito ante
autoridades judiciales de otro Estado Parte, el primer Estado Parte, a solicitud
del otro, podr permitir que la audiencia se celebre por video conferencia si no
es posible o conveniente que la persona en cuestin comparezca personalmente
en el territorio del Estado Parte requirente. Los Estados Parte podrn convenir
en que la audiencia est a cargo de una autoridad judicial del Estado Paree
requirente y en que asista a ella una autoridad judicial del Estado Parte
requerido.

19. El Estado Parte requirente no transmitir ni utilizar, sin previo con-

sentimiento del Estado Parte requerido, la informacin o las pruebas proporcio-
nadas por el Estado Parte requerido para investigaciones, procesos o actuaciones
judiciales distintos de los indicados en la solicitud. Nada de lo dispuesto en el
presente prrafo impedir que el Estado Parte requirente revele, en sus actuacio-
nes, informacin o pruebas que sean exculpatorias de una persona acusada. En
este ltimo caso, el Estado Parte requirente notificar al Estado Parte requerido
antes de revelar la informacin o las pruebas y, si as se le solicita, consultar
al Estado Parte requerido. Si, en un caso excepcional, no es posible notificar con
antelacin, el Estado Parte requirente informar sin demora al Estado Parte
requerido de dicha revelacin.

20. El Estado Parte requirente podr exigir que el Estado Parte requerido
mantenga reserva acerca de la existencia y el contenido de la solicitud, salvo en
la medida necesaria para darle cumplimiento. Si el Estado Parte requerido no
puede mantener esa reserva, lo har saber de inmediato al Estado Parte
requirente.

21. La asistencia judicial recproca podr ser denegada:

a} Cuando la solicitud no se haga de conformidad con lo dispuesto en el
presente articulo;
b} Cuando el Estado Parte requerido considere que el cumplimiento de
lo solicitado podra menoscabar su soberana, su seguridad, su orden pblico u
otros intereses fundamentales;
e} Cuando el derecho interno del Estado Parte requerido prohba a sus
autoridades actuar en la forma solicitada con respecto a un delito anlogo, si ste
hubiera sido objeto de investigaciones, procesos o actuaciones judiciales en el
ejercicio de su propia competencia;
d) Cuando acceder a la solicitud sea contrario al ordenamiento jurdico
del Estado Parte requerido en lo relativo a la asistencia judicial recproca.

22. Los Estados Parte no podrn denegar una solicitud de asistencia judi-
cial recproca nicamente porque se considere que el deliro tambin entraa
asuntos fiscales.

25
 23. Toda denegacin de asistencia judicial recproca deber fundamentar-
se debidamente.

24. El Estado Parte requerido cumplir la solicitud de asistencia judicial

recproca lo antes posible y tendr plenamente en cuenta, en la medida de sus
posibilidades, los plazos que sugiera e! Estado Parte requirente y que estn
debidamente fundamentados, de preferencia en la solicitud. El Estado Parte
requerido responder a las solicitudes razonables que formule el Estado
Parte requirente respecto de la evolucin del trmite de la solicitud. El Estado
Parte requirente informar con prontitud cuando ya no necesite la asistencia
solicitada.

25. La asistencia judicial recproca podr ser diferida por e! Estado Parte
requerido si perturbase investigaciones, procesos o actuaciones judiciales en
curso.

26. Antes de denegar una solicitud presentada con arreglo al prrafo 21

del presente artculo o de diferir su cumplimiento con arreglo al prrafo 25 del
presente artculo, el Estado Parte requerido consultar al Estado Parte requirente
para considerar si es posible prestar la asistencia solicitada supeditndola a las
condiciones que estime necesarias. Si el Estado Parte requirente acepta la asis-
tencia con arreglo a esas condiciones, ese Estado Parte deber observar las con-
diciones Impuestas.

27. Sin perjuicio de la aplicacin del prrafo 12 del presente artculo, el

testigo, perito u otra persona que, a instancias de! Estado Parte requirente,
consienta en prestar testimonio en un juicio o en colaborar en una investigacin,
proceso o actuacin judicial en el territorio del Estado Parte requirente no podr
ser enjuiciado, detenido, condenado ni sometido a ninguna otra restriccin de
su libertad personal en ese territorio por actos, omisiones o declaraciones de
culpabilidad anteriores a la fecha en que abandon el territorio del Estado Parte
requerido. Ese salvoconducto cesar cuando el testigo, perito u otra persona
haya tenido, durante quince das consecutivos o durante el perodo acordado
por los Estados Parte despus de la fecha en que se le haya informado oficial-
mente de que las autoridades judiciales ya no requeran su presencia, la opor-
tunidad de salir de! pas y no obstante permanezca voluntariamente en ese
territorio o regrese libremente a l despus de haberlo abandonado.

28. Los gastos ordinarios que ocasione el cumplimiento de una solicitud

sern sufragados por el Estado Parte requerido, a menos que los Estados Parte
interesados hayan acordado otra cosa. Cuando se requieran a este fin gastos
cuantiosos o de carcter extraordinario, los Estados Parte se consultarn para
determinar las condiciones en que se dar cumplimiento a la solicitud, as como
la manera en que se sufragarn los gastos.

26
 29. El Estado Parte requerido:
a} Facilitar al Estado Parte requirente una copia de los documentos
oficiales y otros documentos o datos que obren en su poder y a los que, con-
forme a su derecho interno, tenga acceso el pblico en general;
b} Podr, a su arbitrio y con sujecin a las condiciones que juzgue apro-
piadas, proporcionar al Estado Parte requirente una copia total o parcial de los
documentos oficiales o de otros documentos o datos que obren en su poder y
que, conforme a su derecho interno, no estn al alcance del pblico en general.

30. Cuando sea necesario, los Estados Parte considerarn la posibilidad

de celebrar acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales que sirvan a los fines
del presente artculo y que, en la prctica, hagan efectivas sus disposiciones o las
refuercen.

Artculo 19. Investigaciones conjuntas

Los Estados Parte considerarn la posibilidad de celebrar acuerdos o arre-

glos bilaterales o multilaterales en virtud de los cuales, en relacin con cuestio-
nes que son objeto de investigaciones, procesos o actuaciones judiciales en uno
o ms Estados, las autoridades competentes puedan establecer rganos mixtos de
investigacin. A falta de acuerdos o arreglos de esa ndole, las investigaciones
conjuntas podrn llevarse a cabo mediante acuerdos concertados caso por caso.
Los Estados Parte participantes velarn por que la soberana del Estado Parte en
cuyo territorio haya de efectuarse la investigacin sea plenamente respetada.

Artculo 20. Tcnicas especiales de investigacin

1. Siempre que lo permitan los principios fundamentales de su ordena-

miento jurdico interno, cada Estado Parte adoptar, dentro de sus posibilidades
y en las condiciones prescritas por su derecho interno, las medidas que sean
necesarias para permitir el adecuado recurso a la entrega vigilada y, cuando lo
considere apropiado, la utilizacin de otras tcnicas especiales de investigacin,
como la vigilancia electrnica o de otra ndole y las operaciones encubiertas, por
sus autoridades competentes en su territorio con objeto de combatir eficazmente
la delincuencia organizada.

2. A los efectos de investigar los delitos comprendidos en la presente

Convencin, se alienta a los Estados Parte a que celebren, cuando proceda,
acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales apropiados para utilizar esas tc-
nicas especiales de investigacin en el contexto de la cooperacin en el plano

27
internacional. Esos acuerdos o arreglos se concertarn y ejecutarn respetando
plenamente el principio de la igualdad soberana de los Estados y al ponerlos en
prctica se cumplirn estrictamente las condiciones en ellos contenidas.

3. De no existir los acuerdos o arreglos mencionados en el prrafo 2 del

presente artculo, toda decsin de recurrir a esas tcnicas especiales de investiga-
cin en el plano internacional se adoptar sobre la base de cada caso particular y
podr, cuando sea necesario, tener en cuenta los arreglos financieros y los enten-
dimientos relativos al ejercicio de jurisdiccin por los Estados Parte interesados.

4. Toda decisin de recurrir a la entrega vigilada en el plano internacional

podr, con el consentimiento de los Estados Parte interesados, incluir la aplica-
cin de mtodos tales como interceptar los bienes, autorizarlos a prosegUIr
intactos o retirarlos o sustituirlos total o parcialmente.

Artculo 21. Remisin de actuaciones penales

Los Estados Parte considerarn la posibilidad de remitirse actuaciones

penales para el enjuiciamiento por un delito comprendido en la presente Con-
vencin cuando se estime que esa remisin obrar en beneficio de la debida
administracin de justicia, en particular en casos en que intervengan vanas
jurisdicciones, con miras a concentrar las actuaciones del proceso.

Artculo 22. Establecimiento de antecedentes penales

Cada Estado Parte podr adoptar las medidas legislativas o de otra ndole
que sean necesarias para tener en cuenta, en las condiciones y para los fines que
estime apropiados, toda previa declaracin de culpabilidad, en otro Estado, de
un presunto delincuente a fin de utilizar esa informacin en actuaciones penales
relativas a un delito comprendido en la presente Convencin.

Artculo 23. Penalizacin de la obstruccin de la justicia

Cada Estado Parte adoptar las medidas legislativas y de otra ndole que
sean necesarias para tipificar como delito, cuando se cometan intencionalmente:
a) El uso de fuerza fsica, amenazas o intimidacin, o la promesa, el
ofrecimiento o la concesin de un beneficio indebido para inducir a falso tes-
timonio u obstaculizar la prestacin de testimonio o la aportacin de pruebas
en un proceso en relacin con la comisin de uno de los delitos comprendidos
en la presente Convencin;

28
 b) El uso de fuerza fsica, amenazas o intimidacin para obstaculizar el
cumplimiento de las funciones oficiales de un funcionario de la justicia o de los
servicios encargados de hacer cumplir la ley en relacin con la comisin de los
delitos comprendidos en la presente Convencin. Nada de lo previsto en el
presente apartado menoscabar el derecho de los Estados Parte a disponer de
legislacin que proteja a otras categoras de funcionarios pblicos.

Artculo 24. Proteccin de fos testigos

l. Cada Estado Parte adoptar medidas apropiadas dentro de sus posibili-

dades para proteger de manera eficaz contra eventuales actos de represalia o
intimidacin a los testigos que participen en actuaciones penales y que presten
testimonio sobre delitos comprendidos en la presente Convencin, as como,
cuando proceda, a sus familiares y dems personas cercanas.

2. Las medidas previstas en el prrafo 1 del presente artculo podrn

consistir, entre otras, sin perjuicio de los derechos del acusado, incluido el
derecho a las garantas procesales, en:
a) Establecer procedimientos para la proteccin fsica de esas personas,
incluida, en la medida de lo necesario y lo posible, su reubicacin, y permitir,
cuando proceda, la prohibicin total o parcial de revelar informacin relativa a
su identidad y paradero;
b) Establecer normas probatorias que permitan que el testimonio de los
testigos se preste de modo que no se ponga en peligro su seguridad, por ejemplo
aceptando el testimonio por conducto de tecnologas de comunicacin como
videoconferencias u otros medios adecuados.

3. Los Estados Parte considerarn la posibilidad de celebrar acuerdos o

arreglos con otros Estados para la reubicacin de las personas mencionadas en
el prrafo 1 del presente artculo.

4. Las disposiciones del presente artculo tambin sern aplicables a las

vctimas en el caso de que acten como testigos.

Artcufo 25. Asistencia y proteccin a las vctimas

1. Cada Estado Parte adoptar medidas apropiadas dentro de sus posibili-

dades para prestar asistencia y proteccin a las vctimas de los delitos compren-
didos en la presente Convencin, en particular en casos de amenaza de represalia
o intimidacin.

29
 2. Cada Estado Parte establecer procedimientos adecuados que permitan
a las vctimas de los delitos comprendidos en la presente Convencin obtener
indemnizacin y restitucin.

3. Cada Estado Parte permitir, con sujecin a su derecho interno, que

se presenten y examinen las opiniones y preocupaciones de las vctimas en las
etapas apropiadas de las actuaciones penales contra los delincuentes sin que ello
menoscabe los derechos de la defensa.

Artculo 26. Medidas para intensificar la cooperacin con

las autoridades encargadas de hacer cumplir la ley

l. Cada Estado Parte adoptar medidas apropiadas para alentar a las

personas que participen o hayan participado en grupos delictivos organizados a:
a) Proporcionar informacin til a las autoridades competentes con fines
investigativos y probatorios sobre cuestiones como:
i) La identidad, la naturaleza, la composicin, la estructura, la ubi-
cacin o las actividades de los grupos delictivos organizados;
ii) Los vnculos, incluidos I;>s vnculos internacionales, con otros
grupos delictivos organizados;
iii) Los deliros que los grupos delictivos organizados hayan cometi-
do o puedan cometer;
b) Prestar ayuda efectiva y concreta a las autoridades competentes que
pueda contribuir a privar a los grupos delictivos organizados de sus recursos o
del producto del delito.

2. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de prever, en los casos

apropiados, la mitigacin de la pena de las personas acusadas que presten una
cooperacin sustancial en la investigacin o el enjuiciamiento respecto de los
delitos comprendidos en la presente Convencin.

3. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de prever, de conformi-

dad con los principios fundamentales de su derecho interno, la concesin de
inmunidad judicial a las personas que presten una cooperacin sustancial en la
investigacin o el enjuiciamiento respecto de los delitos comprendidos en la
presente Convencin.

4. La proteccin de esas personas ser la prevista en el artculo 24 de la

presente Convencin.

5. Cuando una de las personas mencionadas en el prrafo 1 del presente

artculo que se encuentre en un Estado Parte pueda prestar una cooperacin

30
sustancial a las autoridades competentes de otro Estado Parte, los Estados Parte
interesados podrn considerar la posibilidad de celebrar acuerdos o arreglos, de
conformidad con su derecho interno, con respecto a la eventual concesin, por
el otro Estado Parte, del trato enunciado en los prrafos 2 y 3 del presente
artculo.

Artculo 27. Cooperacin en materia de cumplimiento de la ley

1. Los Estados Parte colaborarn estrechamente, en consonancia con sus

respectivos ordenamientos jurdicos y administrativos, con miras a aumentar la
eficacia de las medidas de cumplimiento de la ley orientadas a combatir los
delitos comprendidos en la presente Convencin. En particular, cada Estado
Parte adoptar medidas eficaces para:
a) Mejorar los canales de comunicacin entre sus autoridades, organismos
y servicios competentes y, de ser necesario, establecerlos, a fin de facilitar el
intercambio seguro y rpido de informacin sobre todos los aspectos de los
delitos comprendidos en la presente Convencin, as como, si los Estados Parte
interesados lo estiman oportuno, sobre sus vinculaciones con otras actividades
delictivas;
b) Cooperar con otros Estados Parte en la realizacin de indagaciones con
respecto a delitos comprendidos en la presente Convencin acerca de:
i) La identidad, el paradero y las actividades de personas presunta-
mente implicadas en tales delitos o la ubicacin de otras perso-
nas interesadas;
ii) El movimiento del producto del delito o de bienes derivados de
la comisin de esos delitos;
iii) El movimiento de bienes, equipo u otros instrumentos utilizados
o destinados a utilizarse en la comisin de esos delitos;
e) Proporcionar, cuando proceda, los elementos o las cantidades de sus-
tancias que se requieran para fines de anlisis o investigacin;
d) Facilitar una coordinacin eficaz entre sus organismos, autoridades y
servicios competentes y promover el intercambio de personal y otros expertos,
incluida la designacin de oficiales de enlace, con sujecin a acuerdos o arreglos
bilaterales entre los Estados Parte interesados;
e) Intercambiar informacin con otros Estados Parte sobre los medios y
mtodos concretos empleados por los grupos delictivos organizados, as como,
cuando proceda, sobre las rutas y los medios de transporte y el uso de identi-
dades falsas, documentos alterados o falsificados u otros medios de encubrir sus
actividades;

31
 j) Intercambiar informacin y coordinar las medidas administrativas y de
otra ndole adoptadas con miras a la pronta deteccin de los delitos compren-
didos en la presente Convencin.

2. Los Estados Parte, con miras a dar efecto a la presente Convencin,

considerarn la posibilidad de celebrar acuerdos o arreglos bilaterales o multi-
laterales en materia de cooperacin directa entre sus respectivos organismos
encargados de hacer cumplir la ley y, cuando tales acuerdos o arreglos ya existan,
de enmendarlos. A falta de tales acuerdos o arreglos entre los Estados Parte
interesados, las Partes podrn considerar la presente Convencin como la base
para la cooperacin en materia de cumplimiento de la ley respecto de los delitos
comprendidos en la presente Convencin. Cuando proceda, los Estados Parte
recurrirn plenamente a la celebracin de acuerdos y arreglos, incluso con
organizaciones internacionales o regionales, con miras a aumentar la coopera-
cin entre sus respectivos organismos encargados de hacer cumplir la ley.

3. Los Estados Parte se esforzarn por colaborar en la medida de sus

posibilidades para hacer frente a la delincuencia organizada transnacional come-
tida mediante el recurso a la tecnologa moderna.

Artculo 28. Recopilacin, intercambio y anlisis de informacin

sobre la naturaleza de la delincuencia organizada

1. Los Estados Parte considerarn la posibilidad de analizar, en consulta

con los crculos cientficos y acadmicos, las tendencias de la delincuencia orga-
nizada en su territorio, las circunstancias en que acta la delincuencia organi-
zada, as como los grupos profesionales y las tecnologas involucrados.

2. Los Estados Parte considerarn la posibilidad de desarrollar y compar-

tir experiencia analtica acerca de las actividades de la delincuencia organizada,
tanto a nivel bilateral como por conducto de organizaciones internacionales y
regionales. A tal fin, se establecern y aplicarn, segn proceda, definiciones,
normas y metodologas comunes.

3. Los Estados Parte considerarn la posibilidad de vigilar sus polticas y

las medidas en vigor encaminadas a combatir la delincuencia organizada y eva-
luarn su eficacia y eficiencia.

Artculo 29. Capacitacin y asistencia tcnica

l. Cada Estado Parte, en la medida necesaria, formular, desarrollar o

perfeccionar programas de capacitacin especficamente concebidos para el

32
personal de sus servicios encargados de hacer cumplir la ley, incluidos fiscales,
jueces de instruccin y personal de aduanas, as como para el personal de otra
ndole encargado de la prevencin, la deteccin y el control de los delitos
comprendidos en la presente Convencin. Esos programas podrn incluir
adscripciones e intercambios de personal. En particular y en la medida en que
lo permita el derecho interno, guardarn relacin con:
a) Los mtodos empleados en la prevencin, la deteccin y el control de
los delitos comprendidos en la presente Convencin;
b) Las rutas y tcnicas utilizadas por personas presuntamente implicadas
en delitos comprendidos en la presente Convencin, incluso en los Estados de
trnsito, y las medidas de lucha pertinentes;
e) La vigilancia del movimiento de bienes de contrabando;
d) La deteccin y vigilancia de los movimientos del producto del delito
o de los bienes, el equipo u otros instrumentos utilizados para cometer tales
delitos y los mtodos empleados para la transferencia, ocultacin o disimulacin
de dicho producto, bienes, equipo u otros instrumentos, as como los mtodos
utilizados para combatir el blanqueo de dinero y otros delitos financieros;
e) El acopio de pruebas;
j) Las tcnicas de control en zonas y puertos francos;
g) El equipo y las tcnicas modernos utilizados para hacer cumplir la
ley, incluidas la vigilancia electrnica, la entrega vigilada y las operaciones
encubiertas;
h) Los mtodos utilizados para combatir la delincuencia organizada
transnacional mediante computadoras, redes de telecomunicaciones u otras
formas de la tecnologa moderna;
i) Los mtodos utilizados para proteger a las vctimas y los testigos.

2. Los Estados Parte se prestarn asistencia en la planificacin y ejecucin

de programas de investigacin y capacitacin encaminados a intercambiar cono-
cimientos especializados en las esferas mencionadas en e! prrafo 1 de! presente
artculo y, a tal fin, tambin recurrirn, cuando proceda, a conferencias y semi-
narios regionales e internacionales para promover la cooperacin y fomentar el
examen de los problemas de inters comn, incluidos los problemas y necesi-
dades especiales de los Estados de trnsito.

3. Los Estados Parte promovern actividades de capacitacin y asistencia

tcnica que faciliten la extradicin y la asistencia judicial recproca. Dicha ca-
pacitacin y asistencia tcnica podrn incluir la enseanza de idiomas,
adscripciones e intercambios de personal entre autoridades centrales u orgams-
mos con responsabilidades pertinentes.

33
 4. Cuando haya acuerdos o arreglos bilaterales y multilaterales vigentes,
los Estados Parte intensificarn, en la medida necesaria, sus esfuerzos por
optimizar las actividades operacionales y de capacitacin en las organizaciones
internacionales y regionales, as como en el marco de otros acuerdos o arreglos
bilaterales y multilaterales pertinentes.

Artculo 30. Otras medidas: aplicacin de la Convencin mediante

el desarrollo econmico y la asistencia tcnica

l. Los Estados Parte adoptarn disposiciones conducentes a la aplicacin

ptima de la presente Convencin en la medida de lo posible, mediante la
cooperacin internacional, teniendo en cuenta los efectos adversos de la delin-
cuencia organizada en la sociedad en general y en el desarrollo sostenible en
particular.

2. Los Estados Parte harn esfuerzos concretos, en la medida de lo posible

y en forma coordinada entre s, as como con organizaciones internacionales y
regionales, por:
a) Intensificar su cooperacin en los diversos niveles con los pases en
desarrollo con miras a fortalecer las capacidades de esos pases para prevenir y
combatir la delincuencia organizada transnacional;
b) Aumentar la asistencia financiera y material a fin de apoyar los esfuer-
zos de los pases en desarrollo para combatir con eficacia la delincuencia
organizada transnacional y ayudarles a aplicar satisfactoriamente la presente
Convencin;
e) Prestar asistencia tcnica a los pases en desarrollo y a los pases con
economas en transicin para ayudarles a satisfacer sus necesidades relacionadas
con la aplicacin de la presente Convencin. A tal fin, los Estados Parte pro-
curarn hacer contribuciones voluntarias adecuadas y peridicas a una cuenta
especficamente designada a esos efectos en un mecanismo de financiacin de las
Naciones Unidas. Los Estados Parte tambin podrn considerar en particular la
posibilidad, conforme a su derecho interno y a las disposiciones de la presente
Convencin, de aportar a la cuenta antes mencionada un porcentaje del dinero
o del valor correspondiente del producto del delito o de los bienes ilcitos
decomisados con arreglo a lo dispuesto en la presente Convencin;
d) Alentar y persuadir a otros Estados e instituciones financieras, segn
proceda, para que se sumen a los esfuerzos desplegados con arreglo al presente
artculo, en particular proporcionando un mayor nmero de programas de
capacitacin y equipo moderno a los pases en desarrollo a fin de ayudarles a
lograr los objetivos de la presente Convencin.

34
 3. En lo posible, estas medidas no menoscabarn los compromisos exis-
tentes en materia de asistencia externa ni otros arreglos de cooperacin finan-
CIera en los planos bilateral, regional o internacional.

4. Los Estados Parte podrn celebrar acuerdos o arreglos bilaterales o

multilaterales sobre asistencia material y logstica, teniendo en cuenta los arre-
glos financieros necesarios para hacer efectiva la cooperacin internacional pre-
vista en la presente Convencin y para prevenir, detectar y combatir la delin-
cuencia organizada transnacional.

Artculo 37. Prevencin

1. Los Estados Parte procurarn formular y evaluar proyectos nacionales

y establecer y promover prcticas y polticas ptimas para la prevencin de la
delincuencia organizada transnacional.

2. Los Estados Parte procurarn, de conformidad con los principios fun-

damentales de su derecho interno, reducir las oportunidades actuales o futuras
de que dispongan los grupos delictivos organizados para participar en mercados
lcitos con el producto del delito adoptando oportunamente medidas legislati-
vas, administrativas o de otra ndole. Estas medidas deberan centrarse en:
a) El fortalecimiento de la cooperacin entre los organismos encargados
de hacer cumplir la ley o el ministerio pblico y las entidades privadas pertinen-
tes, incluida la industria;
b) La promocin de la elaboracin de normas y procedimientos concebi-
dos para salvaguardar la integridad de las entidades pblicas y de las entidades
privadas interesadas, as como cdigos de conducta para profesiones pertinentes,
en particular para los abogados, notarios pblicos, asesores fiscales y contadores;
e) La prevencin de la utilizacin indebida por parte de grupos delictivos
organizados de licitaciones pblicas y de subsidios y licencias concedidos por
autoridades pblicas para realizar actividades comerciales;
d) La prevencin de la utilizacin indebida de personas jurdicas por parte
de grupos delictivos organizados; a este respecto, dichas medidas podran incluir
las siguientes:
i) El establecimiento de registros pblicos de personas jurdicas y
naturales involucradas en la constitucin, la gestin y la finan-
ciacin de personas jurdicas;
ii) La posibilidad de inhabilitar por mandato judicial o cualquier
medio apropiado durante un perodo razonable a las personas

35
 condenadas por delitos comprendidos en la presente Conven-
cin para actuar como directores de personas jurdicas constitui-
das en sus respectivas jurisdicciones;
iii) El establecimiento de registros nacionales de personas inhabili-
tadas para actuar como directores de personas jurdicas; y
iv) El intercambio de informacin contenida en los registros men-
cionados en los incisos i) e iii) del presente apartado con las
autoridades competentes de otros Estados Parte.

3. Los Estados Parte procurarn promover la reintegracin social de las

personas condenadas por delitos comprendidos en la presente Convencin.

4. Los Estados Parte procurarn evaluar peridicamente los instrumentos

jurdicos y las prcticas administrativas pertinentes vigentes a fin de detectar si
existe el peligro de que sean utilizados indebidamente por grupos delictivos
organizados.

5. Los Estados Parte procurarn sensibilizar a la opllllOn pblica con

respecto a la existencia, las causas y la gravedad de la delincuencia organizada
transnacional y la amenaza que representa. Cuando proceda, podr difundirse
informacin a travs de los medios de comunicacin y se adoptarn medidas
para fomentar la participacin pblica en los esfuerzos por prevenir y combatir
dicha delincuencia.

6. Cada Estado Parte comunicar al Secretario General de las Naciones

Unidas el nombre y la direccin de la autoridad o las autoridades que pueden
ayudar a otros Estados Parte a formular medidas para prevenir la delincuencia
organizada transnacional.

7. Los Estados Parte colaborarn entre s y con las organizaciones inter-

nacionales y regionales pertinentes, segn proceda, con miras a promover y
formular las medidas mencionadas en el presente artculo. Ello incluye la par-
ticipacin en proyectos internacionales para la prevencin de la delincuencia
organizada transnacional, por ejemplo mediante la mitigacin de las circunstan-
cias que hacen vulnerables a los grupos socialmente marginados a las actividades
de la delincuencia organizada transnacional.

Artculo 32. Conferencia de las Partes en la Convencin

l. Se establecer una Conferencia de las Partes en la Convencin con

objeto de mejorar la capacidad de los Estados Parte para combatir la delincuen-
cia organizada transnacional y para promover y examinar la aplicacin de la
presente Convencin.

36
 2. El Secretario General de las Naciones Unidas convocar la Conferencia
de las Partes a ms tardar un ao despus de la entrada en vigor de la presente
Convencin. La Conferencia de las Partes aprobar reglas de procedimiento y
normas que rijan las actividades enunciadas en los prrafos 3 y 4 del presente
artculo (incluidas normas relativas al pago de los gastos resultantes de la puesta
en marcha de esas actividades).

3. La Conferencia de las Partes concertar mecanismos con miras a lograr

los objetivos mencionados en el prrafo 1 del presente artculo, en particular a:
a) Facilitar las actividades que realicen los Estados Parte con arreglo a los
artculos 29, 30 Y 31 de la presente Convencin, alentando inclusive la movi-
lizacin de contribuciones voluntarias;
b) Facilitar el intercambio de informacin entre Estados Parte sobre las
modalidades y tendencias de la delincuencia organizada transnacional y sobre
prcticas eficaces para combatirla;
e) Cooperar con las organizaciones internacionales y regionales y las
organizaciones no gubernamentales pertinentes;
d) Examinar peridicamente la aplicacin de la presente Convencin;
e) Formular recomendaciones para mejorar la presente Convencin y su
aplicacin.

4. A los dectos de los apartados d) y e) del prrafo 3 del presente artculo,

la Conferencia de las Partes obtendr el necesario conocimiento de las medidas
adoptadas y de las dificultades encontradas por los Estados Parte en la aplica-
cin de la presente Convencin mediante la informacin que ellos le faciliten
y mediante los dems mecanismos de examen que establezca la Conferencia de
las Partes.

5. Cada Estado Parte facilitar a la Conferencia de las Partes informacin

sobre sus programas, planes y prcticas, as como sobre las medidas legislativas
y administrativas adoptadas para aplicar la presente Convencin, segn lo
requiera la Conferencia de las Partes.

Artculo 33. Secretara

1. El Secretario General de las Naciones Unidas prestar los servicios de

secretara necesarios a la Conferencia de las Partes en la Convencin.

2. La secretara:
a} Prestar asistencia a la Conferencia de las Partes en la realizacin de las
actividades enunciadas en el artculo 32 de la presente Convencin y organizar

37
los perodos de seSIOnes de la Conferencia de las Partes y les prestar los
servicios necesarios;
b) Prestar asistencia a los Estados Parte que la soliciten en el suministro
de informacin a la Conferencia de las Partes segn lo previsto en el prrafo 5
del artculo 32 de la presente Convencin; y
e) Velar por la coordinacin necesaria con la secretara de otras organi-
zaciones internacionales y regionales pertinentes.

Artculo 34. Aplicacin de la Convencin

l. Cada Estado Parte adoptar, de conformidad con los principios fun-

damentales de su derecho interno, las medidas que sean necesarias, incluidas
medidas legislativas y administrativas, para garantizar el cumplimiento de sus
obligaciones con arreglo a la presente Convencin.

2. Los Estados Parte tipificarn en su derecho interno los delitos tipifica-

dos de conformidad con los artculos 5, 6, 8 Y 23 de la presente Convencin
independientemente del carcter transnacional o la participacin de un grupo
delictivo organizado segn la definicin contenida en el prrafo 1 del artculo 3
de la presente Convencin, salvo en la medida en que el artculo 5 de la presente
Convencin exija la participacin de un grupo delictivo organizado.

3. Cada Estado Parte podr adoptar medidas ms estrictas o severas que

las previstas en la presente Convencin a fin de prevenir y combatir la delin-
cuencia organizada transnacional.

Artculo 35. Solucin de controversias

l. Los Estados Parte procurarn solucionar toda controversia relacionada

con la interpretacin o aplicacin de la presente Convencin mediante la
negociacin.

2. Toda controversia entre dos o ms Estados Parte acerca de la interpre-

tacin o la aplicacin de la presente Convencin que no pueda resolverse me-
diante la negociacin dentro de un plazo razonable deber, a solicitud de uno
de esos Estados Parte, someterse a arbitraje. Si, seis meses despus de la fecha
de la solicitud de arbitraje, esos Estados Parte no han podido ponerse de acuer-
do sobre la organizacin del arbitraje, cualquiera de esos Estados Parte podr
remitir la controversia a la Corte Internacional de Justicia mediante solicitud
conforme al Estatuto de la Corte.

38
 :IJ~lJ
3. Cada Estado Parte podr, en el momento de la llfrl~~:.s~~i1'.
aceptacin o aprobacin de la presente Convencin o adhesin a e a, declarar
que no se considera vinculado por e! prrafo 2 del presente artculo. Los dems
Estados Parte no quedarn vinculados por e! prrafo 2 de! presente articulo
respecto de todo Estado Parte que haya hecho esa reserva.

4. El Estado Parte que haya hecho una reserva de conformidad con el

prrafo 3 del presente articulo podr en cualquier momento retirar esa reserva
notificndolo al Secretario General de las Naciones Unidas.

Artculo 36. Firma, ratificacin, aceptacin, aprobacin y adhesin

l. La presente Convencin estar abierta a la firma de todos los Estados

del 12 al 15 de diciembre de 2000 en Palermo (Italia) y despus de esa fecha
en la Sede de las Naciones Unidas en Nueva York hasta el 12 de diciembre
de 2002.

2. La presente Convencin tambin estar abierta a la firma de las orga-

nizaciones regionales de integracin econmica siempre que al menos uno de los
Estados miembros de tales organizaciones haya firmado la presente Convencin
de conformidad con lo dispuesto en el prrafo 1 del presente artculo.

3. La presente Convencin estar sujeta a ratificacin, aceptacin o apro-

bacin. Los instrumentos de ratificacin, aceptacin o aprobacin se deposita-
rn en poder del Secretario General de las Naciones Unidas. Las organizaciones
regionales de integracin econmica podrn depositar su instrumento de ratifi-
cacin, aceptacin o aprobacin si por lo menos uno de sus Estados miembros
ha procedido de igual manera. En ese instrumento de ratificacin, aceptacin o
aprobacin, esas organizaciones declararn el alcance de su competencia con
respecto a las cuestiones regidas por la presente Convencin. Dichas organiza-
ciones comunicarn tambin al depositario cualquier modificacin pertinente
del alcance de su competencia.

4. La presente Convencin estar abierta a la adhesin de todos los

Estados u organizaciones regionales de integracin econmica que cuenten por
lo menos con un Estado miembro que sea Parte en la presente Convencin. Los
instrumentos de adhesin se depositarn en poder del Secretario General de las
Naciones Unidas. En e! momento de su adhesin, las organizaciones regionales
de integracin econmica declararn el alcance de su competencia con respecto
a las cuestiones regidas por la presente Convencin. Dichas organizaciones
comunicarn tambin al depositario cualquier modificacin pertinente del
alcance de su competencia.

39
 Artculo 37. Re/acin con /05 protocolos

l. La presente Convencin podr complementarse con uno o ms

protocolos.

2. Para pasar a ser parte en un protocolo, los Estados o las organizaciones

regionales de integracin econmica tambin debern ser parte en la presente
Convencin.

3. Los Estados Parte en la presente Convencin no quedarn vinculados

por un protocolo a menos que pasen a ser parte en el protocolo de conformidad
con sus disposiciones.

4. Los protocolos de la presente Convencin se interpretarn juntamente

con sta, teniendo en cuenta la finalidad de esos protocolos.

Artculo 38. Entrada en vigor

l. La presente Convencin entrar en vigor el nonagsimo da despus de

la fecha en que se haya depositado el cuadragsimo instrumento de ratificacin,
aceptacin, aprobacin o adhesin. A los efectos del presente prrafo, los ins-
trumentos depositados por una organizacin regional de integracin econmica
no se considerarn adicionales a los depositados por los Estados miembros de
tal organizacin.

2. Para cada Estado u organizaClon regional de integracin econmica

que ratifique, acepte o apruebe la presente Convencin o se adhiera a ella
despus de haberse depositado el cuadragsimo instrumento de ratificacin,
aceptacin, aprobacin o adhesin, la presente Convencin entrar en vigor el
trigsimo da despus de la fecha en que ese Estado u organizacin haya depo-
sitado el instrumento pertinente.

Artculo 39. Enmienda

l. Cuando hayan transcurrido cinco aos desde la entrada en vigor de la

presente Convencin, los Estados Parte podrn proponer enmiendas por escrito
al Secretario General de las Naciones Unidas, quien a continuacin comunicar
toda enmienda propuesta a los Estados Parte y a la Conferencia de las Partes en
la Convencin para que la examinen y decidan al respecto. La Conferencia de

40
las Partes har todo lo posible por lograr un consenso sobre cada enmienda. Si
se han agotado todas las posibilidades de lograr un consenso y no se ha llegado
a un acuerdo, la aprobacin de la enmienda exigir, en ltima instancia, una
mayora de dos tercios de los Estados Parte presentes y votantes en la sesin de
la Conferencia de las Partes.

2. Las organizaciones regionales de integracin econmica, en asuntos de

su competencia, ejercern su derecho de voto con arreglo al presente artculo
con un nmero de votos igual al nmero de sus Estados miembros que sean
Partes en la presente Convencin. Dichas organizaciones no ejercern su
derecho de voto si sus Estados miembros ejercen el suyo, y viceversa.

3. Toda enmienda aprobada de conformidad con el prrafo 1 del presente

artculo estar sujeta a ratificacin, aceptacin o aprobacin por los Estados
Parte.

4. Toda enmienda refrendada de conformidad con el prrafo 1 del

presente artculo entrar en vigor respecto de un Estado Parte noventa das
despus de la fecha en que ste deposite en poder del Secretario General de las
Naciones Unidas un instrumento de ratificacin, aceptacin o aprobacin de
esa enmienda.

5. Cuando una enmienda entre en vigor, ser vinculante para los Estados
Parte que hayan expresado su consentimiento al respecto. Los dems Estados
Parte quedarn sujetos a las disposiciones de la presente Convencin, as como a
cualquier otra enmienda anterior que hubiesen ratificado, aceptado o aprobado.

Artculo 40. Denuncia

l. Los Estados Parte podrn denunciar la presente Convencin mediante

notificacin escrita al Secretario General de las Naciones Unidas. La denuncia
surtir efecto un ao despus de la fecha en que el Secretario General haya
recibido la notificacin.

2. Las organizaciones regionales de integracin econmica dejarn de ser

Partes en la presente Convencin cuando la hayan denunciado todos sus
Estados miembros.

3. La denuncia de la presente Convencin con arreglo al prrafo 1 del

presente artculo entraar la denuncia de sus protocolos.

41
 Artculo 41. Depositario e idiomas

1. El Secretario Genera! de las Naciones Unidas ser el depositario de la

presente Convencin.

2. El original de la presente Convencin, cuyos textos en rabe, chino,

espaol, francs, ingls y ruso son igualmente autnticos, se depositar en poder
del Secretario General de las Naciones Unidas.

EN FE DE LO CUAL, los plenipotenciarios infrascritos, debidamente

autorizados por sus respectivos gobiernos, han firmado la presente Convencin.

42
 Anexo 11

Protocolo para prevenir, reprimir y

sancionar la trata de personas, especialmente
mujeres y nios, que complementa
la Convencin de las Naciones Unidas contra la
Delincuencia Organizada Transnacional

Prembulo

Los Estados Parte en el presente Protocolo,

Declarando que para prevenir y combatir eficazmente la trata de personas,

especialmente mujeres y nios, se requiere un enfoque amplio e internacional en
los pases de origen, trnsito y destino que incluya medidas para prevenir dicha
trata, sancionar a los traficantes y proteger a las vctimas de esa trata, en
particular amparando sus derechos humanos internacionalmente reconocidos,

Teniendo en cuenta que si bien existe una gran variedad de instrumentos

jurdicos internacionales que contienen normas y medidas prcticas para
combatir la explotacin de las personas, especialmente las mujeres y los nios,
no hay ningn instrumento universal que aborde todos los aspectos de la trata
de personas,

Preocupados porque de no eXistlr un instrumento de esa naturaleza las

personas vulnerables a la trata no estarn suficientemente protegidas,

Recordando la resolucin 53/111 de la Asamblea General, de 9 de diciem-

bre de 1998, en la que la Asamblea decidi establecer un comit especial
intergubernamental de composicin abierta encargado de elaborar una conven-
cin internacional amplia contra la delincuencia transnacional organizada y de
examinar la elaboracin, entre otras cosas, de un instrumento internacional
relativo a la trata de mujeres y de nios,

Convencidos de que para prevenir y combatir ese delito ser til comple-
mentar la Convencin de las Naciones Unidas contra la Delincuencia

43
Organizada Transnacional con un instrumento internacional destinado a preve-
mr, reprimir y sancionar la trata de personas, especialmente mujeres y nios,

Acuerdan lo siguiente:

1. Disposiciones generales

Artculo 1. Relacin con la Convencin de las Naciones Unidas

contra la Delincuencia Organizada Transnacional

1. El presente Protocolo complementa la Convencin de las Naciones

Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional y se interpretar
juntamente con la Convencin.

2. Las disposiciones de la Convencin se aplicarn mutatis mutandis al

presente Protocolo, a menos que en l se disponga otra cosa.

3. Los delitos tipificados con arreglo al artculo 5 del presente Protocolo

se considerarn delitos tipificados con arreglo a la Convencin.

Artculo 2. Finalidad

Los fines del presente Protocolo son:

a) Prevenir y combatir la trata de personas, prestando especial atencin a
las mujeres y los nios;
b) Proteger y ayudar a las vctimas de dicha trata, respetando plenamente
sus derechos humanos; y
e) Promover la cooperacin entre los Estados Parte para lograr esos fines.

Artculo 3. Definiciones

Para los fines del presente Protocolo:

a) Por "trata de personas" se entender la captaclOn, el transporte, el
traslado, la acogida o la recepcin de personas, recurriendo a la amenaza o al uso
de la fuerza u otras formas de coaccin, al rapto, al fraude, al engao, al abuso
de poder o de una situacin de vulnerabilidad o a la concesin o recepcin de
pagos o beneficios para obtener el consentimiento de una persona que tenga
autoridad sobre otra, con fines de explotacin. Esa explotacin incluir, como

44
mnimo, la explotacin de la prostitucin ajena u otras formas de explotacin
sexual, los trabajos o servicios forzados, la esclavitud o las prcticas anlogas a
la esclavitud, la servidumbre o la extraccin de rganos;
b) El consentimiento dado por la vctima de la trata de personas a toda
forma de explotacin intencional descrita en el apartado a) del presente artculo
no se tendr en cuenta cuando se haya recurrido a cualquiera de los medios
enunciados en dicho apartado;
e) La captacin, el transporte, el traslado, la acogida o la recepcin de un
nio con fines de explotacin se considerar "trata de personas" incluso cuando
no se recurra a ninguno de los medios enunciados en el apartado a) del presente
artculo;
d) Por "nio" se entender toda persona menor de 18 aos.

Artculo 4. mbito de aplicacin

A menos que contenga una disposicin en contrario, el presente Protocolo

se aplicar a la prevencin, investigacin y penalizacin de los delitos tipificados
con arreglo al artculo 5 del presente Protocolo, cuando esos delitos sean de
carcter transnacional y entraen la participacin de un grupo delictivo organi-
zado, as como a la proteccin de las vctimas de esos delitos.

Artculo 5. Penalizacin

l. Cada Estado Parte adoptar las medidas legislativas y de otra ndole

que sean necesarias para tipificar como delito en su derecho interno las conduc-
tas enunciadas en el artculo 3 del presente Protocolo, cuando se cometan
intencionalmente.

2. Cada Estado Parte adoptar asimismo las medidas legislativas y de otra

ndole que sean necesarias para tipificar como delito:

a) Con sujecin a los conceptos bsicos de su ordenamiento jurdico, la

tentativa de comisin de un delito tipificado con arreglo al prrafo 1 del
presente artculo;
b) La participacin como cmplice en la comisin de un delito tipificado
con arreglo al prrafo 1 del presente artculo; y
e) La organizacin o direccin de otras personas para la comisin de un
delito tipificado con arreglo al prrafo 1 del presente artculo.

45
 1/. Proteccin de las vctimas de la trata de personas

Artculo 6. Asistencia y proteccin a las vctimas

de la trata de personas

l. Cuando proceda y en la medida que lo permita su derecho interno,

cada Estado Parte proteger la privacidad y la identidad de las vctimas de la
trata de personas, en particular, entre otras cosas, previendo la confidencialidad
de las actuaciones judiciales relativas a dicha trata.

2. Cada Estado Parte velar por que su ordenamiento jurdico o adminis-

trativo interno prevea medidas con miras a proporcionar a las vctimas de la
trata de personas, cuando proceda:
a) Informacin sobre procedimientos judiciales y administrativos
pertinentes;
b) Asistencia encaminada a permitir que sus opiniones y preocupaciones
se presenten y examinen en las etapas apropiadas de las actuaciones penales
contra los delincuentes sin que ello menoscabe los derechos de la defensa.

3. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de aplicar medidas des-

tinadas a prever la recuperacin fsica, sicolgica y social de las vctimas de la
trata de personas, incluso, cuando proceda, en cooperacin con organizaciones
no gubernamentales, otras organizaciones pertinentes y dems sectores de la
sociedad civil, y en particular mediante el suministro de:
a) Alojamiento adecuado;
b) Asesoramiento e informacin, en particular con respecto a sus derechos
jurdicos, en un idioma que las vctimas de la trata de personas puedan com-
prender;
e) Asistencia mdica, sicolgica y material; y
d) Oportunidades de empleo, educacin y capacitacin.

4. Cada Estado Parte tendr en cuenta, al aplicar las disposiciones del

presente artculo, la edad, el sexo y las necesidades especiales de las vctimas de
la trata de personas, en particular las necesidades especiales de los nios, inclui-
dos el alojamiento, la educacin y el cuidado adecuados.

5. Cada Estado Parte se esforzar por prever la seguridad fsica de las

vctimas de la trata de personas mientras se encuentren en su territorio.

6. Cada Estado Parte velar por que su ordenamiento jurdico interno

prevea medidas que brinden a las vctimas de la trata de personas la posibilidad
de obtener indemnizacin por los daos sufridos.

46
 Artculo 7. Rgimen aplicable a las vctimas de la trata
de personas en el Estado receptor

l. Adems de adoptar las medidas previstas en el artculo 6 del presente

Protocolo, cada Estado Parte considerar la posibilidad de adoptar medidas
legislativas u otras medidas apropiadas que permitan a las vctimas de la trata
de personas permanecer en su territorio, temporal o permanentemente, cuando
proceda.

2. Al aplicar la disposici6n contenida en el prrafo 1 del presente artculo,

cada Estado Parte dar la debida consideraci6n a factores humanitarios y
personales.

Artculo 8. Repatriadn de las vctimas de fa trata de personas

l. El Estado Parte del que sea nacional una vctima de la trata de personas
o en el que sta tuviese derecho de residencia permanente en el momento de su
entrada en el territorio del Estado Parte receptor facilitar y aceptar, sin demora
indebida o injustificada, la repatriaci6n de esa persona teniendo debidamente en
cuenta su seguridad.

2. Cuando un Estado Parte disponga la repatriaci6n de una vctima de la

trata de personas a un Estado Parte del que esa persona sea nacional o en el que
tuviese derecho de residencia permanente en el momento de su entrada en el
territorio del Estado Parte receptor, velar por que dicha repatriaci6n se realice
teniendo debidamente en cuenta la seguridad de esa persona, as como el estado
de cualquier procedimiento legal relacionado con el hecho de que la persona es
una vctima de la trata, y preferentemente de forma voluntaria.

3. Cuando lo solicite un Estado Parte receptor, todo Estado Parte reque-

rido verificar, sin demora indebida o injustificada, si la vctima de la trata de
personas es uno de sus nacionales o tena derecho de residencia permanente en
su territorio en el momento de su entrada en el territorio del Estado Parte
receptor.

4. A fin de facilitar la repatriaci6n de toda vctima de la trata de personas

que carezca de la debida documentaci6n, el Estado Parte del que esa persona sea
nacional o en el que tuviese derecho de residencia permanente en el momento
de su entrada en el territorio del Estado Parte receptor convendr en expedir,
previa solicitud del Estado Parte receptor, los documentos de viaje o autoriza-
ci6n de otro tipo que sean necesarios para que la persona pueda viajar a su
territorio y reingresar en L

47
 5. El presente artculo no afectar a los derechos reconocidos a las vcti-
mas de la trata de personas con arreglo al derecho interno del Estado Parte
receptor.

6. El presente artculo se entender sin perjuicio de cualquier acuerdo o

arreglo bilateral o multilateral aplicable que rija, total o parcialmente, la
repatriacin de las vctimas de la trata de personas.

111. Medidas de prevencin, cooperaclon

y otras medidas

Artculo 9. Prevencin de la trata de personas

1. Los Estados Parte establecern polticas, programas y otras medidas de

carcter amplio con miras a:
a) Prevenir y combatir la trata de personas; y
b) Proteger a las vctimas de trata de personas, especialmente las mujeres
y los nios, contra un nuevo riesgo de victimizacin.

2. Los Estados Parte procurarn aplicar medidas tales como actividades

de investigacin y campaas de informacin y difusin, as como iniciativas
sociales y econmicas, con miras a prevenir y combatir la trata de personas.

3. Las polticas, los programas y dems medidas que se adopten de con-

formidad con el presente artculo incluirn, cuando proceda, la cooperacin con
organizaciones no gubernamentales, otras organizaciones pertinentes y otros
sectores de la sociedad civil.

4. Los Estados Parte adoptarn medidas o reforzarn las ya existentes,

recurriendo en particular a la cooperacin bilateral o multilateral, a fin de
mitigar factores como la pobreza, el subdesarrollo y la falta de oportunidades
equitativas que hacen a las personas, especialmente las mujeres y los nios,
vulnerables a la trata.

5. Los Estados Parte adoptarn medidas legislativas o de otra ndole, tales

como medidas educativas, sociales y culturales, o reforzarn las ya existentes,
recurriendo en particular a la cooperacin bilateral y multilateral, a fin de des-
alentar la demanda que propicia cualquier forma de explotacin conducente a
la trata de personas, especialmente mujeres y nios.

48
 Artculo 10: Intercambio de informacin y capacitacin

1. Las autoridades de los Estados Parte encargadas de hacer cumplir la

ley, as como las autoridades de inmigracin u otras autoridades competentes,
cooperarn entre s, segn proceda, intercambiando informacin, de conformi-
dad con su derecho interno, a fin de poder determinar:
a) Si ciertas personas que cruzan o intentan cruzar una frontera inter-
nacional con documentos de viaje pertenecientes a terceros o sin documentos de
viaje son autores o vctimas de la trata de personas;
b) Los tipos de documento de viaje que ciertas personas han utilizado o
intentado utilizar para cruzar una frontera internacional con fines de trata de
personas; y
e) Los medios y mtodos utilizados por grupos delictivos organizados
para los fines de la trata de personas, incluidos la captacin y el transporte, las
rutas y los vnculos entre personas y grupos involucrados en dicha trata, as
como posibles medidas para detectarlos.

2. Los Estados Parte impartirn a los funcionarios encargados de hacer

cumplir la ley, as como a los de inmigracin y a otros funcionarios pertinentes,
capacitacin en la prevencin de la trata de personas o reforzarn dicha capa-
citacin, segn proceda. sta deber centrarse en los mtodos aplicados para
prevenir dicha trata, enjuiciar a los traficantes y proteger los derechos de las
vctimas, incluida la proteccin de las vctimas frente a los traficantes. La capa-
citacin tambin deber tener en cuenta la necesidad de considerar los derechos
humanos y las cuestiones relativas al nio y a la mujer, as como fomentar la
cooperacin con organizaciones no gubernamentales, otras organizaciones
pertinentes y dems sectores de la sociedad civil.

3. El Estado Parte receptor de dicha informacin dar cumplimiento a

toda solicitud del Estado Parte que la haya facilitado en el sentido de imponer
restricciones a su utilizacin.

Artculo 11. Medidas fronterizas

1. Sin perjuicio de los compromisos internacionales relativos a la libre

circulacin de personas, los Estados Parte reforzarn, en la medida de lo posible,
los controles fronterizos que sean necesarios para prevenir y detectar la trata de
personas.

2. Cada Estado Parte adoptar medidas legislativas u otras medidas apro-

piadas para prevenir, en la medida de lo posible, la utilizacin de medios de

49
transporte explotados por transportistas comerciales para la comlSlOn de los
delitos tipificados con arreglo al artculo 5 del presente Protocolo.

3. Cuando proceda y sin perjuicio de las convenciones internacionales

aplicables se prever, entre esas medidas, la obligacin de los transportistas
comerciales, incluidas las empresas de transporte, as como los propietarios o
explotadores de cualquier medio de transporte, de cerciorarse de que todos los
pasajeros tengan en su poder los documentos de viaje requeridos para entrar
legalmente en el Estado receptor.

4. Cada Estado Parte adoptar las medidas necesarias, de conformidad

con su derecho interno, para prever sanciones en caso de incumplimiento de la
obligacin enunciada en el prrafo 3 del presente articulo.

5. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de adoptar medidas que

permitan, de conformidad con su derecho interno, denegar la entrada o revocar
visados a personas implicadas en la comisin de delitos tipificados con arreglo
al presente Protocolo.

6. Sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 27 de la Convencin, los

Estados Parte considerarn la posibilidad de reforzar la cooperacin entre los
organismos de control fronterizo, en particular, entre otras medidas, estableciendo
y manteniendo conductos de comunicacin directos.

Artculo 12. Seguridad y control de los documentos

Cada Estado Parte adoptar, con los medios de que disponga, las medidas
que se requieran para:
a) Garantizar la necesaria calidad de los documentos de viaje o de iden-
tidad que expida a fin de que stos no puedan con facilidad utilizarse indebi-
damente ni falsificarse o alterarse, reproducirse o expedirse de forma ilcita; y
b) Garantizar la integridad y la seguridad de los documentos de viaje o de
identidad que expida o que se expidan en su nombre e impedir la creacin,
expedicin y utilizacin ilcitas de dichos documentos.

Artculo 13. Legitimidad y validez de los documentos

Cuando lo solicite otro Estado Parte, cada Estado Parte verificar, de con-
formidad con su derecho interno y dentro de un plazo razonable, la legitimidad y
validez de los documentos de viaje o de identidad expedidos o presuntamente
expedidos en su nombre y sospechosos de ser utilizados para la trata de personas.

50
 IV. Disposiciones finales

Artculo 14. Clusula de salvaguardia

1. Nada de lo dispuesto en el presente Protocolo afectar a los derechos,

obligaciones y responsabilidades de los Estados y las personas con arreglo al
derecho internacional, incluidos el derecho internacional humanitario y la
normativa internacional de derechos humanos y, en particular, cuando sean
aplicables, la Convencin sobre el Estatuto de los Refugiados de 1951 1 y su
Protocolo de 1967 2 , as como el principio de non-refoulement consagrado en
dichos instrumentos.

2. Las medidas previstas en el presente Protocolo se interpretarn y apli-

carn de forma que no sea discriminatoria para las personas por el hecho de ser
vctimas de la trata de personas. La interpretacin y aplicacin de esas medidas
estarn en consonancia con los prInClpIOS de no discriminacin
internacionalmente reconocidos.

Artculo 15. Solucin de controversias

l. Los Estados Parte procurarn solucionar toda controversia relacionada

con la interpretacin o aplicacin del presente Protocolo mediante la
negociacin.

2. Toda controversia entre dos o ms Estados Parte acerca de la inter-

pretacin o la aplicacin del presente Protocolo que no pueda resolverse
mediante la negociacin dentro de un plazo razonable deber, a solicitud de uno
de esos Estados Parte, someterse a arbitraje. Si, seis meses despus de la fecha
de la solicitud de arbitraje, esos Estados Parte no han podido ponerse de
acuerdo sobre la organiz.acin del arbitraje, cualquiera de esos Estados Parte
podr remitir la controversia a la Corte Internacional de Justicia mediante
solicitud conforme al Estatuto de la Corte.

3. Cada Estado Parte podr, en el momento de la firma, ratificacin,

aceptacin o aprobacin del presente Protocolo o adhesin a l, declarar que no
se considera vinculado por el prrafo 2 del presente artculo. Los dems Estados
Parte no quedarn vinculados por el prrafo 2 del presente artculo respecto de
todo Estado Parte que haya hecho esa reserva.

'Naciones Unidas, Recueil deo- Traits, vol. 189, N.O 2545.

'Ibid., vol. 606, N.O 8791.

51
 4. El Estado Parte que haya hecho una reserva de conformidad con el
prrafo 3 del presente artculo podr en cualquier momento retirar esa reserva
notificndolo al Secretario General de las Naciones Unidas.

Artculo 16. Firma, ratificacin, aceptacin, aprobacin y adhesin

1. El presente Protocolo estar abierto a la firma de todos los Estados del

12 al 15 de diciembre de 2000 en Palermo (Italia), y despus de esa fecha en la
Sede de las Naciones Unidas en Nueva York hasta el 12 de diciembre de 2002.

2. El presente Protocolo tambin estar abierto a la firma de las organi-

zaciones regionales de integracin econmica siempre que al menos uno de los
Estados miembros de tales organizaciones haya firmado el presente Protocolo de
conformidad con lo dispuesto en el prrafo 1 del presente artculo.

3. El presente Protocolo estar sujeto a ratificacin, aceptacin o aproba-

cin. Los instrumentos de ratificacin, aceptacin o aprobacin se depositarn
en poder del Secretario General de las Naciones Unidas. Las organizaciones
regionales de integracin econmica podrn depositar su instrumento de ratifi-
cacin, aceptacin o aprobacin si por lo menos uno de sus Estados miembros
ha procedido de igual manera. En ese instrumento de ratificacin, aceptacin o
aprobacin, esas organizaciones declararn el alcance de su competencia con
respecto a las cuestiones regidas por el presente Protocolo. Dichas organiza-
ciones comunicarn tambin al depositario cualquier modificacin pertinente
del alcance de su competencia.

4. El presente Protocolo estar abierto a la adhesin de todos los Estados

u organizaciones regionales de integracin econmica que cuenten por lo menos
con un Estado miembro que sea Parte en el presente Protocolo. Los instrumen-
tos de adhesin se depositarn en poder del Secretario General de las Naciones
Unidas. En el momento de su adhesin, las organizaciones regionales de inte-
gracin econmica declararn el alcance de su competencia con respecto a las
cuestiones regidas por el presente Protocolo. Dichas organizaciones comunica-
rn tambin al depositario cualquier modificacin pertinente del alcance de su
competencia.

Artculo 17. Entrada en vigor

l. El presente Protocolo entrar en vigor el nonagsimo da despus de la

fecha en que se haya depositado el cuadragsimo instrumento de ratificacin,
aceptacin, aprobacin o adhesin, a condicin de que no entre en vigor antes

52
de la entrada en vigor de la Convencin. A los efectos del presente prrafo, los
instrumentos depositados por una organizacin regional de integracin econ-
mica no se considerarn adicionales a los depositados por los Estados miembros
de tal organizacin.

2. Para cada Estado u organizaclOn regional de integracin econmica

que ratifique, acepte o apruebe el presente Protocolo o se adhiera a l despus
de haberse depositado el cuadragsimo instrumento de ratificacin, aceptacin,
aprobacin o adhesin, el presente Protocolo entrar en vigor el trigsimo da
despus de la fecha en que ese Estado u organizacin haya depositado el instru-
mento pertinente o en la fecha de su entrada en vigor con arreglo al prrafo 1
del presente artculo, si sta es posterior.

Artculo 18. Enmienda

l. Cuando hayan transcurrido cinco aos desde la entrada en vigor del

presente Protocolo, los Estados Parte en el Protocolo podrn proponer
enmiendas por escrito al Secretario General de las Naciones Unidas, quien a
continuacin comunicar toda enmienda propuesta a los Estados Parte y a la
Conferencia de las Partes en la Convencin para que la examinen y decidan al
respecto. Los Estados Parte en el presente Protocolo reunidos en la Conferencia
de las Partes harn todo lo posible por lograr un consenso sobre cada enmienda.
Si se han agotado todas las posibilidades de lograr un consenso y no se ha
llegado a un acuerdo, la aprobacin de la enmienda exigir, en ltima instancia,
una mayora de dos tercios de los Estados Parte en el presente Protocolo
presentes y votantes en la sesin de la Conferencia de las Partes.

2. Las organizaciones regionales de integracin econmica, en asuntos de

su competencia, ejercern su derecho de voto con arreglo al presente artculo
con un nmero de votos igual al nmero de sus Estados miembros que sean
Partes en el presente Protocolo. Dichas organizaciones no ejercern su derecho
de voto si sus Estados miembros ejercen el suyo, y viceversa.

3. Toda enmienda aprobada de conformidad con el prrafo 1 del presente

artculo estar sujeta a ratificacin, aceptacin o aprobacin por los Estados
Parte.

4. Toda enmienda refrendada de conformidad con el prrafo 1 del

presente artculo entrar en vigor respecto de un Estado Parte noventa das
despus de la fecha en que ste deposite en poder del Secretario General de las
Naciones Unidas un instrumento de ratificacin, aceptacin o aprobacin de
esa enmienda.

53
 5. Cuando una enmienda entre en vigor, ser vinculante para los Estados
Parte que hayan expresado su consentimiento al respecto. Los dems Estados
Parte quedarn sujetos a las disposiciones del presente Protocolo, as como a
cualquier otra enmienda anterior que hubiesen ratificado, aceptado o aprobado.

Artculo 19. Denuncia

l. Los Estados Parte podrn denunciar el presente Protocolo mediante

notificacin escrita al Secretario General de las Naciones Unidas. La denuncia
surtir efecto un ao despus de la fecha en que el Secretario General haya
recibido la notificacin.

2. Las organizaciones regionales de integracin econmica dejarn de ser

Partes en el presente Protocolo cuando lo hayan denunciado todos sus Estados
miembros.

Artculo 20. Depositario e idiomas

1. El Secretario General de las Naciones Unidas ser el depositario del

presente Protocolo.

2. El original del presente Protocolo, cuyos textos en rabe, chino,

espaol, francs, ingls y ruso son igualmente autnticos, se depositar en poder
del Secretario General de las Naciones Unidas.

EN FE DE LO CUAL, los plenipotenciarios infrascritos, debidamente

autorizados por sus respectivos gobiernos, han firmado el presente Protocolo.

54
 Anexo /11

Protocolo contra el trfico ilcito de migrantes

por tierra, mar y aire, que complementa
la Convencin de las Naciones Unidas contra la
Delincuencia Organizada Transnacional

Prembulo

Los Estados Parte en el presente Protocolo,

Declarando que para prevenir y combatir eficazmente el trfico ilcito de

migrantes por tierra, mar y aire se requiere un enfoque amplio e internacional,
que conlleve la cooperacin, el intercambio de informacin y la adopcin de
otras medidas apropiadas, incluidas las de ndole socioeconmica, en los planos
nacional, regional e internacional,

Recordando la resolucin 541212 de la Asamblea General, de 22 de diciem-

bre de 1999, en la que la Asamblea inst a los Estados Miembros y al sistema
de las Naciones Unidas a que fortalecieran la cooperacin internacional en la
esfera de la migracin internacional y el desarrollo a fin de abordar las causas
fundamentales de la migracin, especialmente las relacionadas con la pobreza,
y de aumentar al mximo los beneficios que la migracin internacional poda
reportar a los interesados, y alent a los mecanismos interregionales, regionales
y subregionales a que, cuando procediera, se siguieran ocupando de la cuestin
de la migracin y el desarrollo,

Convencidos de la necesidad de dar un trato humano a los migrantes y de

proteger plenamente sus derechos humanos,

Habida cuenta de que, pese a la labor emprendida en otros foros interna-

cionales, no existe un instrumento universal que aborde todos los aspectos del
trfico ilcito de migrantes y otras cuestiones conexas,

Preocupados por el notable aumento de las actividades de los grupos

delictivos organizados en relacin con el trfico ilcito de migrantes y otras

55
actividades delictivas conexas tipificadas en el presente Protocolo, que causan
graves perjuicios a los Estados afectados,

Preocupados tambin por e! hecho de que el trfico ilcito de migrantes

puede poner en peligro la vida o la seguridad de los migrantes involucrados,

Recordando la resolucin 53/111 de la Asamblea General, de 9 de diciembre

de 1998, en la que la Asamblea decidi establecer un comit especial
intergubernamental de composicin abierta con la finalidad de elaborar una
convencin internacional amplia contra la delincuencia transnacional organi-
zada y de examinar la posibilidad de elaborar, entre otros, un instrumento
internacional que abordara e! trfico y el transporte ilcitos de migrantes,
particularmente por mar,

Convencidos de que complementar el texto de la Convencin de las Naciones

Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional con un instrumento
internacional dirigido contra el trfico ilcito de migrantes por tierra, mar y aire
constituir un medio til para prevenir y combatir esta forma de delincuencia,

Han convenido en lo siguiente:

1. Disposiciones generales

Artculo 1. Relacin con la Convencin de {as Naciones Unidas

contra la Delincuencia Organizada Transnacional

1. El presente Protocolo complementa la Convencin de las Naciones

Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional y se interpretar jun-
tamente con la Convencin.

2. Las disposiciones de la Convencin se aplicarn mutatis mutandis al

presente Protocolo, a menos que en l se disponga otra cosa.

3. Los delitos tipificados con arreglo al artculo 6 del presente Protocolo

se considerarn delitos tipificados con arreglo a la Convencin.

Artculo 2. Finalidad

El propsito de! presente Protocolo es prevenir y combar e! trfico ilcito

de migrantes, as como promover la cooperacin entre los Estados Parte con ese
fin, protegiendo al mismo tiempo los derechos de los migrantes objeto de dicho
trfico.

56
 Artculo 3. Definiciones

Para los fines del presente Protocolo:

a) Por "trfico ilcito de migrantes" se entender la facilitacin de la
entrada ilegal de una persona en un Estado Parte del cual dicha persona no sea
nacional o residente permanente con el fin de obtener, directa o indirectamente,
un beneficio financiero u otro beneficio de orden material;
b) Por "entrada ilegal" se entender el paso de fronteras sin haber cum-
plido los requisitos necesarios para entrar legalmente en el Estado receptor;
e) Por "documento de identidad o de viaje falso" se entender cualquier
documento de viaje o de identidad:
i) Elaborado o expedido de forma espuria o alterado materialmente
por cualquiera que no sea la persona o entidad legalmente auto-
rizada para producir o expedir el documento de viaje o de identi-
dad en nombre de un Estado; o
ii) Expedido u obtenido indebidamente mediante declaracin falsa,
corrupcin o coaccin o de cualquier otra forma ilegal; o
iii) Utilizado por una persona que no sea su titular legtimo;
d) Por "buque" se entender cualquier tipo de embarcacin, con inclusin
de las embarcaciones sin desplazamiento y los hidroaviones, que se utilice o
pueda utilizarse como medio de transporte sobre el agua, excluidos los buques
de guerra, los buques auxiliares de la armada u otros buques que sean propiedad
de un Estado o explotados por ste y que en ese momento se empleen nica-
mente en servicios oficiales no comerciales.

Artculo 4. mbito de aplicacin

A menos que contenga una disposicin en contrario, el presente Protocolo

se aplicar a la prevencin, investigacin y penalizacin de los delitos tipificados
con arreglo al artculo 6 del presente Protocolo, cuando esos delitos sean de
carcter transnacional y entraen la participacin de un grupo delictivo organi-
zado, as como a la proteccin de los derechos de las personas que hayan sido
objeto de tales delitos.

Artculo 5. Responsabilidad penal de fos mgrantes

Los migrantes no estarn sujetos a enjuiciamiento penal con arreglo al

presente Protocolo por el hecho de haber sido objeto de alguna de las conductas
enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo.

57
 Artculo 6. Penalizacin

l. Cada Estado Parte adoptar las medidas legislativas y de otra ndole

que sean necesarias para tipificar como delito, cuando se cometan
intencionalmente y con el fin de obtener, directa o indirectamente, un beneficio
econmico u otro beneficio de orden material:
a) El trfico ilcito de migrantes;
b) Cuando se cometan con el fin de posibilitar el trfico ilcito de
mlgrantes:
i) La creacin de un documento de viaje o de identidad falso;
ii) La facilitacin, el suministro o la posesin de tal documento;
e) La habilitacin de una persona que no sea nacional o residente perma-
nente para permanecer en el Estado interesado sin haber cumplido los requisitos
para permanecer legalmente en ese Estado, recurriendo a los medios menciona-
dos en el apartado b) del presente prrafo o a cualquier otro medio ilegal.

2. Cada Estado Parte adoptar asimismo las medidas legislativas y de otra

ndole que sean necesarias para tipificar como delito:
a) Con sujecin a los conceptos bsicos de su ordenamiento jurdico, la
tentativa de comisin de un delito tipificado con arreglo al prrafo 1 del
presente artculo;
b) La participacin como cmplice en la comisin de un delito tipificado
con arreglo al apartado a), al inciso i) del apartado b) o al apartado e) del
prrafo 1 del presente artculo y, con sujecin a los conceptos bsicos de su
ordenamiento jurdico, la participacin como cmplice en la comisin de un
delito tipificado con arreglo al inciso ii) del apartado b) del prrafo 1 del
presente artculo;
e) La organizacin o direccin de otras personas para la comisin de un
delito tipificado con arreglo al prrafo 1 del presente artculo.

3. Cada Estado Parte adoptar las medidas legislativas y de otra ndole

que sean necesarias para considerar como circunstancia agravante de los delitos
tipificados con arreglo al apartado a), al inciso i) del apartado b) y al apartado e)
del prrafo 1 del presente artculo y, con sujecin a los conceptos bsicos de su
ordenamiento jurdico, de los delitos tipificados con arreglo a los apartados b)
y e) del prrafo 2 del presente artculo toda circunstancia que:
a) Ponga en peligro o pueda poner en peligro la vida o la seguridad de
los migrantes afectados; o
b) D lugar a un trato inhumano o degradante de esos migrantes, en
particular con el propsito de explotacin.

58
 liJ'lJ
4. Nada de lo dispuesto en el presente Protocolo impedira:""qi;rL~~~,.r
Parte adopte medidas contra toda persona cuya conducta constituya de Ito con
arreglo a su derecho interno.

11. Trfico ilcito de migrantes por mar

Artculo 7. Cooperacin

Los Estados Parte cooperarn en la mayor medida posible para prevenir y

reprimir el trfico ilcito de migrantes por mar, de conformidad con el derecho
internacional del mar.

Artculo 8. Medidas contra el trfico ilcito de migrantes por mar

1. Todo Estado Parte que tenga motivos razonables para sospechar que
un buque que enarbole su pabelln o pretenda estar matriculado en su registro,
que carezca de nacionalidad o que, aunque enarbole un pabelln extranjero o
se niegue a izar su pabelln, tenga en realidad la nacionalidad del Estado Parte
interesado, est involucrado en el trfico ilcito de migran tes por mar podr
solicitar la asistencia de otros Estados Parte a fin de poner trmino a la utiliza-
cin del buque para ese fin. Los Estados Parte a los que se solicite dicha
asistencia la prestarn, en la medida posible con los medios de que dispongan.

2. Todo Estado Parte que tenga motivos razonables para sospechar que
un buque que est haciendo uso de la libertad de navegacin con arreglo al
derecho internacional y que enarbole el pabelln o lleve matrcula de otro
Estado Parte est involucrado en el trfico ilcito de migrantes por mar podr
notificarlo al Estado del pabelln, pedirle que confirme la matrcula y, si la
confirma, solicitarle autorizacin para adoptar medidas apropiadas con respecto
a ese buque. El Estado del pabelln podr autorizar al Estado requirente, entre
otras cosas, a:
a) Visitar el buque;
b) Registrar el buque; y
e) Si se hallan pruebas de que el buque est involucrado en el trfico
ilcito de migrantes por mar, adoptar medidas apropiadas con respecto al buque,
as como a las personas y a la carga que se encuentren a bordo, conforme le haya
autorizado el Estado del pabelln.

3. Todo Estado Parte que haya adoptado cualesquiera de las medidas

previstas en el prrafo 2 del presente artculo informar con prontitud al Estado
del pabelln pertinente de los resultados de dichas medidas.

59
 4. Los Estados Parte respondern con celeridad a toda solicitud de otro
Estado Parte con miras a determinar si un buque que est matriculado en su
registro o enarbola su pabelln est autorizado a hacerlo, as como a toda
solicitud de autorizacin que se presente con arreglo a lo previsto en el prrafo 2
del presente artculo.

5. El Estado del pabelln podr, en consonancia con el artculo 7 del

presente Protocolo, someter su autorizacin a las condiciones en que convenga
con el Estado requirente, incluidas las relativas a la responsabilidad y al alcance
de las medidas efectivas que se adopten. Los Estados Parte no adoptarn otras
medidas sin la autorizacin expresa del Estado del pabelln, salvo las que sean
necesarias para eliminar un peligro inminente para la vida de las personas o las
que se deriven de los acuerdos bilaterales o multilaterales pertinentes.

6. Cada Estado Parte designar a una o, de ser necesario, a varias auto-

ridades para recibir y atender las solicitudes de asistencia, de confirmacin de
la matrcula o del derecho de un buque a enarbolar su pabelln y de autoriza-
cin para adoptar las medidas pertinentes. Esa designacin ser dada a conocer,
por conducto del Secretario General, a todos los dems Estados Parte dentro del
mes siguiente a la designacin.

7. Todo Estado Parte que tenga motivos razonables para sospechar que
un buque est involucrado en el trfico ilcito de migrantes por mar y no posee
nacionalidad o se hace pasar por un buque sin nacionalidad podr visitar y
registrar el buque. Si se hallan pruebas que confirmen la sospecha, ese Estado
Parte adoptar medidas apropiadas de conformidad con el derecho interno e
internacional, segn proceda.

Artculo 9. Clusulas de proteccin

l. Cuando un Estado Parte adopte medidas contra un buque con arreglo

al artculo 8 del presente Protocolo:
a) Garantizar la seguridad y el trato humano de las personas que se
encuentren a bordo;
b) Tendr debidamente en cuenta la necesidad de no poner en peligro la
seguridad del buque o de su carga;
e) Tendr debidamente en cuenta la necesidad de no perjudicar los inte-
reses comerciales o jurdicos del Estado del pabelln o de cualquier otro Estado
interesado;
d) Velar, dentro de los medios disponibles, por que las medidas adop-
tadas con respecto al buque sean ecolgicamente razonables.

60
 2. Cuando las razones que motivaron las medidas adoptadas con arreglo
al artculo 8 del presente Protocolo no resulten fundadas y siempre que el buque
no haya cometido ningn acto que las justifique, dicho buque ser indemnizado
por todo perjuicio o dafio sufrido.

3. Toda medida que se tome, adopte o aplique de conformidad con lo

dispuesto en el presente captulo tendr debidamente en cuenta la necesidad de
no interferir ni causar menoscabo en:
a) Los derechos y las obligaciones de los Estados riberefios en el ejercicio
de su jurisdiccin de conformidad con el derecho internacional del mar; ni en
b) La competencia del Estado del pabelln para ejercer la jurisdiccin y
el control en cuestiones administrativas, tcnicas y sociales relacionadas con el
buque.

4. Toda medida que se adopte en el mar en cumplimiento de lo dispuesto

en el presente captulo ser ejecutada nicamente por buques de guerra o
aeronaves militares, o por otros buques o aeronaves que ostenten signos claros
y sean identificables como buques o aeronaves al servicio de un gobierno y
autorizados a tal fin.

111. Medidas de prevencin, cooperacin y otras medidas

Artculo 10. Informacin

l. Sin perjucio de lo dispuesto en los artculos 27 y 28 de la Convencin

y con miras a lograr los objetivos del presente Protocolo, los Estados Parte, en
particular los que tengan fronteras comunes o estn situados en las rutas de
trfico ilcito de migrantes, intercambiarn, de conformidad con sus respectivos
ordenamientos jurdicos y administrativos internos, informacin pertinente so-
bre asuntos como:
a) Los lugares de embarque y de destino, as como las rutas, los transpor-
tistas y los medios de transporte a los que, segn se sepa o se sospeche, recurren
los grupos delictivos organizados involucrados en las conductas enunciadas en
el artculo 6 del presente Protocolo;
b) La identidad y los mtodos de las organizaciones o los grupos
delictivos organizados involucrados o sospechosos de estar involucrados en las
conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo;
e) La autenticidad y la debida forma de los documentos de viaje expedi-
dos por los Estados Parte, as como todo robo o concomitante utilizacin
ilegtima de documentos de viaje o de identidad en blanco;

61
 d) Los medios y mtodos utilizados para la ocultacin y el transporte de
personas, la alteracin, reproduccin o adquisicin ilcitas o cualquier otra uti-
lizacin indebida de los documentos de viaje o de identidad empleados en las
conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo, as como las for-
mas de detectarlos;
e) Experiencias de carcter legislativo, as como prcticas y medidas
conexas, para prevenir y combatir las conductas enunciadas en el artculo 6 del
presente Protocolo; y
j) Cuestiones cientficas y tecnolgicas de utilidad para el cumplimiento
de la ley, a fin de reforzar la capacidad respectiva de prevenir, detectar e inves-
tigar las conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo y de
enjuiciar a las personas implicadas en ellas.

2. El Estado Parte receptor de dicha informacin dar cumplimiento a

toda solicitud del Estado Parte que la haya facilitado en el sentido de imponer
restricciones a su utilizacin.

Artculo 11. Medidas fronterizas

1. Sin perjuicio de los compromisos internacionales relativos a la libre

circulacin de personas, los Estados Parte reforzarn, en la medida de lo posible,
los controles fronterizos que sean necesarios para prevenir y detectar el trfico
ilcito de migrantes.

2. Cada Estado Parte adoptar medidas legislativas u otras medidas apro-

piadas para prevenir, en la medida de lo posible, la utilizacin de medios de
transporte explotados por transportistas comerciales para la comisin del delito
tipificado con arreglo al apartado a) del prrafo 1 del artculo 6 del presente
Protocolo.

3. Cuando proceda y sin pefJUlClO de las convenciones internacionales

aplicables se prever, entre esas medidas, la obligacin de los transportistas
comerciales, incluidas las empresas de transporte, as como los propietarios o
explotadores de cualquier medio de transporte, de cerciorarse de que todos los
pasajeros tengan en su poder los documentos de viaje requeridos para entrar en
el Estado receptor.

4. Cada Estado Parte adoptar las medidas necesarias, de conformidad

con su derecho interno, para prever sanciones en caso de incumplimiento de la
obligacin enunciada en el prrafo 3 del presente artculo.

62
 5. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de adoptar medidas que
permitan, de conformidad con su derecho interno, denegar la entrada o revocar
visados a personas implicadas en la comisin de delitos tipificados con arreglo
al presente Protocolo.

6. Sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 27 de la Convencin, los

Estados Parte considerarn la posibilidad de reforzar la cooperacin entre los
organismos de control fronterizo, en particular, entre otras medidas, establecien-
do y manteniendo conductos de comunicacin directos.

Artculo 12. Seguridad y control de los documentos

Cada Estado Parte adoptar, con los medios de que disponga, las medidas
que se requieran para:
a} Garantizar la necesaria calidad de los documentos de viaje o de iden-
tidad que expida a fin de que stos no puedan con facilidad utilizarse indebi-
damente ni falsificarse o alterarse, reproducirse o expedirse de forma ilcita; y
b} Garantizar la integridad y seguridad de los documentos de viaje o de
identidad que expida o que se expidan en su nombre e impedir la creacin,
expedicin y utilizacin ilcitas de dichos documentos.

Artculo 13. Legitimidad y validez de los documentos

Cuando lo solicite otro Estado Parte, cada Estado Parte verificar, de con-
formidad con su derecho interno y dentro de un plazo razonable, la legitimidad
y validez de los documentos de viaje o de identidad expedidos o presuntamente
expedidos en su nombre y sospechosos de ser utilizados para los fines de las
conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo.

Artculo 14. Capacitacin y cooperacin tcnica

l. Los Estados Parte impartirn a los funcionarios de inmigracin y a

otros funcionarios pertinentes capacitacin especializada en la prevencin de las
conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo y en el trato hu-
mano de los migrantes objeto de esa conducta, respetando sus derechos recono-
cidos conforme al presente Protocolo o reforzarn dicha capacitacin, segn
proceda.

2. Los Estados Parte cooperarn entre s y con las organIzaCIOnes

internacionales competentes, las organizaciones no gubernamentales, otras

63
organizaciones pertinentes y dems sectores de la sociedad civil, segn proceda,
a fin de garantizar que en sus respectivos territorios se imparta una capacitacin
de personal adecuada para prevenir, combatir y erradicar las conductas enuncia-
das en el artculo 6 del presente Protocolo, as como proteger los derechos de
los migran tes que hayan sido objeto de esas conductas. Dicha capacitacin
incluir, entre otras cosas:
a} La mejora de la seguridad y la calidad de los documentos de viaje;
b} El reconocimiento y la deteccin de los documentos de viaje o de
identidad falsificados;
e) La compilacin de informacin de inteligencia criminal, en particular
con respecto a la identificacin de los grupos delictivos organizados
involucrados o sospechosos de estar involucrados en las conductas enunciadas
en el artculo 6 del presente Protocolo, los mtodos utilizados para transportar
a los migrantes objeto de dicho trfico, la utilizacin indebida de documentos
de viaje o de identidad para los fines de las conductas enunciadas en el artculo 6
y los medios de ocultacin utilizados en el trfico ilcito de migrantes;
d} La mejora de los procedimientos para detectar a las personas objeto de
trfico ilcito en puntos de entrada y salida convencionales y no convencionales;
y
e) El trato humano de los migrantes afectados y la proteccin de sus
derechos reconocidos conforme al presente Protocolo.

3. Los Estados Parte que tengan conocimientos especializados pertinentes

considerarn la posibilidad de prestar asistencia tcnica a los Estados que sean
frecuentemente pases de origen o de trnsito de personas que hayan sido objeto
de las conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo. Los Estados
Parte harn todo lo posible por suministrar los recursos necesarios, como
vehculos, sistemas de informtica y lectores de documentos, para combatir las
conductas enunciadas en el artculo 6.

Artculo 15. Otras medidas de prevencin

l. Cada Estado Parte adoptar medidas para cerciorarse de poner en

marcha programas de informacin o reforzar los ya existentes a fin de que la
opinin pblica sea ms consciente de que las conductas enunciadas tfu el
articulo 6 del presente Protocolo son una actividad delictiva que frecuentemente
realizan los grupos delictivos organizados con fines de lucro y que supone graves
riesgos para los migrantes afectados.

2. De conformidad con el artculo 31 de la Convencin, los Estados Parte

cooperarn en el mbito de la informacin pblica a fin de impedir que los
migrantes potenciales lleguen a ser vctimas de grupos delictivos organizados.

64
 3. Cada Estado Parte promover o reforzar, segn proceda, los pro-
gramas y la cooperacin para el desarrollo en los planos nacional, regional e
internacional, teniendo en cuenta las realidades socioeconmicas de la migra-
cin y prestando especial atencin a las zonas econmica y socialmente depri-
midas, a fin de combatir las causas socioeconmicas fundamentales del trfico
ilcito de migrantes, como la pobreza y el subdesarrollo.

Artculo 16. Medidas de proteccin y asistencia

1. Al aplicar el presente Protocolo, cada Estado Parte adoptar, en con-

sonancia con sus obligaciones emanadas del derecho internacional, todas las
medidas apropiadas, incluida la legislacin que sea necesaria, a fin de preservar
y proteger los derechos de las personas que hayan sido objeto de las conductas
enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo, conforme a las normas apli-
cables del derecho internacional, en particular el derecho a la vida y el derecho
a no ser sometido a tortura o a otras penas o tratos crueles, inhumanos o
degradantes.

2. Cada Estado Parte adoptar medidas apropiadas para otorgar a los

migrantes proteccin adecuada contra toda violencia que puedan infligirles
personas o grupos por el hecho de haber sido objeto de las conductas enunciadas
en el artculo 6 del presente Protocolo.

3. Cada Estado Parte prestar asistencia apropiada a los migrantes cuya

vida o seguridad se haya puesto en peligro como consecuencia de haber sido
objeto de las conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo.

4. Al aplicar las disposiciones del presente artculo, los Estados Parte

tendrn en cuenta las necesidades especiales de las mujeres y los nios.

5. En el caso de la detencin de personas que hayan sido objeto de las

conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo, cada Estado Parte
cumplir las obligaciones contradas con arreglo a la Convencin de Viena sobre
Relaciones Consulares l , cuando proceda, incluida la de informar sin demora a
la persona afectada sobre las disposiciones relativas a la notificacin del personal
consular y a la comunicacin con dicho personal.

'Naciones Unidas, Recueil des Traits, vol. 596, N.' 8638 a 8640.

65
 Artculo 17. Acuerdos y arreglos

Los Estados Parte considerarn la posibilidad de celebrar acuerdos

bilaterales o regionales o arreglos operacionales con miras a:
a) Adoptar las medidas ms apropiadas y eficaces para prevenir y com-
batir las conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo; o
b) Contribuir conjuntamente a reforzar las disposiciones del presente
Protocolo.

Artculo 18. Repatriacin de los migran tes objeto de trfico ilcito

l. Cada Estado Parte conviene en facilitar y aceptar, sin demora indebida

o injustificada, la repatriacin de toda persona que haya sido objeto de las
conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo y que sea nacional
de ese Estado Parte o tuviese derecho de residencia permanente en su territorio
en el momento de la repatriacin.

2. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de facilitar y aceptar la

repatriacin de una persona que haya sido objeto de las conductas enunciadas
en el artculo 6 del presente Protocolo y que, de conformidad con el derecho
interno, tuviese derecho de residencia permanente en el territorio de ese Estado
Parte en el momento de su entrada en el Estado receptor.

3. A peticin del Estado Parte receptor, todo Estado Parte requerido

verificar, sin demora indebida o injustificada, si una persona que ha sido objeto
de las conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo es nacional
de ese Estado Parte o tiene derecho de residencia permanente en su territorio.

4. A fin de facilitar la repatriacin de toda persona que haya sido objeto

de las conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo y que carezca
de la debida documentacin, el Estado Parte del que esa persona sea nacional
o en cuyo territorio tenga derecho de residencia permanente convendr en
expedir, previa solicitud del Estado Parte receptor, los documentos de viaje o
autorizacin de otro tipo que sean necesarios para que la persona pueda viajar
a su territorio y reingresar en l.

5. Cada Estado Parte que intervenga en la repatriaclOn de una persona

que haya sido objeto de las conductas enunciadas en el artculo 6 del presente
Protocolo adoptar todas las medidas que proceda para llevar a cabo la repatria-
cin de manera ordenada y teniendo debidamente en cuenta la seguridad y
dignidad de la persona.

66
 6. Los Estados Parte podrn cooperar con las organizaciones internacio-
nales que proceda para aplicar el presente artculo.

7. Las disposiciones del presente artculo no menoscabarn ninguno de

los derechos reconocidos a las personas que hayan sido objeto de las conductas
enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo por el derecho interno del
Estado Parte receptor.

8. Nada de lo dispuesto en el presente articulo afectar a las obligaciones

contradas con arreglo a cualquier otro tratado bilateral o multilateral aplicable
o a cualquier otro acuerdo o arreglo operacional que rija, parcial o totalmente,
la repatriacin de las personas que hayan sido objeto de las conductas enuncia-
das en el artculo 6 del presente Protocolo.

IV. Disposiciones finales

Artculo 79. Clusula de salvaguardia

1. Nada de lo dispuesto en el presente Protocolo afectar a los dems

derechos, obligaciones y responsabilidades de los Estados y las personas con
arreglo al derecho internacional, incluidos el derecho internacional humanitario
y la normativa internacional de derechos humanos y, en particular, cuando sean
aplicables, la Convencin sobre el Estatuto de los Refugiados de 1951 2 y su
Protocolo de 19673 , as como el principio de non-refoulement consagrado en
dichos instrumentos.

2. Las medidas previstas en el presente Protocolo se interpretarn y apli-

carn de forma que no sea discriminatoria para las personas por el hecho de ser
objeto de las conductas enunciadas en el articulo 6 del presente Protocolo. La
interpretacin y aplicacin de esas medidas estarn en consonancia con los
principios de no discriminacin internacionalmente reconocidos.

Artculo 20. Solucin de controversias

l. Los Estados Parte procurarn solucionar toda controversia relacionada

con la interpretacin o aplicacin del presente Protocolo mediante la
negociacin.

'Naciones Unidas, Recueil des Traits, vol. 189, N.O 2545.

%d., vol. 606, N.O 8791.

67
 2. Toda controversia entre dos o ms Estados Parte acerca de la interpre-
tacin o la aplicacin del presente Protocolo que no pueda resolverse mediante
la negociacin dentro de un plazo razonable deber, a solicitud de uno de esos
Estados Parte, someterse a arbitraje. Si, seis meses despus de la fecha de la
solicitud de arbitraje, esos Estados Parte no han podido ponerse de acuerdo
sobre la organizacin del arbitraje, cualquiera de esas Partes podr remitir la
controversia a la Corte Internacional de Justicia mediante solicitud conforme al
Estatuto de la Corte.

3. Cada Estado Parte podr, en el momento de la firma, ratificacin,

aceptacin o aprobacin del presente Protocolo o de la adhesin a l, declarar
que no se considera vinculado por el prrafo 2 del presente artculo. Los dems
Estados Parte no quedarn vinculados por el prrafo 2 del presente artculo
respecto de todo Estado Parte que haya hecho esa reserva.

4. El Estado Parte que haya hecho una reserva de conformidad con el

prrafo 3 del presente artculo podr en cualquier momento retirar esa reserva
notificndolo al Secretario General de las Naciones Unidas.

Artculo 21. Firma, ratificacin, aceptacin,

aprobacin y adhesin

1. El presente Protocolo estar abierto a la firma de todos los Estados del

12 al 15 de diciembre de 2000 en Palermo (Italia), y despus de esa fecha en la
Sede de las Naciones Unidas en Nueva York hasta el 12 de diciembre de 2002.

2. El presente Protocolo tambin estar abierto a la firma de las organi-

zaciones regionales de integracin econmica siempre que al menos uno de los
Estados miembros de tales organizaciones haya firmado el presente Protocolo de
conformidad con lo dispuesto en el prrafo 1 del presente artculo.

3. El presente Protocolo estar sujeto a ratificacin, aceptacin o aproba-

cin. Los instrumentos de ratificacin, aceptacin o aprobacin se depositarn
en poder del Secretario General de las Naciones Unidas. Las organizaciones
regionales de integracin econmica podrn depositar su instrumento de ratifi-
cacin, aceptacin o aprobacin si por lo menos uno de sus Estados miembros
ha procedido de igual manera. En ese instrumento de ratificacin, aceptacin o
aprobacin, esas organizaciones declararn el alcance de su competencia con
respecto a las cuestiones regidas por el presente Protocolo. Dichas organizacio-
nes comunicarn tambin al depositario cualquier modificacin pertinente del
alcance de su competencia.

68
 4. El presente Protocolo estar abierto a la adhesin de todos los Estados
u organizaciones regionales de integracin econmica que cuenten por lo menos
con un Estado miembro que sea Parte en el presente Protocolo. Los instrumen-
tos de adhesin se depositarn en poder del Secretario General de las Naciones
Unidas. En el momento de su adhesin, las organizaciones regionales de inte-
gracin econmica declararn el alcance de su competencia con respecto a las
cuestiones regidas por el presente Protocolo. Dichas organizaciones comunica-
rn tambin al depositario cualquier modificacin pertinente del alcance de su
competencia.

Artculo 22. Entrada en vigor

1. El presente Protocolo entrar en vigor el nonagsimo da despus de la

fecha en que se haya depositado el cuadragsimo instrumento de ratificacin,
aceptacin, aprobacin o adhesin, a condicin de que no entre en vigor antes
de la entrada en vigor de la Convencin. A los efectos del presente prrafo, los
instrumentos depositados por una organizacin regional de integracin econ-
mica no se considerarn adicionales a los depositados por los Estados miembros
de tal organizacin.

2. Para cada Estado u organizaclOn regional de integracin econmica

que ratifique, acepte o apruebe el presente Protocolo o se adhiera a l despus
de haberse depositado el cuadragsimo instrumento de ratificacin, aceptacin,
aprobacin o adhesin, el presente Protocolo entrar en vigor el trigsimo da
despus de la fecha en que ese Estado u organizacin haya depositado el instru-
mento pertinente o en la fecha de su entrada en vigor con arreglo al prrafo 1
del presente artculo, si sta es posterior.

Artculo 23. Enmienda

1. Cuando hayan transcurrido cinco aos desde la entrada en vigor del

presente Protocolo, los Estados Parte podrn proponer enmiendas por escrito al
Secretario General de las Naciones Unidas, quien a continuacin comunicar
toda enmienda propuesta a los Estados Parte y a la Conferencia de las Partes en
la Convencin para que la examinen y decidan al respecto. Los Estados Parte
en el presente Protocolo reunidos en la Conferencia de las Partes harn todo lo
posible por lograr un consenso sobre cada enmienda. Si se han agotado todas
las posibilidades de lograr un consenso y no se ha llegado a un acuerdo, la
aprobacin de la enmienda exigir, en ltima instancia, una mayora de dos
tercios de los Estados Parte en el presente Protocolo presentes y votantes en la
sesin de la Conferencia de las Partes.

69
 2. Las organizaciones regionales de integracin econmica, en asuntos de
su competencia, ejercern su derecho de voto con arreglo al presente artculo
con un nmero de votos igual al nmero de sus Estados miembros que sean
Partes en el presente Protocolo. Dichas organizaciones no ejercern su derecho
de voto si sus Estados miembros ejercen el suyo, y viceversa.

3. Toda enmienda aprobada de conformidad con el prrafo 1 del presente

artculo estar sujeta a ratificacin, aceptacin o aprobacin por los Estados
Parte.

4. Toda enmienda refrendada de conformidad con el prrafo 1 del presente

artculo entrar en vigor respecto de un Estado Parte noventa das despus de la
fecha en que ste deposite en poder del Secretario General de las Naciones Unidas
un instrumento de ratificacin, aceptacin o aprobacin de esa enmienda.

5. Cuando una enmienda entre en vigor, ser vinculante para los Estados
Parte que hayan expresado su consentimiento al respecto. Los dems Estados
Parte quedarn sujetos a las disposiciones del presente Protocolo, as como a
cualquier otra enmienda anterior que hubiesen ratificado, aceptado o aprobado.

Artculo 24. Denuncia

l. Los Estados Parte podrn denunciar el presente Protocolo mediante

notificacin escrita al Secretario General de las Naciones Unidas. La denuncia
surtir efecto un ao despus de la fecha en que el Secretario General haya
recibido la notificacin.

2. Las organizaciones regionales de integracin econmica dejarn de ser

Partes en el presente Protocolo cuando lo hayan denunciado todos sus Estados
miembros.

Artculo 25. Depositario e idiomas

1. El Secretario General de las Naciones Unidas ser el depositario del

presente Protocolo.

2. El original del presente Protocolo, cuyos textos en rabe, chino,

espaol, francs, ingls y ruso son igualmente autnticos, se depositar en poder
del Secretario General de las Naciones Unidas.

EN FE DE LO CUAL, los plenipotenciarios infrascritos, debidamente

autorizados por sus respectivos gobiernos, han firmado el presente Protocolo.

70
 Resolucin 55/255 de la Asamblea General,
de 31 de mayo de 2001

Protocolo contra la fabricacin y el trfico ilcitos

de armas de fuego, sus piezas y componentes
y municiones, que complementa
la Convencin de las Naciones Unidas contra la
Delincuencia Organizada Transnacional
La Asamblea General,

Recordando su resolucin 53/111, de 9 de diciembre de 1998, en la que

decidi establecer un comit especial intergubernamental de composicin abier-
ta con la finalidad de elaborar una convencin internacional amplia contra la
delincuencia organizada transnacional y de examinar, si proceda, la posibilidad
de elaborar instrumentos internacionales sobre la trata de mujeres y nios, la
lucha contra la fabricacin y el trfico ilcitos de armas de fuego, sus piezas y
componentes y municiones, y el trfico y el transporte ilcitos de migrantes,
incluso por mar,

Recordando tambin su resolucin 54/126, de 17 de diciembre de 1999, en

la que pidi al Comit Especial encargado de elaborar una convencin contra
la delincuencia organizada transnacional que prosiguiera sus trabajos, de confor-
midad con las resoluciones 53/111 y 53/114, de 9 de diciembre de 1998, y que
intensificara esa labor a fin de terminarla en el ao 2000,

Recordando adems su resolucin 55/25, de 15 de noviembre de 2000, en

la que aprob la Convencin de las Naciones Unidas contra la Delincuencia
Organizada Transnacional, el Protocolo para prevenir, reprimir y sancionar la
trata de personas, especialmente mujeres y nios, que complementa la Conven-
cin de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional,
y el Protocolo contra el trfico ilcito de migrantes por tierra, mar y aire, que
complementa la Convencin de las Naciones Unidas contra la Delincuencia
Organizada Transnacional,

Reafirmando el derecho inmanente de legtima defensa, individual o colec-

tiva, reconocido en el Artculo 51 de la Carta de las Naciones Unidas, que
entraa que los Estados tambin tienen derecho a adquirir armas para

71
defenderse, as como el derecho de libre determinacin de todos los pueblos, en
particular de los pueblos sometidos a ocupacin colonial o a otras formas de
ocupacin o dominacin extranjera o fornea, y la importancia de la realizacin
efectiva de ese derecho,

1. Toma nota del informe del Comit Especial encargado de elaborar una
convencin contra la delincuencia organizada transnacional sobre su 12. perodo
0

de sesiones l y elogia al Comit Especial por la labor realizada;

2. Aprueba el Protocolo contra la fabricacin y el trfico ilcitos de armas

de fuego, sus piezas y componentes y municiones, que complementa la Conven-
cin de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional,
que figura como anexo de la presente resolucin, y lo declara abierto a la firma
en la Sede de las Naciones Unidas en Nueva York;

3. Insta a todos los Estados y las organizaciones econmicas regionales a

que firmen y ratifiquen lo antes posible la Convencin de las Naciones Unidas
contra la Delincuencia Organizada Transnacional y sus protocolos, a fin de
lograr su rpida entrada en vigor.

IA/55/383/Add.2.

72
 Anexo

Protocolo contra la fabricacin y el trfico ilcitos

de armas de fuego, sus piezas y componentes
y municiones, que complementa
la Convencin de las Naciones Unidas contra la
Delincuencia Organizada Transnacional

Prembulo

Los Estados Parte en el presente Protocolo,

Conscientes de la urgente necesidad de prevenir, combatir y erradicar la

fabricacin y el trfico ilcitos de armas de fuego, sus piezas y componentes y
municiones, a causa de los efectos perjudiciales de estas actividades para la
seguridad de cada Estado y regin y del mundo en general, que ponen en
peligro el bienestar de los pueblos, su desarrollo econmico y social y su derecho
a VIVIr en paz,

Convencidos, por tanto, de la necesidad de que los Estados adopten todas

las medidas apropiadas a tal fin, incluidas medidas de cooperacin internacional
y de otra ndole en los planos regional y mundial,

Recordando la resolucin 53/111 de la Asamblea General, de 9 de diciem-

bre de 1998, en la que la Asamblea decidi establecer un comit especial
intergubernamental de composicin abierta con la finalidad de elaborar una
convenClOn internacional amplia contra la delincuencia organizada
transnacional y de examinar la posibilidad de elaborar, entre otras cosas, un
instrumento internacional contra la fabricacin y el trfico ilcitos de armas de
fuego, sus piezas y componentes y municiones,

Teniendo presentes los principios de igualdad de derechos y de libre deter-

minacin de los pueblos, consagrados en la Carta de las Naciones Unidas y en
la Declaracin sobre los principios de derecho internacional referentes a las
relaciones de amistad y a la cooperacin entre los Estados de conformidad con
la Carta de las Naciones Unidas!,

lResolucin 2625 (XXV) anexo.

73
 Convencidos de que complementar la Convencin de las Naciones Unidas
contra la Delincuencia Organizada Transnacional con un instrumento inter-
nacional contra la fabricacin y el trfico ilcitos de armas de fuego, sus piezas
y componentes y municiones ser de utilidad para prevenir y combatir esos
delitos,

Han acordado lo siguiente:

1. Disposiciones generales

Artculo 1. Relacin con la Convencin de las Naciones Unidas

contra la Delincuencia Organizada Transnacional

1. El presente Protocolo complementa la Convencin de las Naciones

Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional y se interpretar
juntamente con la Convencin.

2. Las disposiciones de la Convencin se aplicarn mutatis mutandis al

presente Protocolo, a menos que en l se disponga otra cosa.

3. Los delitos tipificados con arreglo al artculo 5 del presente Protocolo

se considerarn delitos tipificados con arreglo a la Convencin.

Artculo 2. Finalidad

La finalidad del presente Protocolo es promover, facilitar y reforzar la

cooperacin entre los Estados Parte con el propsito de prevenir, combatir y
erradicar la fabricacin y el trfico ilcitos de armas de fuego, sus piezas y
componentes y municiones.

Artculo 3 Definiciones

Para los fines del presente Protocolo:

a} Por "arma de fuego" se entender toda arma porttil que tenga can
y que lance, est concebida para lanzar o pueda transformarse fcilmente para
lanzar un baln, una bala o un proyecril por la accin de un explosivo, excluidas
las armas de fuego antiguas o sus rplicas. Las armas de fuego antiguas y sus
rplicas se definirn de conformidad con el derecho interno. En ningn caso,
sin embargo, podrn incluir armas de fuego fabricadas despus de 1899;

74
 " d ' d elemento o elemento de
b) Por "piezas y componentes se enten era to o .'
re uesto especficamente concebido para un arma de fuego e md~spensable para
s:funcionamiento, incluidos el can, la caja o el cajn, el. cerrojO o el tambor,
el cierre o el bloqueo del cierre y todo dispositivo concebtdo o adaptado para
disminuir el sonido causado por el disparo de un arma de fuego;
e) Por "municiones" se entender el cartucho completo o sus compo-
nentes, entre ellos las vainas, los cebos, la carga propulsora, las balas o pr?yec-
tiles utilizados en las armas de fuego, siempre que esos componentes esten de
por s sujetos a autorizacin en el respectivo Estado Parte;
d) Por "fabricacin ilcita" se entender la fabricacin o el montaje de
armas de fuego, sus piezas y componentes o municiones:
i) A partir de piezas y componentes que hayan sido objeto de
trfico ilcito;
ii) Sin licencia o autorizacin de una autoridad competente del
Estado Parte en que se realice la fabricacin o el montaje; o
iii) Sin marcar las armas de fuego en el momento de su fabricacin,
de conformidad con el artculo 8 del presente Protocolo;
La concesin de licencia o autorizacin respecto de la fabricacin de piezas y
componentes se har de conformidad con el derecho interno;
e) Por "trfico ilcito" se entender la importacin, exportacin, adquisi-
cin, venta, entrega, traslado o transferencia de armas de fuego, sus piezas y
componentes y municiones desde o a travs del territorio de un Estado Parte al
de otro Estado Parte si cualquiera de los Estados Parte interesados no 10 autoriza
conforme a lo dispuesto en el presente Protocolo o si las armas de fuego no han
sido marcadas conforme a lo dispuesto en el artculo 8 del presente Protocolo;
j) Por "localizacin" se entender el rastreo sistemtico de las armas de
fuego y, de ser posible, de sus piezas y componentes y municiones, desde el
fabricante al comprador, con el fin de ayudar a las autoridades competentes de
los Estados Parte a detectar, investigar y analizar la fabricacin y el trfico
ilcitos.

Artculo 4. mbito de aplicacin

1. A menos que contenga una disposicin en contrario, el presente

Protocolo se aplicar a la prevencin de la fabricacin y el trfico ilcitos de
armas de fuego, sus piezas y componentes y municiones y a la investigacin y
el enjuiciamiento de los delitos tipificados con arreglo al artculo 5 del presente
Protocolo cuando esos delitos sean de carcter transnacional y entraen la
participacin de un grupo delictivo organizado.

75
 2. El presente Protocolo no se aplicar a las transacciones entre Estados
ni a las transferencias estatales cuando la aplicacin del Protocolo pudiera per-
judicar el derecho de un Estado Pane a adoptar medidas en aras de la seguridad
nacional en consonancia con la Cana de las Naciones Unidas.

Artculo 5. Penalizacin

1. Cada Estado Parte adoptar las medidas legislativas o de otra ndole

que sean necesarias para tipificar como delito las siguientes conductas, cuando
se cometan intencionalmente:
a) La fabricacin ilcita de armas de fuego, sus piezas y componentes y
municiones;
b) El trfico ilcito de armas de fuego, sus piezas y componentes y
municiones;
e) La falsificacin o la obliteracin, supresin o alteracin ilcitas de la(s)
marca(s) de un arma de fuego requerida(s) de conformidad con el artculo 8 del
presente Protocolo.

2. Cada Estado Pane adoptar asimismo las medidas legislativas y de otra

ndole que sean necesarias para tipificar como delito las siguientes conductas:
a) Con sujecin a los conceptos bsicos de su ordenamiento jurdico, la
tentativa de comisin de un delito tipificado con arreglo al prrafo 1 del
presente artculo o la participacin en l como cmplice; y
b) La organizacin, direccin, ayuda, incitacin, facilitacin o asesora-
miento para la comisin de un delito tipificado con arreglo al prrafo 1 del
presente artculo.

Artculo 6. Decomiso, incautacin y disposicin

1. A reserva de lo dispuesto en el artculo 12 de la Convencin, los

Estados Parte adoptarn, en la mayor medida posible de conformidad con su
ordenamiento jurdico interno, las medidas que sean necesarias para permitir el
decomiso de las armas de fuego, sus piezas y componentes y municiones que
hayan sido objeto de fabricacin o trfico ilcitos.

2. Los Estados Parte adoptarn, de conformidad con su ordenamiento

jurdico interno, las medidas necesarias para impedir que las armas de fuego, sus
piezas y componentes y municiones que hayan sido objeto de fabricacin o
trfico ilcitos caigan en manos de personas no autorizadas, en particular
mediante la incautacin y destruccin de esas armas de fuego, sus piezas y

76
 . h' d
componentes y mUnICIOneS, a menos que se aya autorIza o 0~~~~~~~~4I
!;~
forma de disposicin, siempre y cuando se hayan marcado las armas go
y se hayan registrado los mtodos para la disposicin de esas armas de fuego y
municiones.

11. Prevencin

Artculo 7. Registros

Cada Estado Parte garantizar el mantenimiento, por un perodo no infe-

rior a diez aos, de la informacin relativa a las armas de fuego y, cuando sea
apropiado y factible, de la informacin relativa a sus piezas y componentes y
municiones que sea necesaria para localizar e identificar las armas de fuego y,
cuando sea apropiado y factible, sus piezas y componentes y municiones que
hayan sido objeto de fabricacin o trfico ilcitos, as como para evitar y detectar
esas actividades. Esa informacin incluir:
a) Las marcas pertinentes requeridas de conformidad con el artculo 8 del
presente Protocolo;
b) En los casos que entraen transacciones internacionales con armas de
fuego, sus piezas y componentes y municiones, las fechas de emisin y expira-
cin de las licencias o autorizaciones correspondientes, el pas de exportacin,
el pas de importacin, los pases de trnsito, cuando proceda, y el receptor
final, as como la descripcin y la cantidad de los artculos.

Artculo 8. Marcacin de las armas de fuego

l. A los efectos de identificar y localizar cada arma de fuego, los Estados

Parte:
a) En el momento de la fabricacin de cada arma de fuego exigirn que
sta sea marcada con una marca distintiva que indique el nombre del fabricante,
el pas o lugar de fabricacin y el nmero de serie, o mantendrn cualquier otra
marca distintiva y fcil de emplear que ostente smbolos geomtricos sencillos,
junto con un cdigo numrico y/o alfanumrico, y que permita a todos los
Estados Parte identificar sin dificultad el pas de fabricacin;
b) Exigirn que se aplique a toda arma de fuego importada una marca
sencilla y apropiada que permita identificar el pas de importacin y, de ser
posible, el ao de sta, y permita asimismo a las autoridades competentes de ese
pas localizar el arma de fuego, as como una marca distintiva, si el arma de
fuego no la lleva. Los requisitos del presente apartado no tendrn que aplicarse
a la importacin temporal de armas de fuego con fines lcitos verificables;

77
 e) Velarn por que, en el momento en que se transfiera un arma de fuego
de las existencias estatales a la utilizacin civil con carcter permanente, se
aplique a dicha arma la marca distintiva apropiada que permita a todos los
Estados Parte identificar el pas que realiza la transferencia.

2. Los Estados Parte alentarn a la industria de fabricacin de armas de

fuego a formular medidas contra la supresin o la alteracin de las marcas.

Artculo 9. Desactivacin de las armas de fuego

Todo Estado Parte que, de conformidad con su derecho interno, no reco-

nozca como arma de fuego un arma desactivada adoptar las medidas que sean
necesarias, incluida la tipificacin de delitos especficos, si procede, a fin de
prevenir la reactivacin ilcita de las armas de fuego desactivadas, en consonan-
CIa con los siguientes principios generales de desactivacin:

a) Todas las piezas esenciales de un arma de fuego desactivada se tornarn

permanentemente inservibles y no susceptibles de ser retiradas, sustituidas o
modificadas de cualquier forma que pueda permitir su reactivacin;

b) Se adoptarn disposiciones para que una autoridad competente verifi-

que, cuando proceda, las medidas de desactivacin a fin de garantizar que las
modificaciones aportadas al arma de fuego la inutilizan permanentemente;

e) La verificacin por una autoridad competente comprender la expedi-

cin de un certificado o la anotacin en un registro en que se haga constar la
desactivacin del arma de fuego o la inclusin de una marca a esos efectos
claramente visible en el arma de fuego.

Artculo 10. Requisitos generales para sistemas de licencias

o autorizaciones de exportacin, importacin y trnsito

l. Cada Estado Parte establecer o mantendr un sistema eficaz de licen-

cias o autorizaciones de exportacin e importacin, as como de medidas apli-
cables al trnsito internacional, para la transferencia de armas de fuego, sus
piezas y componentes y municiones.

2. Antes de emitir licencias o autorizaciones de exportacin para la expe-

dicin de armas de fuego, sus piezas y componentes y municiones, cada Estado
Parte se asegurar de que:

78
 a) Los Estados importadores hayan emitido las correspondientes licencias
o autorizaciones; y
b) Los Estados de trnsito hayan al menos comunicado por escrito, con
anterioridad a la expedicin, que no se oponen al trnsito, sin perjuicio de los
acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales destinados a favorecer a los
Estados sin litoral.

3. La licencia o autorizaClOn de exportaclOn e importaclOn y la docu-

mentacin que la acompae contendrn conjuntamente informacin que, como
mnimo, comprenda el lugar y la fecha de emisin, la fecha de expiracin, el pas
de exportacin, el pas de importacin, el destinatario final, una descripcin y
la cantidad de las armas de fuego, sus piezas y componentes y municiones y,
cuando haya trnsito, los pases de trnsito. La informacin contenida en la
licencia de importacin deber facilitarse a los Estados de trnsito con
antelacin.

4. El Estado Parte importador notificar al Estado Parte exportador,

previa solicitud, la recepcin de las remesas de armas de fuego, sus piezas y
componentes y municiones que le hayan sido enviadas.

5. Cada Estado Parte adoptar, dentro de sus posibilidades, las medidas

necesarias para garantizar que los procedimientos de licencia o autorizacin sean
seguros y que la autenticidad de los documentos de licencia o autorizacin
pueda ser verificada o validada.

6. Los Estados Parte podrn adoptar procedimientos simplificados para la

importacin y exportacin temporales y para el trnsito de armas de fuego, sus
piezas y componentes y municiones para fines lcitos verificables, tales como
caceras, prcticas de tiro deportivo, pruebas, exposiciones o reparaciones.

Artculo 11. Medidas de seguridad y prevencin

A fin de detectar, prevenir y eliminar el robo, la prdida o la desviacin,

as como la fabricacin y el trfico ilcitos de armas de fuego, sus piezas y
componentes y municiones, cada Estado Parte adoptar medidas apropiadas
para:
a) Exigir que se garantice la seguridad de las armas de fuego, sus piezas
y componentes y municiones en el curso de su fabricacin, de su importacin
y exportacin y de su trnsito a travs de su territorio; y
b) Aumentar la eficacia de los controles de importacin, exportacin y
trnsito, incluidos, cuando proceda, los controles fronterizos, as como de la
cooperacin transfronteriza entre los servicios policiales y aduaneros.

79
 Artculo 12. Informacn

1. Sin perjuicio de lo dispuesto en los artculos 27 y 28 de la Convencin,

los Estados Parte intercambiarn, de conformidad con sus respectivos
ordenamientos jurdicos y administrativos internos, informacin pertinente para
cada caso especfico sobre cuestiones como los fabricantes, agentes comerciales,
importadores y exportadores y, de ser posible, transportistas autorizados de
armas de fuego, sus piezas y componentes y municiones.

2. Sin perjuicio de lo dispuesto en los artculos 27 y 28 de la Convencin,

los Estados Parte intercambiarn, de conformidad con sus respectivos
ordenamientos jurdicos y administrativos internos, informacin pertinente
sobre cuestiones como:
a} Los grupos delictivos organizados efectiva o presuntamente
involucrados en la fabricacin o el trfico ilcitos de armas de fuego, sus piezas
y componentes y municiones;
b} Los medios de ocultacin utilizados en la fabricacin o el trfico
ilcitos de armas de fuego, sus piezas y componentes y municiones, as como las
formas de detectarlos;
e} Los mtodos y medios, los lugares de expedicin y de destino y las
rutas que habitualmente utilizan los grupos delictivos organizados que parti-
cipan en el trfico ilcito de armas de fuego, sus plezas y componentes y
munlClOnes; y
d} Experiencias de carcter legislativo, as como prcticas y medidas
conexas, para prevenir, combatir y erradicar la fabricacin y el trfico ilcitos de
armas de fuego, sus piezas y componentes y municiones.

3. Los Estados Parte se facilitarn o intercambiarn, segn proceda, toda

informacin cientfica y tecnolgica pertinente que sea de utilidad para las
autoridades encargadas de hacer cumplir la ley a fin de reforzar mutuamente su
capacidad de prevenir, detectar e investigar la fabricacin y el trfico ilcitos de
armas de fuego, sus piezas y componentes y municiones y de enjuiciar a las
personas involucradas en esas actividades ilcitas.

4. Los Estados Parte cooperarn en la localizacin de las armas de fuego,

sus piezas y componentes y municiones que puedan haber sido objeto de fabri-
cacin o trfico ilcitos. Esa cooperacin incluir la respuesta rpida de los
Estados Parte a toda solicitud de asistencia para localizar esas armas de fuego,
sus piezas y componentes y municiones, dentro de los medios disponibles.

5. Con sujecin a los conceptos bsicos de su ordenamiento jurdico o a

cualesquiera acuerdos internacionales, cada Estado Parte garantizar la

80
confidencialidad y acatar las restricciones impuestas a la utilizacin de toda
informacin que reciba de otro Estado Parte de conformidad con el presente
artculo, incluida informacin de dominio privado sobre transacciones comer-
ciales, cuando as lo solicite el Estado Parte que facilita la informacin. Si no
es posible mantener la confidencialidad, antes de revelar la informacin se dar
cuenta de ello al Estado Parte que la facilit.

Artculo 13. Cooperacin

l. Los Estados Parte cooperarn en los planos bilateral, regional e inter-

nacional a fin de prevenir, combatir y erradicar la fabricacin y el trfico ilcitos
de armas de fuego, sus piezas y componentes y municiones.

2. Sin perjuicio de lo dispuesto en el prrafo 13 del artculo 18 de la

Convencin, cada Estado Parte designar un rgano nacional o un punto de
contacto central encargado de mantener el enlace con los dems Estados
Parte en toda cuestin relativa al presente Protocolo.

3. Los Estados Parte procurarn obtener el apoyo y la cooperacin de los

fabricantes, agentes comerciales, importadores, exportadores, corredores y trans-
portistas comerciales de armas de fuego, sus piezas y componentes y municio-
nes, a fin de prevenir y detectar las actividades ilcitas mencionadas en el prrafo
1 del presente artculo.

Artculo 14. Capacitacin y asistencia tcnica

Los Estados Parte cooperarn entre s y con las organizaciones internacio-

nales pertinentes, segn proceda, a fin de que los Estados Parte que lo soliciten
reciban la formacin y asistencia tcnica requeridas para reforzar su capacidad
de prevenir, combatir y erradicar la fabricacin y el trfico ilcitos de armas de
fuego, sus piezas y componentes y municiones, incluida la asistencia tcnica,
financiera y material que proceda en las cuestiones enunciadas en los artculos
29 y 30 de la Convencin.

Artculo 15. Corredores y corretaje

1. Con miras a prevenir y combatir la fabricacin y el trfico ilcitos de

armas de fuego, sus piezas y componentes y municiones, los Estados Parte que
an no lo hayan hecho considerarn la posibilidad de establecer un sistema de
reglamentacin de las actividades de las personas dedicadas al corretaje. Ese
sistema podra incluir una o varias de las siguientes medidas:

81
 a) Exigir la inscripcin en un registro de los corredores que acten en su
territorio;
b) Exigir una licencia o autorizacin para el ejercicio dd corretaje; o
e) Exigir que en las licencias o autorizaciones de importacin y de expor-
tacin, o en la documentacin adjunta a la mercanca, se consigne el nombre
y la ubicacin de los corredores que intervengan en la transaccin.

2. Se alienta a los Estados Parte que hayan establecido un sistema de

autorizacin de las operaciones de corretaje como d descrito en el prrafo 1 del
presente artculo a que incluyan datos sobre los corredores y las operaciones de
corretaje en sus intercambios de informaci6n efectuados con arreglo al
artculo 12 del presente Protocolo ya que mantengan un registro de corredores
y de las operaciones de corretaje conforme a lo previsto en el artculo 7 del
presente Protocolo.

111. Disposiciones finales

Artculo 16. Solucin de controversias

l. Los Estados Parte procurarn solucionar toda controversia relacionada

con la interpretacin o aplicacin del presente Protocolo mediante la
negociacin.

2. Toda controversia entre dos o ms Estados Parte acerca de la interpre-

taci6n o la aplicacin del presente Protocolo que no pueda resolverse mediante
la negociacin dentro de un plazo razonable deber, a solicitud de uno de esos
Estados Parte, someterse a arbitraje. Si, seis meses despus de la fecha de la
solicitud de arbitraje, esos Estados Parte no han podido ponerse de acuerdo
sobre la organizacin del arbitraje, cualquiera de esas Partes podr remitir la
controversia a la Corte Internacional de Justicia mediante solicitud conforme al
Estatuto de la Corte.

3. Cada Estado Parte podr, en el momento de la firma, ratificacin,

aceptacin o aprobacin del presente Protocolo o de la adhesin a l, declarar
que no se considera vinculado por el prrafo 2 del presente artculo. Los dems
Estados Parte no quedarn vinculados por el prrafo 2 del presente artculo
respecto de todo Estado Parte que haya hecho esa reserva.

4. El Estado Parte que haya hecho una reserva de conformidad con el

prrafo 3 del presente artculo podr en cualquier momento retirar esa reserva
notificndolo al Secretario General de las Naciones Unidas.

82
 Artculo 17. Firma, ratificacin, aceptacin,
aprobacin y adhesin

l. El presente Protocolo estar abierto a la firma de todos los Estados en

la Sede de las Naciones Unidas en Nueva York desde el trigsimo da despus
de su aprobacin por la Asamblea General hasta el 12 de diciembre de 2002.

2. El presente Protocolo tambin estar abierto a la firma de las organi-

zaciones regionales de integracin econmica siempre que al menos uno de los
Estados miembros de tales organizaciones haya firmado el presente Protocolo de
conformidad con lo dispuesto en el prrafo 1 del presente artculo.

3. El presente Protocolo estar sujeto a ratificacin, aceptacin o aproba-

cin. Los instrumentos de ratificacin, aceptacin o aprobacin se depositarn
en poder del Secretario General de las Naciones Unidas. Las organizaciones
regionales de integracin econmica podrn depositar su instrumento de ratifi-
cacin, aceptacin o aprobacin si por lo menos uno de sus Estados miembros
ha procedido de igual manera. En ese instrumento de ratificacin, aceptacin o
aprobacin, esas organizaciones declararn el alcance de su competencia con
respecto a las cuestiones regidas por el presente Protocolo. Dichas organizacio-
nes comunicarn tambin al depositario cualquier modificacin pertinente del
alcance de su competencia.

4. El presente Protocolo estar abierto a la adhesin de todos los Estados

u organizaciones regionales de integracin econmica que cuenten por lo menos
con un Estado miembro que sea Parte en el presente Protocolo. Los instrumen-
tos de adhesin se depositarn en poder del Secretario General de las Naciones
Unidas. En el momento de su adhesin, las organizaciones regionales de inte-
gracin econmica declararn el alcance de su competencia con respecto a las
cuestiones regidas por el presente Protocolo. Dichas organizaciones comunica-
rn tambin al depositario cualquier modificacin pertinente del alcance de su
competencia.

Artculo 18. Entrada en vigor

l. El presente Protocolo entrar en vigor el nonagsimo da despus de la

fecha en que se haya depositado el cuadragsimo instrumento de ratificacin,
aceptacin, aprobacin o adhesin, a condicin de que no entre en vigor antes
de la entrada en vigor de la Convencin. A los efectos del presente prrafo, los
instrumentos depositados por una organizacin regional de integracin econ-
mica no se considerarn adicionales a los depositados por los Estados miembros
de tal organizacin.

83
 2. Para cada Estado u organizacLOn regional de integracin econmica
que ratifique, acepte o apruebe el presente Protocolo o se adhiera a l despus
de haberse depositado el cuadragsimo instrumento de ratificacin, aceptacin,
aprobacin o adhesin, el presente Protocolo entrar en vigor el trigsimo da
despus de la fecha en que ese Estado u organizacin haya depositado el instru-
mento pertinente o en la fecha de su entrada en vigor con arreglo al prrafo 1
del presente artculo, si sta es posterior.

Artculo 19. Enmienda

l. Cuando hayan transcurrido cinco aos desde la entrada en vigor del

presente Protocolo, los Estados Parte podrn proponer enmiendas por escrito al
Secretario General de las Naciones Unidas, quien a continuacin comunicar
toda enmienda propuesta a los Estados Parte y a la Conferencia de las Partes en
la Convencin para que la examinen y decidan al respecto. Los Estados Parte
en el presente Protocolo reunidos en la Conferencia de las Partes harn todo lo
posible por lograr un consenso sobre cada enmienda. Si se han agotado todas
las posibilidades de lograr un consenso y no se ha llegado a un acuerdo, la
aprobacin de la enmienda exigir, en ltima instancia, una mayora de dos
tercios de los Estados Parte en el presente Protocolo presentes y votantes en la
sesin de la Conferencia de las Partes.

2. Las organizaciones regionales de integracin econmica, en asuntos de

su competencia, ejercern su derecho de voto con arreglo al presente artculo
con un nmero de votos igual al nmero de sus Estados miembros que sean
Partes en el presente Protocolo. Dichas organizaciones no ejercern su derecho
de voto si sus Estados miembros ejercen el suyo, y viceversa.

3. Toda enmienda aprobada de conformidad con el prrafo 1 del presente

artculo estar sujeta a ratificacin, aceptacin o aprobacin por los Estados
Parte.

4. Toda enmienda refrendada de conformidad con el prrafo 1 del

presente artculo entrar en vigor respecto de un Estado Parte noventa das
despus de la fecha en que ste deposite en poder del Secretario General de las
Naciones Unidas un instrumento de ratificacin, aceptacin o aprobacin de
esa enmienda.

5. Cuando una enmienda entre en vigor, ser vinculante para los Estados
Parte que hayan expresado su consentimiento al respecto. Los dems Estados
Parte quedarn sujetos a las disposiciones del presente Protocolo, as como a
cualquier otra enmienda anterior que hubiesen ratificado, aceptado o aprobado.

84
 Artculo 20. Denuncia

l. Los Estados Parte podrn denunciar el presente Protocolo mediante

notificacin escrita al Secretario General de las Naciones Unidas. La denuncia
surtir efecto un ao despus de la fecha en que el Secretario General haya
recibido la notificacin.

2. Las organizaciones regionales de integracin econmica dejarn de ser

Partes en el presente Protocolo cuando lo hayan denunciado todos sus Estados
miembros.

Artculo 21. Depositario e idiomas

1. El Secretario General de las Naciones Unidas ser el depositario del

presente Protocolo.

2. El original del presente Protocolo, cuyos textos en rabe, chino,

espaol, francs, ingls y ruso son igualmente autnticos, se depositar en poder
del Secretario General de las Naciones Unidas.

EN FE DE LO CUAL los plenipotenciarios infrascritos, debidamente

autorizados por sus respectivos gobiernos, han firmado el presente Protocolo.

85
Publicado con el apoyo financiero del
Gobierno del Japn
\ NACIONES UNIDAS
Oficina contra la Droga y el Delito
Prefacio
La criminalidad organizada se vale de un nivel de sofisticacin cada vez mayor

volvindose as cada vez ms peligrosa para la seguridad de nuestra sociedad. Asimismo,

nuestro pas ha sufrido las consecuencias de la violencia desatada por la actividad
terrorista, la cual gener cuantiosas prdidas humanas y econmicas. En ese sentido, el
lavado de activos y el financiamiento del terrorismo constituyen serios delitos y su
efectiva lucha es de prioritario inters del Estado peruano, en concordancia con lo
sealado por el Acuerdo Nacional en sus Polticas de Estado Vigsimo Sexta y
Trigsima.
Combatir a las organizaciones criminales y terroristas al momento en que
pretenden usar el sistema legal para movilizar activos nos da tilla oportunidad para
descubrir e investigar sus operaciones, llevar a los responsables ante la justicia,
despojarlos de sus bienes y, finalmente, utilizar dichos bienes para fortalecer a las
instituciones que luchan contra ellos.
El Plan Nacional de Lucha contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del
Terrorismo que hoy presentamos constituye un esfuerzo tcnico realizado por las
principales instituciones que combaten estos delitos en nuestro pas, habindose
conjugado el trabajo de 21 instituciones del Estado con la participacin de un similar
nmero de entidades y especialistas del sector privado, los cuales buscamos combatir
estos delitos en forma ms efectiva y eficiente
Finalmente, se espera que la implementacin del presente Plan Nacional sea
asumida como una poltica de Estado, ya que la misma nos ayudar a fortalecer de
manera integral nuestro sistema de lucha contra el lavado de activos y el financiamiento
del terrorismo, a travs del fortalecimiento de la prevencin, la deteccin, y la represin
penal, teniendo como bases el fortalecimiento institucional, la mejora de la coordinacin
inter-institucional y la adecuacin del marco normativo.

FELIPE TAM FOX

Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras de Fondos de Pensiones
Mayo 2011

-
ndice

A. Qu e5' el ]::v1'10 de l.Ctlv0S (LA)? ........................................................................... 6

El LA en la Legislacin Nacional ................................................................................ 6
B. Qu es el Financiamiento del Terrorismo (FT)? ......................................................... 7
El FT en la Legislacin Nacional... .............................................................................. 7
C. Cmo se vinculan los esfuerzos por combatir el LA y el FI? .................................... 8
D. Porque hace falta un Plan Nacional para luchar contra el LA/FT? ............................. 8
E. Cmo pueden las medidas ALA/CFT proteger la integridad y estabilidad de
los sistemas econmico-financieros? ........................................................................... 9
F. Cmo pueden las medidas ALA/CFT reducir el podero econmico del
crimen organizado y el terrorismo? .............................................................................. 9
G. Cmo pueden las medidas ALA/CFT contribuir a la lucha contra la
corrupcin? ................................................................................................................. 10
H. La importancia de "ir tras los bienes" ......................................................................... 11

n. LGICA DEL PLAN NACIONAL ALA/CFI .............................................................. 12

A. La Finalidad de la Lucha contra el LA/FT y del Plan Nacional ALA/CFT ............... 12
B. Composicin del Sistema ALA/CFT a nivel nacionaL ............................................. 13
C. Interrelacin de los componentes del sistema ALA/CFT a nivel nacional... .............. 13

nI. CARACTERlSTICAS DEL PLAN NACIONAL ALA/CFT ....................................... 15

A. Proceso respaldado con fuerte compromiso poltico de alto nivel ............................. 15
B. Ejercicio tcnico desarrollado con un amplio consenso inter-institucionaL .............. 15
C. Plan Nacional complementario de otros esfuerzos estratgicos ................................. 16
D. Plan de accin concreto destinado a guiar la fase de implementacin ....................... 17
E. Plan Nacional destinado a convertirse en poltica de estado en el marco del
Acuerdo Nacional. ...................................................................................................... 17
F. Seguimiento, monitoreo y revisiones al plan naciona!.. .............................................. 17

IV. RIESGOS Y VULNERABILIDADES ......................................................................... 19

A. Plan Nacional basado en un diagnstico de riesgos ................................................... 19
B. Vulnerabilidades estructurales .................................................................................... 19
1. Ausencia de mecanismos de coordinacin inter-institucionaL .......................... 19
2. Corrupcin ........................................................................................................... 20
3. Informalidad Econmica ..................................................................................... 21
4. La geografia y las fronteras ................................................................................. 22
5. Desarrollo insuficiente de las bases de datos estadsticas ................................... 22
C. Vulnerabilidades funcionales y objetivos generales del Plan Nacional
ALA/CFT ................................................................................................................... 23
1. Vulnerabilidades en el mbito de la Prevencin: ............................................... 24
2. Vulnerabilidades en el mbito de la Deteccin: .................................................. 25
3. Vulnerabilidades en el mbito de la represin penal: .......................................... 25

-
V. PLAN DE ACCION ALAlCFT ..................................................................................... 27
Fortalecimiento de la Prevencin del LAlFT ...................................... ;........................... 28
Fortalecimiento de la Deteccin de LAlFT ..................................................................... 34
Fortalecimiento de la Represin Penal del LAlFT .......................................................... 39

VI. EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO EN EL PERU ................................... 45

A. La problemtica del Terrorismo ................................................................................. 45
B. Financiamiento del terrorismo .................................................................................... 45
C. Vulnerabilidades al financiamiento del terrorismo ..................................................... 46

ANEXO 1 ............................................................................................................................ 48

-
Glosario de Trminos

ALA/CFT: Anti Lavado de Activos y contra el Financiamiento del Terrorismo

CGR: Contralora General de la Repblica

CONASEV: Comisin Nacional Supervisora de Empresas y Valores

DINI: Direccin Nacional de Inteligencia

FMI: Fondo Monetario Internacional

FT: Financiamiento del Terrorismo

LA/FT: Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

LA: Lavado de Activos

MINCETUR: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo

MP: Ministerio Pblico

PCM: Presidencia del Consejo de Ministros

PNP: Polica Nacional del Per

RREE: Ministerio de Relaciones Exteriores

SBS: Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras de Fondos de Pensiones

SUNARP: Superintendencia Nacional de Registros Pblicos

SUNAT: Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria

UIF: Superintendencia Adjunta Unidad de Inteligencia Financiera del Per de la SBS

 1. INTRODUCCION y CONCEPTOS BASICOS

A. Qu es el lavado de activos (LA)?

l. El objetivo de gran parte de las actividades ilcitas es generar una ganancia

econmica para el individuo o grupo que lleva a cabo tal actividad. El "lavado de activos
(LA)" es el proceso por el cual es encubierto el origen de los fondos generados de
actividades ilcitas (por ejemplo, el trfico ilcito de drogas, el contrabando, la piratera o
la corrupcin). El objetivo del LA consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a
travs de actividades ilcitas aparezcan como el fruto de actividades legtimas y circulen
sin problema en el sistema econmico-financiero. Este proceso es de vital importancia, ya
que permite al criminal disfrutar de sus ganancias sin poner en peligro su fuente. El delito
precedente de LA es la conducta criminal subyacente que genera el producto susceptible
de ser lavado.

El LA en la Legislacin Nacional

2. El LA est tipificado en la Ley N 27765 del 26 de julio de 2002, con las

modificaciones introducidas por el Artculo nico del Decreto Legislativo N 986 del 22
de julio de 2007, establece en sus artculos 1 Y 2, la siguiente descripcin tpica:

"Artculo 1.- Actos de Conversin y Transferencia

El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilcito
conoce o puede presumir, y dificulta la identificacin de su origen, su incautacin o
decomiso; ser reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor
de quince aos y con ciento veinte a trescientos cincuenta das multa. "

"Artculo 2.- Actos de Ocultamiento y Tenencia

El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta, administra o transporta dentro
del territorio de la Repblica o introduce o retira del mismo o mantiene en su poder
dinero, bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilcito conoce o puede presumir, y
dificulta la identificacin de su origen, su incautacin o decomiso, ser reprimido con
pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince aos y con ciento
veinte a trescientos cincuenta das multa. "

3. En cuanto a los delitos precedentes, el inciso segundo del artculo 6 citado en su

nueva redaccin, dada por el Decreto legislativo N 986, dispone:

"El conocimiento del origen ilcito que debe conocer o presumir el agente de los delitos
que contempla la presente ley, corresponde a conductas punibles en la legislacin penal
como el trfico ilcito de drogas; terrorismo; delitos contra la administracin pblica;
secuestro; extorsin; proxenetismo; trata de personas; trfico ilcito de migrantes;
defraudacin tributaria; contra el patrimonio en su modalidad agravada; delitos
aduaneros, u otros similares que generen ganancias ilegales, con excepcin de los actos
contemplados en el artculo 194 del Cdigo Penal. "

-
 B. Qu es el Financiamiento del Terrorismo (FT)?

4. El financiamiemo del tCiTO~'i~il1G (fT) i;j\'IJ~u(ra la solicitud, la recoleccin, o el

suministro de fondos u otros bienes con la intencin de que sean utilizados para apoyar al
terrorismo, actos terroristas u organizaciones terroristas. El FT puede ser cometido
independientemente de que los fondos provengan de fuentes lcitas o ilcitas. Igualmente,
no se requiere que los fondos sean efectivamente utilizados para cometer o intentar
cometer un acto terrorista ni que estn vinculados a un acto terrorista especfico.

5. El objetivo principal de los individuos o entidades involucradas en el FT no es

necesariamente el ocultar el origen del dinero sino ms bien el encubrir tanto el
financiamiento como la naturaleza de la actividad que se financia.

El FT en la Legislacin Nacional

6. La legislacin peruana tipifica el delito de terrorismo en el artculo 2 del Decreto

Ley N 25475 deI 5 de mayo de 1992, que establece:

"El que provoca, crea o mantiene un estado de zozobra, alarma o temor en la poblacin
o en un sector de ella, realiza actos contra la vida, el cuerpo, la salud, la libertad y
seguridad personales o contra el patrimonio, contra la seguridad de los edificios
pblicos, vas o medios de comunicacin o de transporte de cualquier ndole, torres de
energa o transmisin, instalaciones motrices o cualquier otro bien o servicio, empleando
armamentos, materias o artefactos explosivos o cualquier otro medio capaz de causar
estragos o grave perturbacin de la tranquilidad pblica o afectar las relaciones
internacionales o la seguridad de la sociedad y del Estado, ser reprimido con pena
privativa de libertad no menor de veinte aos".

7. El delito de FT resultara contemplado mediante la tipificacin del delito de

colaboracin con el terrorismo contenida en el artculo 4 del Decreto Ley N 25475,
modificado por el artculo 1 del Decreto Legislativo N 985, particularmente en la
hiptesis prevista en el literal 1). Esta norma dispone:

"Ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de veinte aos, el que de
manera voluntaria obtiene, recaba, rene o facilita cualquier tipo de bienes o medios o
realiza actos de colaboracin de cualquier modo favoreciendo la comisin de delitos
comprendidos en este Decreto Ley o la realizacin de los fines de un grupo terrorista.

Son actos de colaboracin: .... .1) Cualquier forma de accin econmica, ayuda o
mediacin hecha voluntariamente con la finalidad de financiar las actividades de
elementos o grupos terroristas. La pena ser no menor de veinticinco ni mayor de treinta
y cinco aos si el agente ofrece u otorga recompensa por la comisin de un acto
terrorista".
 C. Cmo se vinculan los esfuerzos por combatir el LA y el FT?

8. A diferencia del caso de LA, los recursos utilizados para apoyar el terrorismo

encubrir el origen de los fondos destinados a FT se mantiene como una actividad esencial
para el delincuente, independientemente de si la fuente es de origen legtimo o ilcito.

9. Las tcnicas utilizadas para el LA son esencialmente las mismas que aquellas
utilizadas para ocultar las fuentes y la utilizacin de fondos para la financiacin del
terrorismo. Un marco efectivo para la lucha ALA y de combate al financiamiento del
terrorismo (CFT) debe por 10 tanto abordar ambos problemas. Asimismo, las estrategias
ALA y CFT convergen; ambas apuntan a atacar a los criminales o terroristas a travs de
sus actividades econmico-financieras, y utilizar el rastro econmico-financiero para
identificar los varios componentes de las redes criminales o terroristas. Esto implica
poner en su lugar mecanismos tendientes a prevenir el abuso de los sistemas econmicos
y financieros y a detectar operaciones sospechosas.

D. Porque hace falta un Plan Nacional para luchar contra el LAlFT?

10. Las organizaciones criminales y terroristas operan de manera altamente

organizada con sus propios planes de enriquecimiento y expansin. Por lo tanto, es
imprescindible hacer frente a dicha amenaza de manera igualmente organizada y
mediante lm plan que ordene las acciones estatales hacia la finalidad deseada. Por otro
lado, es imprescindible contar con un Plan Nacional como herramienta para ordenar el
amplio esfuerzo de coordinacin a nivel inter-institucional entre diversas autoridades de
supervisin, de inteligencia, policiales, fiscales, y judiciales que la implementacin de
medidas ALAlCFT demanda.

11. El propio proceso de desarrollo del Plan Nacional ALAlCFT en Per, ha

contribuido a fomentar el dialogo inter-institucional, a identificar las principales
amenazas y vulnerabilidades del sistema, a consensuar los objetivos y acciones
estratgicas destinadas a abordarlos, y a definir prioridades, responsabilidades,
cronogramas y costos de implementacin. Asimismo, el proceso ha contribuido a
identificar soluciones concretas para superar obstculos puntuales de coordinacin que
venan siendo arrastrados desde larga data.

12. El Plan Nacional ALAlCFT es una gua integral que aborda necesidades de
reforma legislativa y reglamentaria, as como de adecuacin de recursos y capacidades de
las instituciones pblicas. Se espera que el Plan Nacional ALAlCFT sirva como una hoja
de ruta para fortalecer el esfuerzo estatal contra el crimen organizado y el terrorismo,
justificando la toma de decisiones, ordenando la asignacin de recursos pblicos de
manera eficiente, y aumentando as el grado de efectividad. Sin perjuicio de ello, las
necesidades identificadas en el Plan Nacional corresponden a una realidad que es solo
pertinente a la fecha de su elaboracin. A fin de que la reprogramacin del esfuerzo
estatal contra el crimen organizado y el terrorismo sea sustentable en el tiempo, ser
necesario revisar el Plan peridicamente para hacer frente a circunstancias tales como los
nuevos riesgos a medida que surjan.

E. Cmo pueden las medidas ALAlCFT proteger la integridad y estabilidad de los

sistemas econmico-financieros?

13. La comunidad financiera internacional ha puesto a la lucha contra el LA y el FT

entre sus principales prioridades. Las actividades de LA y FT pueden socavar la
integridad y estabilidad de las instituciones y sistemas financieros, desalentar la inversin
extranjera y distorsionar los flujos internacionales de capitales. En un mundo cada vez
mas interconectado, los problemas que presentan estas actividades son globales, tal como
son los vnculos entre la estabilidad y la integridad financiera. Los lavadores de activos y
los terroristas explotan las diferencias entre sistemas y marcos jurdicos nacionales en
materia ALNCFT y se sienten especialmente atrados a jurisdicciones con controles
dbiles o ineficientes, donde pueden movilizar sus fondos con mayor facilidad. Ms aun,
los problemas en un pas pueden contagiarse rpidamente a otros pases en la regin o en
otras partes del mundo.

14. Los regmenes fuertes en materia ALNCFT mejoran la integridad y estabilidad

del sistema financiero, 10 cual a su vez facilita la integracin de los pases al sistema
financiero global. Asimismo, dichos regmenes contribuyen a fortalecer la gobemabilidad
y la administracin fiscal. La integridad de los sistemas financieros nacionales es esencial
para la estabilidad financiera y macroeconmica, tanto a nivel nacional como
internacional.

F. Cmo pueden las medidas ALA/CFT reducir el podero econmico del crimen
organizado y el terrorismo?

15. El LA contribuye al enriquecimiento de las organizaciones criminales

transnacionales aumentando de tal modo su podero y su peligrosidad. Dicha riqueza
facilita la capacidad de las organizaciones criminales de expandirse territorialmente,
diversificar su actividad criminal, contratar ms y mejores servicios de proteccin, influir
indebidamente en la voluntad de funcionarios pblicos, acceder al asesoramiento
profesional de primer nivel, sobornar magistrados para evitar sanciones, y seguir
administrando la empresa criminal aun desde la crcel.

16. Asimismo, la acumulacin de riqueza en manos del crimen organizado puede

contaminar procesos electorales, permitir el acceso al poder poltico de criminales y
degradar la calidad institucional y democrtica de los pases.

17. El desborde de dicha amenaza puede incluso poner en riesgo la capacidad del
Estado para dar respuesta a los problemas de seguridad que el crimen organizado trae
aparejados, comprometiendo la seguridad ciudadana, el control de fronteras, y poniendo
en jaque la gobemabilidad y estabilidad misma de los sistemas polticos.
18. Por su parte el terrorismo constituye una de las principales preocupaciones de la
comunidad internacional y representa una de las amenazas ms graves a la paz y
seguridad global. El FT contribuye a aumentar el podero v la peligrosidad de terroristas V
orgamzaclOnes terroristas, ll1cremt:ntano las poslbiiidades de ejecuclOn de actos
terroristas.

19. Aun sin la ejecucin de actos terroristas concretos, el FT puede contribuir a

aumentar la amenaza terrorista mediante el reclutamiento de ms terroristas, la expansin
territorial de la presencia terrorista, el adoctrinamiento ideolgico de nuevos terroristas, la
adquisicin de ms y mejor poder de fuego, y la adquisicin de ms y mejor tecnologa,
entre otras posibilidades.

20. En dicho contexto, las medidas ALAlCFT ofrecen una gran oportunidad para
contribuir al despojo de riqueza de las organizaciones criminales y terroristas. Al llevar a
cabo sus operaciones de LA o FT, las organizaciones criminales y terroristas se toman
vulnerables ya que en cierto punto pueden verse obligadas a transitar por los mecanismos
del sistema financiero o de la economa formal, facilitando el rastreo, la deteccin y las
incautaciones.

G. Cmo pueden las medidas ALA/CFT contribuir a la lucha contra la

corrupcin?

21. Un rgimen efectivo de lucha contra el LAlFT contribuye a la lucha contra la

corrupcin desde diversos aspectos.

22. En primer lugar, desde la prevencin del LAlFT se busca dificultar los intentos de
lavado provenientes de la corrupcin a travs de medidas preventivas especificas, tales
como la debida diligencia reforzada en las operaciones realizadas por personas
polticamente expuestas (PEP) que apuntan a determinar si un cliente de una institucin
fmanciera u otro sujeto obligado es un PEP, adoptar medidas para establecer la fuente de
su riqueza y bienes y establecer un monitoreo reforzado continuo de la relacin
comercial.

23. Por otro lado, a travs del sistema de reportes de operaciones sospechosas y la
inteligencia financiera, un rgimen efectivo contra el LAlFT pretende facilitar la
deteccin de activos provenientes de la corrupcin y contribuir eventualmente a la
individualizacin de los funcionarios pblicos o testaferros que a travs del lavado
pretendan disfrutar de los mismos sin ser descubiertos.

24. Finalmente, a travs del aparato represivo penal, un rgimen efectivo de lucha
contra el LAlFT busca investigar, llevar a juicio y sancionar el LA proveniente de la
corrupcin con mayor facilidad y rapidez con la que eventualmente se puedan reprimir
los hechos de corrupcin propiamente dichos. Asimismo, el rgimen de lucha contra el
LA/FT busca despojar a los funcionarios corruptos de los activos ilcitamente obtenidos y
recuperarlos a favor del Estado.

H. La importancia de "ir tras los bienes"

25. La escasez de recursos es una de las principales limitaciones del Estado en su

lucha contra las organizaciones criminales y terroristas. Como se menciona
anteriormente, el rastreo, la deteccin e incautacin de las ganancias criminales no
solamente contribuye a revertir el proceso de acumulacin de riqueza de las
organizaciones criminales y terroristas. Estas acciones tambin aporta el beneficio de
nutrir al Estado de recursos adicionales para fortalecer la seguridad. Dicho enfoque
implica fortalecer las polticas, instituciones y medidas concretas destinadas al rastreo,
deteccin, incautacin, decomiso, congelamiento y prdida de dominio de fondos y otros
bienes criminales y terroristas. Asimismo, dicho enfoque implica desarrollar y fortalecer
los mecanismos de administracin y disposicin de fondos y otros bienes incautados o
decomisados.

26. En tal sentido, las medidas ALNCFT pueden contribuir a una mayor eficacia en
el uso de los escasos recursos pblicos. Por un lado porque concentran los esfuerzos en
atacar el verdadero objetivo de los criminales que es la acumulacin de riqueza. Por otro,
porque permiten operar a un menor costo y de manera ms eficiente.
 11. LGICA DEL PLAN NACIONAL ALAlCFT

27. La lucha contra el LA y el FT tiene como finalidades principales proteger la

integridad y estabilidad del sistema econmico-financiero, reducir el podero econmico
del crimen organizado y el terrorismo, y contribuir a la lucha contra la corrupcin.

28. El Plan Nacional ALA/CFT aspira a contribuir al logro de dichos cometidos a

travs del fortalecimiento del Sistema ALAlCFT a nivel nacional, el cual se pretende
llevar a cabo mediante objetivos tangibles y acciones concretas tendientes a subsanar las
vulnerabilidades funcionales identificadas en el marco del diagnstico de riesgos de
LAlFT en los componentes constitutivos de dicho sistema.

COOLeO Enfoque ~as~d,oen:Riesgos

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 B. Composicin del Sistema ALAlCFT a nivel nacional

29. El rgimen nacional de lucha contra el LAlFT se presenta organizado a travs de

un "sistema", cuyos principales componentes son: (i) la prevencin, (i) la deteccin, y
(iii) la represin penal. La finalidad del Plan Nacional ALA/CFT consiste en fortalecer
dicho sistema a travs del fortalecimiento de dichos componentes constitutivos, partiendo
para ello de las vulnerabilidades identificadas en cada uno de los mismos en el marco del
diagnstico de riesgos de LA/FT.

a) Prevencin: El componente preventivo representa la primer barrera en la lucha

contra el LAlFT. El mismo apunta a proteger al sector financiero y no financiero
de ser utilizados para fines delictivos y a reducir la ocurrencia de hechos de
LA/FT. Dichos objetivos se concretan a travs de diversos controles
implementados por el Estado y los particulares, tales como: la ratificacin de
convenciones internacionales, la sancin de la normativa de base (que tipifica los
delitos, determina la lista de sujetos obligados, establece las obligaciones
primarias, etc.), la regulacin de la misma, el desarrollo y la implementacin de
polticas, procedimientos y controles internos por parte de los sujetos obligados, y
el ejercicio de la capacidad supervisora y sancionatoria a nivel administrativo.

b) Deteccin: La deteccin apunta a localizar la ocurrencia de hechos de LA/FT a

travs de las alertas de operaciones inusuales, el reporte de operaciones
sospechosas, las acciones de anlisis financiero y la inteligencia policial (en su
sentido amplio). En el centro de la deteccin del LA/FT se encuentra la Unidad de
Inteligencia Financiera, la cual opera como puente entre los sujetos obligados y el
aparato represivo penal, recibiendo, analizando y diseminando informacin para
fines investigativos, con la responsabilidad de garantizar a su vez el
mantenimiento de la confidencialidad de la informacin reservada.

c) Represin Penal: Finalmente, el componente represivo penal apunta a probar y

sancionar penalmente la ocurrencia de hechos de LA/FT a travs de la
investigacin penal, el uso en la misma de las tcnicas especiales, el juicio penal y
el debido castigo, tanto a travs de la multa o pena privativa de la libertad
correspondiente como, y fundamentalmente, a travs de las medidas
complementarias de incautacin y decomiso.

C. Interrelacin de los componentes del sistema ALAlCFT a nivel nacional

30. Como en todo sistema, los componentes que 10 constituyen se encuentran

relacionados entre s, de forma tal que una vulnerabilidad en alguno de los mismos afecta
al conjunto de todos ellos. En el sistema nacional ALAlCFT, la interrelacin entre cada
uno de los componentes (prevencin, deteccin y represin) se produce a travs de la
coordinacin y cooperacin entre los sujetos que los integran; es decir, entre los sujetos
obligados y las instituciones del sector pblico, as como entre dichas instituciones entre
s.

-
31. La interrelacin entre los componentes impacta en la efectividad de cada uno de
ellos por separado. En primer lugar, la efectividad del aparato de deteccin se encuentra
directamente influenciada por la cantidad y la calidad de la informacin que los sujetos
obligados suministran a las autoridades de inteligencia financiera. En segundo lugar, la
efectividad del aparato represivo penal depende en cierta medida del valor agregado que
el anlisis financiero pueda aportarle a la informacin que los sujetos obligados
suministran. En tercer lugar, las medidas preventivas para disuadir el LA y el FT slo
pueden resultar efectivas si los criminales y terroristas perciben que la informacin que se
les solicita y reporta es efectivamente utilizada para lograr condenas y despojarlos de sus
bienes.

rI
--
 1I1. CARACTERISTICAS DEL PLAN NACIONAL AL

A.

32. El desarrollo del Plan Nacional ALAlCFT fue respaldado con un fuerte
compromiso poltico del Estado de Per. El 20 de Julio de 2010, el Presidente de la
Repblica lanzo oficialmente el inicio del proceso en un acto pblico junto al Presidente
de la Corte Suprema de Justicia de la Repblica, la Fiscal General de la Nacin, la
Ministra de Economa y Finanzas y el Superintendente de Banca, Seguros y AFP. En
dicho acto se destac la importancia de abordar la lucha contra el LAlFT con un enfoque
estratgico y el mismo sirvi para promover la participacin en el esfuerzo de las
instituciones que componen el sistema ALAlCFT a nivel nacional.

B. Ejercicio tcnico desarrollado con un amplio consenso inter-institucional

33. El proceso de desarrollo del Plan Nacional ALAlCFT involucr la participacin

de un amplio nmero de instituciones pblicas y privadas, coordinadas bajo el liderazgo
de la SBS y asesoradas por la asistencia tcnica del Fondo Monetario Internacional
(FMI).

34. Con el fin de garantizar un proceso plural y participativo, se desarroll una

estructura de trabajo compuesta por los siguientes cuerpos:

>- Una Mesa Ampliada (MA) en la cual estuvieron representadas la totalidad de las
instituciones pblicas que conforman el sistema ALAlCFT a nivel nacional. La
MA actu como principal cuerpo inter-institucional y estuvo a cargo de aprobar
la direccin del esfuerzo y sus principales resultados;

>- Una Secretara Tcnica (ST) comprendida por la SBS y la UIF, la cual estuvo
encargada de coordinar la agenda operativa del proceso y de oficiar de enlace con
la MA y los Grupos de Trabajo;

>- Un Comit de Redaccin (CR) comprendido por la SBS, CONASEV, la UIF, la

PNP y la Fiscala, el cual tuvo a su cargo producir los bOtTadores del Plan
Nacional. Sin peIjuicio del CR, todas las instituciones participantes colaboraron
con la tarea de redaccin, revisando los borradores y ofrenciendo comentarios y
correcciones a los mismos;

>- Tres Grupos de Trabajo (GT) para cubrir los principales componentes del Plan de
Accin (i) prevencin, (ii) deteccin e inteligencia financiera, (iii) investigacin y
justicia penal. Los GT tuvieron a su cargo las siguientes responsabilidades:

-
 Identificar los temas prioritarios a abordar como parte del Plan Nacional;

Proponer los principales objetivos estratgicos asi como las acciones

concretas destinadas a alcanzarlos;

Determinar las responsabilidades de cada institucion en la

implementacin del plan de accin;

Fijar los plazos para la ejecucin de cada accin concreta;

35. El siguiente cuadro muestra las jerarquas de la estructura que se dise para
llevar a cabo el desarrollo del Plan Nacional ALA/CFT:

C. Plan Nacional complementario de otros esfuerzos estratgicos

36. El Plan Nacional ALAlCFT apunta a complementar los esfuerzos estratgicos del
Estado Peruano en materias vinculadas, tales como las estrategias nacionales para el
combate de otros delitos precedentes. En particular, el Plan Nacional ALAlCFT pretende
complementar el Plan Nacional de Lucha contra las Drogas 2007-2011, adoptado en
Febrero de 2007 y el Plan Nacional de Lucha contra la Corrupcin adoptado en
Diciembre de 2008. En efecto, la evaluacin de riesgos identific al narcotrfico y a la
corrupcin como amenazas importantes a las que se encuentra expuesto el sistema
ALAlCFT.
 D. Plan de accin concreto destinado a guiar la fase de implementacin

37. Adems de la enunciacin de objetivos estratgicos, el Plan Nacional ALA/CFT

contiene un plan de accin en el que se identifican los pasos concretos que se deben
adoptar para alcanzar cada objetivo, las responsabilidades asumidas por cada instucin
en la ejecucin de cada accin, y los plazos en los que cada accin debe ser llevada a
cabo.

38. Se anticipa que el plan de accin deba revisarse al menos anualmente, y que
pueda sufrir modificaciones adicionales durante el transcurso de la fase de
implementacin.

E. Plan Nacional destinado a convertirse en poltica de estado en el marco del

Acuerdo Nacional

39. El presente Plan Nacional ALAlCFT fue desarrollado por las instituciones
pblicas que componen el sistema ALAlCFT a nivel nacional con el nimo de que el
mismo se convierta en una verdadera poltica de estado.

40. Dicho propsito se encuentra plenamente en concordancia con la Poltica de

Estado Nro. 26 del "Acuerdo Nacional" que establece, entre otras cuestiones, el objetivo
Estatal de "promover una cultura de respeto a la ley, de solidaridad y de an!icornpcin,
que elimine las prcticas vio/atorias del orden jurdico, incluyendo el trfico de
influencias, el nepotismo, el narcotrfico, el contrabando, la evasin tributaria y el
lavado de dinero", y con la Poltica de Estado Nro. 30 del mismo, que establece, entre
otras cuestiones, el compromiso Estatal de "eliminar el terrorismo con una estrategia
integral para su erradicacin, observando la plena vigencia de los derechos humanos y
el debido proceso".

41. El propsito de convertir al presente Plan Nacional en poltica de estado se deriva

de su naturaleza eminentemente tcnica y apoltica y de su pretensin de garantizar la
vigencia y plena implementacin del mismo a travs del tiempo, independientemente de
cul sea la fuerza poltica que coyunturalmente se encuentre a cargo del gobierno.

F. Seguimiento, monitoreo y revisiones al plan nacional

42. Con la finalidad de garantizar la implementacin efectiva del Plan Nacional

ALA/CFT, resulta imprescindible contar con una estructura que realice el debido
seguimiento y monitoreo del cumplimiento del Plan Nacional y eventualmente proponga
revisiones sobre la marcha de su ejecucin.
43. Para ello, a travs de un Decreto Supremo se ha creado la Comisin Ejecutiva
contra el LNFT, con el objeto de fortalecer la coordinacin interinstitucional y
coadyuvar en la coordinacin, articulacin y planificacin, a mediano y largo plazo, de
las acciones a cargo de las entidades pblicas y privadas dirigidas a prevenir v combatir
los delitos del LA/FT.

44. En este sentido, la Comisin Ejecutiva tendr como funcin hacer el seguimiento
y velar por la ejecucin y cumplimiento del Plan Nacional de Lucha contra el LAIFT.

45. Asimismo, entre las primeras tareas de la Comisin Ejecutiva se prev la

estimacin de un anlisis de costos para la efectiva implementacin del Plan Nacional
ALA/CFT y el establecimiento de indicadores de monitoreo respecto al cumplimiento de
las distintas acciones previstas en el Plan Nacional.

46. Este plan no es simplemente un documento aislado sino la primera etapa de un

proceso continuo que mediante revisiones y monitoreos peridicos permitir al Estado
Peruano organizar su lucha contra las amenazas existentes, articular su fuerte
compromiso poltico respecto de la lucha contra LA/FT y continuar la coordinacin de
los esfuerzos de todas las instituciones que forman la cadena de valor para responder con
flexibilidad a amenazas nlturas.
 IV. RIESGOS Y VULNERABILIDADES

A. Plan Nacional basado en un diagnstico de riesgos

47. El Plan Nacional ALAlCFT se basa en el anlisis de las amenazas clave de LAlFT
que enfrenta el Per y de los modos ms importantes en los que el sistema pemano es
vulnerable a explotacin para LA y FT. Este anlisis de amenazas y vulnerabilidades se
llev a cabo como parte de una evaluacin del riesgo del sistema pemano con la
asistencia tcnica del FMI.

48. El Plan Nacional constituye una estrategia para reformar el sistema ALAlCFT
pemano abordando algunas de sus vulnerabilidades ms crticas con el fin de mitigar el
riesgo de que LAlFT tenga lugar. Este enfoque basado en el riesgo se encamina a lograr
una utilizacin ms eficaz de los recursos pblicos, concentrndolos en las reas que se
determinaron ms vulnerables a las amenazas que el sistema enfrentaba.

49. La presentacin de las vulnerabilidades en esta evaluacin distingue entre las

vulnerabilidades estmcturales y las vulnerabilidades funcionales. Las vulnerabilidades
funcionales, que sern en adelante las ms relevantes para el proceso de planificacin
estratgica, constituyen el tipo de debilidades en los controles, polticas y medidas que
pueden abordarse a travs de reformas legislativas o administrativas, las cuales sern
discutidas ms adelante.

50. Las vulnerabilidades estmcturales, por el contrario, constituyen las caractersticas

intrnsecas de una jurisdiccin o temas transversales que se hallan en la mayora de las
categoras funcionales. Si bien estas no son tan sensibles a cambios en las polticas como
lo son las vulnerabilidades funcionales, proporcionan el contexto amplio en el que el
LAlFT tiene lugar y necesitan ser entendidos a fin de disear las polticas y establecer
prioridades adecuadamente. Tambin es posible pensar - fuera del contexto especfico de
este Plan Nacional ALAlCFT - acerca de las reformas a ms largo plazo que podran
mitigar algunas de estas vulnerabilidades estructurales.

51. . Entre las vulnerabilidades estmcturales/transversales ms significativas se

destacan las siguientes:

B. Vulnerabilidades estructurales

1. Ausencia de mecanismos de coordinacin nter-institucional

52. Tal como fue identificado en el informe de evaluacin mutua de GAFISUD del
ao 2008, hasta el ao 2010, Per careCa de mecanismos efectivos de coordinacin inter-
institucional en materia de lucha contra el LAIFT. Dicha carencia constitua una
vulnerabilidad sistmica, ya que afectaba la interrelacin entre las instituciones que lo
integran y entre los tres componentes del sistema ALAlCFT entre s.
 53. A raz de la falta de coordinacin interinstitucional, se prolong el hallazgo de
soluciones a otras vulnerabilidades funcionales que an hoy afectan al sistema, como por
ejemplo: la falta de supervisin de sectores crticos como el sector notarios, o el sector
agentes de aduana, la falta 1..(;~~VH.,"<!("10H .:;till l 0 ...1' y 1",$ i:.LuflG.iZi';;;', }'Vll'-'i<CS, 0 id
escasa coordinacin efectiva entre el MP y la PNP.

54. Siendo la coordinacin inter-institucional 'el medio de interrelacin entre los

componentes constitutivos del sistema ALAlCFT, y condicin indispensable para el
desarrollo de un plan de alcance nacional, result imprescindible abordar dicha
vulnerabilidad sin demora.

55. Para ello, en el marco del proceso mismo de desarrollo del Plan Nacional, se
estableci la denominada Mesa Ampliada en la cual por primera vez estuvieron
representadas la totalidad de las instituciones pblicas que conforman el sistema
ALAlCFT a nivel nacional, y la cual tuvo a su cargo la direccin del desarrollo del
presente Plan Nacional y la aprobacin de sus principales resultados.

56. La Mesa Ampliada sirvi de base para la creacin, bajo la rbita de la Presidencia
del Consejo de Ministros, de la Comisin Ejecutiva de Lucha contra Lavado de Activos
y el Financiamiento del Terrorismo, creada con el objeto de coadyuvar en la
coordinacin, articulacin y planificacin, a mediano y largo plazo, de las acciones a
cargo de las entidades pblicas y privadas dirigidas a prevenir y combatir los delitos de
LAlFT. La Comisin Ejecutiva tendr por fimcin hacer el seguimiento y velar por la
ejecucin y cumplimiento del Plan Nacional ALA/CFT.

2. Corrupcin

57. La corrupcin es una debilidad estructural que puede afectar la implementacin

efectiva del Plan Nacional ALAlCFT. Un sistema efectivo de lucha contra el LAlFT
requiere que ciertos elementos estructurales, no cubiertos en forma directa por las
polticas ALAlCFT, se encuentren bien establecidos. Entre dichos elementos estructurales
ocupan un lugar primordial el respeto por los principios de transparencia y buen gobierno
as como la existencia de medidas apropiadas para prevenir y combatir la corrupcin.

58. Como delito precedente, la corrupcin representa una de las principales fuentes de
LA en el Per, de acuerdo a distintos estudios en la materia.

59. La corrupcin facilita el LA y afecta la efectividad del sistema de lucha contra

dicho delito, dado que dificulta su deteccin, y obstruye la implementacin efectiva de
los procesos investigativos y judiciales. Por su parte, el LA facilita la corrupcin al
permitir el ocultamiento de activos ilcitamente obtenidos y la utilizacin de los mismos.
 60. Si bien se han tomado una serie de medidas durante los ltimos aos para
enfrentar las prcticas corruptas, incluyendo la aprobacin del Plan Anticorrupcn en el
2008, la corrupcin sigue siendo una debilidad estructural importante, capaz de perjudicar
el funcionamiento efectivo del marco de lucha contra el LA.

61. Un marco efectivo contra el LA debe facilitar la deteccin, investigacin y

judicializacin de la comlpcin y la subsecuente recuperacin de los activos robados. Sin
embargo, cabe aclarar que la cOffilpcin es un problema complejo con diversidad de
causas y circunstancias que no puede ser abordado nicamente mediante la
implementacin de un Plan Nacional ALA/CFT.

62. Teniendo en cuenta las implicancias de la corrupclOn en la implementacin

efectiva del Plan Nacional ALA/CFT, resulta necesario desarrollar un estudio de la
problemtica de la corrupcin en los componentes constitutivos del sistema ALA/CFT a
nivel nacional tendiente a identificar vulnerabilidades particulares y a proponer las
medidas apropiadas para superarlas.

3. Informalidad Econmica

63. Per se caracteriza por un nivel muy alto de informalidad. Estudios acadmicos e
institucionales estiman que la informalidad en algunos casos constituye entre el40 - 60%
de la fuerza laboral. Asimismo, la mayor parte de las empresas en Per suelen ser
microempresas que operan en la informalidad.

64. El problema de la informalidad presenta importantes desafios a la implementacin

de polticas pblicas ALA/CFT, las cuales suelen estar diseadas para prevenir y detectar
la ocurrencia de hechos de LAlFT a travs del sector formal. Asimismo, el mayor control
del sistema formal a travs de la implementacin de polticas pblicas ALA/CFT sin
contemplar la problemtica de la informalidad, podra desalentar la mayor formalizacin.
Por lo tanto, en economas como la peruana, resulta imprescindible contar con un grado
de entendimiento de la interrelacin entre la problemticas de la informalidad y el
LA/FT.

65. En principio, la prevalencia de la informalidad permite a delincuentes consumir

con mayor facilidad sus ingresos procedentes del delito (una forma de LA) y subsistir en
el sector informal sin mayores riesgos de ser detectados. La informalidad genera
numerosas oportunidades para que el delincuente pueda ingresar a la economa el
producto del delito, dado que la mayora de las transacciones en mercados informales se
realizan en efectivo y por lo tanto pueden ser llevadas a cabo de manera annima. Dichas
oportunidades permiten a los delincuentes dar un paso adicional hacia la formalidad
encubriendo el origen ilcito de sus activos. Finalmente, en un clima de tolerancia cultural
hacia la informalidad, los lavadores de dinero encuentran que es fcil operar en el sistema
financiero sin ser reportados declarando que la falta de respaldo documental de sus
transacciones se debe a cuestiones impostvas.

-
 66. Si bien el gobierno ha identificado la infonnalidad como un asunto. prioritario,
Per no cuenta an con un plan nacional coordinado para enfrentar la infonnalidad. Se
han realizado muchos estudios de la economa infonnal peruana y se han utilizado
muchos modelos para esumar el (dmarlO ue la l11IODllUua. 1"0 ODSlame, re~ul[a aun
necesario llevar a cabo un estudio que permita entender mejor la interrelacin entre la
infonnalidad y el LA y en qu medida los esfuerzos tendientes a fonnalizar la economa y
la lucha contra el LA pueden reforzarse mutuamente. Dicho estudio debera adems
facilitar un mejor entendimiento del papel de la infonnalidad como platafonna para la
actividad delictiva para poder desarrollar una estrategia integral con el fin de fortalecer la
capacidad de Per para enfrentar la infonnalidad y, al mismo tiempo, combatir el LA de
manera efectiva.

4. La geografa y las fronteras

67. Con un territorio relativamente extenso (Per es el tercer pas de Sudamrica en

tamao), regiones y fronteras de dificil control, numerosos pasos de frontera y puertos,
tanto fonnales como infonnales, Per enfrenta grandes desafos en cuanto al control del
flujo transfronterizo de las utilidades de origen delictivo y de las modalidades
transfronterizas de LA.

68. El pas abarca una superficie total de 1,285,220 km 2 Sus fronteras se extienden a
lo largo de 7,461 km, las cuales comparte con cinco pases vecinos --Chile, Bolivia,
Brasil, Colombia y Ecuador. El litoral del Per tiene una extensin de 2,414 km a lo
largo del Ocano Pacfico. En cuanto a sus puertos, 19 estn ubicados a lo largo de la
costa y 4 en los ros del interior del pas. Adems de estos puertos fonnales, existen
muchos puertos pequeos e infonnales a lo largo de la costa (caletas) y de los ros, los
cuales pueden ser un especial desafo para los esfuerzos de control fronterizo. Asimismo,
casi la mitad del territorio del Per se encuentra en la cuenca amaznica con naturaleza
penetrada por pocas rutas y con pocas ciudades o poblados desarrollados.

69. Dichas circunstancias geogrficas toman a Per vulnerable al ingreso y fcil

ocultamiento de delincuentes as como de dinero en efectivo o instrumentos negociables
al portador provenientes del delito. Por otro lado, la vulnerabilidad se potencia debido al
desconocimiento de las amenazas concretas a las que las fronteras se encuentran
expuestas. Es por ello que resulta necesario llevar a cabo un diagnstico de las zonas
vulnerables de frontera desde el punto de vista de la amenaza criminal, cuyos resultados
sirvan para fortalecer la asignacin de recursos al control transfronterizo coordinando
dicho esfuerzo con los pases limtrofes que resulten pertinentes.

5. Desarrollo insuficiente de las bases de datos estadsticas

70. Las bases de datos estadsticas que poseen las entidades que confonnan el sistema
ALAlCFT a nivel nacional son deficientes o, en general, no han alcanzado un buen nivel
de desarrollo. Dicho problema representa una vulnerabilidad estructural debido a que
abarca a los tres componentes del sistema nacional ALA/CFT.

71. Las bases de datos estadsticas de buena calidad potencian las capacidades
estratgicas del sistema ALA/CFT ya que permiten revisar su nivel de efectividad. Dichas
estadsticas deberan incluir, como mnimo, datos sobre la cantidad de inspecciones
realizadas sobre los sujetos obligados, cantidad de procesos sancionatorios iniciados por
los reguladores, cantidad de sanciones administrativas efectivamente aplicadas, causa de
la sancin, tipo de sancin, montos de las sanciones, datos sobre la cantidad de ROS
recibidos y diseminados, valores involucrados en los ROS, delitos precedentes
presuntamente vinculados, la cantidad de investigaciones penales iniciadas por LA/FT y
la fuente que dio origen a dicha investigacin (ya sea un ROS, una denuncia penal, o una
investigacin por un delito precedente), el delito precedente vinculado a la conducta de
LA investigada, la cantidad de causas por LA/FT elevadas a juicio, la cantidad y el tipo
de sentencias dictadas, el valor de los bienes incautados y decomisados en causas por
LA/FT o delitos precedentes, el tipo de bienes, la cantidad de solicitudes enviadas y
recibidas en materia de cooperacin jurdica recproca y extradiciones entre Per y otros
pases, incluyendo el pas requirente o requerido, la naturaleza de la solicitud, si fue
rechazada o concedida, y el tiempo involucrado en dar/recibir respuesta.

72. Si bien muchas de dichas estadsticas son actualmente producidas por varias de
las instituciones que componen el sistema ALA/CFT, las mismas se encuentran
diseminadas de manera desordenada y no existe un organismo que las nuclee de manera
centralizada. En consecuencia, la capacidad del sistema ALA/CFT para efectuar un
anlisis de su propia efectividad resulta extremadamente dbil.

73. Debido a lo expuesto, resulta necesario fortalecer y ordenar la produccin de

estadsticas relevantes para la evaluacin de efectividad del sistema ALA/CFT,
centralizando la administracin y el almacenamiento de las mismas en la medida de lo
posible y comprometiendo a las entidades que actualmente no generan las estadsticas
necesarias a iniciar la produccin de las mismas a la mayor brevedad posible. Para ello,
resulta pertinente llevar a cabo un diagnstico previo de las necesidades de produccin
estadstica que pudieran no estar cubiertas a fin de guiar los esfuerzos de fortalecimiento
de manera eficiente.

C. Vulnerabilidades funcionales y objetivos generales del Plan Nacional ALAlCFT

74. Los objetivos generales del Plan ALAlCFT a nivel nacional se derivan de las
vulnerabilidades funcionales identificadas en el marco del diagnstico de
vulnerabilidades. Siguiendo la lgica del Sistema Nacional ALA/CFT, los objetivos
generales se ordenan de la siguiente manera segn los componentes constitutivos del
mismo:

-
 -Reforzar el marco legal V regulatoro en matera de prevencin de lA/FT.
Reforzar la supervisin en materia ALAjCH.
-Fortalecer el cumplimiento de obligaciones preventivas en materia ALAjCH.

-Fortalecer la capacidad de acceso a informacin de las enti

la deteccin e inteligencia financiera.
-Fortalecer la capacidad analtica de las entidades involucradas en la deteccin e
inteligencia financiera .
.. Fortalecer la deteccin ALA-en en puntos de control aduanero V lOnas de
frontera.

-Garantizar plazos adecuados para las investigaCIones de LA-FT.

-Intensificar la coordinacin nter-Instituconal en el marco de la investigacin
penal ALA-CH.
-Fortalecer las capacidades institucionales de los rganos especializados en la
investigacin y jllzgarniento ALA-Cn.
-Fortalecer la cooperacin judicial internacional en materia ALA-CH.
-Fortalecer la capacidad del Estado de despojar a los crimin.,!es V terroristas de
sus activos.

1. Vulnerabilidades en el mbito de la Prevencin:

75. En el mbito de la prevencin, el diagnstico se concentr en identificar aquellas

vulnerabilidades que pudieren afectar la capacidad de los sujetos obligados de cumplir
con el marco normativo y regulatorio y la capacidad del Estado de supervisar y fiscalizar
dicho cumplimiento, imponiendo las sanciones administrativas que pudieran
corresponder. En tal sentido, se identificaron las siguientes vulnerabilidades:

La excesiva carga supervisora de la UIF con responsabilidades sobre un amplio

rango y gran nmero de sujetos obligados.

Las debilidades de supervisin para las cooperativas de ahorro y crdito no

autorizadas para captar recursos del pblico.

La falta de regulacin y supervisin de las casas de cambio.

La escasa implementacin del enfoque de supervisin basado en riesgos para los

sectores supervisados por la SBS.

La falta de recursos, herramientas y capacitacin de CONASEV destinados a la

supervisin del cumplimiento de las obligaciones ALA/CFT en el sector valores.
 Limitada profundidad y entendimiento en el cumplimiento de las obligaciones
preventivas por parte del sector valores.

Las debilidades del sector bancario y el sector valores en la identificacin del

beneficiario final y el origen de los fondos en varias circunstancias crticas.

La indebida regulacin y supervisin de sectores estratgicos como el sector

notarios y el sector agentes de aduanas.

La falta de aplicacin de sanciones a los sujetos obligados ante el incumplimiento

de obligaciones preventivas.

2. Vulnerabilidades en el mbito de la Deteccin:

76. En el mbito de la deteccin, el diagnstico se concentr en identificar aquellas

vulnerabilidades que pudieren afectar la capacidad del Estado de localizar hechos de
LAlFT, ya sea directamente, o a travs del sistema de reporte de operaciones
sospechosas, as como la capacidad de producir inteligencia financiera de valor agregado
para fines investigativos. En tal sentido, se identificaron las siguientes vulnerabilidades:

La falta de acceso directo para la UIF a la informacin protegida por el secreto

bancario y la reserva tributaria, adems de aquella que reside en otras bases de
datos gubernamentales reservadas.

La falta de mecanismos idneos de coordinacin y colaboracin efectiva entre la

UIF, las autoridades policiales y el Ministerio Pblico.

El escaso nivel de anlisis de tipo estratgico para la identificacin de tendencias

y patrones de comportamiento criminal y de LNFT a largo plazo.

La debilidad de los sistemas, controles y medidas de conservacin de registros

para la identificacin y manejo del transporte transfronterizo de dinero en efectivo
e instrumentos negociables.

3. Vulnerabilidades en el mbito de la represin penal:

77. En el mbito de la represin penal, el diagnstico se concentr en identificar las

vulnerabilidades que pudieren afectar la capacidad del Estado de investigar, adjudicar y
sancionar eficazmente hechos de LAlFT, as como la capacidad de incautar y decomisar
bienes que constituyan el producto del delito, instrumentos utilizados en, o que hayan
tenido la finalidad de ser utilizados en, la comisin de delitos de LAlFT o delitos
precedentes. En tal sentido, se identificaron las siguientes vulnerabilidades:

La duracin excesiva de las investigaciones preliminares de delitos de LA,

ocasionada en parte por la demora de ciertas instituciones publicas y del sector
privado en dar respuesta a requerimientos de informacion de la fiscalia.
 La escasa coordinacion efectiva entre el Ministerio Publico y laPNP.

La demora en la puesta en marcha de la Direccin de LA de la PNP.

t,,:i r
investigaciones de LA. El Derecho comparado recomienda que las instituciones
tcnicas de la administracin provean peritos forenses del cuerpo de funcionaros
expertos a su servicio.

Los plazos demasiado acotados para concluir investigaciones preliminares bajo el

modelo acusatorio del Nuevo Cdigo Procesal Penal, los cuales resultan
insuficientes para completar la investigacin preliminar en casos complejos.
La demora excesiva de ciertas autoridades extranjeras en la colaboracin
requerida por el Ministerio Pblico en el marco de investigaciones por LA.

La escasez de recursos, la sobrecarga de trabajo y la falta de capacitacin

especfica a nivel judicial, unido a la necesidad de potenciar el frente judicial.

La falta de mecanismos para la adecuada administracin y disposicin de bienes

incautados y decomisados y la inaplicabilidad de la Decreto Legislativo N 992 Y
sus modificatorias que regula el Proceso de Prdida de Dominio.
 V. PLAN DE ACCION ALAlCFT

78. El siguiente plan de accin fue elaborado por las instituciones que componen el
sistema ALA/CFT a nivel nacional. Su finalidad consiste en optimizar este sistema a
travs del mejoramiento institucional, interrelacin entre los organismos involucrados, y
del fortalecimiento de sus componentes constitutivos (prevencin, deteccin y represin
penal). La definicin de objetivos y acciones se baso en las vulnerabilidades funcionales
identificadas el marco del diagnstico de vulnerabilidades de LAlFT para cada uno de
dichos componentes constitutivos.

79. La ejecucin de las acciones bajo cada objetivo especfico permitir alcanzar los
objetivos especficos; el logro de los objetivos especficos permitirn alcanzar los
objetivos generales de cada componente constitutivo del sistema ALNCFT; el logro de
los objetivos generales permitir fortalecer el Sistema ALNCFT; a travs del
fortalecimiento del de este sistema se contribuir a alcanzar los propsitos de proteger la
integridad del sistema econmico-financiero ya la reduccin del podero econmico de
las organizaciones criminales y terroristas. El siguiente grfico explica la progresin del
proceso aqu detallado:

Profcdn dIlJ:!otegrldad
del Sistema Econmico-
Financiero
Fortatecimento
- Reduccin de! Podero
del Sistema
Econmico del Crimen
ALA/eH Organizado y el Terrorismo
- Contrlbudon a la Lucha
Logro de Objetivos
contra la Corrupdon
en mbtos de la
"prevencin" ,
"deteccin" y
"'represn penal"
Fortalecimiento de la Prevencin del LA/FT

Objetivo Generall

Reforzar el marco legal y regulatorio en materia de prevencin del LA y el FT, de tal

modo que todos los organismos involucrados respondan a un mismo objetivo

Objetivo Especfico la
Adecuar la lista de sujetos obligados a reportar operaciones sospechosas y de aquellos
obli ados a ro orcionar informacin a re uerimiento de la UIF

Acciones la
Aprobar un Proyecto de Ley por el cual se redefina la lista de sujetos
obligados, segn los estndares internacionales, y se establezca la obligacin,
para ciertos sectores, que no son sujetos obligados, de proporcionar
informacin a la UIF.
Responsable: Congreso de la Repblica, a iniciativa del Poder Ejecutivo o de
la SBS
Plazo: Diciembre 2011

Objetivo Especfico lb
Adecuar la lista de organismos de supervisin en materia ALAlCFT promoviendo una
su ervisin basada en ries os.

Acciones lb
Aprobar un Proyecto de Ley por el cual se establezca de manera expresa una
lista de organismos de supervisin en materia ALA/CFT y la posibilidad de
realizar una supervisin basada en riesgos.
Responsable: Congreso de la Repblica, a iniciativa del Poder Ejecutivo o de
la SBS
Plazo: Diciembre 2011

Objetivo Especfico le
Establecer un rgimen jurdico para las casas de cambio que contemple un registro
nacional de operadores de cambio, as como disposiciones sobre capital mnimo, su
licenciamiento, las responsabilidades de supervisin y las obligaciones en materia de
prevencin ALAlCFT.

Acciones le
Aprobar un Proyecto de Ley, por el cual se cree un registro de casas de
cambio en la SBS.
Responsable: Congreso de la Repblica, a iniciativa de la SBS
Plazo: Diciembre 2011

En forma complementaria al Proyecto de Ley mencionado en la actividad que

precede, elaborar e impulsar la aprobacin de un nuevo proyecto normativo
 que establezca el marco legal, las medidas de cumplimiento mnimas y
designe al supervisor de las casas de cambio.
Responsable: Congreso de la Repblica, a iniciativa de la SBS-UIF
Plazo: Diciembre 2011

Objetivo Especfico Id
Establecer la responsabilidad legal de la SBS como organismo supervisor de las
cooperativas de ahorro crdito no autorizadas a ca tar recursos del blico.

Acciones Id
Aprobar un Proyecto de Ley, por el cual se modifique la normativa
correspondiente, a fin de establecer a la SBS como supervisor integral de las
cooperativas de ahorro y crdito no autorizadas a captar recursos del pblico.
Responsable: Congreso de la Repblica, a iniciativa de la SBS
Plazo: Diciembre de 2011

Objetivo Especfico le
Adecuar a los estndares y mejores prcticas internacionales el rgimen jurdico que
regula el sistema de prevencin ALAlCFT para los sujetos obligados bajo la supervisin
de CONASEV.

Acciones le
Modificar la normativa aplicable de la CONASEV, incorporando a la misma
un enfoque basado en riesgos, la identificacin de los beneficiarios finales y
la actualizacin de registros clientes y transacciones.
Responsable: CONASEV
Plazo: Agosto 2011

Objetivo Especfico 1f
Establecer un marco normativo a fin de que los Notarios Pblicos implementen un
sistema de prevencin de LAlFT.

Acciones 1f
Revisar y aprobar el proyecto de norma por la cual se fijan las obligaciones
de los Notarios Pblicos en materia ALAlCFT.
Responsable: SBS-UIF.
Plazo: Diciembre 2011.

Objetivo Especfico Ig
Establecer la obligacin para el Notario Pblico de dejar constancia en la Escritura
Pblica de haber efectuado los controles de debida diligencia en materia ALAlCFT,
res ecto de todas las artes involucradas en la transaccin.

Acciones 19
Elaborar un Proyecto de Ley, por el cual se modifique a la Ley del Notariado
(Decreto Legislativo N 1049) a efectos de incluir la obligacin para el
Notario Pblico de dejar constancia en la Escritura Pblica de haber
efectuado los controles de debida diligencia en materia ALAlCFT.
 Responsables: SBS-UIF
Plazo: Octubre 2011

Aprobar el Proyecto de Ley, por el cual se modifica a la Ley del Notariado

-
Notario Pblico de dejar constancia en la Escritura Pblica de haber
efectuado los controles de debida diligencia en materia ALA/CFT.
Responsables: Congreso de la Repblica
Plazo: Diciembre de 2011

Objetivo General 2
Reforzar la supervisin en materia ALA/CFT.

Objetivo Especfico 2a
Implementar una metodologa de supervisin basada en riesgos para los sectores
su ervisados or la SBS.

Acciones 2a
Finalizar el desarrollo de la matriz de riesgos de LA/PT y la metodologa de
supervisin para todos los sectores supervisados por la SBS.
Responsable: SBS
Plazo: Diciembre 2012.

Reformular la Gua de Supervisin de la SBS en materia de prevencin de

LA/FT, en lo que respecta a la verificacin del cumplimiento de la obligacin
de debida identificacin del beneficiario final.
Responsable: SBS
Plazo: Diciembre 2011

Impulsar programas de capacitacin permanente para la SBS, que le permita

efectuar una supervisin efectiva con un enfoque basado en riesgos.
Responsable: SBS
Plazo: Permanente

Objetivo Especfico 2b
Fortalecer la capacidad supervisora de CONASEV en materia de supervisin ALA/CFT
con un enfo ue basado en riesgos.

Acciones 2b
Aprobar un Proyecto de Ley, por el cual se fortalece la supervisin del
Mercado de Valores, a travs de la modificacin del Decreto Legislativo
N86l, entre otros, y convierte a la CONASEV en la Superintendencia de
Mercado de Valores otorgndole mayores facultades para la regulacin y
supervisin de este mercado.
Responsable: Congreso de la Repblica
Plazo: Diciembre de 2011
 Efectuar un infonne que concluya la manera ms eficiente de implementar la
supervisin del sistema de prevencin de LA/FT dentro de la estructura
orgnica de CONASEV.
Responsable: CONASEV
Plazo: Julio - Diciembre 2012.

Efectuar los ajustes necesarios al Reglamento de Organizacin y Funciones

de la CONASEV de acuerdo a los resultados presentados en el infonne
mencionado en la accin que precede.
Responsable: CONASEV
Plazo: Diciembre 2012

Desarrollar herramientas bsicas necesarias que pennitan implementar el

proceso de supervisin basado en riesgos en materia ALA/CFT.
Responsable: CONASEV
Plazo: Durante el 2013.

Incluir las partidas correspondientes a capacitacin dentro del presupuesto

2012 e impulsar programas de capacitacin pennanente para la CONASEV,
que le pennita efectuar una supervisin efectiva con un enfoque basado en
riesgos.
Responsable: CONASEV
Plazo: A partir de 2012 y posterionnente de fonna continua.

Realizar visitas de inspeccin en cuya planificacin se incluya el componente

de supervisin del sistema de prevencin de LA/FT en las empresas del
mercado de valores.
Responsable: CONASEV
Plazo: Inicio en el ao 2012 y posterionnente de fonna contina.

Promover la realizacin de visitas de inspeccin conjuntas con la

participacin de la UIF.
Responsable: CONASEV
Plazo: Inicio en el ao 2012 y posterionnente de fonna contina.

Objetivo Especfico 2c
Fortalecer la su ervisin de los notarios en materia de prevencin de LAlFT.

Acciones 2c
Elaborar y aprobar la modificacin del Decreto Supremo N018/2006/JUS a
fin de otorgarle a la UIF la supervisin de los notarios en materia ALA/CFT.
Responsable: Ministerio de Justicia.
Plazo: Julio 2011.

Objetivo Especfico 2d
Fortalecer la su ervisin de los a entes de aduanas or arte de SUNAT.

Acciones 2d
 Promover el desarrollo de la normativa de aplicable a los agentes de aduanas
para el cumplimiento de la normativa ALA/CFT.
Responsable: SUNAT
l'lazo: Diciembre 2011 o

Implementar programa de capacitacin en materia de prevencin ALAlCFT a

funcionarios de SUNAT y agencias de aduanas.
Responsable: SBS
Plazo: Agosto 2011.

Objetivo Especfico 2e
Fortalecer la implementacin del rgimen sancionatorio ante el incumplimiento de las
normas reventivas en materia ALAlCFT or arte de los suetos obli adoso

Acciones 2e

Aprobar el reglamento de infracciones y sanciones aplicable a los

supervisados por parte de MINCETUR.
Responsable: MINCETUR
Plazo: Diciembre 2011.

Emitir un informe que determine la forma ms gil y eficiente de llevar a

cabo procedimientos sancionadores por parte de CONASEV a sus
supervisados en materia ALAlCFT.
Responsable: CONASEV
Plazo: Diciembre 2012

Modificar la normativa pertinente al interior de CONASEV, de acuerdo con

las conclusiones del informe, de forma tal que los procedimientos
sancionadores en materia ALAlCFT se lleven a cabo de una manera ms gil
y eficiente.
Responsable: CONASEV
Plazo: Julio 2013

Evaluar la conveniencia de la reorganizacin del procedimiento sancionador

de la SBS mediante la creacin de un rea dentro de una Superintendencia
Adjunta distinta a las de lnea o de reas al interior de cada Superintendencia
Adjunta de lnea, que haga las veces de rgano instructor.
Responsable: SBS
Plazo: Agosto 2011

I Objetivo General 3

-
I Fortalecer el cumplimiento de obligaciones preventivas en materia ALAlCFT.
Objetivo Especfico 3a

Concientizar y capacitar a los sujetos obligu.dos bajo supervlSlon de SBS en el

cumplimiento de su obligacin de implementar y desarrollar un efectivo programa de
revencin ALAlCFT.

Acciones 3a
Disear un plan de capacitacin para los sujetos obligados bajo supervisin
de la SBS en materia de prevencin de LAlFT.
Responsable: SBS
Plazo: Continua.

Objetivo Especfico 3b

Concientizar y capacitar a los sujetos obligados bajo supervisin de CONASEV en el

cumplimiento de su obligacin de implementar y desarrollar un efectivo programa de
revencin ALAlCFT, romoviendo el uso de un enfo ue basado en ries os.

Acciones 3b
Disear un plan de capacitacin para los sujetos obligados bajo supervisin
de CONASEV en materia de prevencin de LAlFT.
Responsable: CONASEV
Plazo: Inicio en el ao 2012 y posteriormente de forma contina.

Objetivo Especfico 3c
Concientizar y capacitar a los Notarios Pblicos en el cumplimiento de sus obligaciones
ALAlCFT.

Acciones 3c
Incluir en el Plan de capacitacin 2011, el desarrollo de actividades de
capacitacin en materia ALAlCFT dirigidas a Notarios Pblicos.
Responsable: SBS
Plazo: Agosto 2011
 Fortalecimiento de la Deteccin de LAlFT

I Objetivo General 1
i ~~;:~~~~~'e~;:n;;l~~~~~:~ ~~a~~ier~.
Objetivo Especfico la
Otorgar a la UIF acceso a informacin sujeta al secreto bancario, reserva tributaria y la
informacin confidencial sobre las declaraciones patrimoniales de funcionarios
blicos.

Acciones la
Aprobar proyecto de Ley o, alternativamente, proyecto de enmienda
constitucional que faculte a la UIF el acceso a la informacin protegida por
el secreto bancario, la reserva tributaria y la informacin confidencial sobre
las declaraciones patrimoniales de funcionarios pblicos.
Responsable: Congreso de la Repblica
Plazo: Diciembre 2011.

Objetivo Especfico lb
Otorgar el acceso directo de la UIF a la informacin sobre las transacciones que
registran las empresas de liquidacin de valores.

Acciones lb
Suscribir acuerdos entre la SBS-UIF y las empresas de liquidacin de
valores que permitan el acceso directo de la UIF a la informacin sobre las
transacciones que registran.
Responsable: SBS-UIF
Plazo: Setiembre 2011

Desarrollar o adquirir, e implementar los medios de conexin para el acceso

a la informacin en forma directa.
Responsable: SBS-UIF
Plazo: Julio 2012

Objetivo Especfico le
Fortalecer el cumplimiento de los sujetos obligados con las disposiciones de la Ley N
27693 respecto de la obligacin de suministrar informacin oportuna y de forma
completa a la UIF.

Acciones lc
Elaborar e implementar programas de difusin y capacitacin dirigidos a los
sujetos obligados sobre la obligacin y responsabilidad de brindar
informacin oportuna y de forma completa.
 Responsable: SBS-UIF, en coordinacin con los organismos supervisores
correspondientes
Plazo: Diciembre 2011 (labor permanente)

Objetivo Especfico Id
Sistematizar y explotar la informacin contenida en las solicitudes de levantamientos
del secreto bancario para compartirla con las entidades encargadas de la lucha ALA-
CFT.

Acciones Id
Efectuar el anlisis legal respecto a la viabilidad de compartir la informacin
sobre los pedidos de levantamiento de secreto bancario que se tramitan a
travs de la SBS.
Responsable: SBS
Plazo: Agosto 2011

Incorporar en el Plan de Accin 2011 de la SBS, la creacin e

implementacin de la base de datos, as como la asignacin presupuestaria
respectiva.
Responsable: SBS
Plazo: Septiembre 2011

Objetivo Especfico le
Crear una base de datos centralizada que contenga el nombre de cliente y tipo de
producto contratado con la finalidad de orientar las solicitudes de levantamiento del
secreto bancario.

Acciones le

Aprobar proyecto de Ley que habilite el acceso a informacin protegida por

secreto bancario.
Responsable: Congreso de la Repblica, a iniciativa del Poder Ejecutivo o
de la SBS
Plazo: Diciembre 2011

Elaborar un estudio de factibilidad para determinar las condiciones legales,

tcnicas y econmicas para la creacin de la base de datos.
Responsable: SBS
Plazo: Agosto 2011

Incorporar en el Plan de Accin 2012 de la SBS, la creacin e

implementacin de la base de datos, as como la asignacin presupuestaria
respectiva.
Responsable: SBS
Plazo: Diciembre 2011

-
 Objetivo Especfico 1f
Brindar el acceso directo a la UIF a las bases de datos de antecedentes policiales,
referencias y otras bases de datos de las Direcciones Especializadas de la PNP, y el
i iC.>:-~,0 d.e :~~l ..l;)-;-"fP a 1~;

IMinisterio Pblico.
Acciones lf
Identificar las bases de datos e informacin a ser compartida, as como las
condiciones y mecanismos de intercambio.
Responsable: SBS, Ministerio del Interior (PNP) y PCM (oficina de
gobierno electrnico)
Plazo: Junio 2011.

Suscribir convenios entre la SBS, el Ministerio del Interior y la PNP para el

intercambio de informacin.
Responsable: SBS, Ministerio del Interior (PNP)
Plazo: Septiembre 2011.

Integrar las bases de datos digitalizadas de las distintas Direcciones

Especializadas de la PNP
Responsable: Ministerio del Interior (PNP) / PCM (Oficina de Gobierno
Electrnico)
Plazo: Diciembre 2011.

Objetivo General 2
Fortalecer la capacidad analtica de las entidades involucradas en la deteccin e
inteli encia financiera.

Objetivo Especfico 2a
Fortalecer el Departamento de Anlisis Estratgico al interior de la UIF y su relacin
con la Fiscala Es ecializada en Lavado de Activos.

Acciones 2a
Contratar consultora especializada para el fortalecimiento de la funcin de
Anlisis Estratgico.
Responsable: SBS-UIF, Ministerio Pblico
Plazo: Agosto 2011

Implementar las recomendaciones que smjan de la consultora para el

fortalecimiento de la funcin de Anlisis Estratgico.
Responsable: SBS-UIF, Ministerio Pblico
Plazo: Marzo 2012
 Implementar programas de capacitacin en materia de anlisis e inteligencia
estratgica.
Responsable: SBS-UIF, Ministerio Pblico
Plazo: Continuo.

Objetivo Especfico 2b
Fortalecer las capacidades de las instituciones involucradas en la lucha contra el LA/FT
delitos conexos, ara enerar com artir informacin de carcter estrat ico.

Acciones 2b
Coordinar la generacin y difusin de inteligencia estratgica, que apoye a
las instituciones involucradas en la lucha contra el LA/FT Ydelitos conexos.
Responsable: SBS-UIF, PNP, Procuraduras Especializadas, Ministerio
Pblico y Poder Judicial.
Plazo: Diciembre 2011.

Implementar programas de capacitacin en materia de generaclOn,

administracin y difusin de informacin de carcter estratgico, para la
lucha contra el LA/FT y delitos conexos.
Responsable: SBS, Ministerio Pblico y Poder Judicial
Plazo: Continuo.

Objetivo General 3
Fortalecer la deteccin ALA-CFT en untos de control aduanero zonas de frontera.

Objetivo Especfico 3a
Precisar las funciones y competencias de las entidades responsables del control de
trans orte transfronterizo de dinero en efectivo e instrumentos ne ociables.

Acciones 3a
Aprobar un proyecto de Ley que precise las funciones y competencias en
materia de control de transporte transfronterizo de dinero en efectivo e
instrumentos negociables.
Responsable: Congreso de la Repblica, a iniciativa del Poder Ejecutivo o
de la SBS.
Plazo: Diciembre 2011

Objetivo Especfico 3b
Priorizar la asignacin de recursos para el fortalecimiento del control en zonas
vulnerables de frontera.

Acciones 3b
Elaborar un diagnstico de zonas vulnerables de frontera desde el punto de
vista de la amenaza criminal.
 Responsable: PCM (DINI), Ministerio del Interior (DIGEMIN y PNP),
Ministerio Publico y SUNAT
Plazo: Diciembre 2011.

vulnerables o de mayor riesgo de acuerdo al diagnstico.

Responsable: ~iEF, Ministerio del Interior (DIGEMIN y PNP), Ministerio
Publico y SUNAT
Plazo: Abril 2012.

Objetivo Especfico 3c
Fortalecer la coordinacin con autoridades de pases fronterizos para establecer mejores
mecanismos de control del transporte transfronterizo de dinero en efectivo e
instrumentos ne ociab1es en base a los resultados del dia stico.

Acciones 3c
Actualizar, en base a los resultados del diagnstico, los acuerdos bilaterales,
memorndums de entendimiento u otros acuerdos con pases fronterizos, en
materia de colaboracin e intercambio de informacin para el control del
transporte transfronterizo de dinero en efectivo e instrumentos negociables.
Responsable: RREE, SBS, SUNAT, Ministerio Pblico, Poder Judicial y
PNP
Plazo: Marzo 2012 y posterionnente de manera continua.

Objetivo Especfico 3d
Fortalecer el control de salida de dinero en efectivo e instrumentos negociables a nivel
nacional.

Acciones 3d
Implementar el sistema de declaracin de salida de dinero e instrumentos
negociables en todos los puntos de control aduanero.
Responsable: SUNAT
Plazo: Diciembre 2011.
Fortalecimiento de la Represin Penal del LA/FT

Objetivo General 1

Garantizar plazos adecuados para las investigaciones de LAlFT

Objetivo Especfico la

Asegurar el acceso oportuno a informacin protegida por el secreto bancario y la reserva

tributaria por parte del Ministerio Pblico.

Acciones la
Elaborar un informe tcnico y un proyecto de normativa/regulacin que sirva
para establecer: (i) la creacin del agente de enlace, como funcionario de la
institucin financiera encargado de brindar respuestas en plazos perentorios a las
solicitudes de levantamiento de secreto bancario, (ii) la creacin de formatos de
solicitud y respuesta, y (iii) las sanciones por incumplimiento.
Responsables: SBS y MP
Plazo: Agosto 2011

Establecer la figura del agente de enlace, como funcionario de la SUNAT

encargado de brindar respuestas en plazos perentorios a las solicitudes de
levantamiento de reserva tributaria y la creacin de formatos de solicitud y
respuesta.
Responsables: SUNAT y MP
Plazo: Agosto 2011

Redactar un proyecto de modificacin del Cdigo Penal para establecer una

sancin penal por incumplimiento de entrega de informacin de forma oportuna
a solicitud de las autoridades competentes.
Responsable: MP y Poder Judicial
Plazo: Agosto 2011

Modificar el Cdigo Penal para establecer una sancin penal por incumplimiento
de entrega de informacin de forma oportuna a solicitud de las autoridades
competentes.
Responsable: Congreso de la Repblica, a iniciativa del Poder Ejecutivo o de la
SBS.
Plazo: Diciembre 2011

Objetivo Especfico lb
Incrementar los plazos asignados para el desarrollo de la investigacin preliminar y las
medidas limitativas en los casos de LNFT.
 Acciones lb
Redactar un proyecto de modificacin del Nuevo Cdigo Procesal Penal con el
fin de increlTlf'ntqr los n1azos nara la investigacin preliminar de delitos de
LA/fT (Are JA (i.j) Y las medlll... s i111~lUiYas.
Responsable: MP y Poder Judicial
Plazo: Agosto 2011

Aprobar la modificacin del Nuevo Cdigo Procesal Penal con el fin de

incrementar los plazos para la investigacin preliminar de delitos de LA/FT
(Art. 334 (2)) y las medidas limitativas.
Responsable: Congreso de la Repblica
Plazo: Diciembre 2011

Objetivo Especfico lc
Fortalecer el acceso del Ministerio Pblico, la PNP y las Procuraduras Especializadas a
bases de datos de utilidad ara sus labores de investigacin.

Acciones lc
Revisar las bases de datos materia de consulta que sean tiles dentro de una
investigacin de LA/FT, evaluando la factibilidad de poder utilizar la
informacin obtenida de las mismas en el marco de un proceso judicial.
Responsable: SBS
Plazo: Julio 2011

Suscribir los convenios requeridos para implementar el acceso a las bases de

datos pertinentes.
Responsable: SBS
Plazo: Marzo 2012

Objetivo General 2
Intensificar la coordinacin inter-institucional en el marco de la investigacin penal
ALA/CFT

Objetivo Especfico 2a
Implementar el uso de equipos multidisciplinarios de investigacin en casos de delitos
com kos.

Acciones 2a
Realizar jornadas y talleres de trabajo e integracin entre las entidades pblicas
con las cuales el Ministerio Pblico podra formar equipos multidisciplinarios de
investigacin para los delitos complejos.
Responsable: SBS y Ministerio Pblico
Plazo: Agosto 2011 y ejecucin contina
 Poner en prctica el uso de equipos multidisciplinarios en el marco de una
investigacin real.
Responsable: Ministerio Pblico, PNP, SBS, SUNAT, CGR
Plazo: Ejecucin contina

Objetivo General 3
Fortalecer las capacidades institucionales de los rganos especializados en la
'uz amiento ALAlCFT.

Objetivo Especfico 3a
Poner marcha de la Direccin de LA de la Polica Nacional del Per (PNP)

Acciones 3a
Asignar los recursos necesarios para el inicio de operaciones de la ya creada
Direccin de LA de la Polica Nacional del Per.
Responsable: Ministerio del Interior
Plazo: Diciembre 2011

Objetivo Especfico 3b
Fortalecer los cuerpos de peritos, expertos y asesores del Poder Judicial, Ministerio
Pblico, la Polica Nacional del Per y las Procuraduras Especializadas, incorporando
profesionales de carrera que sean expertos en contabilidad forense y otras habilidades
ara investi ar delitos de LA delitos financieros.

Acciones 3b
Elaborar un diagnstico de necesidades para el fortalecimiento de los cuerpos de
peritos, expertos y asesores para la investigacin de delitos de LAlFT.
Responsable: Poder Judicial, Ministerio Pblico, PNP y Procuraduras
Especializadas
Plazo: Diciembre 2011

Emitir la reglamentacin interna que establezca y refuerce los cuerpos de peritos,

expertos y asesores para la investigacin de delitos de LAlFT en base al
diagnstico realizado.
Responsable: Poder Judicial, Ministerio Pblico y Polica Nacional del Per
Plazo: Marzo 2012

Objetivo Especfico 3c
Capacitar a las instituciones que forman parte de la investigacin y el sistema de justicia
ena!.

Acciones 3c

Actualizar el diagnstico sobre necesidades de capacitacin que realiz la SBS

en el marco de GAFISUD, a fin de utilizarlo para el desarrollo de la malla
curricular de los programas de capacitacin.
 Responsable: SBS, Poder Judicial, Ministerio Pblico
Plazo: Diciembre 2011

Desarrollar e in~nl~n~ntar los nrogramas de c,macitacil" a nivel nacional en base

al diagnstil.:o de c.:,,;;::'l<..licS.
Responsable: SBS, Poder Judicial, Ministerio Pblico
Plazo: Diciembre 2011

Monitorear el desarrollo de la malla curricular de los mdulos de capacitacin

teniendo en cuenta las necesidades de las instituciones competentes.
Responsable: SBS, Poder Judicial, Ministerio Pblico
Plazo: Continuo

Promover la retrasmisin, al interior de las instituciones, de los conocimientos

adquiridos en cada capacitacin.
Responsable: PNP, Ministerio Pblico, Poder Judicial y Procuraduras
Especializadas
Plazo: Continuo

Objetivo General 4
Fortalecer la coo eracin judicial internacional en materia ALA/CFT.

Objetivo Especfico 4a

Fortalecer vnculos con pases prioritarios en materia de cooperacin judicial

internacional para casos de LAlFT.

Acciones 4a
Elaborar un diagnstico en materia de asistencia jurdica recproca y extradicin,
que incluya informacin estadstica, a fin de determinar con qu pases se
presentan problemas de cooperacin.
Responsable: Ministerio Pblico (Oficina de Cooperacin Internacional)
Plazo: Agosto 2011

Procurar la firma de convenios de asistencia jurdica recproca y extradicin con

los pases identificados como prioritarios de acuerdo al diagnstico.
Responsable: RREE, Ministerio Pblico (Oficina de Cooperacin Internacional)
Plazo: Marzo 2012

Objetivo Especfico 4b

Facilitar la observancia por pmie de jurisdicciones extranjeras de los requisitos de la

le islacin emana en materia de asistencia 'urdica reci roca y extradicin
 Acciones 4b

Elaborar y difundir una gua que establezca los requisitos de la legislacin

peruana en materia de asistencia jurdica recproca y extradicin, con el fin de
facilitar su observancia por parte de las jurisdicciones extranjeras requirentes.
Responsable: Ministerio Pblico (Oficina de Cooperacin Internacional)
Plazo: Diciembre 2011

Objetivo General 5
Fortalecer la capacidad del Estado de despojar a los criminales y terroristas de sus
activos, tomando en cuenta los tratados Multilaterales y europeos sobre estas materias
(Palermo, Anticorru cin, Drogas).

Objetivo Especfico 5a
Mejorar los mecanismos de custodia, administracin y disposicin de activos
incautados/decomisados/inmovilizados.

Acciones 5a
Presentar un proyecto de ley dotando a un organismo centralizado de las
facultades de custodia, administracin y disposicin de los activos
incautados/decomisados/inmovlizados mediante investigaciones o procesos
penales.
Responsable: Ministerio de Justicia
Plazo: Agosto 2011

Aprobar la ley dotando a un orgamsmo centralizado de las facultades de

custodia, administracin y disposicin de los activos
incautados/decomisados/inmovilizados mediante investigaciones o procesos
penales.
Responsable: Congreso de la Repblica
Plazo: Diciembre 2011

Objetivo Especfico 5b
Fortalecer los mecanismos legales para pnvar del dominio de sus activos a los
criminales terroristas.

Acciones 5b
Presentar una nueva versin de la Ley de Prdida de Dominio enfatizando en su
carcter de accin real de contenido patrimonial, y contemplando la distribucin
de los activos involucrados entre las entidades que participan en la lucha contra
el LA-FT.
Responsable: Ministerio de Justicia
Plazo: Agosto 2011

Aprobar la nueva Ley de Prdida de Dominio.

Responsable: Congreso de la Repblica
 Plazo: Diciembre 2011

Objetivo Especfico Sc
Reforzar los mecanismos para cumplir "sin demora" con las Resoluciones del Consejo
':'~0 S:::;uridad referidas'- :- . ~ ~J ,\:~ =
._v.,'.. ; _J, __ ~ ,
Naciones Unidas.

Acciones Se

Elaborar una propuesta normativa para establecer el mecanismo ms apropiado a

fin de cumplir "sin demora" con las Resoluciones del Consejo de Seguridad
referidas al FT emitidas en el marco del Captulo VII de la Carta de Naciones
Unidas.
Responsable: SBS, Ministerio Pblico, Poder Judicial y DINI
Plazo: Diciembre 2011
 VI. EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO EN EL PERU

A. La problemtica del Terrorismo

80. La principal amenaza terrorista en el Per contina siendo el remanente de Sendero

Luminoso. Elementos armados de Sendero operan en dos facciones distintas y rivales entre
s; una en el Valle del Alto Huallaga y otra en el Valle de los ros Apurmac y Ene (VRAE);
es decir, en dos de las principales regiones de produccin de hoja de coca del pas.

81. Si bien el principal foco de Sendero Luminoso se encuentra actualmente puesto en su

participacin en el trfico ilcito de drogas, la amenaza de Sendero Luminoso como
organizacin terrorista sigue an presente.

82. La creciente participacin de Sendero Luminoso en el negocio del trfico ilcito de

drogas nutre a la organizacin de recursos que podran ser utilizados para fines terroristas,
ya que facilitan su acceso a ms y mejor armamento, la adquisicin de tecnologa ms
sofisticada, y el reclutamiento de ms elementos.

83. Asimismo, la mayor riqueza posibilita el mejoramiento de las relaciones de Sendero

Luminoso con las comunidades rurales ubicadas en zonas alejadas y la expansin territorial
de su presencia.

84. En efecto, se estima que las dos facciones de Sendero cuentan con varias centenas de
miembros armados. Ms recientemente, se ha sugerido que la faccin del VRAE ha estado
reclutando nios para adoctrinarlos en prcticas subversivas, la utilizacin de armas de
fuego y el trfico ilcito de drogas.

85. La asociacin entre Sendero Luminoso yel trfico ilcito de drogas es ciertamente
notoria. Sendero es el principal proveedor de servicios de proteccin a narcotraficantes en
las zonas productivas y su principal contribucin consiste en custodiar y ayudar a expandir
el control de las rutas de la droga.

86. De hecho, gran parte de los actos violentos cometidos por Sendero en los ltimos
tiempos han estado vinculados al control y la expansin de dichas rutas. Sin embargo,
Sendero ha incrementado tambin su participacin directa en la produccin y el trfico de
drogas y es sabido que la organizacin apunta a expandir sus actividades en dicha rea.

B. Financiamiento del terrorismo

87. Existe poca informacin sobre la magnitud y composicin de las actividades de FT.
Si bien existe coincidencia en que la principal fuente de financiamiento de Sendero
Luminoso se encuentra representada por las ganancias derivadas de su participacin directa
e indirecta en el trfico ilcito de drogas, incluyendo los servicios de proteccin brindados a
otras organizaciones narcotraficantes en las zonas cocaleras, as como su participacin en la
produccin y el trfico de drogas, la magnitud de dichas ganancias no se encuentra
claramente establecida.

S8. No existen an estUUlOS conllaDlcs 500re la magnitu (;;;l rmanCl:llUiemo (le

terrorismo proveniente de la participacin directa e indirecta en el trfico ilcito de drogas.
Sin embargo, ciertas estimaciones preliminares sugieren que el financiamiento proveniente
de dicha fuente podra estar rondando los 15 millones de dlares anuales y que la misma
podra estar representando aproximadamente el 75% del financiamiento total de Sendero.
Tampoco existe informacin confiable con respecto a la composicin del tipo de activos en
la que se distribuye dicha ganancia.

89. La mayora de los expertos afirman que otras fuentes de Sendero podran incluir en
el siguiente orden de magnitud, ganancias derivadas de su participacin en (i) la venta de
servicios en otros mercados ilegales, tales como los servicios de proteccin a organizaciones
dedicadas a la tala ilegal, (ii) la participacin directa en otras actividades criminales, como la
tala ilegal, el trfico ilegal de combustibles, los secuestros y las extorsiones, y (iii)
donaciones provenientes de donantes voluntarios e involuntarios, algunos de ellos
canalizadas a travs de organizaciones sin fines de lucro locales y extranjeras.

90. Tampoco existen aun estudios confiables sobre la magnitud del financiamiento del
terrorismo proveniente de dichas otras fuentes. Sin embargo, ciertas estimaciones
preliminares sugieren que el financiamiento proveniente de dichas otras fuentes podra estar
rondando los 5 millones de dlares anuales y que las mismas podran estar representando
aproximadamente el 25% del financiamiento total de Sendero. Tampoco existe informacin
respecto a la composicin del tipo de activos en los que dicha ganancia se distribuye.

c. Vulnerabilidades al financiamiento del terrorismo

91. Dado que la principal fuente de fmanciamiento del terrorismo es la ganancia
derivada de su participacin directa e indirecta en el trfico ilcito de drogas, est claro que
las vulnerabilidades en la lucha contra las drogas tienen una implicancia directa en la lucha
contra el financiamiento del terrorismo. Por tal motivo, se deduce que el fortalecimiento de
la lucha contra las drogas, particularmente la lucha contra el LA, contribuir
significativamente a la reduccin del financiamiento del terrorismo.

92. Sin perjuicio de ello, resulta necesario fortalecer la tipificacin del delito de
financiamiento del terrorismo. Tal como surge del informe de evaluacin mutua de
GAFISUD de 2008, el delito de financiamiento del terrorismo se encuentra tipificado bajo el
Decreto Ley N 25475 como un acto de colaboracin con la comisin de un acto terrorista.
A raz de ello, se ha interpretado que para que se configure la conducta de financiamiento de
terrorismo resulta necesario que los fondos sean efectivamente utilizados para cometer o
intentar cometer un acto terrorista. Adems de ser contrario a los requerimientos de las
normas y estndares internacionales, dicha exigencia ha tornado la norma extremadamente
dificil de aplicar, tal como lo revelan la falta de condenas.

93. Al mismo tiempo resultara til trabajar con el sector del sector de organizaciones sin
fines de lucro con el objeto de establecer medidas para fortalecer su proteccin contra su
abuso para propsitos de FT. Las actividades de dicho sector podran involucrar a donantes
voluntarios y a donantes defraudados tanto en el Per como en el extranjero. Las medidas
para proteger al sector de las organizaciones sin fines de lucro no deberan interrumpir ni
disuadir las actividades solidarias legtimas. Por el contrario, dichas medidas deberan
promover mayor transparencia y generar mayor confianza en que los fondos donados
alcanzan efectivamente a los beneficiarios deseados.

94. Finalmente, la falta de informacin precisa sobre la manera en la cual los terroristas
se estn financiando, la magnitud de las fuentes de financiamiento y el tipo de activos que se
utilizan constituye en s misma una seria vulnerabilidad. Por lo tanto, resulta necesario llevar
a cabo un estudio profundo sobre la problemtica del financiamiento del terrorismo,
incluyendo una evaluacin sobre las caractersticas intrnsecas del sistema que puedan estar
contribuyendo a facilitar la recaudacin, el suministro y el uso de fondos terroristas en el
Per.
 ANEXO!

ORGA.~IZACIN ACTUAL DEL SISTEMA NACIONAL ALAlCFT

Disposicin Fecha Publicacin

Decreto Ley N 25475 Y modificatorias

06/05/1992
Ley contra el Terrorismo

Ley N 27693 Y sus modificatorias

12/04/2002
Ley que crea la UIF-Per

Ley N 27765 Y sus modificatorias

27/06/2002
Ley Penal contra el LA

Decreto Supremo N O18-2006-JUS

25107/2006
Reglamento de la Ley N 27693, Ley que crea la UIF-Per

Resolucin CONASEV N 087-2006-EF/94.10

04/10/2006
Regulacin para la Prevencin del LA/FT, de aplicacin a los
sujetos obligados supervisados por CONASEV

Resolucin de Superintendencia nacional Adjunta de

Aduanas N 645-2006/SUNAT/A
29/12/2006
Regulacin que aprueba los formatos para la declaracin de
equipaje

Decreto Supremo N 016-2007-RE

Norma del Ministerio de Relaciones Exteriores que regula 24/03/2007
publicidad de las Resoluciones del Consejo de Seguridad en el
marco de Captulo VII de la Carta de las Naciones Unidas

Ley N 29038
Ley que incorpora la UIF-Per a la SBS 12/06/2007

Resolucin SBS N" 486-2008 Y sus modificatorias

08/03/2008
Regulacin para la Prevencin del LA/FT, de aplicacin a los
sujetos obligados supervisados por UIF-Per

Resolucin SBS N 838-2008 Y sus modificatorias

28/03/2008
Regulacin para la Prevencin del LAlFT, de aplicacin a los
sujetos obligados del sector financiero

Resolucin Ministerial N 063-2009-MINCETUR/DM

19/05/2009
Regulacin para la Prevencin de LAlFT, de aplicacin a los
sujetos dedicados al giro de casinos y tragamonedas

Resolucin SBS N 12565-2009

Regulacin de la SBS que aprueba los lineamientos para 10/09/2009
difundir las resoluciones Consejo de Seguridad en el marco de
Captulo VII de la Carta de las Naciones Unidas
b) Entidad coordinadora de los esfuerzos nacionales ALA/CFT

De acuerdo a 10 sealado en la Ley N 29038, publicada el 12 de junio de ~tl(.~"-,,,.!:I:~2c:"'\

Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs (SBS) incorpor dentro de su estructura
orgnica y funcional a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF -Per) como unidad
especializada, ejerciendo las mismas competencias, atribuciones y funciones
establecidas en la Ley N 27693 y sus modificatorias, as como en sus normas
complementarias, reglamentarias y dems aplicables. La misma Ley seala que toda
referencia a la UIF-Per sobre competencias, atribuciones y funciones en materia
de LA y FT en la legislacin vigente se entiende como efectuada a la SBS.

En ese sentido, de acuerdo a lo sealado en el Artculo 1 de la Ley N 29038,

concordado con el Artculo 1 del Decreto Supremo N 018-2006-JUS, la SBS se
constituye como la Agencia Central Nacional respecto de los sujetos obligados
encargada de cumplir y hacer cumplir las disposiciones establecidas en la Ley N
27693 y sus modificatorias, adems de ser el contacto de intercambio de informacin
a nivel internacional en la lucha contra el LAlFT.

Dentro de dicho contexto, y en virtud a 10 establecido en las disposiciones sealadas

en el prrafo anterior, le corresponde a la SBS liderar el esfuerzo del sistema
ALAlCFT a nivel nacional, coordinando con los otros poderes del Estado, las otras
instituciones pblicas integrantes del Poder Ejecutivo y los Organismos
Constitucionalmente Autnomos, para cuyos efectos disear el Plan Nacional de
Lucha Contra el LA y el FT.

c) Principales entidades gubernamentales en la lucha contra el LA/FT

De acuerdo a la legislacin vigente, las entidades clave en la lucha contra el LAlFT

son la SBS, la Polica Nacional, el Ministerio Pblico, el Poder Judicial y las
Procuraduras Pblicas Especializadas.

1. Superintendencia de Banca, Seguros y AFP

La funcin de la SBS se encuentra descrita en el Artculo 87 de la Constitucin

Poltica del Per, y est dirigida a ejercer el control de las empresas bancarias y
de seguros, de las dems que reciben depsitos del pblico y de aquellas otras
que, por realizar operaciones conexas o similares, determine la ley. El Poder
Ejecutivo designa al Superintendente por el plazo correspondiente a su perodo
constitucional y corresponde al Congreso de la Repblica ratificarlo.

La misma disposicin constitucional seala que la ley establece la organizacin

y la autonoma funcional de la SBS. En ese sentido, el Artculo 345 de la Ley
N 26702 y sus modificatorias, Texto Concordado de la Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la SBS, seala que la SBS es
una institucin constitucionalmente autnoma y con personera de derecho
 pblico, cuyo objeto es proteger los intereses del pblico en el mbito de los
sistemas financiero y de seguros. Seala adems que la SBS ejerce en el mbito
de sus atribuciones, el control y supervisin de las empresas que conforman el
Sistema Financiero y Sistema de Seguf0s y de las dems personas naturales y

En materia de lucha contra el LA/FT, de acuerdo a lo sealado en la Ley N

27693 Y sus modificatorias, concordada con el Artculo 1 de la Ley N 29038,
la SBS est encargada de recibir, analizar, tratar, evaluar y transmitir
informacin para la deteccin del LA y FT, as como coadyuvar a la
implementacin por parte de los sujetos obligados de sistema para detectar
operaciones sospechosas de LAIFT. Asimismo, el mismo cuerpo legal seala
como funciones de la SBS:

Solicitar informacin til para el cumplimiento de sus funciones a

cualquier organismo pblico del Gobierno Nacional, a los Gobiernos
Regionales y Locales, instituciones y empresas pertenecientes al Estado,
quienes estn obligados a proporcionarla bajo responsabilidad.
Solicitar, recibir y analizar informacin sobre operaciones sospechosas
que le presenten los sujetos obligados mediante ROS.
Solicitar la ampliacin de la infOlmacin sealada en el prrafo anterior,
as como recibir y analizar Registros de Operaciones (RO).
Solicitar a los sujetos obligados la informacin que considere relevante
para la prevencin y anlisis de LA y FT.
Comunicar al Ministerio Pblico aquellas operaciones que luego de la
investigacin y anlisis respectivos se presuman vinculadas al LAlFT.
Cooperar, en el mbito de su competencia, con investigaciones
internacionales y/o solicitar, recibir, analizar y compartir informacin, a
solicitud de autoridades competentes de otros pases que ejerzan
competencias anlogas, en casos se presuman vinculados al LAlFT.
Participar en el mbito de su competencia en investigaciones conjuntas
con otras instituciones pblicas nacionales encargadas de investigar
delitos que tienen las caractersticas de de delitos precedentes.
Prestar asistencia tcnica que le sea requerida cuando se trate de
investigaciones vinculadas al LA/FT.

Adicionalmente a los funciones descritas anteriormente, la Ley N 27693 y sus

modificatorias sealan que, para el caso de los sujetos obligados que no cuenten
con organismo supervisor, la SBS actuar como tal en materia ALA/CFT o
indicar a los organismos que harn sus veces, segn sea el caso.

2. Polica Nacional del Per

De acuerdo a lo sealado en Artculo 166 de la Constitucin Poltica del Per y

en el Artculo 3 de su Ley Orgnica, Ley N 27238 tiene entre sus funciones
primordiales prevenir, investigar y combatir la delincuencia, as como vigilar y
controlar las fronteras. Asimismo, el Artculo 159 de la Constitucin Poltica
del Per seala que la Polica Nacional est obligada a cumplir los mandatos del
Ministerio Pblico en el mbito de su funcin de investigacin del delito.

Para mayor abundamiento, dentro de las funciones atribuidas a la Polica

Nacional del Per en el Artculo 7 de su Ley Orgnica se tiene:

Prevenir, combatir, investigar y denunciar los delitos y faltas previstos en

el Cdigo Penal y leyes especiales, que se persigan de oficio
Intervenir en el transporte areo, martimo, fluvial y lacustre en acciones
de su competencia.
Vigilar y controlar las fronteras, as como velar por el cumplimiento de
las disposiciones legales sobre control migratorio de nacionales y
extranjeros.
Cumplir con los mandatos escritos del Poder Judicial, Tribtmal
Constitucional, Jurado Nacional de Elecciones, Ministerio Pblico y de
la Oficina Nacional de Procesos Electorales, en el ejercicio de sus
funciones.
Ejercer la identificacin de las personas con fines policiales.

Asimismo, dentro de las atribuciones de la Polica Nacional del Per recogidas

en el Artculo 8 de su Ley Orgnica se tienen:

Registrar y centralizar los antecedentes policiales de las personas, as

como las requisitorias judiciales.
Obtener, custodiar, asegurar y procesar indicios, evidencias y elementos
probatorios relacionados con la investigacin policial, ponindolos
oportunamente a disposicin de la autoridad competente.
Coordinar y cooperar con los organismos internacionales e instituciones
de polica en la prevencin y represin de la delincuencia, de
conformidad con los convenios suscritos.

Para poder cumplir con esta trascendental misin, la Polica Nacional del Per
cuenta con Diversas Direcciones Especializadas (rganos de ejecucin) en su
estructura orgnica, entre las cuales destacan la Direccin Antidrogas
(DIRANDRO), la Direccin de Investigacin Criminal (DIRINCRI) y la
Direccin contra el Terrorismo (DIRCOTE). Estas 3 direcciones cuentan dentro
de su estructura con divisiones especializadas en la investigacin de delitos de
LA procedentes de la comisin de los delitos materia de su conocimiento.

Recientemente se aprob la creacin de una direccin especializada en la

investigacin del delito de LA provenientes de la comisin de cualquier delito.
No obstante, dicha direccin llamada a unificar la investigacin del delitos de
LA en la Polica Nacional an no se encuentra operativa.
 3. La Procuraduras Pblicas Especializadas

La defensa jurdica del Estado es una funcin pblica que ha sido encomendada
constitucionalmente a los Procuradores Pblicos, de acuerdo con lo establecido

Legislativo N 1068 Y su Reglamento aprobado por Decreto Supremo N 017-

2008-JUS, normas que regulan el el Sistema de Defensa Jurdica del Estado,
dicha funcin pblica consiste en el ejercicio de las atribuciones que la Ley le
otorga a dichos funcionarios. En ese sentido, los Procuradores Pblicos
defienden y representan jurdicamente al Estado efectuando todas las
actuaciones que la Ley en materia procesal, arbitral y las de carcter sustantivo
permiten, por 10 que estn autorizados a demandar, denunciar y a participar de
cualquier diligencia por el solo hecho de su designacin.

En los procesos o investigaciones relacionados a materias complejas o que

revisten gravedad, como los delitos de corrupcin, delitos de terrorismo, delitos
de trfico ilcito de drogas y delitos de LA, comportamientos criminales que
estn vinculados a la criminalidad organizada, la actual normatividad contempla
la intervencin de Procuradores Pblicos Especializados, a quienes se les ha
otorgado facultades especiales y, adems, tienen funciones especficas. De
acuerdo a lo establecido en el artculo 40 Reglamento del Sistema de Defensa
Jurdica del Estado, DS. N 017-2008-JUS, los Procuradores Pblicos
Especializados ejercen la defensa jurdica del Estado "en las investigaciones
preliminares y/o preparatorias, procesos judiciales, procesos de prdida de
dominio, y dems procesos relacionados y/o derivados de la comisin de
presuntos delitos que vulneran bienes jurdicos cuya lesividad afecta
directamente los intereses del Estado, como son los de Terrorismo, Trfico
Ilcito de Drogas, Lavados de Activos, delitos contra el Orden Pblico, delitos
de corrupcin contemplados en este Reglamento y otros ilcitos penales que
renan tales caractersticas."

4. Ministerio Pblico

De acuerdo a 10 establecido en el Artculo 159 de la Constitucin Poltica del

Per, el Ministerio Pblico es un organismo autnomo presidido por el Fiscal de
la Nacin que, entre otras, ejerce las siguientes funciones:

Promover de oficio, o a peticin de parte, la accin judicial en defensa de

la legalidad y de los intereses pblicos tutelados por el derecho.
Representar en los procesos judiciales a la sociedad.
Conducir desde su inicio la investigacin del delito. Con tal propsito, la
Polica Nacional est obligada a cumplir los mandatos del Ministerio
Pblico en el mbito de su funcin.
Ejercitar la accin penal de oficio o a peticin de parte.

De acuerdo al Artculo 36 de la Ley Orgnica del Ministerio Pblico aprobada

por Decreto Legislativo N 052, el Ministerio Pblico cuenta con los siguientes
rganos:

El Fiscal de la Nacin
Los Fiscales Supremos
Los Fiscales Superiores
Los Fiscales Provinciales

Asimismo, el mismo dispositivo seala que tambin son rganos del Ministerio
Pblico los Fiscales Adjunto y las Juntas de Fiscales.

En virtud a lo dispuesto en los Artculos 80-A y 80-B de la Ley Orgnica del

Ministerio Pblico, mediante Resolucin N 333-2007-MP-FN del 16 de marzo
de 2007, la Fiscala de la Nacin convirti diversos despachos fiscales en
Fiscalas Especializadas contra la Criminalidad Organizada con competencia a
nivel nacional. En ese sentido, la Junta de Fiscales Supremos en sesin ordinaria
del 6 de setiembre del 2007 adopt el Acuerdo N 936, mediante el cual aprob
el Reglamento de la Fiscala Especializada en Criminalidad Organizada. Dicho
texto fue publicado en el Diario Oficial ellO de setiembre de 2007 mediante
Resolucin de la Fiscala de la Nacin N 042-2007-MP-FN-JFS.

En el Reglamento de la Fiscala Especializada en Criminalidad Organizada se

establece su competencia para investigar delitos de trfico ilcito de drogas, LA,
terrorismo, corrupcin de funcionarios pblicos, trfico ilcito de armas, trata de
personas y trfico ilcito de migrantes, siempre que sean cometidos por
organizaciones criminales y que revistan de especial complejidad. Asimismo,
conoce las investigaciones por transacciones financieras sospechosas derivadas
de la UIF.

5. Poder Judicial

De acuerdo a lo sealado en el Artculo 138 de la Constitucin Poltica del Per

yen el Artculo 1 del Texto nico Ordenado de la Ley Orgnica del Poder
Judicial, la potestad de administrar justicia es ejercida por el Poder Judicial a
travs de sus rganos jerrquicos con arreglo a la Constitucin y a las leyes.

Asimismo, el Artculo 26 del Texto nico Ordenado de la Ley Orgnica del

Poder Judicial seala como rganos jurisdiccionales del Poder Judicial a los
siguientes:

La Corte Suprema de Justicia de la Repblica

Las Cortes Superiores de Justicia, en los respectivos Distritos Judiciales
Los Juzgados Especializados y Mixtos, en las Provincias respectivas
Los Juzgados de Paz Letrados, en la ciudad o poblacin de su sede
Los Juzgados de Paz

En virtud a lo dispuesto en el inciso 2 del Artculo 16 del Cdigo de

Procedimientos Penales, modificado por Decreto Legislativo N 983, la
Resolucin Administrativa N 045-2008-CE-PJ del 14 de febrero del 2008
emitida por el Consejo Ejecutivo del Poder Judicial dispone que la Sala Penal
 Nacional y los Juzgados Penales Supra-provinciales! se avoquen al
conocimiento de todos los procesos por delito de terrorismo a nivel nacional,
ampliando tambin su competencia para conocer todos los procesos por delitos
de LA, entre otros, cuando el proceso sea complejo o masivo, o con repercusin

lugar donde se cometi.

d) Otras entidades responsables en la lucha contra el LAJFT

De acuerdo a 10 establecido en la legislacin vigente, se tienen asimismo entidades

responsables en la de lucha contra el LAlFT a las entidades supervisoras, a SUNAT-
Aduanas, al Ministerio de Relaciones Exteriores y a la Direccin Nacional de
Inteligencia (DINI).

i. Entidades supervisoras en materia ALAlCFT

De acuerdo a lo sealado en el Artculo 10 de la Ley N 27693 Y sus

modificatorias, los rganos supervisores son los encargados de ejercer la labor
de supervisin del marco preventivo de LAlFT, en coordinacin con la SBS, de
acuerdo a lo previsto en el Reglamento de la citada Ley y a sus propios
mecanismos de supervisin.

El ArtCulo 2 literal j) del Reglamento aprobado por Decreto Supremo N 018-

2006-JUS, en concordancia con lo dispuesto en el Artculo 10 de la Ley N
27693 y sus modificatorias, establece que los rganos y organismos supervisores
en materia ALAlCFT son aquellos que, de acuerdo a su normatividad, ejercen
funciones de supervisin respecto de los sujetos obligados a informar. Dicha
disposicin seala como organismos supervisores a los siguientes:

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS): Supervisa a los sujetos

obligados del sector financiero, contando actualmente con regulacin
ALA/CFT vigente de acuerdo a lo sealado en el literal a) anterior.
Comisin Nacional Supervisora de Empresas y Valores (CONASEV):
Supervisa a los sujetos obligados del sector valores, contando actualmente
con regulacin ALAlCFT vigente de acuerdo a lo sealado en el literal a)
anterior.
Ministerio de Comercio Exterior y Turismo (MINCETUR): Supervisa a los
sujetos obligados dedicados a las actividades de casinos y tragamonedas,
contando actualmente con regulacin ALAlCFT vigente de acuerdo a lo
sealado en el literal a) anterior.

1 Con excepcin de los casos que sean competencia del Juzgado Supra-provincial de Ayacucho.
 Consejo del Notariado: Supervisa a los sujetos obligados que ejercen la
funcin de Notarios, sin contar a la fecha con regulacin ALA/CFT en la
materia.
Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social (MIMDES): Supervisa a los
sujetos obligados dedicados al giro de sociedades de loteras, sin contar a la
fecha con regulacin ALAlCFT en la materia.
Ministerio de Energa y Minas: Supervisa a los sujetos obligados que realizan
actividades como empresas mineras, sin contar a la fecha con regulacin
ALAlCFT en la materia.
Ministerio de Transportes y Comunicaciones (MTC): Supervisa a los sujetos
obligados que prestan servicios de correo y Courier, sin contar a la fecha con
regulacin ALAlCFT en la materia.

Resulta oportuno resaltar que el Artculo 10 de la Ley N 27693 Y sus

modificatorias establece que para efectos de los sujetos obligados a informar que
no cuenten con organismos supervisiones, la SBS actuar como tal en materia de
ALAlCFT o indicar el o los organismos que harn sus veces, segn sea el caso.

ii. SUNAT-Aduanas

De acuerdo al Artculo N 26 Y siguientes del Reglamento aprobado por Decreto

Supremo N 018-2006-JUS, la obligacin de declarar el ingreso y/o salida de
dinero e instrumentos financieros est a cargo de SUNAT-Aduanas, entidad que
aprueba los formatos para tal efecto y proporciona los registros generados a la
UIF de la SBS.

Asimismo, SUNAT-Aduanas se encuentra encargada de ejercer la supervisin

en materia ALAlCFT de los sujetos obligados que desempean actividades de
agentes de aduanas, de acuerdo con 10 previsto en el Artculo 2 literal j) del
Reglamento aprobado por Decreto Supremo N 018-2006-JUS yen el Artculo
10 de la Ley N 27693 y sus modificatorias.

iii. Ministerio de Relaciones Exteriores

Con relacin a las obligaciones para congelar los activos de terroristas por
mandato del Consejo de Seguridad en el marco del Captulo VII de la Carta de
las Naciones Unidas, de acuerdo a lo establecido en el Decreto Supremo N 016-
2007 -RE corresponde al Ministerio de Relaciones Exteriores la publicacin a
travs de una Resolucin Ministerial de las partes sustantivas de dichas
resoluciones en el Diario Oficial El Peruano. Estas Resoluciones Ministeriales
debern incluir la lista de las entidades directamente involucradas en su
cumplimiento, las mismas que debern informarle sobre el particular en un plazo
determinado.
 iv. Direccin Nacional de Inteligencia (DINI)

La Ley N 28664, Ley del Sistema de Inteligencia Nacional (SINA) y de la

Direccin Nacional de Inteligencia (DINI), seala Que la DlNI est facultada a

informacin que pueda atentar contra la seguridad nacional.

Entidades del Estado que participaron en la elaboracin del Plan Nacional de Lucha
contra el Lavado de Activos y el Financiamiento de Terrorismo

>- Comisin Nacional para el Desarrollo y Vida sin Drogas

>- Comisin Nacional Supervisora de Empresas y Valores

>- Contralora General de la Repblica

> Direccin Nacional de Inteligencia

> Instituto Nacional de Estadstica e Informtica

> Ministerio de Economa y Finanzas

>- Ministerio de Energa y Minas

>- Ministerio de Justicia

>- Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social

>- Ministerio de Relaciones Exteriores

>- Ministerio de Transportes y Comunicaciones

>- Ministerio del Interior

>- Ministerio Pblico

>- Ministro de Comercio Exterior y Turismo

>- Poder Judicial

>- Polica Nacional del Per

>- Presidencia del Consejo de Ministros

>- Procuraduras Pblicas Especializadas en delitos de Trfico Ilcito de Drogas, Lavado de

Activos y Procesos de Prdida de Dominio, yen Terrorismo

>- Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria

>- Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras de Fondos de Pensiones

>- Superintendencia Nacional de Registros Pblicos

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de Dinero en Efectivo e Instrumentos Negociables al Portador

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Queda prohibida la reproduccin o traduccin de la presente publicacin

sin autorizacin previa por escrito.
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postal a la Secretara del GAFI, 2 rue Andr Pascal 75775 Pars Cedex 16, Francia

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 Mejores Prcticas Internacionales: Deteccin y Prevencin del Transporte Transfronterizo Ilcito
de Dinero en Efectivo e Instrumentos Negociables al Portador

Mejores Prcticas Internacionales: Deteccin y Prevencin del Transporte Transfronterizo Ilcito de Dinero en Efectivo e
Instrumentos Negociables al Portador

DETECCIN Y PREVENCIN DEL TRANSPORTE

TRANSFRONTERIZO ILCITO DE DINERO EN
EFECTIVO E INSTRUMENTOS NEGOCIABLES AL
PORTADOR

MEJORES PRCTICAS INTERNACIONALES

l. INTRODUCCIN

1. La Recomendacin Especial IX (RE IX) del GAFI deja en manos de cada jurisdiccin la
responsabilidad de implementar medidas orientadas a la deteccin y la prevencin del transporte
transfronterizo fisico de dinero e instrumentos negociables al portador, lo cual constituye uno de
los principales mtodos utilizados para el movimiento de fondos ilcitos, lavado de activos y
financiacin del terrorismo.

2. La prctica demuestra que la implementacin de la RE IX constituye un verdadero desafo

para las diferentes jurisdicciones. Esto se debe en parte a que los minuciosos requerimientos de
la RE IX estipulan el alcance completo tanto del ingreso como del egreso del transporte de
dinero e instrumentos negociables al portador efectuados a travs de cualquiera de las siguientes
tres modalidades de transporte: i) por correos de dinero en efectivo; ii) por correo postal; o ii)
por cargamento transportado en contenedores. La falta de implementacin de cualquiera de
estos tres elementos repercute negativamente en todo el sistema.

3. El presente es un Informe de Mejores Prcticas l de carcter no vinculante cuya lectura debe

realizarse a la luz de la normativa emitida por el GAFl en la materia, la cual comprende la RE
IX Y la Nota Interpretativa correspondiente. El presente Informe de Mejores Prcticas se basa en

1 Este informe reemplaza el informe del Gafi denominado Deteccin - Proteccin y Prevencin del Transporte
Transj-onteri:::o de Dinero en Efectivo por parte de Terroristas y otros Delincuentes: '\Ifejores Prcticas
Internacionales, de fecha 12 de febrero de 2005

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 Mejores Prcticas Internacionales: Deteccin y Prevencin del Transporte Transfronterizo Ilcito
de Dinero en Efectivo e Instrumentos Negociables al Portador

las experiencias que atravesaron las diversas jurisdicciones al momento de implementar la RE

IX. Si bien no abarca todos los puntos de la RE IX, se centra en las reas que plantearon
dificultades a las diferentes jurisdicciones en trminos de implementacin, proporcionando al
mismo tiempo soluciones factibles y comprobadas (mejores prcticas).

4. El objetivo de la Recomendacin Especial IX radica en asegurarse de evitar que los

terroristas y otros delincuentes recurran al transporte transfronterizo fsico de dinero e
instrumentos negociables al portador para la financiacin o el lavado del producido recaudado a
travs de sus actividades ilcitas. A este efecto, se debe entender que algunos de los
requerimientos establecidos en la RE IX (obligacin de divulgacin de informacin/declaracin)
alcanzan a todos los transportes transfronterizos fsicos de dinero e instrumentos negociables al
portador que cumplen con los requerimientos del umbral vigente establecido.

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 Mejores Prcticas Internacionales: Deteccin y Prevencin del Transporte Transfronterizo Ilcito
de Dinero en Efectivo e Instrumentos Negociables al Portador

II. DEFINICIONES
5. A los efectos de este Informe de Mejores Prcticas, se aplicarn las definiciones establecidas
en la Nota Interpretativa que acompaa la Recomendacin Especial IX 2. Asimismo, las
definiciones detalladas a continuacin sern aplicables al presente Informe de Mejores Prcticas.

6. Se entiende por correos de dinero en efectivo 3 las personas fsicas o de existencia visible que
transportan dinero o instrumentos negociables al portador fsicamente o en el equipaje que
trasladan desde una jurisdiccin a otra.

7. Se entiende por sistema de declaracin un sistema por el cual se requiere a las personas
presentar en forma proactiva una declaracin autntica y veraz ante las autoridades competentes
designadas.

2 Los siguientes trminos estn definidos en la Nota Interpretativa que acomparia la Recomendacin Especial IX:
instrumentos negociables al portador, dinero. transporte jisico transfronterizo, declaracin falsa. y divulgacin de
informacin falsa.

3 Si bien la Recomendacin Especial IX es comnmente conocida como la Recomendacin Especial que contempla
todos los aspectos relacionados con correos de dinero en efectivo. tambin comprende el delito de contrabando de
dinero en efectivo en grandes cantidades. Se entiende por contrabando de dinero en efectivo en grandes cantidades el
acto de realizar el transporte transfronterizo tlsico de dinero y de instrumentos negociables al portador en grandes
volmenes en donde el dinero/los instrumentos negociables al portador se encuentre oculto con el fin de evadir los
requerimientos de denuncia, comnmente mediante vehculos, cargamento por contenedores o correo postal.

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de Dinero en Efectivo e Instrumentos Negociables al Portador

8. Se entiende por sistema de divulgacin de informacin un sistema por el cual se requiere a las
personas divulgar informacin autntica y veraz ante las autoridades competentes designadas.

9. El trmino jurisdiccin incluye referencias a jurisdicciones supranacionales, toda vez que

fuere aplicable.

10. Se entiende por jurisdiccin supranacional una entidad autnoma con sus propios derechos
soberanos y orden jurdico independiente de sus estados miembros, a la cual estn sujetos sus
estados miembros as como sus nacionales y residentes, la cual incluye legislacin vinculante y
exigible sobre todos los estados miembros con respecto a la obligatoriedad de la declaracin o
divulgacin de informacin ante el transporte transfronterizo fsico de dinero o instrumentos
negociables al portador, sin perjuicio de la legislacin nacional aplicable.

11. Se entiende por umbral la cantidad mxima que puede acarrearse o enviarse de frontera a
frontera sin obligacin de declarar o divulgar informacin. Este umbral no puede ser superior a
EURlUSD 15 000.

111. CARACTERSTICAS BSICAS DE UN SISTEMA DE DECLARACIN O

DIVULGACIN DE INFORMACIN

12. A nivel jurisdiccional existen tres opciones para la implementacin de la RE IX: i) un

sistema de declaracin; ii) un sistema de divulgacin de informacin; o iii) un sistema mixto.
No es necesario que las jurisdicciones deban elegir entre un sistema de declaracin o de
divulgacin de informacin. Una combinacin de ambos tambin es posible. Cualquiera sea el
sistema elegido, debe primar el principio de que las medidas que se apliquen deben
implementarse con miras a garantizar que no se obstruyan o impidan injustificadamente las
actividades legtimas.

A. Sistema de declaracin

13. Las jurisdicciones pueden optar entre las siguientes modalidades diferentes del sistema de
declaracin: i) un sistema de declaracin por escrito para todos los viajeros; ii) un sistema de
declaracin por escrito para todos los viajeros que acarreen una cantidad de dinero o de
instrumentos negociables al portador por encima de un umbral determinado; y iiO un sistema de
declaracin verbal. Estos tres sistemas se describen en su forma propiamente dicha a
continuacin; sin embargo, no es inusual que las jurisdicciones opten por un sistema mixto.

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de Dinero en Efectivo e Instrumentos Negociables al Portador

i) Sistema de declaracin por escrito para todos los viajeros: Conforme a este sistema, se exige
a todos los viajeros completar una declaracin por escrito antes de ingresar a la jurisdiccin.
Esta modalidad incluira un cuestionario de preguntas en comn o formularios de declaracin de
aduana. En la prctica, los viajeros deben formular una declaracin independientemente de si
transportan dinero o instrumentos negociables al portador (Ej: tildar un casillero con la
respuesta "s" o "no").
ii) Sistema de declaracin para viajeros que acarrean sumas de dinero por encima de un
umbral determinado: De acuerdo con este sistema, se exige a todos los viajeros que transporten
un monto de dinero o de instrumentos negociables al portador por encima de un umbral
designado que completen un formulario de declaracin por escrito. En la prctica, no se les
requiere a los viajeros completar formulario alguno si no estn trasladando dinero o
instrumentos negociables al portador por encima del umbral designado.
i) Sistema de declaracin verbal para todos los viajeros: Conforme a este sistema, se exige a los
viajeros declarar verbalmente en caso de que trasladen una cantidad de dinero o de instrumentos
negociables al portador que exceda un lmite estipulado. Comnmente, este sistema se aplica en
los puntos de ingreso de la aduana y consiste en requerir a los viajeros que elijan entre el "canal
rojo" (bienes a declarar) y el "canal verde" (nada que declarar). Se tiene por declaracin verbal
la eleccin de canal realizada por el viajero. En la prctica, los viajeros no declaran por escrito
sino que se les requiere hacer la declaracin espontneamente a un funcionario aduanero.

B. Sistema de divulgacin de informacin

14. Las jurisdicciones pueden optar por un sistema por el cual se les requiere a los viajeros
suministrar cualquier informacin pertinente a pedido de las autoridades intervinientes. Bajo
este sistema, no se exige a los viajeros formular una declaracin verbal o escrita abiertamente.
En la prctica, debe solicitarse a los viajeros que brinden una respuesta fidedigna a
requerimiento de las autoridades competentes.

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de Dinero en Efectivo e Instrumentos Negociables al Portador

C. Mejores prcticas para cada tipo de sistema

15. A continuacin se detallan las mejores prcticas para las jurisdicciones, independientemente
de si se ha optado por el sistema de declaracin, divulgacin o el mixto.

16. Asegurarse de que los viajeros tengan conocimiento de su obligacin de prestar declaracin/
divulgar informacin pertinente. Si bien se asume que todo ciudadano /residente es responsable
de conocer la legislacin y cumplir con sus normas, difundir explcita y claramente a todos los
viajeros los requerimientos de declaracin /divulgacin es un principio de mejores prcticas
para las jurisdicciones, especialmente en los puertos de entrada y en los cruces fronterizos. Este
conocimiento ayudar a optimizar la efectividad del sistema, incluida la capacidad de procesar
con xito las declaraciones / divulgaciones falsas 4 en una instancia posterior. Se exponen a
continuacin algunos ejemplos que ilustran la forma en que los requerimientos pueden ser
comunicados a los viajeros.
a) Suficientes letreros que asesoren a los viajeros acerca de la obligacin de declarar / divulgar,
que se encuentren exhibidos en lugares muy visibles en todos los puertos de entrada y cruces
fronterizos. Dichos letreros deben:
i) explicar que se debe declarar! divulgar tanto el dinero como los instrumentos negociables al
portador;
ii) describir cundo y cmo ha de formularse la declaracin /divulgacin (E}.: en un sistema de
declaracin verbal, dichos letreros han de explicar que al elegir una canal determinado -rojo o
verde -el viajero est prestando una declaracin); y
iii) establecer las posibles consecuencias (E).: sanciones) tras efectuar una declaracin /
divulgacin falsa.
b) Es menester que se encuentren disponibles letreros y formularios de declaracin en todos los
idiomas necesarios. En particular, resulta til garantizar que los letreros y formularios estn
traducidos en los idiomas oficiales de la jurisdiccin, y en los idiomas de aquellas jurisdicciones
desde donde arriban la mayora de los viajeros. A partir de lo expuesto se garantizar que la
obligacin de declarar /divulgar infonnacin est claramente comunicada a la mxima cantidad
de viajeros.

4 La definicin de declaracin/divulgacin de informacin falsa segn consta en la Nota Interpretativa de la

Recomendacin Especial IX incluye la omisin de declaracin! divulgacin de informacin. Remitirse al inciso 6 y 7
de la Nota Interpretativa de la Recomendacin Especial IX: "'El trmino declaracin / divulgacin de iI?formacin
falsa se refiere a unfalseamiento en la declaracin del valor del dinero o de los instrumentos negociables al
portador que se transportan. o declaraciones falsas de otros datos relevantes solicitados en la
declaracin/divulgacin de informacin o que de alguna otra manera sean requeridos por las autoridades
pertinentes. Esto incluye la omisin de prestar declaracin /divulgar informacin segn (os requerimientos." No es
necesario que las jurisdicciones utilicen exactamente la misma terminologa (E}. Una jurisdiccin podra definir que
por declaracin / divulgacin falsa se entiende una omisin a revelar la informacin requerida, en tanto y en cuanto
tambin se garantice que el sistema comprende la omisin de declarar/ divulgar, conforme es requerido por la
Recomendacin Especial IX).

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de Dinero en Efectivo e Instrumentos Negociables al Portador

17. Tomar medidas que faciliten el proceso de formular una declaracin I divulgacin de
informacin. El objetivo consiste en asegurar que el sistema funcione fluidamente y que no se
les impida prcticamente a los viajeros el acto de formular una declaracin I divulgacin.

a) En el marco de un sistema de declaracin, dichas medidas pueden incluir:

i) requerir que transportistas comerciales (Ej.: aerolneas, buques de pasajeros, operadores de

mnibus) les proporcionen a todos los pasajeros una tarjeta de declaracin para completar antes
de llegar a destino;
ii) contar con formularios de declaracin y bolgrafos o lpices visibles y disponibles en todos
los puertos de entrada y cruces fronterizos; y
iii) procurar que todos los formularios de declaracin enuncien claramente que los viajeros
deben declarar el dinero y los instrumentos negociables al portador.

b) En un sistema de declaracin, dichas medidas pueden incluir el rotulado claro de los canales
desde donde el viajero debe elegir, con una indicacin acerca de las consecuencias de cada
eleccin (Ej.: Rotular el canal rojo con "bienes a declarar" y rotular el canal verde con "nada
que declarar").

c) En un sistema de divulgacin de informacin, tales medidas pueden incluir el asegurar que

los viajeros sean capaces de reconocer fcilmente los funcionarios ante quienes se les exige
hacer una divulgacin bajo requerimiento (Ej.: Instando a los funcionarios de aduana a usar
uniformes y contar con suficientes letreros ubicados en el lugar).

18. Implementar sistemas similares para viajeros entrantes y salientes. Un enfoque uniformizado
es ms fcil de implementar porque slo es necesario adiestrar a la dotacin de las autoridades
relevantes para un nico sistema. No obstante, cabe destacar que es comn que las
jurisdicciones tengan instaurado un sistema de declaracin para viajeros entrantes y un sistema
de divulgacin para viajeros salientes.

19. Cuando fuere compatible con los marcos jurdicos existentes, se puede complementar un
sistema de declaracin con el requerimiento de divulgacin de informacin para abordar los
casos de viajeros que prestan una declaracin falsa, con miras a establecer si la declaracin falsa
fue intencional o no.

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de Dinero en Efectivo e Instrumentos Negociables al Portador

20. Integrar el sistema de declaracin /divulgacin de informacin con procesos y mecanismos

existentes. Por ejemplo, es posible que los sistemas de declaracin o divulgacin se basen y
coexistan (ya sea en forma separada o en un sistema combinado) con los mecanismos de control
de dinero existentes y/o requerimientos de declaracin aduaneros para bienes que no sean dinero
ni instrumentos negociables al portador. En tales circunstancias, es importante garantizar que el
personal de la(s) autoridad(es) responsable(s) de exigir el cumplimiento de estos sistemas tome
conocimiento de las caractersticas, diferencias, objetivos y justificaciones de cada uno de los
respectivos sistemas. Tal concientizacin y entrenamiento contribuye a asegurar que la
implementacin del sistema de declaracin Idivulgacin no se vea impedido por la
implementacin de un sistema concurrente de controles de dinero o declaraciones aduaneras.
Otra prctica til radica en integrar la implementacin prctica de sistemas concurrentes, en
tanto guarden relacin con el viajero, con el fin de simplificar los procesos y reducir la carga
impuesta tanto en los viajeros como en las autoridades. Por ejemplo, cuando fuere compatible
con el marco jurdico y las corrientes laborales existentes, este objetivo se podra lograr
mediante el uso de un formulario comn de declaracin que cumpla con el requisito de declarar
dinero I instrumentos negociables al portador y con el requerimiento de declarar bienes.

21. Asegurarse de que las estadsticas reunidas hagan una distincin, cuando correspondiere,
entre el transporte profesional de dinero (es decir, por y entre las instituciones financieras
reguladas y superv isadas) y otras modalidades (comunes) de transporte de dinero e instrumentos
negociables al portador.

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de Dinero en Efectivo e Instrumentos Negociables al Portador

IV. SISTEMA DE REGISTRO DE DATOS E INTERCAMBIO DE INFORMACIN

22. La RE IX deja en manos de las diferentes jurisdicciones la recoleccin, el registro y el

intercambio de informacin. Tanto los sistemas de declaracin como los de divulgacin exigen
a los viajeros brindar informacin que las jurisdicciones estn obligadas a registrar y a compartir
toda vez que corresponda. En todos los casos, las jurisdicciones deben asegurarse de contar con
el marco jurdico adecuado que legitimice la recoleccin e intercambio de dicha informacin.

A. Sistema de registro de datos

23. La eleccin del sistema a utilizar (declaracin o divulgacin de informacin) repercutir
sobre el tipo y volumen de informacin recolectada. En una primera etapa (es decir, en ocasin
del primer contacto con las autoridades competentes previo al surgimiento de cualquier tipo de
sospecha), los sistemas de declaracin por escrito tienden a recabar informacin bsica sobre
todos los viajeros. Los sistemas de declaracin verbal tienden a recoger informacin bsica por
escrito sobre pocos viajeros (los que declaran hallarse en posesin de dinero/instrumentos
negociables al portador), no as sobre aquellos que no efectan dicha declaracin. Los sistemas
de divulgacin de informacin, en principio, recaban nicamente informacin sobre los viajeros
a quienes especficamente se les solicita revelar informacin; no obstante, dichos mtodos de
divulgacin son a menudo verbales y la informacin no queda registrada. En una segunda
instancia (es decir, en caso de sospecha o deteccin de falsa declaracin/divulgacin), todos los
sistemas tienden a recolectar y registrar el mismo volumen de datos (incluidos los registros de
embargos), lo que con frecuencia resulta un registro ms minucioso y se asemeja al
levantamiento de un acta notarial. En cualquier caso, son los datos no recogidos los que
terminan escapando a todo tipo de registro, mantenimiento o intercambio.

24. La recoleccin de informacin cumple cuatro objetivos. Si se contemplan los casos de

viajeros particulares, los datos pueden utilizarse como punto de partida para abrir el expediente
de una causa judicial. A nivel administrativo o de aplicacin de la ley/procesamiento, los datos
constituyen aportes para otros casos y/o el trabajo de anlisis que llevan a cabo las unidades de
inteligencia financiera (UIF). A nivel jurisdiccional, los datos pueden resultar tiles en la
deteccin de tendencias que permitan determinar dnde asignar los escasos recursos de la
manera ms efectiva, y las advertencias que podran utilizarse en la capacitacin de las
autoridades competentes. Las tendencias y advertencias pueden, asimismo, utilizarse en los

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programas de peritaje y presentacin de pruebas. A nivel internacional, los datos cumplen un rol
asistencial respecto de otras jurisdicciones.

25. Se considera una mejor prctica la implementacin de un sistema que logre recabar todos los
datos necesarios sin producir un efecto de sobreexigencia o agobio sobre los viajeros y las
autoridades competentes. Lograr dicho objetivo es posible si se consigue adecuar el volumen de
la informacin recogida a la gravedad de la situacin y si se hace foco en la informacin clave
que se concibe como relevante a las circunstancias.

26. A modo de ejemplo y a modo de mnimo requisito, esta prctica deber incluir, al momento
del contacto inicial, la recoleccin de la siguiente informacin sobre cada vifante a quien se le
solicite efectuar una declaracin/divulgacin de informacin: i) nombre; i) fecha y lugar de
nacimiento; i) documento de identidad (nmero); iv) monto y tipo (nombre y pas) del dinero e
instrumentos negociables al portador declarados/ divulgados; y v) nacionalidad. Asimismo, en
algunos casos y segn corresponda y dependiendo de la etapa del proceso de que se trate,
tambin podra incluirse la recoleccin de datos tales como: vi) domicilio particular y domicilio
de estada; vii) ocupacin; viii) objetivo del viaje; ix) puerto/lugar de partida; x) jurisdicciones
visitadas durante el perodo comprendido entre la partida y el arribo; y xi) modalidad de
transporte y nmero de identificacin de la embarcacin o vehculo de traslado.

27. En el caso de los viajeros que declaran/divulgan la tenencia de dinero o de instrumentos

negociables al portador, es importante tambin recabar la siguiente informacin adicional: i) el
beneficiario del dinero! instrumentos negociables al portador; ii) el destinatario a quien va
dirigido el dinerol instrumentos negociables al portador; iii) la procedencia (origen/fuente) y el
uso al que ser destinado el dinero/ instrumentos negociables al portador; iv) la ruta de
transporte; y v) el medio de transporte.

28. Por ltimo, ante casos de falsa declaracin/divulgacin de informacin por parte del viajero
o en caso de que smja alguna sospecha de lavado de activos o de financiamiento de actividades
terroristas, se debe recopilar toda informacin considerada relevante a los efectos de la
investigacin y procesamiento del caso en cuestin.

29. Se considera una mejor prctica que las jurisdicciones sometan la informacin recogida a
revisiones peridicas con miras a asegurarse de estar recolectando nicamente informacin til
y en consonancia con los principios anteriormente esgrimidos. La implementacin se ver
perfeccionada si se utiliza la informacin disponible con la que ya se cuenta (E).: a travs del

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uso de sistemas avanzados de informacin de pasajeros), en lugar de requerir a viajeros y!o

terceros que suministren la misma informacin en dos instancias diferentes.

30. Toda informacin que se recaba debe ser registrada. Se considera una mejor prctica el
cargar todos los datos! registros en bases de datos electrnicas conservadas a resguardo. En lo
posible, se prefiere el uso de una nica base de datos.

B. Intercambio de informacin
31. La RE IX estipula que la informacin debe ser compartida con la UIF, dems socios a nivel
nacional y sus homlogos a nivel internacional, a la luz de estrictas medidas de salvaguarda que
garanticen el uso apropiado de los datos. Estipular dichos resguardos a nivel jurdico y mediante
la celebracin de acuerdos de cooperacin tales como Memorandos de Entendimiento
constituye una mejor prctica. Otra medida de proteccin que se sugiere tomar consiste en
asegurar que las bases de datos. electrnicas desactiven en forma automtica el acceso e
intercambio no autorizados de datos. Cabe destacar que el intercambio y la devolucin de
informacin que puede establecerse con la UIF, dems socios a nivel nacional y homlogos a
nivel internacional pueden mejorar considerablemente las posibilidades de localizacin de
correos ilegales de dinero en efectivo.

32. Existe una variedad de formas de compartir datos a nivel nacional con la UIF, como ser: i)
cargar los datos en una base de datos aduanera y acto seguido permitir a la UIF el acceso a la
informacin; ii) cargar los datos en una base de datos aduanera, copiando simultneamente a la
UIF, y posteriormente ingresarlos en la base de datos de la UIF; o ii) pasar directamente los
datos a la UIF para luego ser ingresados en la base de datos de sta. El mtodo ms eficiente es
utilizar una nica base de datos y permitir a las autoridades aduaneras y de la UIF el acceso'
directo a la informacin relevante.

33. Ms all del volumen de informacin que se comparta entre las autoridades aduaneras y la
UIF, se considera una mejor prctica garantizar que: la informacin compartida est completa,
responda a las necesidades de la UIF y de las autoridades encargadas del orden pblico, que
incluya todos los datos registrados y que se comparta en forma oportuna (preferentemente en
tiempo real). La RE IX establece que las jurisdicciones deben informar (de inmediato) a la UIF
ante incidentes sospechosos de transporte transfronterizo o garantizar a la UIF el acceso a
informacin referente a todo tipo de transporte transfronterizo de dinero! instrumentos
negociables al portador. Al momento de definir el mejor enfoque a utilizar, las jurisdicciones
deberan considerar los siguientes factores: i) el volumen total de los transportes transfronterizos
de dinero! instrumentos negociables al portador; ii) la utilidad de proporcionar a la UIP una

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resea completa de dichos transportes; iii) y la capacidad y recursos relativos que tiene la UIF
en el manejo de informes. El objetivo es garantizar que la UIF cuente con toda la informacin
necesaria que le permita desempear sus funciones en forma efectiva, sin verse entorpecida por
informacin para cuyo manejo no cuenta ni con la capacidad ni con los recursos.

34. Compartir informacin con otros socios a nivel nacional es igualmente importante.
Especialmente, se considera una mejor prctica garantizar una estrecha cooperacin y
coordinacin entre las autoridades aduaneras y las autoridades encargadas del orden pblico, lo
que incluye, el poder compartir informacin. Dicha cooperacin podra implicar el llevar a cabo
investigaciones conjuntas en el marco de las cuales la autoridad aduanera podra actuar como
una entidad con poder de polica.

35. La RE IX establece que debe existir una adecuada coordinacin a nivel nacional entre las
autoridades de aduana, inmigracin y dems autoridades afines respecto de temas relacionados
con la implementacin de dicha Recomendacin. Las oficinas de las autoridades de inmigracin
y de frontera a menudo se encuentran situadas en las cercanas de las instalaciones de las
autoridades de aduana. Se considera una mejor prctica que la coordinacin y la cooperacin
entre las autoridades aduaneras y las de inmigracin se lleve a cabo en base a un protocolo
establecido. En el supuesto de que la autoridad aduanera no se hallara investida con las
facultades de aplicacin de la ley, la cooperacin a favor de la transferencia de informacin
sobre posibles casos de lavado de dinero/ financiamiento del terrorismo con las autoridades de
inmigracin, gendarmera o agentes de seguridad pblica es de vital importancia para garantizar
celeridad en el seguimiento del caso. Tambin se considera una mejor prctica a nivel
internacional la creacin de grupos de trabajo integrados por todas las autoridades pertinentes
emplazadas en puestos fronterizos.

36. La cooperacin internacional es fundamental para garantizar una lucha exitosa contra los
correos de dinero en efectivo. La UIF y las autoridades aduaneras ya se encuentran obligadas,
en virtud de la Recomendacin 40 del GAFI, a proporcionar la mayor asistencia posible a sus
homlogos de otras jurisdicciones. Es responsabilidad de las jurisdicciones implementar
salvoconductos, mecanismos o canales claros y efectivos que faciliten dicha cooperacin. En
este aspecto, los acuerdos de cooperacin estructural (como los Memorandos de Entendimiento
o los Acuerdos Aduaneros de Asistencia Mutua (AAAM)) resultan especialmente tiles ya que
las autoridades de algunas jurisdicciones no se encuentran autorizadas para compartir
informacin frente a la ausencia de un convenio. Asimismo, es importante garantizar que las
autoridades aduaneras y la UIF tengan acceso y puedan contactar a sus homlogos
internacionales en forma inmediata, de ser necesario, y sobre la base de cada caso en particular.

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El hecho de que la las autoridades competentes distribuyan la informacin de contacto de sus

homlogos internacionales dentro de sus propias organizaciones contribuye a facilitar el
contacto. Tambin se considera una mejor prctica el asegurarse de que el personal que opera
bajo las rdenes de las autoridades aduaneras sepa discriminar qu tipo de informacin puede
ser directamente compartida con sus homlogos de otros pases.

37. Comnmente, la cooperacin internacional es impulsada por la demanda y, dado que los
viajeros que ingresan a un pas siempre arriban desde algn otro, es importante que las
jurisdicciones de destino y las de origen compartan informacin, ya sea en forma espontnea o
por pedido expreso, en lo referido a transportes transfronterizos de dinerol instrumentos
negociables al portador. En vista de que todo viajero que parte de una jurisdiccin va a ingresar
automticamente en otra, se considera una mejor prctica que las autoridades competentes
informen a sus homlogos del exterior, en forma proactiva, acerca de aquellos viajeros que
llevan significativas sumas de dinerol instrumentos negociables al portador mientras se
encuentran en trnsito hacia la jurisdiccin de destino, sobre todo en aquellos casos en que no
existen sospechas fundadas para decomisar el dinerol los instrumentos negociables al portador o
detener al viajero. Asimismo, al momento de arribar desde una jurisdiccin internacional con
una significativa suma de dinero/ instrumentos negociables al portador, se considera una mejor
prctica que la jurisdiccin que recibe al viajero informe en forma proactiva a sus homlogos
del pas extranjero de la jurisdiccin de origen desde donde el viajero parti, dadas las
dificultades prcticas que entraa el seguimiento de flujos salientes de dinerol instrumentos
negociables al portador hacia otros pases.

V. ESFUERZOS PREVIOS A SANCIONES DE PROHIBICIN: IDENTIFICACIN Y

LOCALIZACIN DEL OBJETIVO

38. Las medidas dirigidas a detectar falsas declaraciones, falsas divulgaciones de informacin y
posibles casos de lavado de dinero/ financiamiento de terrorismo constituyen una pieza clave de
un sistema eficaz de disuasin de actividades ilcitas como las mencionadas, articulado a travs
del uso de correos de dinero en efectivo. Las caractersticas fundamentales de cualquier medida
de prohibicin previa son la coordinacin y la devolucin de informacin. A este efecto, se
recomienda establecer a nivel protocolar la designacin de fuerzas de tareas, grupos de trabajo y
convenios entre organismos.

A. Medidas orientadas (1 la deteccin de falsas declaraciolles y divulgaciones de informacin

39. Con miras a mejorar su capacidad de deteccin de falsas declaraciones/ divulgaciones de
informacin y posibles casos de lavado de dinerol financiamiento de terrorismo, las
jurisdicciones deben: i) implementar el uso de evaluaciones de riesgo; ii) conocer o prever la

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identidad del viajero en cuestin; iii) saber a qu prestar atencin durante la bsqueda y iv)
actuar en cooperacin con sus homlogos

i) Uso de evaluaciones de riesgo

40. Se alienta a las jurisdicciones a basar sus esfuerzos de localizacin de objetivos en estudios
de inteligencia y anlisis juntamente con evaluaciones de riesgo y amenaza. En primera
instancia, las autoridades deben lograr identificar aquellos itinerarios de viaje, vuelos, buques y
mtodos de encubrimiento considerados de alto riesgo. Los mtodos de deteccin deben
enfocarse en las jurisdicciones clave en trminos de trnsito, destino y origen. Asimismo, las
autoridades de esas jurisdicciones deben coordinar actividades, trabajos de inteligencia e
informacin sobre aquellos transportistas o individuos localizados. El acceso a la informacin
descripta en la seccin IV.A del presente informe, a saber, informes de inteligencia, anlisis de
embargos y datos histricos, tanto a nivel nacional como internacional, es vital para lograr
identificar las tendencias aplicadas por los contrabandistas de dinero en efectivo. Asimismo, las
evaluaciones de riesgo deberan contemplar tambin las debilidades y dems puntos vulnerables
que afectan directa o indirectamente la infraestructura financiera de la jurisdiccin. La
evaluacin debera, por lo tanto, tener en cuenta el tamao y alcance de la infraestructura
financiera de la jurisdiccin, su legislacin, polticas y requerimientos para la presentacin de
informes los financieros pertinentes.

ii) El viajero
41. En pos de una eficiente asignacin de recursos limitados, las jurisdicciones deben graficar
los movimientos masivos de traslado de viajeros e identificar los perfiles de viajero ms
proclives a arribar provenientes de un puerto de origen determinado, o ms propensos a partir
hacia un destino especfico. Es menester mantener actualizado este tipo de informacin.

42. A nivel de regiones aduaneras (que abarcan una determinada rea) o puestos aduaneros (que
abarcan un determinado puerto de entrada), las autoridades deben mantenerse actualizadas con
toda la informacin referente a las nuevas tendencias que cabe esperar en cuanto a la circulacin
de viajeros. La localizacin de pasajeros para su evaluacin segn parmetros tales como raza,
religin o etnicidad est expresamente prohibida. En la prctica, es posible prever los
movimientos masivos de viajeros en funcin de los cronogramas de viaje de los transportistas
comerciales o la programacin de eventos con relevancia transfronteriza (E). los eventos
deportivos de alcance bilateral o multinacional).

43. Ms an, cabe destacar que los sistemas avanzados de informacin de pasajeros no slo
almacenan informacin referente a stos sino que adems dichos datos son de uso comn entre

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las autoridades de inmigracin. La informacin pertinente proveniente de dichos sistemas

resulta til incluso para optimizar la capacidad de las autoridades aduaneras de efectuar
evaluaciones de riesgo de calidad y actuar en forma ms localizada. Algunos ejemplos de este
tipo de sistema incluyen: i) el registro por nombre de pasajero en versin completa ("amo '') o
restringida ("esclavo "); ii) el manifiesto del pasajero y iii) los sistemas por industria tales
como los sistemas de distribucin mundial o los sistemas de reserva por computadora, los
sistemas de reserva de las aerolneas, los sistemas de control de partidas y los sistemas de
viajeros frecuentes de las aerolneas. Se considera una mejor prctica que las autoridades
aduaneras cuenten con el acceso adecuado a los correspondientes sistemas avanzados de
informacin de pasajeros. El grado de adecuacin de dicho acceso va a estar dado por el nivel
de riesgo existente en trminos de lavado de dinerol financiamiento del terrorismo y la
aplicacin de la legislacin vigente en materia de proteccin y privacidad de datos. En el caso
de que una determinada autoridad aduanera no contara con acceso directo a esos sistemas, se
contempla la posibilidad de que otra autoridad competente que s goza de acceso a ese tipo de
datos pueda facilitar a la primera la informacin relevante o las advertencias sobre localizacin
de objetivos, segn corresponda.

44. El acceso a sistemas avanzados de informacin de pasajeros permite a las autoridades

aduaneras localizar el riesgo y centrar su atencin en los viajeros de alto riesgo, lo que lleva a
reducir la carga de tareas de control de localizacin de objetivos en aquellos viajeros de buena
fe, quienes, a su vez, ya no se estarn sujetos a controles con tanta frecuencia. No obstante, el
uso de sistemas avanzados de informacin de pasajeros no sustituye ni restringe en forma
alguna el uso de otros controles sobre localizacin de objetivos tales como los basados en
advertencias o tipologas.

iii) Dineral Instrumentos negociables al portador

45. A los efectos de determinar la falsedad de una declaracin/divulgacin de informacin, las
autoridades competentes deben primero determinar el monto de dinero/ de instrumentos
negociables al portador transportado por el viajero.

46. En el cruce de frontera, las siguientes mejores prcticas ayudan a simplificar el trabajo de las
jurisdicciones en cuanto a la deteccin de dinero e instrumentos negociables al portador: i) uso
de animales (Ej.: unidades caninas), rayos "x" y dems equipos de deteccin; todos los cuales
pueden aplicarse en consonancia con un enfoque dirigido basado en el riesgo; ii) uso de
mecanismos aleatorios de seleccin en la seleccin de viajeros para el proceso de bsqueda; hz)
implementacin de entrevistas de campo para aquellos individuos que ameriten una evaluacin
ms profunda; iv) elaboracin y aprobacin oficial de un instructivo integral que proporcione

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modelos de instrumentos negociables al portador (nacionales y, dentro de lo posible,

extranjeros) con su definicin, uso y caractersticas (es decir, particularidades del ttulo-valor)
as como tambin los posibles supuestos en donde se requiera la declaracin/divulgacin de
informacin acerca de un instrumento negociable al portador; y v) rpida disponibilidad de
informacin (bases de datos) respecto de personas de inters adems de la provista por Los
sistemas de informacin de pasajeros. Se entiende por personas de inters todo aquel individuo
que registre antecedentes penales relevantes (como el lavado de dinero! financiamiento del
terrorismo y dems delitos generadores de ganancias ilcitas) o quien se halle sujeto a sanciones
a raz de su previa localizacin (como los regmenes vinculados con la Resoluciones 1267 y
1373 del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas).

iv) Cooperacin
47. Los funcionarios de aduana asignados a puertos de entrada y cruces fronterizos de alto
trfico disponen, en general, de un plazo de interaccin con el viajero muy breve, durante el
cual deben decidir si tomar alguna iniciativa adicional o s le permiten a ste continuar su viaje.
Las operaciones previas a la sancin de prohibicin facilitan el trabajo de los funcionarios de
aduana al permitirles focalzarse en viajeros sospechosos con sobrada anticipacin a que stos
se acerquen efectivamente a la frontera o inclusive la crucen. Las operaciones previas a la
sancin de prohibicin presentan una variedad de formatos y permiten la localizacin tanto de
viajantes particulares como de redes delictivas. Una caracterstica comn e indispensable para el
funcionamiento de todas las operaciones previas a la sancin de prohibicin es la estrecha
cooperacin de los involucrados a nivel nacional, supranacional e internacional.

48. A nivel nacional, es posible desarrollar protocolos de cooperacin entre organismos.

Estos protocolos se basan en el flujo normal de casos de forma tal de facilitar su
implementacin.
Los protocolos que utilicen las autoridades aduaneras en el trabajo de campo deben ser
prcticos, de fcil observancia (es decir, no del tipo de documentacin legal) y con un diseo tal
que, durante su observancia, se garantice el respeto de todas las disposiciones legales vigentes.
Resulta til incluir en los protocolos medidas de inhibicin de conflictos para su aplicacin en
situaciones de concurrencia de competencia de diferentes autoridades respecto del manejo de los
casos. Ese mismo tipo de medidas es tambin til a nivel supranacional.

49. A nivel supranacional, resulta til la implementacin de medidas, como las descriptas para
el contexto nacional, que promuevan la cooperacin y la coordinacin y que alcancen a las
principales autoridades competentes de todas las jurisdicciones que operan bajo la rbita de la
entidad supranacional. En este contexto, se consideran mejores prcticas la designacin de un

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grupo de trabajo o la celebracin de reuniones que convoquen a todos los miembros

jurisdiccionales de la jurisdiccin a nivel supranacional con el fin de contactarse e interactuar,
uniformizar y supervisar los procedimientos, intercambiar mejores prcticas y garantizar el
intercambio de informacin y la fijacin de un accionar de localizacin de objetivos en comn.
Dentro de otras mejores prcticas tambin se incluyen las siguientes: establecer pautas en
comn, efectuar el anlisis a nivel supranacional de las declaraciones/divulgaciones de
infonnacin recabada y de los resultados logrados en trminos de controles, realizar visitas de
trabajo mutuas y establecer bases de datos comunes que promuevan el intercambio de esfuerzos
de localizacin y todo tipo de informacin relativa al dinero en efectivo.

50. A nivel internacional, la confonnacin de equipos de control de gendarmera integrados que

combinen la experiencia e idoneidad en trminos de inteligencia y poder de polica de las
autoridades competentes a ambos lados de la frontera contribuye a optimizar la cooperacin
diaria. Asimismo, la cooperacin internacional orientada a la localizacin del contrabando de
dinero se fortalece sobre la base de convenios ya existentes para la cooperacin internacional
aduanera tales como la Organizacin Mundial de Aduanas y dems entidades (regionales) afines.
Tambin se considera una mejor prctica que las jurisdicciones se comprometan a tomar
acciones multilaterales para hacer cumplir la ley, sean de alcance mundial o regional, dedicadas
a localizar incidentes de contrabando de dinero. Estas acciones, que entran en vigencia slo por
un perodo determinado, permiten a las jurisdicciones compartir trabajo de inteligencia e
infonnacin en tiempo real acerca de declaraciones/divulgaciones de informacin relativas a
dinero en efectivo. Las jurisdicciones tienen la oportunidad de promover tales esfuerzos
mediante la cooperacin prestada a travs de organizaciones internacionales con facultades de
aplicacin de la ley y poder de polica como INTERPOL. Estos esfuerzos a nivel internacional
propician, asimismo, el intercambio de experiencia y pericia y diferentes tcnicas de
capacitacin en relacin con la deteccin, sancin de prohibicin e investigacin del
contrabando de dinero en efectivo.

51. El contacto pro activo con homlogos extranjeros demuestra ser una herramienta poderosa
en la deteccin de incidentes de lavado de activos/ financiamiento del terrorismo, especialmente
en circunstancias en las que el peso de las sospechas que surgen no justifica el decomiso del
dinero/instrumentos negociables al portador en cuestin ni la detencin del viajero.
Las autoridades aduaneras deben designar personas de contacto a nivel nacional a efectos de
facilitar el intercambio con sus homlogos internacionales o recurrir a los agregados con poder
de polica ya designados en el pas de origen o de destino. Al entablar contacto con las
autoridades de la jurisdiccin de origen del viajero es posible comparar y verificar la
informacin suministrada por ste a los efectos de aclarar posibles irregularidades que hayan

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despertado sospecha (Ej.: cuando se detectan discrepancias en las razones argumentadas para el
acarreo de grandes cantidades de dinero/ instrumentos negociables al portador). En caso de
persistir sospechas tras las averiguaciones correspondientes, y aun cuando el decomiso o la
detencin no sean factibles de aplicacin, es til advertir o simplemente informar (dependiendo
de la naturaleza del mensaje) a las autoridades de la jurisdiccin de destino sobre el viajero en
cuestin y sobre los fundamentos de las sospechas o cualquier otro dato concerniente a su
inminente arribo. Este procedimiento brinda a las autoridades de la jurisdiccin de destino la
oportunidad de re evaluar al viajero, con miras a determinar si se cuenta con suficientes
fundamentos como para proceder al decomiso o la detencin.

B. Medidas orientadas a la deteccin de casos de lavado de dinerolfinanciamiento del

terrorismo

52. Los casos de lavado de dinero/ financiamiento del terrorismo pueden derivarse tanto de
declaraciones/divulgaciones falsas o veraces. En lo que atae a la fijacin de medidas dirigidas
a la deteccin y prevencin del transporte transfronterizo ilcito de dinero en efectivo e
instrumentos negociables al portador con fines de financiamiento del terrorismo o blanqueo de
activos, es crucial que los pases realicen operaciones sancionatorias que apunten a desbaratar
esta actividad delictiva. El proceso de identificacin y las tcnicas de localizacin descriptas en
el captulo anterior del presente informe contribuyen a este propsito en igual medida. Las
evaluaciones de riesgo anteriormente citadas deben estar basadas en mtodos y jurisdicciones de
origen y destino respecto de las cuales se conozca o se presuma una conexin en materia de
financiamiento del terrorismo u otro movimiento ilcito de financiacin.

53. El primer paso ms obvio para todas las jurisdicciones consiste en garantizar que tanto el
personal de aduana como el de cualquier otra autoridad competente conozcan de qu se tratan
los delitos del lavado de activos y financiamiento del terrorismo. A efectos de concientizar, se
considera una mejor prctica capacitar al personal en forma adecuada y munirlo de tarjetas con
informacin simplificada que describa: i) la importancia y el motivo de instaurar un sistema de
declaracin/divulgacin de informacin; ii) el marco legal pertinente, que incluya la tipificacin
del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo como delitos; iii) una resea de
advertencias y tipologas; e iv) instrucciones respecto de los pasos a seguir en caso de sospecha
de blanqueo de activos y financiamiento del terrorismo. Es importante que todo el personal est
conciente de que los incidentes de lavado de capitales o financiamiento de actividades
terroristas pueden darse incluso en los casos de declaracin/divulgacin de informacin
autntica y veraz sobre dinero/ instrumentos negociables al portador. La redaccin y difusin de
gacetillas, circulares o boletines de inteligencia de publicacin peridica con informacin tctica

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y operacional sobre el contrabando de dinero contribuyen a concientizar tanto al personal como

a la gerencia de operaciones. Con frecuencia, estas circulares resultan tiles en la identificacin
de las tcnicas utilizadas en el contrabando de dinero en efectivo, ya que presentan similitudes
con las usadas en el contrabando de drogas y con las cuales las autoridades suelen estar ya
familiarizadas.

54. Asimismo, se considera una mejor prctica garantizar que todas las autoridades pertinentes,
instituciones financieras y dems actividades y profesiones no financieras designadas
(APNFDs) sepan cabalmente que una declaracin/divulgacin de informacin no constituye ni
un formulario de autorizacin que implique que los bienes transportados estn exentos de
delitos como lavado de activos y financiamiento del terrorismo ni un aval por parte del gobierno
por el cual se establezca la legitimidad del dinero/ de los instrumentos negociables al portador
subyacentes. La existencia de una declaracin/divulgacin de informacin no reemplaza la
responsabilidad de las instituciones financiera ni de otras entidades obligadas de verificar el
origen de los fondos o de llevar a cabo operaciones habituales u optimizadas de debida
diligencia en forma ininterrumpida; tampoco una declaracin/divulgacin de informacin puede
dar motivo alguno para que una institucin financiera u otra institucin obligada proceda a
aplicar operaciones simplificadas o acotadas de debida diligencia. La publicacin de una serie
de pautas regulatorias por parte de las autoridades supervisoras pertinentes constituye una forma
eficaz de reforzar la concientizacin generada en torno a estas problemticas.

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C. Decomiso/Conjiscacin de dinero

55. Ante la confirmacin de una declaracin o divulgacin de informacin falsa o cuando

existen fundamentos razonables que lleven a sospechar que podra tratarse de un caso de lavado
de activos o financiacin del terrorismo, se alienta a los pases a que estudien la posibilidad de
imponer la carga de la prueba inversa trasladando este procedimiento a la persona que est
intentando transportar el dinero o los instrumentos negociables al portador a travs de la frontera
para que demuestre la legitimidad de los mismos; de tal forma que si una persona, dadas esas
circunstancias, no es capaz de demostrar la legitimidad del origen del dinero o de los
instrumentos negociables al portador en cuestin, es posible retener o decomisar dichos fondos.
Se autoriza a los pases a estudiar la posibilidad de confiscar dinero o instrumentos negociables
al portador sin mediar una condena penal en conformidad con lo estipulado en la
Recomendacin 3 emitida por el GAFI.

VI. ESFUERZOS POSTERIORES A SANCIONES DE PROHIBICIN:

INVESTIGACIN Y PROCESAMIENTO

56. La RE IX solicita a las jurisdicciones que garanticen que toda persona que efecta una falsa
declaracin/divulgacin de informacin o que efecta el transporte fsico transfronterizo de
dinero/instrumentos negociables al portador ligado a los delitos de lavado de dinero/
financiacin del terrorismo es pasible de sanciones efectivas, proporcionadas y disuasivas, sean
stas de ndole penal, civil o administrativa. En la prctica, esto implica que las jurisdicciones
deben ser capaces de investigar y/o procesar y sancionar dicha conducta.

A. Medidas orientadas a la investigacin y/o procesamiento y sancin de falsas declaraciones

y divulgacin de informacin
57. La investigacin de los motivos que dan origen a una declaracin/divulgacin de
informacin falsa puede revelar informacin que podra resultar relevante desde el punto de
vista de inteligencia o a la hora de contribuir con la investigacin, el procesamiento y/o la
sancin del viajero.

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58. La aplicacin de sanciones adecuadas en circunstancias en las que se verifica una

declaracin/divulgacin de informacin falsa juega un rol importante ya que tal accin en s
tiene un efecto preventivo y podra actuar como elemento disuasivo respecto de futuros correos
de dinero en efectivo.

59. No se ha estipulado ningn lmite mnimo o mximo en tomo a las posibles sanciones a
aplicar. Sin embargo, en vista de que los delincuentes/redes delictivas con frecuencia recurren a
la explotacin de mulas (testaferros) para acarrear dinero/instrumentos negociables al portador,
se considera una mejor prctica efectuar la confiscacin de la suma transportada, a modo de
sancin o como medida adicional. No obstante, la confiscacin de la suma total transportada
podra no corresponder si se descubre que la falsa declaracin/divulgacin de informacin
responda a un error justificado.

60. Las sanciones penales que prohben el acto o intento de ocultamiento/contrabando de dinero
e instrumentos negociables al portador contribuyen en gran medida a los esfuerzos de
investigacin conducentes a hacer valer la ley. El crimen organizado conoce perfectamente bien
cules son los requerimientos legales impuestos sobre la fuerza de aplicacin de la ley que
requieren que se establezca una conexin entre el dinero interceptado y el acto delictivo que
origina la rentabilidad. Es a raz de ello que el dinero que se descubre durante intentos de
contrabando frustrados a menudo debe ser devuelto a los perpetradores debido a la ausencia de
pruebas fehacientes que conecten al dinero y/o perpetrador con alguna actividad delictiva. El
acto de ocultamiento/contrabando de dinero y/o de instrumentos negociables al portador con
miras a evadir los requerimientos de denuncia aplicables en cruces de frontera es ampliamente
reconocido como un indicio para advertir la existencia de una actividad ilcita merecedora de
sanciones penales independientes.

B. Medidas orientadas a la investigacin y al procesamiento de los delitos de lavado de dinero

y/o financiacin del terrorismo

61. Se considera una mejor prctica que las autoridades aduaneras puedan garantizar que el
manejo de los casos sospechosos de lavado de dinerol financiacin del terrorismo guarde
conformidad con las facultades y competencias que les son conferidas y con el marco general de
aplicacin de la ley vigente en la jurisdiccin de que se trate. Dependiendo de las facultades y
competencias de que estn investidas las autoridades aduaneras, el manejo de un
expediente/viajero podr recaer total o parcialmente en stas, o ser derivado de inmediato a otra
autoridad competente (Ej.: la polica o una unidad especializada en lavado de dinero o
financiacin del terrorismo). En jurisdicciones en las que las autoridades aduaneras gozan de

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de Dinero en Efectivo e Instrumentos Negociables al Portador

competencia para investigar incidentes de lavado de activos o financiamiento del terrorismo

pero carecen de facultades legales (E).: para decomisar dinero o instrumentos negociables al
portador o detener al viajero por un perodo lo suficientemente extenso), se considera mejor
prctica poder garantizar que el manejo de dichos casos recaiga directamente en autoridades que
gozan tanto de la competencia como de las facultades necesarias para ordenar una investigacin.
Para ello, puede ser necesario implementar mecanismos, protocolos y dems medidas que
faciliten la rpida intervencin de dichas autoridades y eviten correr el riesgo de que el viajero
abandone la jurisdiccin en caso de quedar libre.

62. La efectividad del sistema se ve asimismo reforzada si las autoridades aduaneras toman
conocimiento de las necesidades especficas de otras autoridades competentes que participen en
la investigacin y en el procesamiento de casos de lavado de activos o financiamiento del
terrorismo (E).: la UIP y autoridades con poder de polica y de procesamiento). Las
investigaciones penales realizadas en forma constante, en particular, resultan especialmente
beneficiadas cuando se sabe que los individuos objeto de la investigacin o sus asociados ya
presentaron declaraciones transfronterizas con anterioridad. Los informes de antecedentes sobre
declaraciones/divulgaciones de informacin autnticas y veraces han sido utilizados por las
fuerzas de seguridad pblica para probar el conocimiento y la intencin de los involucrados en
investigaciones progresivas sobre lavado de dinero u otra actividad ilcita. Esa concientizacin
y/o capacitacin, complementada con formularios y plantillas para la recoleccin de pruebas y
la toma de declaraciones, ayudar a las autoridades aduaneras en la recopilacin de informacin
que sustente una investigacin o procesamiento y actuar a modo de alerta y recordatorio para el
personal de aduana respecto de las necesidades de otras autoridades.

VII. MEDIDAS Y MEJORES PRCTICAS ADICIONALES

63. Los ejemplos siguientes ilustran las medidas adicionales que las jurisdicciones pueden elegir
implementar y que exceden los requerimientos estipulados en la RE IX Y su Nota Interpretativa.

64. Las jurisdicciones cuentan con la posibilidad de reducir el umbral impuesto para la
declaracin/divulgacin de informacin por debajo del mnimo fijado en la Nota Interpretativa
que acompaa a la RE IX. Lo que podra resultar prudente en cualquiera de las siguientes
situaciones: i) cuando se descubre que un cantidad razonable de viajeros transporta sumas
sospechosas de dinero/instrumentos negociables al portador que se encuentran por debajo del
umbral estipulado en la Nota Interpretativa de la RE IX; ii) para hacer coincidir los
requerimientos! el umbral determinado para localizar correos de dinero en efectivo con los
requerimientos de topes impuestos por los sistemas de control de dinero; y iii) para garantizar

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de Dinero en Efectivo e Instrumentos Negociables al Portador

que el umbral sea adecuado y pertinente dentro de esa jurisdiccin si, por ejemplo, el costo de
vida en la jurisdiccin es particularmente bajo.

65. En algunos casos, las jurisdicciones pueden elegir centrar la localizacin y bsqueda en
torno a viajeros que transportan sumas de dinero/instrumentos negociables al portador por
debajo del lmite prescripto. Procedimiento que puede resultar adecuado si se basa en la
experiencia, inteligencia y/o tipologas (E}.: si las autoridades tienen conocimiento de que
ciertos viajeros, que presentan un perfil o antecedentes en comn, estn posiblemente
transportando la recaudacin derivada de actividades delictivas). Es importante garantizar que
para esos casos exista una autoridad legislativa adecuada y que se haya establecido un proceso
claro. Por ejemplo, en ciertas jurisdicciones que cuentan con sistemas avanzados de pago
electrnico, aun la tenencia de sumas de dinero relativamente pequeas puede resultar inusual o
incluso sospechosa. El desarrollo y la actualizacin de tipologas basadas en trabajos de
inteligencia contribuyen a mantener a las autoridades pertinentes informadas acerca de las
tendencias del mundo del lavado de activos y la financiacin del terrorismo. Resulta til
incorporar dichas tipologas en los programas de capacitacin del personal de aduana, fuerzas
del orden, autoridades fiscales y/o jueces. En cualquier caso, es importante asegurarse de que el
personal mencionado tenga conocimiento de que el lavado de activos/ financiamiento del
terrorismo puede efectivamente tener lugar y que se encuentra tipificado como delito,
independiente del umbral que corresponda al sistema de declaracin/divulgacin de la
informacin.

66. Otra medida que las jurisdicciones pueden adoptar consiste en evitar la emisin de billetes
de alta denominacin. Esta iniciativa acota los medios de los correos de dinero en efectivo y
aumenta la capacidad de la aduana para detectar el transporte masivo de dinero (es decir, el
contrabando de grandes cantidades de dinero en efectivo), ya que los billetes de menor
denominacin aumentan considerablemente el tamao y peso de la carga.

67. En jurisdicciones donde s se emiten billetes de alta denominacin, se considera una mejor
prctica que las autoridades monetarias realicen el rastreo de la diseminacin de esos billetes a
nivel macro, a partir de una plena colaboracin con los bancos comerciales que intervienen en
las operaciones de transporte de dinero transfronterizo. Ante la deteccin de nuevos
movimientos y flujos de billetes de alta denominacin, resulta especialmente til compartir esta
informacin con las autoridades peltinentes en materia de lavado de dinero y financiacin del
terrorismo.

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de Dinero en Efectivo e Instrumentos Negociables al Portador

68. Otras medidas que las autoridades monetarias pueden adoptar para desalentar las
operaciones de correos de dinero en efectivo incluyen: el uso de equipos para detectar y
registrar automticamente los billetes, en forma individual y en funcin de su nmero de serie;
el desarrollo de nuevos medios de deteccin y rastreo de billetes de alta denominacin, tales
como el uso de etiquetas de identificacin de radiofrecuencia; y la promocin del uso de
sistemas de pago electrnico.

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de Dinero en Efectivo e Instrumentos Negociables al Portador

VIII. ADVERTENCIAS/ INDICADORES

69. El GAFI ha desarrollado un conjunto de advertencias/indicadores tiles que pueden

emplearse para la deteccin de correos de dinero en efectivo. En muchos casos, la concurrencia
de al menos dos advertencias/ indicadores bastan para despertar sospechas.

a) Que se establezca una conexin entre el viajero y un rea o jurisdiccin de riesgo.

Entre las jurisdicciones de riesgo se incluyen: Jurisdicciones que registran problemas
en tomo a uno o ms delitos especficos; jurisdicciones cuyas instituciones estatales o
estaduales no funcionan como deberan; jurisdicciones que carecen de autoridad
aduanera (E).: zonas francas); jurisdicciones donde se registra una menor presencia de
autoridades aduaneras (E).: zonas de libre comercio); jurisdicciones que registran altos
ndices de corrupcin; y jurisdicciones que no instrumentan o instrumentan en forma
insuficiente las Recomendaciones emitidas por el GAF!. La conexin o conexiones
establecida/s entre el viajero y el rea o jurisdiccin de riesgo pueden incluir los
siguientes elementos:

i) nacionalidad (previa) del viajero;

ii) jurisdiccin de destino;

iii) jurisdiccin de origen del viaje;

iv) (otra) jurisdiccin de paso; y

v) jurisdiccin visitada con anterioridad.

b) Bienes:

i) posesin de bienes ilegales (E).: narcticos, especies declaradas en peligro de

extincin, bienes falsificados);

ii) conexin establecida entre el viajero y bienes de alto riesgo;

iii) La ausencia de motivos que expliquen la tenencia de bienes provenientes de una

jurisdiccin de alto riesgo;

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iv) la inusual tenencia por parte del viajero de artculos valiosos de tamao pequeo
(E).: piedras o metales preciosos, objetos de arte, bienes electrnicos);

v) la posesin por parte del viajero de un telfono celular (nuevo ) (con tarjeta) con
pocos nmeros y/o nmeros desconocidos guardados en la agenda;

vi) la posesin de tarjetas monedero de dbito cuyo endoso no est permitido en el

pas de destino.

c) Viajero:

i) conoce y/o muestra inters acerca del sistema de declaracin/divulgacin de

informacin y/o el procedimiento;

ii) se ocupa activamente de que la importacin/exportacin de dinero/ instrumentos

negociables al portador sea documentada por parte de las autoridades
competentes;

iii) registra antecedentes delictivos relevantes;

iv) registra un historial de extravo o robo de documentacin necesaria para viajar;

v) el propsito del viaje resulta desconocido o incompatible con el perfil del

viajero;

vi) se niega a consumir alimentos o bebidas que se ofrecen en la embarcacin, lo

que podra indicar que oculta dinero dentro del cuerpo;

vii) movimientos torpes o figura fsica inusual debido a que oculta grandes
cantidades de dinero en el cuerpo;

viii) el VIajero registra mayores sumas de dinero al momento de egresar de las

jurisdicciones que al momento de ingresar;

ix) se trata de una persona polticamente expuesta o de una persona de inters;

x) deja su equipaje en la frontera/(aero) puerto;

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xi) viaja ligero o sin equipaje;

xii) desiste de su intento de cruzar la frontera;

xiii) sobreacta ante la presencia de animales entrenados para detectar mercadera

ilcita y/o se niega a acercase a estos animales y/o dems equipos de deteccin
(E)..' equipos de rayos "x");

xiv) registra un historial de viajes sospechosos;

xv) viaja portando pasajes comprados a ltimo momento/ pagados en efectivo/

comprados por un tercero.

d) Documentacin:

i) las pginas de los documentos de viaje parecen daadas en un intento por

ocultar viajes anteriores;

ii) uso (sospechoso) de diferentes documentos de viaje en un intento por ocultar

viajes anteriores;

iii) la nacionalidad que consta en el documento de viaje no coincide con la del

viajero.

e) Frontera Verde (es decir, cruces fronterizos no oficiales):

i) el viajero intenta cruzar una frontera verde;

ii) indicios de haber realizado un cruce fronterizo anterior que no consta en la

documentacin.

f) Dinero:

i) se trata de dinero de alto riesgo;

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ii) el volumen de dinero en posesin del viajero excede el umbral de control de la

moneda o el lmite de control monetario impuesto por el pas emisor de la misma;

iii) transporta dinero en efectivo en varias monedas;

iv) dinero extrado en reas cercanas a la frontera;

v) posesin de grandes sumas de dinero originarias de jurisdicciones ajenas al

viajero;

vi) las sumas declaradas/divulgadas no coinciden con las sumas realmente

transportadas;

vii) el viajero no puede explicar el origen de los fondos;

viii) billetes de baja denominacin, daados y/o sucios;

ix) billetes transportados en forma oculta (ms del que se suele llevar oculto a
modo de prevencin de hurto);

x) tenencia de dinero o instrumento negociable al portador falsificado;

xi) el viajero no presenta objecin ante la posibilidad de que las autoridades

decomisen el dinero/instrumento negociable al portador.

g) Patrones:

i) una multiplicidad de viajeros individuales estn aparentemente involucrados en

movimientos de traslado similares o muestran patrones de viaje similares;

ii) patrones de viaje que reflejan los patrones de contrabando de bienes ilegales
(Ej.: drogas) y las rutas utilizadas en la trata de personas;

iii) patrones de viaje aparentemente ilgicos desde un punto de vista geogrfico,

poltico o econmico.

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de Dinero en Efectivo e Instrumentos Negociables al Portador

70. Las jurisdicciones coinciden en que es necesario difundir estas

advertencias/indicadores entre las autoridades competentes, incluidos los siguientes canales: el
GAFI y los diversos organismos regionales con funcin similar al GAFI; la red de la
Organizacin Aduanera Mundial; Interpol; el Grupo Egmont; la Direccin Ejecutiva Contra el
Terrorismo y el Comit 1267 de las Naciones Unidas; el Fondo Monetario Internacional y el
Banco Mundial.

IX. CASOS MODELO

71. Cooperacin a nivel internacional: En mayo de 2009, las autoridades aduaneras del
pas A accedieron a respaldar en un cien por ciento las iniciativas de procesamiento de las
autoridades del pas B. Este caso especfico implica el arresto de dos individuos y un embargo
preventivo de grandes cantidades de dinero por parte de las autoridades aduaneras del pas A.
Los sujetos haban partido en un viaje sin escalas desde un territorio isleo perteneciente al pas
B. Gracias a esfuerzos bilaterales de cooperacin, las autoridades aduaneras de la isla
perteneciente al pas B lograron con xito la acusacin formal de los individuos que ya haban
sido previamente arrestados por las autoridades del pas A. Los sujetos fueron acusados de
violacin de la ley por contrabando de grandes cantidades de dinero en efectivo. Se iniciaron
otras tres investigaciones derivadas de este hecho, involucrando el contrabando de grandes
cantidades de dinero en efectivo, desde el territorio isleo del pas B hacia el pas A. Dichas
investigaciones estn relacionadas con tres embargos preventivos adicionales llevados a cabo
por las autoridades del pas A, por un valor total estimado de 1.9 millones de dlares
estadounidenses.

72. Cooperacin a nivel nacional: Las autoridades aduaneras del pas A detectaron un
aumento en el volumen del contrabando de grandes cantidades de dinero en efectivo que estaba
siendo transportado por diversas organizaciones por medio de buques "rpidos". Los agentes
aduaneros apostados en una isla perteneciente al pas A obtuvieron informacin, a travs de
diversas investigaciones en curso, sobre el contrabando de una gran suma de dinero saliente del
territorio isleo del pas A. En una ocasin determinada, los agentes aduaneros, en coordinacin
con gendarmera y autoridades de los mbitos areo y martimo, detuvieron a dos
embarcaciones que se desplazaban sin llevar las luces reglamentarias de navegacin encendidas.
Durante el allanamiento posterior efectuado en el buque, se encontr y se embarg la suma
estimada de 1.7 millones de dlares que se encontraban ocultos en maletas y se procedi al
arresto de dos individuos. Durante el transcurso de otro incidente aislado, no relacionado con
este caso, los agentes aduaneros en colaboracin con gendarmera y la fuerza policial del

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territorio isleo perteneciente al pas A lograron interceptar a una embarcacin rpida al sudeste
de la isla. El allanamiento de la embarcacin arroj como resultado el descubrimiento de la
suma de 2.1 millones de dlares que se encontraban ocultos en la estructura misma de la
embarcacin. De acuerdo con la investigacin, el dinero iba a ser utilizado para la compra de
alrededor de 500 kilogramos de cocana en zonas francas aduaneras y fiscales cercanas
pertenecientes a los pases B y e y, posteriormente, seran ingresados por contrabando al
territorio isleo del pas A.

73. Cooperacin a nivel nacional e internacional: Tras realizar un embargo por valor de
150.000 mil dlares, el organismo local con facultad de aplicacin de la ley del pas A se puso
en contacto con las autoridades aduaneras para facilitar a stas la informacin de inteligencia
que haba recogido durante las acciones realizadas para hacer cumplir la ley. Esa informacin
fue luego reenviada a una oficina aduanera especializada que inici investigaciones en torno a
diferentes individuos involucrados en actividades de contrabando de grandes cantidades de
dinero en efectivo. Las investigaciones derivaron en varios arrestos y embargos por un valor
total aproximado de 1.000.000 milln de dlares y 200 kilogramos de marihuana. En
consecuencia, la oficina aduanera trabaj en tareas de coordinacin con las autoridades del pas
B e inici una investigacin derivada orientada a la bsqueda y localizacin de cmplices
asociados en el delito de asociacin ilcita y tres carteles de drogas cuya sede estaba ubicada en
el pas B. A partir de las pruebas obtenidas por las autoridades aduaneras del pas A y de la
colaboracin a nivel internacional, las autoridades del pas B utilizaron tcnicas especiales de
investigacin en respaldo de una investigacin contra el lavado de activos que tuvo lugar en el
pas B. Esta investigacin multijurisdiccional trajo como consecuencia alrededor de 12 arrestos
ms en el pas B. La mayora de los sujetos arrestados en el pas B fueron posteriormente
extraditados al pas A.

74. Datos estadsticos y grupos de trabajo: El pas A conform un grupo de trabajo

(fuerza de tarea) a nivel nacional, integrado por miembros de las fuerzas de seguridad pblica,
la aduana, servicios de inteligencia y la UIF. Este grupo se ha enfocado en el uso de
declaraciones/divulgaciones de informacin como medio para el lavado de dinero. A este efecto,
el grupo reuni informacin estadstica que le permitira identificar los puertos de entrada ms
habitualmente usados para la declaracin/divulgacin de informacin relativa a dinero/
instrumentos negociables al portador. En segunda instancia, el grupo procedi a identificar a las
personas fsicas y jurdicas ligadas a las declaraciones/divulgaciones de informacin efectuadas.
La UIF efectu enriquecedores aportes a la informacin previamente obtenida. A pat1ir del
anlisis de las estadsticas que llev a cabo la fuerza de tarea, las autoridades miembros del
grupo consiguieron identificar y detener a los correos de dinero en efectivo.

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75. Comparacin entre declaraciones/divulgaciones de iriformacin y ROS: Un viajero

declara/divulga informacin relativa a la suma de 20.000 Euros en la aduana del pas A. La
aduana enva inmediatamente el archivo a la UIF, quien procede a comparar la
declaracin/divulgacin de informacin con los ROS cargados en su base de datos. La UIF
logra establecer una conexin, a travs de un tercero, entre el viajero y varios ROS asociados a
dinero en efectivo. Un control ms profundo llevado a cabo por medio del uso de las bases de
datos que utilizan las entidades con poder de polica arroj una nueva conexin con varios casos
de explotacin sexual.

76. Personas de inters: Las autoridades aduaneras del pas A se encuentran al tanto de
que ciertas personas de de inters estn implicadas en delitos generadores de rentabilidad.
Cuando estas personas intentan sacar los fondos del pas A, son detenidas precisamente debido a
su calidad de personas de inters. Durante la requisa, las autoridades encuentran casi 100.000
dlares australianos (90.000 dlares estadounidenses) en efectivo que no haban sido declarados.
Los fondos fueron incautados y las personas de inters acusadas por el cargo de incumplimiento
de declaracin de dinero, y posteriormente condenadas por ese cargo. El dinero fue confiscado y
gran parte se utiliz para resarcir a las personas que haban sido vctimas del fraude orquestado
por las personas de inters.

77. Asistencia a terceros pases: Tras su ingreso al pas A, el sospechoso 1 no cumple en

declarar/divulgar informacin relativa a 30.000 dlares australianos (USD 27.000 dlares
estadounidenses). Durante el tiempo que permanece detenido por el cargo de no
declaracin/divulgacin de informacin, una verificacin de datos que se hallaban en manos de
las fuerzas de la seguridad pblica revela que el sospechoso 1 y otra persona asociada a ste
reciben grandes transferencias de fondos procedentes del pas B que se corresponden en forma
idntica e inmediata con transferencias de fondos efectuadas hacia el pas C. Asimismo, ambos
sospechosos parecen ser dueos de una serie de costosas propiedades a pesar de que uno de
ellos es un estudiante desempleado. Una investigacin ms exhaustiva permiti revelar que los
involucrados recurran a transacciones mltiples para calificar como falsos beneficiarios de
exenciones impositivas en el pas C. Si bien las autoridades del pas e desconocan estos hechos
delictivos, se logr ponerlas en conocimiento de este hecho gracias al incumplimiento de
declaracin/divulgacin de informacin.

78. Uso de aerolneas comerciales: Los oficiales de seguridad de un aeropuerto

detectaron por medio del equipo de rayos "x" una gran suma de dinero oculta en un pOltafolios
con doble-fondo. Estos oficiales, a su vez, notificaron a las autoridades aduaneras, quienes en

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respuesta llevaron a cabo una bsqueda entre todos los pasajeros que abordaban ese mismo
vuelo internacional. Se realiz entonces un comunicado con anterioridad a que los pasajeros
abordaran el vuelo notificndoles sobre el requerimiento vigente de declarar (dentro del pas de
partida) la posesin de todo dinero en efectivo. Un sospechoso procedi entonces a declarar
dinero en efectivo por una suma que no superaba el lmite impuesto de acuerdo con el
requerimiento de declaracin. Mientras abordaba el avin, el individuo fue detenido a la entrada
de la aeronave y se le record el requerimiento vigente de declaracin de dinero en efectivo,
dndole as la oportunidad de corregir su declaracin previa. No obstante, el sujeto decidi no
aprovechar esa oportunidad, y en una inspeccin posterior se comprob que llevaba consigo una
suma mucho ms grande de dinero que la que haba declarado. El dinero fue inmediatamente
incautado.

79. Uso de vehculos privados: Como resultado de una inspeccin realizada en un puerto
de frontera, las autoridades del pas B interceptaron una suma total por el valor de 165.000
dlares estadounidenses que sospechaban constitua la recaudacin derivada de una actividad
delictiva. El individuo sujeto a la inspeccin se encontraba de regreso del pas A. Durante la
inspeccin de la camioneta pick-up que conduca, los oficiales notaron que la tapa del
compartimiento del airbag en el lado del acompaante estaba suelta. Al quitar la tapa de
plstico, los oficiales descubrieron un falso compartimiento donde estaban escondidos los
atados de dinero. Adems se comprob que la acompaante del conductor llevaba tambin
grandes sumas de dinero sujetas al cuerpo.

80. Uso de paquetes por envo areo: Las autoridades de aplicacin de la ley del pas C
iniciaron una investigacin a partir de dos embargos de grandes cantidades de dinero por el
valor de 200.000 dlares estadounidenses hallados en envos salientes de encomienda rpida
que iban dirigidos a una empresa especfica en el pas X. El pas de destino del dinero era un
pas de especial preocupacin. La empresa y su dueo, radicados en el pas X, fueron finalmente
identificados como miembros de una conocida organizacin designada como terrorista del
Medio Oriente.

33
LECTURAS
 LA NUEVA LEY PENAL DE LAVADO DE BM'I
EL DECRETO LEGISLATIVO N"'~~'i"fI""
.E
. .. ...1sobre
autO.l'reali.z
...a. un estud.
los aspectos
(antiwJS dellarJ,ado de ac-
io
sus,;.
tivos conforme a su nueva regu-
lacin en el Decreto Legislativo
N 1106. ConsideM, e1'ltre otros
aspec:tos, que acertadamente se
ha vuelto a disear dicho tipo
penal como depeligro.y de ten-
dencia interna trascendente, de-
jndos?de lado. su configra-
cin como delito de resultado; y
que se ha dejado absolutamente
clara su condicin de delitoau-
tnolno respecto al delito prece-
dente, el cual no es un elemento
de su tipicidad. Adems, sostie-
ne que la incorporacin de con-
secuencias accesorias especffi-
cas para las personas jurdicas
constituye un instrumento eficaz,
dada la alta incidencia de utili-
zacin de empresas "pantalla"
por parte de las organizaciones
criminales en las operaciones de
lavado de activos.
Marcial Eloy PUCAR CHAPPA(*)
MARCO NORMATIVO:
Decreto Legislativo N 1106: pssim.
Cdigo Penal: arts. 49, 50, 228, 230, 360 Y 370.
El Decreto Legislativo N 1106 ("Decreto Le-
gislativo de lucha eficaz contra el lavado de ac-
tivos y otro delitos relacionados a la minera
ilegal y crimen organizado"), publicado el 19
de abril de 2012, ha derogado expresamente la
Ley N 27765 (Ley Penal contra el Lavado de
Activos), modificada por el Decreto Legislati-
vo N 986, tal como lo dispone su nica Dis-
posicin Complementaria Derogatoria.
De esta manera, se reforma por completo
la estructura de la parte sustantiva y proce-
sal en cuanto atae a este delito de carcter
no convencional, en tanto dicha norma inser-
ta valiosos aportes para agilizar, viabilizar y
modernizar un fragmento gravitante de la pre-
vencin, control y represin penal del lavado
de activos. A continuacin se analizar la par-
te sustantiva de la nueva regulacin.
l. ANTECEDENTES DEL LAVADO DE
ACTIVOS
Para realizar el adecuado estudio jurdico de
un delito se deben realizar tres tipos de anli-
sis: histrico, sistemtico y teleolgico.
Histricamente, todo empieza en la Conven-
cin de Viena de 1988, en la cual los Estados
concibieron el problema de la criminalidad
(*) Fiscal Penal Adjunto Titular del Distrito Judicial
de Lima. Mster en Ciencias Penales por la Uni-
versidad de San Martn de Porres. Docente adjunto
de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos
\' de la Maestra en Ciencias Penales de la Pon-
tificia Universidad Catlica del Per. Capacitador
permanente de la Corte Superior de Lima en temas
de Derecho Penal.
 N 35 MAYO 2012
organizada y su capacidad de reinversin y
recapitalizacin para sus actividades ilcitas,
por ello era una necesidad de primer orden
atacar sus ganancias.
Con tal propsito se gestaron seis polticas
importantsimas:
i) Criminalizacin autnoma del delito de
lavado de activos, a fin de que ya no de-
penda del delito precedente, delito fuente
o delito detenuinante el inicio de una in-
vestigacin o proceso penal por lavado de
activos; asimismo, se decantara un apar-
tamiento tpico de delitos alternos como la
receptacin o el encubrimiento real.
ii) Intenuediacin financiera para la preven-
cin y control del lavado de activos. Esto
por una razn fundamental: ms importante
que inocuizar era el hecho de hacer frente al
problema, fonuulando polticas de preven-
cin, por ello era importante contar con la
participacin de las entidades financieras, ya
que estas eran el lugar preferido por las or-
ganizaciones criminales dedicadas al lavado
de activos para realizar sus operaciones.
iii) Creacin de un solo espacio internacio-
nal de persecucin del delito, vale decir,
ya no importara si el dinero se encontr,
por ejemplo, en Suecia, si los lavadores
de activos son de nacionalidad rusa, si sus
empresas de fachada estn constituidas en
Brasil, o si las operaciones de lavado se
realizaron desde Estados Unidos, a fin de
que cualquiera de estos pases -va coope-
racin judicial internacional- pueda reali-
zar las investigaciones.
iv) Flexibilizacin del secreto bancario. Era
de vital importancia crear espacios de
acceso a la infonnacin protegida por el
(1) UNODC (United Nations Office on Drugs and Crime). Estimating /Ilici! Financia! F!ows Resultingfi'om Drug
Trafficking and olher Transnational Organi=ed Crimes. Viena. octubre de 2011, p. 127.
(2) ARIAS M1NAYA. "El lavado de dinero en el Per". En: Narcotrfico.' Amella=a al crecimiento sostenible del
Perl. 2" edicin, Macroconsult, Lima. 2011, p. 321 Y ss.
secreto bancario, la reserva burstil y la
reserva tributaria, toda vez que eran los
canales ms importantes para poder rea-
lizar las investigaciones sobre la proce-
dencia del dinero, pues, como expres el
magistrado italiano Fa1cone: "es difcil
seguir el rastro a la droga, pero ms fcil
es hacerlo con el dinero".
v) Medidas eficaces para la incautacin y de-
comiso del dinero, bienes o ganancias pro-
cedentes de las organizaciones criminales.
Era imperioso contar con instrumentos de
naturaleza procesal ms eficientes para
evitar que el dinero sea movilizado antes
de su incautacin.
vi) Inversin de la carga de la prueba, porque
para poder imputar este delito de natura-
leza compleja se deba contar con un tipo
especial de prueba, la prueba indiciaria o
indirecta; no una imputacin vaga, antoja-
diza y sin sustento, sino basada en un c-
mulo de pruebas bajo la construccin de
indicios.
Pero la labor no qued all, debido a que
las Naciones Unidas sigue manteniendo su
preocupacin en el problema del lavado de
activos, pues, tal como lo indica un reciente
estudio de la UNODC (United Nations Offi-
ce on Drugs and Crime), tanto los procedi-
mientos criminales conocidos, y los montos
de dinero lavado registrados que se manejan,
no seran indicadores de los datos y las cifras
reales, confinundose que su escala de crimi-
nalidad es suficiente para merecer especial
atencin poltica(l). En nuestro pas, resulta
importante el trabajo de campo realizado por
Arias Minaya, quien trata de explicar la etio-
loga y evolucin del problema en el mbito
naciona](2).
11. EL DELITO DE LAVADO DE ACTI-
VOS: DELITO DE TENDENCIA IN-
TERNA TRASCENDENTE
El Decreto Legislativo N 1106 hace retomar
al delito de lavado de activos a la morfologa
de los delitos de peligro, tal como lo fue en
su forma original, y se aparta completamen-
te del modelo de los delitos de resultado, con-
templado en el artculo 1 de la Ley N 27765
(modificado mediante Decreto Legislativo
N 986), que sealaba: "El que convierte o
transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias
cuyo origen ilcito conoce o puede presumir,
y dificulta la identificacin de su origen, su
incautacin o decomiso ( ... )", as como en
el artculo 2 del mismo cuerpo legal que esta-
bleca: "El que adquiere, utiliza, guarda, cus-
todia, recibe, oculta, administra o transporta
dentro del territorio de la Repblica o intro-
duce o retira del mismo o mantiene en su po-
der dinero, bienes, efectos o ganancias, cuyo
origen ilcito conoce o puede presumir, y difi-
culta la identificacin de su origen, su incau-
tacin o decomiso ( ... )".
En ambos casos, se deba verificar un resulta-
do: "dificultar la identificacin de su origen,
su incautacin o decomiso". Ahora, basta con
la realizacin de cualquiera de las conductas
descritas en los artculos 1, 2 Y 3 del Decre-
to Legislativo N 1106 para que se configure
el tipo penal (conversin, transferencia, ocul-
tamiento y tenencia, y traslado de dinero),
porque pasamos a tener nuevamente un de-
lito de tendencia interna trascendente, el cual
no exige un resultado posterior, sino que el
agente otorgue a su accin tpica un determi-
nado sentido subjetivo. As, el nuevo texto le-
gal emplea la frase: "con la finalidad de evitar
la identificacin de su origen, su incautacin
o decomiso", elemento que se encuentra hoy
(3) GLVEZ VILLEGAS. El delito de lavado de activos. Grijley, Lima, 2004, p. 62.
(4) CARO JOHN. "Consideraciones sobre el 'delito fuente' del lavado de activos y su incidencia para determinacin
del 'riesgo imputacional' de una institucin financiera". En: Dogmtica penal aplicada. Ara, Lima, 20 I O. p. 157.
por hoy en el terreno de la tipicidad subj
acompaando al dolo.
Consecuentemente, quedara excluido el
agente que obra de buena fe, con desconoci-
miento del origen ilcito del dinero de la ope-
racin de lavado de activos. Al respecto, Gl-
vez Villegas refiere: "La inclusin de este
elemento de tendencia interna trascendente,
que no estaba previsto en la normativa dero-
gada, creemos constituye un acierto dellegis-
lador, pues de este modo se podr evitar ac-
tuaciones punitivas arbitrarias, que abonen a
la vigencia de un Derecho Penal garantista"(3).
Por otro lado, se aclara la confusin dogmti-
ca que exista frente a la posibilidad de la co-
misin del delito de lavado de activos en for-
ma culposa, dado que el texto legal anterior
haca referencia a "o puede presumir", cuan-
do en realidad siempre se ha tratado como una
conducta llevada a cabo mediante dolo even-
tual. Ello ha sido superado por el Decreto Le-
gislativo N 1106, pues en los artculos 1,2 Y
3 desarrolla la realizacin del tipo mediante
dolo eventual usando correctamente el verbo
compuesto "deba presumir", es decir, abar-
ca tanto la representacin del peligro para el
agente, como la asuncin del riesgo por este.
As lo sostiene Caro John: "La norma no solo
exige como elemento subjetivo configurador
del delito el dolo directo, o conocimiento segu-
ro del origen ilcito de los activos, sino tambin
admite la posibilidad de generar responsabili-
dad penal a partir del denominado dolo eventual
que est presente en el poder presumir el origen
ilcito del activo"(4).
El escenario donde se desenvuelven [as ope-
raciones de lavado es tan variado que resulta
vlido afirmar la posibilidad de dos supues-
tos concretos:
 N 35- MAYO 2012
a) Que el agente, luego de culminar con
actos de conversin y transferencia en
la etapa de colocacin e intercalacin,
pase a la siguiente fase de integracin
mediante actos de ocultamiento y te-
nencia, o incluso de traslado de dinero,
razn por la cual la solucin dogmtica
ms idnea para dichos supuestos ser
formular una sola imputacin bajo la
forma de un delito continuado, siempre
y cuando se cumplan los presupues-
tos del artculo 49 del CP, que seala:
"cuando varias violaciones de la mis-
ma ley penal o una de igualo semejan-
te naturaleza hubieran sido cometidas
en el momento de la accin o en mo-
mentos diversos, con actos ejecutivos
de la misma resolucin criminal, sern
considerados como un solo delito con-
tinuado y se sancionarn con la pena
correspondiente al ms grave".
b) Que el agente realice varias opera-
ciones de lavado de activos para or-
ganizaciones criminales diferentes o,
en su defecto, con dinero de fuentes
delictivas distintas (v. gr. terrorismo,
trfico ilcito de drogas, trfico de ar-
mas o extorsin), para lo cual la res-
puesta ms apropiada ser recurrir
a una imputacin bajo los preceptos
del concurso real homogneo, en tan-
to en cuanto se verifiquen todos sus
elementos, los cuales estn regula-
dos en el artculo 50 del CP: "Cuan-
do concurran varios hechos punibles
que deban considerarse como otros
tantos delitos independientes, se su-
marn las penas privativas de liber-
tad que fije el juez para cada uno de
ellos hasta un mximo del doble de la
pena del delito ms grave, no pudien-
do exceder de 35 aos. Si alguno de
estos delitos se encuentra reprimido
con cadena perpetua se aplicar ni-
camente esta".
70
111. EL DELITO DE LAVADO DE ACTI-
VOS Y EL DELITO PRECEDENTE
En mi opinin, el delito precedente haba al-
canzado, en el mbito de la configuracin t-
pica del delito de lavado de activos, el esta-
tus de "hijastro", pues se le haba otorgado
una funcin que no le corresponda y un des-
tino que no deba seguir; as, muchos juris-
tas y jueces han establecido erradamente lo
siguiente:
a) Que el delito fuente era condicin ob-
jetiva de punibilidad o requisito sine
qua non para la tipicidad;
b) Que la falta de identificacin o in-
correcta individualizacin del delito
fuente vulneraba abiertamente el prin-
cipio de legalidad;
c) Que el autor que hace disfrute de su di-
nero no realizaba actos de lavado de
activos -autolavado- pues ello no bus-
ca el fin lucrativo que persiguen las
operaciones de lavado de activos;
d) Que el artculo 6 de la Ley N 27765 se
complementaba con los artculos 1 y 2
de la citada norma y "forma parte del
tipo penal de lavado de activos" por-
que all se enuncian los nicos delitos
precedentes que pueden dar el origen
ilcito al dinero, bienes, efectos o ga-
nancias de las operaciones de lavado
de activos;
e) Que el Acuerdo Plenario N 3-2010/
CJ-1l6 fijaba como pauta jurispruden-
cial que el delito precedente es un ele-
mento objetivo del tipo penal;
f) Que si se expeda una sentencia abso-
lutoria por los hechos relacionados con
el delito precedente "obligatoriamen-
te" la investigacin, proceso o juzga-
miento por lavado de activos deba ar-
chivarse, sobreseerse o finalizarse con
absolucin;

g) Que el delito precedente siempre deba
estar ligado a actividades realizadas por
organizaciones criminales y no a perso-
nas que actan en forma individual; y,
h) Que si el delito precedente no es san-
cionado con una condena, la
prueba indiciaria que se constru-
ya carece de contenido.
Lo anteriormente sealado, tal vez corres-
ponda aplicarlo a tipos penales de otros sis-
temas jurdicos como el alemn, donde en el
261 del Cdigo Penal s engloba dentro
del delito de lavado de activos al delito pre-
cedente: "(1) Quien oculte una cosa, encu-
bra su origen, o impida o ponga en peligro
la investigacin del origen, del descubri-
miento, del comiso, la confiscacin, o el asegura-
miento de un tal objeto, que provenga de un he-
cho antijurdico mencionado en la frase 2, ser
castigado con pena privativa de la libertad has-
ta cinco aos o con multa. Hechos antijurdicos
en el sentido de la frase 1 son: (' ..)"(5). O quizs
porque hasta hace poco arrastrbamos el razona-
miento dejado por el otrora articulo 296-A del CP
respecto a la conectividad del delito de lavado de
activos con un delito precedente especfico y ex-
preso: "El que interviene en la inversin, venta,
pignoracin, transferencia o posesin de las ga-
nancias, cosas o bienes provenientes de aquellos
o del beneficio econmico obtenido del trfico
ilcito de drogas, siempre que el agente hubie-
se conocido ese origen o lo hubiera sospechado
( ... )".
Por el contrario, el modelo contenido en el
artculo 1 de la nueva norma seala: "El que
convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o
ganancias cuyo origen ilcito conoce deba
presumir, con la finalidad de evitar la identifi-
cacin de su origen, su incautacin o decomi-
so ( ... )", concentrndose el ncleo de la proce-
dencia del dinero en un "origen ilcito" y no en
un "delito especfico".
(5) 261 StGB.
ESPECIAL
En ese mismo sentido, la Corte Suprema de
Justicia de la Repblica a travs del Acuerdo
Plenario N 3-2010/CJ-1l6, ha fijado como
pauta jurisprudencial en su fundamento jur-
dico dcimo octavo:
" Oueda establecida la autonoma del delito
de lavado de activos sin que sea necesario que
las actividades criminales que dieron origen al
dinero fueran descubiertas, no vulnerndose el
principio de legalidad. "
"( ... ) No es una exigencia del tipo penal
que el agente conozca de qu delito pre-
vio se trata, ni cuando se cometi este, ni
mucho menos quines intervinieron en su
ejecucin. Tampoco el dolo del agente tie-
nenecesariamente que abarcar la situacin
procesal del delito precedente o de sus au-
tores o partcipes. Igualmente tratndose
de los actos de ocultamiento y tenencia,
no es parte de la tipicidad subjetiva que el
autor conozca o est informado sobre las
acciones anteriores de conversin o trans-
ferencia, ni mucho menos que sepa quines
estuvieron involucradas en ellas".
Por otro lado, respecto a la actividad probato-
ria, resalta la necesidad de ahondar en la utiliza-
cin de prueba indiciaria o prueba indirecta. As,
por ejemplo, en primer lugar, el incremento in-
usual del patrimonio de quien realiza las opera-
ciones de ingreso de dinero o bienes al mercado
o el manejo de cantidades de dinero que por su
elevada cantidad, dinmica de las transmisiones,
caractersticas del negocio mercantil llevado a
cabo, razonabilidad de las inversiones o por tra-
tarse de dinero en efectivo, pongan de manifies-
to operaciones extraas a las prcticas comercia-
les ordinarias.
71
 N 35 MAYO 2012
En segundo lugar, la inexistencia de negocios
lcitos que justifiquen el incremento patrimo-
nial o las transmisiones dinerarias. En tercer
lugar, la constancia de algn vnculo o co-
nexin con actividades delictivas, o con per-
sonas o grupos relacionados con ellas. Y en
cuarto lugar, la utilizacin de documentos fal-
sos para aparentar operaciones inexistentes.
Estos indicios, y otros que se establezcan caso
por caso, por su gravedad y fuerza conviccio-
nal deben permitir inferencias razonables, y
-claro est- en la medida en que se encuen-
tren plenamente acreditados, pueden enervar
la presuncin de inocencia y, por ende,justifi-
car una sentencia condenatoria.
Pero ahora las cosas han quedado ms claras
y precisas, pues el primer prrafo del artculo
10 del Decreto Legislativo N 1106 establece:
"El lavado de activos es un delito autnomo
por lo que para su investigacin y procesa-
miento no es necesario que las actividades cri-
minales que produjeron el dinero, los bienes,
efectos o ganancias, hayan sido descubiertas,
se encuentren sometidas a investigacin, pro-
ceso judicial o hayan sido previamente objeto
de prueba o de sentencia condenatoria".
As, queda establecida la autonoma del delito
de lavado de activos acorde con las pautas fi-
jadas en la Convencin de Viena, sin que sea
necesario que las actividades criminales que
dieron origen al dinero fueran descubiertas,
no vulnerndose el principio de legalidad(6).
Con ello se intentan superar los escollos que
tena gran parte de la doctrina y los operadores
jurdicos al momento de realizar el juicio de
subsuncin e iniciar la intil bsqueda del deli-
to precedente para su configuracin, sin adver-
tir que este solo posee relevancia penal cuan-
do es requerido para la circunstancia agravante
(6) Sobre el principio de legalidad, confrntese: SAN MARTN CASTRO. Estudios de Derecho Procesal Penal.
Grijley, Lima 2012. pp. 158-161: HURTADO POZO I PRADO SALDARRIAGA. Manual de Derecho Penal.
Parte general. 4' edicin, Idemsa. Lima, 2011, pp. 139-180.
72
del segundo prrafo del artculo 4 del Decre-
to Legislativo N 1106 (anteriormente ubica-
do en el prrafo infine del artculo 3 de la Ley
N 27765), para la que s resulta necesario el
conocimiento del agente de los delitos prece-
dentes enunciados alll taxativamente.
IV. DELITO DE TRANSPORTE, TRAS-
LADO, INGRESO O SALIDA POR
TERRITORIO NACIONAL DE DINE-
RO O TTULOS VALORES DE ORI-
GEN ILCITO
Se establece autnomamente este delito, con-
templado en el artculo 3 del Decreto Legisla-
tivo N 1106, aunque, en realidad, ya forma-
ba parte del artculo 2 de la nomla derogada.
Ahora, la actual norma tipifica dicha conduc-
ta bajo el siguiente enunciado: "El que trans-
porta o traslada dentro del territorio de la Re-
pblica o introduce o retira del mismo dinero
o ttulos valores cuyo origen ilcito conoce o
deba presumir, con la finalidad de evitar la
identificacin de su origen, su incautacin o
decomiso; o hace ingresar o salir del pas ta-
les bienes con igual finalidad ( ... )".
Cabe resaltar que su ubicacin anterior dentro
del artculo 2 de la Ley N 27765 era inade-
cuada sistemticamente por dos motivos fun-
damentales. Primero, porque all se especifica-
ban delitos permanentes, cuando era obvio que
los actos de trasporte, traslado, ingreso o sa-
lida de dinero de origen ilcito son conductas
de comisin instantnea; y segundo, porque 110
guardaba coherencia con la asimilacin tpica
de las tres etapas del lavado de activos, cono-
cidas en doctrina como colocacin, intercala-
cin e integracin; no porque no fonnase parte
del circuito del lavado de activos, sino porque
segn se trate de dinero 11cialmente ilcito o
dinero ya lavado, ser comprendido en una o
ms de las tres etapas antes mencionadas.

Ahora bien, las conductas se subsumen en
dos mbitos concretos, uno nacional (intra-
territorial), donde el dinero deber ser trasla-
dado por cualquiera de los departamentos de
nuestro pas, y otro transnacional (extraterri-
torial), donde el dinero deber ingresar o ser
retirado fuera de las fronteras del pas, sien-
do comn a ambas modalidades que el dine-
ro sea en efectivo, siendo irrelevante el tipo
de moneda (nuevos soles, dlares, euros, ye-
nes, etc.), la distancia o el tiempo que demo-
re el traslado del dinero (puede ser de amplio
recorrido o no, as como de pocos minutos o
varios das), o el tipo de transporte utilizado
(vehculo, barco, avin o incluso a pie).
Como una novedad, la ley seala que tambin
pueden ser ttulos valores, por lo que ser ne-
cesario revisar una norma extrapenal: la Ley
N 27287 (Ley de Ttulos Valores) que enume-
ra como tales a la letra de cambio, el pagar,
la factura conformada, el cheque, el certificado
bancario de moneda extranjera y moneda na-
cional, el certificado de depsito, el warrant,
entre otros; sin embargo, una crtica que pode-
mos hacer a la presente disposicin es que se
limita a sealar como objeto del transporte al
dinero, excluyendo la frmula general de bie-
nes, efectos o ganancias, toda vez que podran
darse casos de transporte de joyas valiosas, de
vehculos de lujo, de embarcaciones de fuerte
contenido patrimonial, etc.
Aunado a ello, este delito guarda importante
relacin con la Cuarta Disposicin Comple-
mentaria Modificatoria del Decreto Legisla-
tivo N 1106, que modifica la Sexta Dispo-
sicin Complementaria, Transitoria y Final
de la Ley N 28306, referida a la obligacin
de declarar el ingreso y/o salida de dinero en
efectivo en el mbito administrativo.
(7) Segn informacin proporcionada por el Ministerio Pblico, los montos involucrados en investigaciones (ene-
ro 2007 ajunio 2011) eran de 173 '384,252 dlares, 120'319,083 nuevos soles y 4'713,250 euros; vase: Boletn
del Observatorio de la Criminalidad. N 6, ao 2, Lima, junio de 2011, p. 5.
ESPECIAL
V. NUEVAS CIRCUNSTANCIAS AGRA-
VANTES Y ATENUANTES
Por un lado, se adiciona una nueva circuns-
tancia agravante de primer nivelo grado en el
inciso 3 del artculo 4 del Decreto Legislati-
vo N 1106, referida al monto de la operacin
de lavado de activos: cuando este sea supe-
rior a 500 Unidades Impositivas Tributarias,
esto es, aproximadamente un milln ocho-
cientos mil nuevos soles(7}. El valor econmi-
co o monto dinerario de los activos involu-
crados en las distintas modalidades de lavado
revisten significado no para la tipicidad, sino
para la penalidad del delito, toda vez que las
circunstancias modificativas de las responsa-
bilidad penal no inciden en la tipicidad, sino
en el mayor desvalor del injusto (antijurici-
dad) o en el mayor grado de reprochabilidad
del agente (culpabilidad).
Asimismo, en la agravante de segundo nivelo
grado referida al tan polmico "delito prece-
dente", se hace un pequeo cambio en el gru-
po de los seis delitos, canjendose a los de-
litos contra el patrimonio cultural (artculos
228 y 230 del CP) por el novsimo delito de
minera ilegal tipificado recientemente en el
Decreto Legislativo N 1102 (publicado el 29
de febrero de 2012), mantenindose a los cin-
co restantes: trfico ilcito de drogas, terroris-
mo, secuestro, extorsin y trata de personas.
Resulta plausible la introduccin de una cir-
cunstancia atenuante, con un mnimo de pe-
nas conjuntas de cuatro a seis aos de pena
privativa de libertad y 80 a 110 das-multa en
los siguientes supuestos:
(i) Cuando el valor del dinero, bienes, efectos
o ganancias involucrados no sea superior
al equivalente a 5 Unidades Impositivas
 N 35 MAYO 2012
Tributarias (aproximadamente un mil
ochocientos nuevos soles). Considera-
mos que con esta circunstancia referidas
al monto involucrado se consolida ms el
principio de proporcionalidad respecto a
las penas fijadas para este delito; y,
(ii) Cuando el agente proporcione a las auto-
ridades informacin eficaz para evitar la
consumacin del delito, identificar y cap-
turar a sus autores o partcipes, as como
detectar o incautar los activos objeto de
los actos descritos en los artculos 1, 2 Y
3 de la nueva norma. Aqu podemos apre-
ciar que el legislador opt por conveniente
insertar un claro componente del llamado
"Derecho Penal premial" y de las polticas
de lucha contra la criminalidad organiza-
da: la colaboracin eficaz.
VI. DELITO DE OMISiN DE COMU-
NICACiN DE OPERACIONES O
TRANSACCIONES SOSPECHOSAS
Dicho delito es reubicado sistemticamen-
te en el artculo 5 del Decreto Legislativo
N 1106 con el mismo tenor: "El que incum-
pliendo sus obligaciones funcionales o pro-
fesionales, omite comunicar a la autoridad
competente, las transacciones u operaciones
sospechosas que hubiere detectado, segn las
leyes y normas reglamentarias".
Esta conducta tpica mantiene la naturaleza
jurdica de un delito de omisin propia, dado
que la conducta tpica seflala expresamente
la omisin en la que deber incurrir el agen-
te; por ello no cabra la tentativa. Asimismo,
conserva la forma de un delito de infraccin
de deber o especial propio, toda vez que el
agente es un sujeto cualificado, es decir, un
funcionario pblico o profesional obligado
legalmente a reportar operaciones o transac-
ciones sospechosas.
(8) PRADO SALDARRIAGA. Nuevo proceso penal. reforma y poltica criminal. Idemsa, Lima, 2009, p. 425.
Por otro lado, Prado Saldarriaga acota: "la ley
describe un delito de mera desobediencia. El
objeto de tutela se relaciona aqu exclusiva-
mente con el ordenamiento regulador de las
medidas preventivas contra el lavado de acti-
vos. Es este sistema normativo el que dispone
la obligacin de reporte y el que va a ser de-
fraudado por el agente"(8).
Aunado a ello, esta disposicin viene a ser un
tipo penal en blanco, por la necesidad de re-
currir a una norma extrapenal para integrar
sus elementos de tipicidad, aS:
a) Para identificar a los sujetos obligados
al reporte se debe tomar en cuenta a los
32 entes en listados en el artculo 8 de
la Ley N 27693 (modificada por Ley
N 28306);
b) Para conocer qu operaciones y tran-
sacciones sospechosas tienen dicha
condicin se ha de analizar lo estable-
cido en el artculo 11.2 del Decreto Su-
premo N 018-2006-JUS (Reglamento
de la Ley N 27693) que seala: "Cons-
tituye operacin sospechosa aquella
operacin detectada como inusual y
que, en base a la informacin con que
cuenta el sujeto obligado de su clien-
te, lo lleve a presumir que los fondos
utilizados en esa operacin proceden
de alguna actividad ilcita por carecer
de fundamento econmico o legal apa-
rente". Es importante sealar que en un
inicio solo estaban vinculadas las en-
tidades bancarias o financieras, con-
forme lo establecan los artculos 375
y siguientes de la Ley W 26702 (Ley
General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgnica de la
Superintendencia de Banca y Seguros) y
sus modificatorias posteriores, referidas
a transacciones financieras sospechosas;

c) Para establecer cul es el plazo que
tiene el agente para realizar el repor-
te, tambin se deber recurrir al ar-
tculo 11.1 del citado cuerpo nonnati-
vo, el cual establece: "Los sujetos obli-
gados a infonnar deben comunicar a
la UIF-Per las operaciones sospecho-
sas que detecten en el curso de sus ac-
tividades, sin importar los montos in-
volucrados, en un plazo no mayor de
30 das calendario, contado desde la fe-
cha en que estas han sido detectadas".
Respecto a la autoridad competente,
Lamas Puccio resalta: "Una vez que
la transaccin ha sido motivo de
sospecha, debe ser puesta en co-
nocimiento de la Unidad de In-
teligencia Financiera (UIF), para
que agotadas las investigacio-
nes y los anlisis correspondien-
tes, en el caso que existieran sos-
pechas fundadas con base en una
informacin cruzada y otros ele-
mentos, sea comunicada al Mi-
nisterio Pblico para los fines le-
gales correspondientes, en razn de
que se presume que estara vinculada
con actividades de lavado de activos o
relacionadas con el terrorismo"(9).
Respecto a la sancin punitiva, la pena pri-
vativa de libertad se mantiene en el rango
de cuatro a ocho aos, al igual que la pena
de das-multa en la escala de 120 a 250; sin
embargo, a la pena de inhabilitacin se in-
serta un quantum mnimo de cuatro aos,
mantenindose hasta los seis aos como
mximo. Pero la novedad se encuentra cir-
cunscripta en la adicin de su modalidad
culposa, la cual no se encuentra sanciona-
da con pena privativa de libertad, sino solo
con pena de 80 a ISO das-multa e inhabili-
tacin de uno a tres aos.
(9) LAMAS PUCCl. lntelrgenciafinanciera y operaciones sospechosas. Gaceta Jurdica, Lima, 2008, p. 230.
ESPECIAL
VII. DELITO DE REHUSAMIENTO, RE-
TARDO Y FALSEDAD EN EL SU-
MINISTRO DE INFORMACiN
El Plan Nacional de Lucha contra el Lava-
do de Activos y el Financiamiento del Terro-
rismo, aprobado mediante Decreto Supremo
N 057-2011-PCM, en mayo de 2011, advir-
ti una serie de vulnerabilidades en el mbi-
to de la deteccin del lavado de activos, entre
ellas la ausencia de mecanismos de coordina-
cin interinstitucional, as como trabas en el
acopio de infonnacin requerida a diversas
entidades.
" Una crtica al artculo 3 del Decreto Legisla-
tivo NO 1106 es que este seala como objeto del
transporte solo al dinero, excluyendo la frmula
general de bienes efectos o ganancias como
podran ser el transporte de joyas valiosas o
vehculos de lujo. "
Aqu se advirti con claridad la necesidad de
crear un delito de rehusamiento especfico
para los delitos de lavado de activos, diferen-
te del delito de resistencia o desobediencia a
la autoridad (artculo 368 del CP), y del delito
de omisin, rehusamiento o demora de actos
funcionales (artculo 377 del CP), el prime-
ro un delito comn y el segundo uno especial
propio. De esta fonna, el artculo 6 del Decre-
to Legislativo N 1106 sanciona al "que reh-
sa o retarda suministrar a la autoridad compe-
tente, la infonnacin econmica, financiera,
contable, mercantil o empresarial que le sea
requerida, en el marco de una investigacin o
juzgamiento por delito de lavado de activos,
o deliberadamente presta la infonnacin de
modo inexacto o brinda infonnacin falsa".
75
 N 35- MAYO 2012
Ahora bien, este es un tipo penal alternati-
vo, pues para que el delito se concrete bas-
tar con que el agente realice cualquiera de
las tres conductas: "rehusar" o "retardar" el
suministro de informacin calificada o "brin-
dar informacin inexacta o falsa". En cuanto
a las dos primeras modalidades, la informa-
cin a la que se hace referencia puede ser de
diferente naturaleza, ello por un fundamento
teleolgico muy importante: es necesario en-
tender que el lavado de activos es un proceso
econmico, financiero y contable que busca
dar apariencia de legitimidad a dinero o bie-
nes de origen ilcito, por tal razn es que di-
cha disposicin en forma enunciativa subraya
que el tipo de informacin requerida reviste
esas caractersticas.
Asimismo, en la tercera modalidad: "brindar"
deliberadamente informacin inexacta o fal-
sa, el elemento subjetivo "deliberadamente"
nos recuerda al empleo del elemento subjeti-
vo "por malignidad" usada para algunos tipos
penales en el otrora Cdigo de 1924, sin em-
bargo, al igual que las dos primeras conductas
tpicas, estas no dejan de ser dolosas, no ad-
mitiendo la forma culposa. Por otro lado, un
componente de la tipicidad ser que la accin
se verifique en el contexto de una investiga-
cin o proceso penal abierto, siendo que la pri-
mera puede tratarse tanto de una investigacin
policial como de una investigacin fiscal.
Acompaa a este nuevo delito una circunstan-
cia agravante que comprende dos supuestos:
(i) "Se realiza en el marco de una investiga-
cin o juzgamiento por delito de lavado de
activos vinculado a la minera ilegal o al
crimen organizado". Para que opere esta
agravante ser necesario que el delito pre-
cedente sea el de minera ilegal (regulado
en el Decreto Legislativo N 1102) o, en su
defecto, un delito de criminalidad organi-
zada, siendo necesaria la corroboracin de
actividades delictuosas relacionadas con
una organizacin criminal, para lo cual ha
76
de considerarse como criterio hermenuti-
co vlido que dicha verificacin se realice
en funcin a los supuestos tpicos del de-
lito sancionado en el artculo 317 del CP
(integracin a una organizacin criminal)
o de aquellos delitos en cuyas circunstan-
cias agravantes se encuentre prevista la
existencia de una organizacin criminal, v.
gr. trata de personas (inciso 3 del prrafo
in fine del artculo 153-A), proxenetismo
(inciso 4 del segundo prrafo del artcu-
lo 181), robo (prrafo in fine del artculo
189), trfico ilcito de drogas (inciso 6 del
artculo 297), trfico de migran tes (inciso
4 del prrafo in fine del artculo 303-B),
terrorismo (incisos by c del artculo 3 del
Decreto Ley N 25475) o delitos adua-
neros (inciso e del artculo 10 de la Ley
W 28008); y
(ii) Si el valor del dinero, bienes efectos o ga-
nancias involucrados es superior al equiva-
lente a 500 UIT"; dicho monto es el mismo
que se encuentra en el inciso 3 del artculo 4
del Decreto Legislativo N 1106.
VIII. CONSECUENCIAS ACCESORIAS
APLICABLES A PERSONAS JU-
RDICAS
Para Prado Saldarriaga: "Las consecuencias
accesorias del artculo 105 del CP son san-
ciones penales especiales. Se aplican a las
personas jurdicas que resultan involucradas
desde su actividad, administracin u orga-
nizacin con la ejecucin, favorecimiento u
ocultamiento de un hecho punible"(lO). Preci-
samente, uno de los grandes aportes de esta
norma penal es la reglamentacin especfica
de la aplicacin de las consecuencias acceso-
rias a las personas jurdicas en el contexto de
la comisin de delitos de lavado de activos.
Ello era importante porque, como sabemos,
el NCPP ya considera a la persona jurdica
como un nuevo sujeto pasivo del proceso pe-
nal en el Ttulo III, Seccin IV, Libro Primero
(artculos 90 a 93).

En ese sentido, Snchez Velarde seala: "El
Cdigo Procesal introduce la figura de la per-
sona jurdica como sujeto procesal, con la fi-
nalidad de posibilitar la aplicacin de lo dis-
puesto por los artculos 104 y 105 del Cdigo
Penal, relativo al comiso de beneficios a las
personas jurdicas y las consecuencias acce-
sorias que regula la ley penal"(Il).
Adems, era necesario superar, luego de ms
de veinte afias de vigencia del Cdigo Penal
de 1991, la insatisfactoria y poco aplicable
operatividad de dicha consecuencia jurdica
del delito, pese a su ubicacin en el artculo
105 del CP (modificado por el Decreto Legis-
lativo N 982). Asimismo, dada la utilizacin
de personas jurdicas y empresas de fachada
como una de las modalidades ms usadas por
las organizaciones criminales dedicadas al la-
vado de activos, era poltico-criminalmente
necesario introducirlas en el cuerpo de dispo-
siciones de la nueva ley.
Ahora, con una mejor tcnica legislativa, in-
cluso superando la desarrollada en el artculo
17 del Decreto Legislativo N 813 (Ley Penal
Tributaria) -la cual solo relega su uso a la ca-
pacidad discrecional del juez- las consecuen-
cias accesorias se ubican de una manera ms
apropiada en el artculo 8 del Decreto Legis-
lativo N 1106 para su obligatoria aplicacin.
Pero, a diferencia del artculo 105 del CP,
aqu se incorpora una primera lnea de crite-
rios para su determinacin: "segn la grave-
dad y naturaleza de los hechos o la relevancia
de la intervencin en el hecho punible", sin
perjuicio que su inlposicin tambin deba se-
guir los lineamientos establecidos en el fun-
damento jurdico dcimo cuarto del Acuerdo
Plenario N 7-2009/CJ-116:
"Del citado artculo es posible sealar que
el juez debe imponer consecuencias acce-
sorias siempre que se verifique en el caso
concreto, cuando menos, lo siguiente:
(10) PRADO SALDARRlAGA. Delerminacinjudicial de la pena. demsa, Lima, 2010. p. 189.
(11) SNCHEZ VELARDE. El nuevo proceso penal. demsa, Lima, 2009, p. 80.
ESPECIAL
A. Que se haya cometido un hecho puni-
ble o delito.
B. Que la persona jurdica haya servido
para la realizacin, favorecimiento o en-
cubrimiento del delito.
C. Que se haya condenado penalmente al
autor, fsico y especfico, del delito".
Existen dos novedades en este catlogo de
consecuencias accesorias. La primera es la fi-
jacin de una "multa" equivalente a un valor
no menor de 50 ni mayor a 300 UIT que ser
destinada al erario pblico y sin perjuicio del
pago la reparacin civil correspondiente, con-
secuencia accesoria que no se encuentra ac-
tualmente en el artculo 105 del ep. La se-
gunda novedad est regulada en el inciso 5
del artCulo 8 de la nueva norma: "cancela-
cin de licencias, derechos y otras autoriza-
ciones administrativas o municipales", medi-
da que se inspira en el inciso b) del artculo
17 del Decreto Legislativo N 813 (Ley Pe-
nal Tributaria), as como en el inciso c) del ar-
tculo 11 de la Ley N 28008 (Ley Penal de
Delitos Aduaneros).
IX. LAS REGLAS DE INVESTIGACiN
Resulta innovador el cambio otorgado a las
reglas de investigacin en lo referido al le-
vantamiento del secreto bancario. Ahora, tal
como lo estipula el artculo 7 del Decreto Le-
gislativo N 1106, el "fiscal" podr solicitar
al juez no solo el levantamiento del secre-
to bancario, la reserva tributaria y la reserva
burstil en forma directa, sino que adems,
especficamente, puede requerir el levan-
tamiento del secreto de las comunicacio-
nes, superndose con ello el engorroso pro-
cedimiento de solicitud indirecta que deba
hacerse al Fiscal de la Nacin, pues ahora
cualquier fiscal lo puede solicitar al rgano
jurisdiccional competente.
 N 35 MAYO 2012
Es plausible que se haya mantenido inclume
el "principio de instrumentalidad probatoria res-
tringida", debido a que la informacin obteni-
da en estos casos solo puede ser utilizada en re-
lacin con la investigacin de los hechos que la
motivaron, lmites procesales muy similares a
los existentes en los procesos de extradicin en
materia de cooperacin judicial internacional.
X. CONCLUSIONES
En primer lugar, el regreso al modelo de un
tipo penal de peligro, as como de tendencia
interna trascendente en la criminalizacin del
lavado de activos resulta acertada.
En segundo lugar, la introduccin de circuns-
tancias agravantes y atenuantes coadyuvar a
fortalecer ms el principio de proporcionali-
dad con relacin a las penas establecidas para
el delito de lavado de activos.
En tercer lugar, la creacin de un tipo pe-
nal de rehusamiento de suministro de infor-
macin revestir de mayor eficacia el resul-
tado de las investigaciones, para crear tanto
conviccin sobre la responsabilidad del au-
tor como persuasin para desvirtuarla, segn
corresponda.
En cuarto lugar, se deja absolutamente cla-
ra la condicin de delito autnomo del de-
lito de lavado de activos respecto al delito
precedente, el cual no es un elemento de su
tipicidad.
Por ltimo, la incorporacin de consecuen-
cias accesorias especficas para las personas
jurdicas resulta un instrumento eficaz, dada
la alta incidencia de utilizacin de empre-
sas "pantalla" por parte de las organizacio-
nes criminales en las operaciones de lavado
de activos.
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REVISTA DE LA FACULTAD DE DERECHO 43

FONDO EDITORIAL
Ius et Praxis
Revista de la Facultad de Derecho de la Universidad de Lima
Nm. 43, 2012

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tos: Luz Milagrito Senz Celia (adjunta de CG), Jos Enrique del Pino Yupari (adjunto de
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Hecho el depsito legal en la Biblioteca Nacional del Per N 99-0956
 lus et Praxis, Revista de fa Facultad d

VI Pleno Jurisdiccional en Materia Penal:

Materia de lavado de activos

Joaqun Missiego del Solar

Bienvenidos a la Universidad de Lima. Esta noche nos acompaan
Mara del Carmen Garca Cantizano, Luis Lamas Puedo y Marcial
Pucar Chappa. Marcial Pucar es fiscal titular de la Fiscala Provincial
de Lima y le agradecemos que est presente para conversar con noso-
tros sobre el acuerdo plenario relacionado con el lavado de activos.
~

A Garca Cantzano la conocemos por ser profesora de esta casa de

estudios y ser muy apreciada y respetada por sus alumnos. Le reitera-
mos nuestro agradecimiento por su buena disposicin a la participacin
en este evento y en los dems que se organicen.
Tambin es un gusto y un honor contar con Luis Lamas Puccio, quien
es un reconocido abogado. Es la primera vez que nos encontramos en
persona, aunque he ledo su obra y como abogado penalista le tengo
admiracin. Reitero que es un honor que nos pueda acompaar esta
noche.
Vamos a iniciar el debate sobre el acuerdo plenario relacionado con el
delito de lavado de activos. En noviembre del 2010 hubo una audiencia
pblica (que deriv finalmente en dicho acuerdo plenario) en donde
particip Garca Cantizano, quien seguramente nos va a comentar parte
de los puntos que fueron materia de su exposicin. Los temas que trat

[287 J
288 VI Pleno Jurisdiccional en Materia Penal: materia de lavado de activos

el acuerdo plenario, grosso modo, guardan relacin con el bien jurdico

afectado por este delito, con el momento de consumacin de este, el
aspecto subjetivo, la identificacin de los delitos previos, con los rganos
de fiscalizacin o controt como la Unidad de Inteligencia Financiera
(UIF). El acuerdo plenario, finalmente, trata de aclarar puntos para una
mejor decisin en lo que se refiere a las resoluciones que pudieran surgir
como consecuencia de la investigacin y juzgamiento de estos delitos.
Invito, en primer lugar, a Marcial Pucar Chappa para que nos d sus
apreciaciones en relacin con el acuerdo plenario materia de discusin
esta noche.

Marcial Pucar Chappa

Buenas noches con todos. Debido a mi experiencia, tanto en la Fiscala
como en la Corte Suprema -donde tuve el honor de trabajar alIado de
mi maestro, Vctor Prado Saldarriaga -, conozco este acuerdo plenario.
Pero deseo iniciar mi exposicin explicando que para poder entender el
delito de lavado de activos en la Ley 27765 es fundamental revelar el
panorama y contexto en el que se desenvuelve el lavado de activos
como fenmeno que forma parte de la criminalidad organizada.
Debo recordarles que esto tuvo su punto de inicio hacia 1988, con la
Convencin de Viena, donde se materializaron seis polticas-ejes para
poder desarrollar una correcta y adecuada normativa interna en cada
pas. Esas polticas son importantes porque, en primer lugar, se parte de
establecer la criminalizacin autnoma de dicho delito, que antes no
exista; en segundo lugar, se impuls la prevencin y control con apoyo
de la intermediacin financiera, que es otro punto muy transcendental;
en tercer lugar, se crea un espacio nico internacional para perseguir e
investigar el delito mediante mecanismos legales de cooperacin judi-
cial internacional, esto es, ya no van a existir barreras ni fronteras para
tener competencia en la investigacin del delito, ya no va a importar si
los autores se encuentran en Italia, el dinero se ubic en Espaa y el
resto de la organizacin criminal se encuentra en Per; en cuarto lugal~
se establece la flexibilizacin del secreto bancario para tener ms accesi-
bilidad, y de forma ms directa hacia la base de datos protegida por
aquel, lo que es importante para las investigaciones; en quinto lugar, se
busca la eficacia para los procedimientos de incautacin y decomiso del
dinero y bienes de las organizaciones criminales; y, por ltimo, pero no
menos importante, se va a regular la inversin de la carga de la prueba

lus el Ptaxis n,O 43, 2012/ISSN 1027-8168

 Encuentros acadmicos
289

en relacin con la prueba indiciaria, la cual es ampliamente desarrollada

en el acuerdo plenario.
Dicho esto, quiero agregar que dentro de este sistema internacional
de prevencin y control vamos a incluir las cuarenta recomendaciones
del Grupo de Accin Financiera Internacional (GAFI), el Cdigo Basilea,
la Declaracin de Principios del Comit Latinoamericano para la
Prevencin y Control del Lavado de Activos (Felaban), as como, en el
mbito de la represin, la Convencin de Naciones Unidas contra la
Delincuencia Organizada Transnacional o Convencin de Palermo, del
2000, y la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin, del
2003. Aunado a ello se encuentran las polticas con base en el control
penal y la cooperacin judicial internacional para efectos de repatria-
cin de dinero, congelamiento de cuentas, procedimientos de extradi-
ciones y cumplimiento de sentencias extranjeras. Todo esto brinda un
panorama global e internacional que sirvi de eje matriz para la elabo-
racin de la Ley 27765, que tuvo como precedentes los artculos 296-A y
296-B del Cdigo Penal, desde 1991.
Ahora bien, tambin debo aadir que el acuerdo plenario abarca
varios problemas, entre ellos el que corresponde al bien jurdico protegido,
por lo que, para comprender los alcances del bien jurdico afectado por
el delito de lavado de activos, hay que entender que todo el fenmeno
tiene tres etapas: la colocacin, la intercalacin y la integracin, siendo
este el camino que recorre todo el hecho delictivo para los efectos de la
recapitalizadn criminal; se van a afectar en cada etapa bienes jurdicos
diferentes, y por esta razn se habla de una naturaleza pluriofensiva.
Por otro lado, preocupa que haya autores que sostengan que el lavado
de activos no afecta el sistema econmico, pues la opinin mayoritaria
de los especialistas en la materia concuerda en que{ si bien en los pases
denominados parasos financieros -donde se da el delito de lavado de
activos - existe una galopante economa, tambin se ha demostrado
que en algunos pases europeos donde tiene presencia el lavado de acti-
vos, se ha generado la llamada u enfermedad holandesa", que consiste
en una elevada inflacin que va de la mano con una marcada recesin
econmica, lo cual aflige al sistema financiero global. Partiendo de esta
reflexin, sostengo que pensar que el delito de lavado de activos afecta
un solo bien jurdico traera como cola la confusin entre los delitos de
receptacin, encubrimiento real y lavado de activos, regulado en el art-
culo segundo de la Ley 27765, por 10 que reafirmo que en el delito de
lavado de activos se tutelan varios bienes jurdicos, como el correcto

tus et Praxis 0. 43,20121 SSN 1027-8168

290 VI Pleno Jurisdiccional en Materia Penal: materia de lavado de activos

funcionamiento del sistema financiero y econmico, las polticas de

prevencin y control, as como la efectividad de la justicia en la perse-
cucin de dicho delito.
Pasemos ahora a ver lo referido al momento de la consumacin. Segn
el acuerdo plenario, es importante identificarlo para dos efectos: el pri-
mero, para determinar el grado o nivel de participacin de los agentes
en el delito; por ejemplo, el artculo primero abarca los actos de conver-
sin y transferencia, que son delitos de ejecucin in~tantnea, mientras
que el artculo segundo regula los actos de ocultamiento y tenencia, que
son delitos de naturaleza permanente. En los delitos de ejecucin ins-
tantnea, si el agente participa durante la consumacin con dominio del
hecho, ser autor, pero si acta luego de la consumacin, no cabra
hablar de una participacin posconsumativa o de complicidad de un
delito de lavado de activos, sino de un delito de encubrimiento; en cam-
bio, en los delitos de naturaleza permanente, los agentes que participen
en el transcurso de la permanencia del acto delictivo siempre van a ser
coautores o partcipes, segn corresponda. El segundo efecto para el
cual es importante el momento de consumacin se relaciona con los
plazos de prescripcin y el del inicio del cmputo: en los delitos instan-
tneos, el plazo se comienza a computar desde el momento de la consu-
macin, en tanto que en los delitos permanentes se empieza a hacerlo
luego de que cesa la permanencia.
En relacin con el tipo subjetivo, es importante recordar que en el
texto original de la Ley de Lavado de Activos se abarcaba el elemento
de tenencia interna trascendente, el cual acompaaba al dolo, pero con
la modificatoria del Decreto Legislativo 986, en el ao 2007, aquel se ha
convertido en el resultado. La pregunta es: ese cambio estuvo bien? En
mi opinin, eso signific un retroceso fatal para la actividad probatoria
de la investigacin. Ahora, el agente tiene que realizar los actos de COn-
versin, transferencia, ocultamiento y tenencia de dinero, bienes, efectos
o ganancias de origen ilcito, y, como resultado, dificultar el conocimien-
to del origen ilcito, su incautacin decomiso.
Muy debatible en su momento fue el asunto del delito precedente.
Debo precisar que el dolo tambin va a comprender el conocimiento del
origen ilcito, pero no de un delito fuente especfico; precisamente, en
eso la mayora de los operadores se confunden, pues el agente no nece-
sita conocer quines han participado del delito precedente, cul es el
delito fuente que se ha cometido o la modalidad en la que se ha interve-
nido: solo basta, segn el acuerdo plenario, tener certidumbre de la

lus et Praxis 0. 43, 2012/1SSN 1027-8168

Encuentros acadmicos 291

existencia de una infraccin grave referida al origen ilcito, afirmacin

que reposa en el principio de autonoma del delito de lavado de activos.
Otro punto importante que desarroll el acuerdo plenario es el de los
negocios estndar o conductas neutrales, pues existen profesiones que se
vinculan de manera indirecta al delito de lavado de activos; por ejem-
plo, la profesin de abogado. Me permito definir que las conductas
neutrales parten del concepto del rol, que, segn Jacobs, va a ayudar a
facilitar contactos sociales annimos, delimitar competencias y garanti-
zar al titular la no punibilidad por conocimientos especiales. S el agen-
te se conduce dentro del mbito de su rol, sus actividades se califican
como conductas neutras, aunque opino que en relacin con el delito de
lavado de activos van a constituirse como atpicas: si el abogado realiza
la defensa de una persona investigada por dicho delito y cobra sus
honorarios, su conducta no ser delito de lavado de activos, por ser
neutra; pero s brinda asesora para constituir empresas offshore que
lavarn dinero, obviamente, incurrir en dicho delito.
En cuanto a la identificacin de los delitos precedentes, hay confusio-
nes en torno al artculo sexto de la Ley 27765, que consigna once delitos
que pueden ser el origen del producto ilcito para el delito de lavado de
activos; sin embargo, debo precisar que dicho dispositivo es solo refe-
rencial, no constituye un catlogo abierto, ni mucho menos, y no me
cansar de repetir que no se complementa con los artculos 1 y 2 de la
citada ley como si fuera una norma penal en blanco. Hecha esta preci-
sin, interesa sealar que los conocidos delitos fuente pueden ser: trfi-
co ilcito de drogas, terrorismo, delitos contra la administracin pblica,
defraudacin tributaria, delitos aduaneros, trata de personas, trfico de
migran tes, proxenetismo, secuestro, extorsin, delitos contra el patri-
monio en su forma agravada, con excepcin del artculo 194 del Cdigo
Penal, referente a la receptacin. .~
No debemos olvidar que el delito de lavado de activos tiene una
naturaleza y estructura mucho ms compleja y se relaciona directamen-
te con la criminalidad organizada y la financiacin del terrorismo, dado
que se trata de una criminalidad no convencional que presta sus servi-
cios a las empresas criminales para asegurar la recapitulacin de su
producto criminaL
Respecto al informe de la UIF, si bien no constituye un requisito de
procedibilidad para el ejercicio de la accin penal por parte del
Ministerio Pblico -como s lo establece, por ejemplo, el Decreto
Legislativo 813, referente a los delitos tributaros-, cabe destacar que,

lus et Praxis n.o 43, 201211SSN 1027-8168

292 VI Pleno Jurisdiccional en Materia Penal: materia de lavado de activos

a diferencia de otros informes periciales -como los de la Contralora

General de la Repblica -, debe ser de carcter reservado, y lo que solo
se puede utilizar en el proceso son sus anexos, con autorizacin previa
de la UIF. Esto quiere decir que para la incorporacin de sus anexos
como prueba, el informe de la UIF debe ser sometido al contradictorio.
Un punto adicional, pero no menos lgido, es el referido a la prueba
indiciaria. La sexta poltica desarrollada por la Convencin de Viena es
la inversin de la carga de la prueba a travs de la prueba 4ldiciaria.
Pero, cabe preguntarse: se trata de una acusacin directa, sin pruebas,
antojadiza o sin sustento? La respuesta es un rotundo no, pues, por
ejemplo, a partir de una operacin sospechosa reportada por un agente
de cumplimiento de uno de los sujetos obligados, luego canalizada a la
UIF, que cruza informacin con bases de datos tanto gubernamentales
como privadas -como, por ejemplo, del grupo Egmont, al cual perte-
necemos desde el 2006-, se va a elaborar un informe de inteligencia a
fin de contrastar informacin nacional con entidades financieras extran-
jeras y que va a abarcar un compendio de anexos, lo cual genera la carga
de la prueba. Lo que establece el acuerdo plenario es que la prueba
indiciaria va a ser importante y va a rescatar los indicios de: flujo exce-
sivo de dinero, la no justificacin del movimiento de dinero, el incre-
mento irrazonable de patrimonio, el desconocimiento de beneficiario
final, la conexin con personas o delitos vinculados al crimen organiza-
do; y que todo ello va a constihlr y abarcar la prueba indiciaria.
Considero que esos son los puntos ms trascendentales y neurlgicos
que ha tratado el acuerdo plenario, dilucidando un poco el complejsi-
mo tema del lavado de activos. Muchas gracias.

Mara del Carmen Garca Cantizano

Buenas noches, y gracias por la invitacin. Para m es un gusto y un
placer poder compartir mesa con Joaqun Missego, compaero y coor-
dinador del curso de Derecho Penal en esta casa de estudios; Luis
Lamas Puccio, maestro penalista de larga data, y Marcial Pucal~ quien
nos ha hecho un resumen bastante interesante del acuerdo plenario. Yo
quiz voy a ser especialmente crtica, seor fiscal, pues si bien particip
en el acuerdo representando a una institucin que aport soluciones a
las preguntas a las que se pretenda dar respuesta all, creo que el acuer-
do plenario fue muy limitado en su planteamiento. Esperaba algo ms,
teniendo en cuenta, sobre todo, el listado de preglU1tas que se nos acer-

lus et Praxis n.o 43, 2012/ISSN 1027-8168

Encuentros acadmicos 293

c y que presuntamente deberan haber sido respondidas en l.

Obviamente, soy crtica porque parto de un punto inicial que, en
definitiva, no fue asumido en el acuerdo plenario. No obstante, voy a
explicar la causa de mi posicin.
Entiendo que hay dos situaciones que debemos diferenciar: por un
lado, el fenmeno, y por otro, el delito de lavado de activos. En realidad,
todo el tema de la lucha en materia de delito de lavado de activos surge
hace pocos aos en el mbito internacionaL Para ser sinceros, esta clase
de prcticas comienza en EE.UU. durante los aos veinte, cuando los
gnsteres que se dedicaban a vender y comercializar ilcitamente alco-
hol, al no poder justificar la gran cantidad de dinero que obtenan
mediante esos negocios ilcitos-lo que impeda poder rentabilizarlo-,
procedieron a contratar y a financiar las lavanderas que se venan ins-
talando por la colonia china, aprovechando as la gran irunigracin
asitica que se produjo en esa poca. Los gnsteres financiaban esta
clase de negocio - de ah el trmino - en tanto que "lavaban" el dinero
ilcito, dndole una apariencia de licitud, lo que les permita disfrutarlo
sin ningn problema. Era necesario realizar esta clase de actividades a
fin de rentabilizar la conducta delictiva. Al respecto, se debe tener en
cuenta que la finalidad de determinadas clases de delitos, especialmen-
te aquellos que guardan relacin directa con lo econmico, es poder
capitalizar los beneficios econmicos generados con estas conductas; de
ah que entiendo que el lavado de activos surge inicialmente como un
mecanismo til para asegurar, a esa clase de delincuencia, la posibilidad
de emplear los beneficios ilcitamente obtenidos, en el mbito del trafico
jurdico ordinario. Por qu es importante esto? Porque, en cierta medi-
da, esa idea de dar apariencia de legalidad a 10 que tiene un origen il-
cito es lo que caracteriza el fenmeno del lavado de activos, y para
combatirlo se dan convenios, tratados y se fundan organizaciones inter-
nacionales en la medida en que el fenmeno del lavado de activos se ha
vuelto incontrolable para los Estados, si se tiene en cuenta la enorme
cantidad de capital de origen delictivo que circula sin control alguno.
De ah que sea necesario articular un mecanismo o sistema -obviamen-
te, a un nivel globalizado - que permita definir aquellas medidas que
garanticen la eficacia de ese control y aseguren que todo el movimiento
de capitales, tanto dentro como fuera de los Estados, sea de origen lcito
en tanto que solo lo que es lcito puede ser objeto de proteccin jurdica.
Analcemos ahora el delito de lavado de activos, porque, a la vista de
cmo se presenta este fenmeno, es evidente que -como 10 ha sealado

lus et Praxis n.o 43,2012/ !SSN 1027-8168

294 VI Pleno Jurisdiccional en Materia Penal: materia de lavado de activos

Marcial Pucar- a travs de l se afectan multitud de bienes jurdicos.

Se habla de la afectacin de la libre competencia, pues utilizar dinero
que procede de una actividad ilcita - que no paga tributos - resulta un
mecanismo muy eficaz para competir con quienes ofrecen el mismo
producto, pero cuyo precio ha de ser superior debido a las cargas tribu-
tarias y de otra clase que pesan en torno a su produccin, lo que permi-
te ofrecerlo ms barato a quienes disfrutan de medios de financiacin
liberados de dichas cargas.
Pero tambin se habla de afectacin del sistema financiero;' mediante
el lavado de activos se llena el trfico jurdico de dinero por el que no se
ha tributado y respecto del cual, por lo tanto, no hay control por parte
del Estado. Asimismo, se perjudica la administracin de justicia, pues
gracias a este tipo de conductas la actividad ilcita generadora de dichas
ganancias no puede ser identificada; de ah que se dificulta la labor des-
empeada por la Administracin de Justicia en lo que corresponde a la
identificacin de los responsables de tales actividades, fuente de benefi-
cios ilegales.
Podramos seguir hablando largo y tendido sobre qu otros bienes
jurdicos resultaran afectados. En este sentido, el acuerdo plenario tena
como objetivo especfico de anlisis el delito de lavado de activos -y no
lo que hemos venido calificando como el fenmeno de lavado de acti-
vos-, descrito en la Ley 27765. Se afirma que se trata de un delito plu-
riofensivo, en tanto que -cito textualmente- "Los actos de colocacin
y de intercalacin -as se les denomina bsicamente a las conductas
descritas en el primer artculo de la ley- comprometen la estabilidad,
transparencia y legitimidad del sistema econmico financiero. En cam-
bio, los actos de ocultamiento y tenencia -que seran las conductas
descritas en el segundo artculo- afectan la eficacia del sistema de jus-
ticia penal frente al crimen organizado".
Es decir, cada una de las conductas que en la ley se definen como
delito de lavado de activos afectara bienes jurdicos distintos, lo que me
parece que no es el espritu de la ley. Sera como afirmar que el delito de
homicidio protege una cosa y el delito de asesinato protege otra, cuando
en el fondo -y ms all de la diferente conducta- el objeto de protec-
cin es el mismo. No obstante, en el acuerdo plenario se indica:
"Simultneamente, en todas esas etapas se estara protegiendo el rgi-
men internacional y nacional de prevencin de lavado de activos, que
es lo que resulta vulnerado en todas sus polticas y estrategias funda-
mentales" .

lus et Praxis n.o 43,2012/ ISSN 1027-8168

Encuentros acadmiccs 295

Es decir, nosotros incorporamos a nuestro sistema jurdico -siguien-

do el planteamiento sealado- una ley en donde se tipifica el delito de
lavado de activos para proteger las normas y las medidas que en el
mbito nivel nacional e internacional prevn el fenmeno de lavado de
activos; es decir -y usando el smil anterior-, habra que tipificar el
delito de homicidio porque hay que asegurar que la norma que prohbe
matar sea eficaz, lo que es decir mucho y es no decir nada, dado que no
se sabe al final qu es lo que se protegera. Con tal enfoque, es claro que
dicha afirmacin implica decir mucho, pero concretar muy poco. Por
eso, para entender mi planteamiento en torno a este tema, me centrar
en lo que ha de ser objeto de interpretacin, esto es, el texto legal, donde
se distinguen dos conductas que tienen un elemento comn, el que se
concreta en el resultado que se quiere lograr a partir de la comisin del
delito de lavado de activos: dificultar la persecucin del delito previo,
generador de las ganancias ilegales. Al respecto, el legislador expresa
que estas conductas se cometen "para dificultar o impedir que puedan
ser objeto de incautacin o decomiso los efectos de un delito previamen-
te cometido"; esto quiere decir que seguimos hablando del delito de
lavado de activos como aquella conducta que, en el fondo, sirve para
evitar la persecucin de un delito cometido previamente. Con semejan-
te tipificacin, entendemos que el lavado de activos est siendo inter-
pretado como una figura delictiva que gira en torno a la eficacia de la
Administracin de Justicia en la lucha contra la criminalidad.
En cuanto al momento de consumacin, considero muy interesante
que en el acuerdo plenario se defina al delito de lavado de activos como
un delito de resultado, lo que es importante porque este llegar a per-
feccionarse cuando el sujeto llegue realmente a impedir que se pueda
descubrir el delito que origina beneficios ilcitos. Luego, si as se define
el resuIta~o, con ello se viene a destacar an ms el hecho de que, por
ejemplo, el sujeto que lleva un maletn con doble fondo, donde esconde
dinero, est impidiendo en cierta manera que lo obtenido gracias a la
venta de drogas de donde proviene dicho capital sea un instrumento
bastante til para investigar el delito de trfico ilcito de drogas previa-
mente cometido. En el acuerdo plenario se afirma que para consumar el
delito de lavado de activos es necesario acreditar el resultado tpico
consistente en dificultar la identificacin del origen ilcito de esos fon-
dos y evitar que sean objeto de incautacin por parte de la Administracin
de Justicia, quien podra decomisados como parte del proceso de inves-
tigacin del delito fUel1.te, en tanto instrumentos tiles para identificar

Jus et Praxis n.O 43. 2012/ISSN 1027-8168

296 VI Pleno Jurisdiccional en Materia Penal: materia de lavado de activos

el delito que los gener y a sus responsables. Esto viene a ratificar que
el legislador estaba pensando esta figura desde el punto de vista de la
labor desplegada por la Administracin de Justicia.
Tambin lamentamos que en el acuerdo plenario se haya perdido
una gran oportunidad para ofrecer criterios vlidos que permitan dife-
renciar tres figuras que consideramos claves y que generan serios pro-
blemas de interpretacin en la prctica. Primero, con relacin al delito
de receptacin, en el artculo 6 de la Ley Penal de Lavado de Activos,
luego de hacerse referencia a diversas figuras delictivas que pueden
configurarse en delitos fuente, se da acogida a una expresin que el
acuerdo plenario realmente no ha sabido explicar, en tanto que, segn
lo all sealado, el delito de lavado de activos no sera aplicable cuando
haya receptacin (artculo 194 del Cdigo Penal). Por ejemplo, si se roba
un vehculo y se le entrega a otra persona para que 10 guarde y 10 pinte
y as no se pueda identificar el vehculo robado, no queda claro si se
estara cometiendo receptacin o lavado de activos, cuestin que consi-
dero de suma importancia en la prctica. El acuerdo plenario no ha
sabido aclarar esta cuestin, pues si bien en l se menciona que el ele-
mento que ayudara a realizar la distincin entre ambas figuras sera la
exigencia de un nimo de lucro en el delito de receptacin, ello no guar-
da relacin alguna con la descripcin legal que de dicha conducta se
hace en el artculo 194 del Cdigo Penal, donde no se exige ningn
nimo de lucro, siendo suficiente con que se entregue a otra persona un
bien procedente de un delito anterior, con conocimiento de dicha cir-
cunstancia, para que se configure el delito de receptacin.
Por ltimo, tampoco se dice nada respecto a la diferencia que pudie-
ra existir entre el delito de lavado de activos y el de encubrimiento real
(artculo 405 del Cdigo Penal), lo que es interesante si tenemos en
cuenta que la conducta del encubrimiento reat consistente en ocultar
los efectos del delito, no estara tambin contenida en el artculo 2 de la
Ley Penal de Lavado de Activos cuando se sanciona a quien oculta los
bienes o beneficios que proceden de un delito precedente para dificultar
la identificacin de su origen ilcito, su incautacin o decomiso? Yo creo
que es lo mismo. Por ese motivo, vuelvo a afirmar que el fenmeno del
lavado de activos es una casal pero el delito de lavado de activos en
nuestro sistema jurdico goza de ciertos matices que determinan que la
legislacin peruana no haya sabido reflejar tpicamente lo que supone
dicho fenmeno. Desde este punto de vista, el acuerdo plenario se ha
limitado a describir ms el fenmeno que el texto legat desperdiciando

lus el Praxis n.o 43, 2012/ISSN 1027-8168

Encuentros acadmicos 297

una oportunidad para ofrecer criterios claros de interpretacin de la

norma que sirvan para aplicarla a nuestra realidad y lograr as una
mayor eficacia de la ley en lo que a la prevencin de esta clase de con-
ductas se refiere. Gracias por su atencin.

Luis Lamas Puedo

Muchas gracias. Saludos a Marcial Pucar, a Mara del Carmen Carda
Cantizano y a la Facultad de Derecho de la Universidad de Lima por la
deferencia de convocarme a participar en este conversatorio con perso-
nas bastante versadas, de diferentes perspectivas, sobre este acucioso y
cambiante fenmeno del delito de lavado de activos.
El delito de lavado de activos tiene diferentes connotaciones y distin-
tas razones que lo motivan; y conforme a la sociedad en que se plasme,
tiene diferentes efectos. En pases que atraviesan por crisis econmicas,
el dinero proveniente del narcotrfico tiene mucha relevancia e impor-
tancia en el manejo de la economa. El lavado de activos es un tema
interesante, dado que en estos ltimos aos ha habido una transforma-
cin respecto a las decisiones del Estado. Este problema, hace treinta o
cuarenta aos atrs, no tena la importancia y resonancia actual, pues
era aceptado y comn que muchos pases ofrecieran cualquier tipo de
garanta en cuanto a la reserva de dinero relacionada con su proceden-
cia. Se trata de un asunto vinculado a los llamados parasos fiscales o
financieros, y considero que el acuerdo plenario debi haber ampliado
este aspecto fundamental cuando contamos con esta visin globalizada
de lo que es el proceso de lavado de activos. Hay una transformacin
tecnolgica muy importante y existe un desfase en materia de jurisdic-
cin nacional o supranacional que dificulta gravemente la fiscalizacin
y el control de dichas actividades. Ha habido una iniciativa interesante
a fin de Crear una entidad supranacional que en alguna medida pudiera
unificar los criterios e informacin que maneja la UIF; pero el problema
surge cuando esta informacin, proporcionada o intercambiada, puede
ser utilizada en un proceso de un determinado pas. Hay un momento
significativo y una evolucin muy interesante de la legislacin adminis-
trativa, para poder prevenir y controlar actividades de esta naturale",:a.
En los ltimos tiempos, en el Per se han promulgado leyes de dis-
posiciones en el marco de hmcionamiento de la UIF, pero no podernos
dejar de reconocer que a pesar de lo interesante que ha sido la labor
administrativa y;. sobre todo, la legislacin penal, las evidencias muchas

lus et Praxis n.O 43, 2012/ISSN 1027-8168

298 VI Pleno Jurisdiccional en Materia Penal: materia de lavado de activos

veces desdicen los contenidos y paradigmas de estas normas, 10 que

tiene que ver con el contenido poltico en cuanto a las decisiones de los
Estados para poder atacar problemas de esta naturaleza, ms all de los
discursos rimbombantes y la constante aprobacin deman;::os interna-
cionales para luchar contra la corrupcim, el crimeil.;gamzado o ei
lavado de activos. En ese contexto, volviendo a aspectos prcticos, me
parece importante todo lo que se refiere al tema de los denominados
terceros de buena fe. .
En el acuerdo plenario se hace referencia a los comportamientos at-
picos en economas en las que resulta muy difci1 determinar o conocer
a ciencia cierta los orgenes de las fuentes que permiten las actividades
de lavado de activos. Y considero a los terceros de buena fe, pues en
procesos de esta naturaleza, respecto a personas que se ven involucra-
das por haber actuado de buena fe, es muy difcil demostrar si su parti-
cipacin fue dolosa o culposa, en economas en donde, constantemente,
el lavado de activos suscita investigaciones de todo tipo.
Me parece tambin interesante el asunto relacionado con los nego-
cios estndar. Para nosotros, los abogados, resulta una iniciativa que
debe ser analizada en forma adecuada, pues hay pases en donde ya
existen normas que involucran a los abogados en las actividades vincu-
ladas al lavado de activos, e incluso que no estn tan vinculadas a su
labor directa o indirecta, y entonces recurren a otras figuras, como la
conspiracin, utilizada en EE.UU., y a veces es muy difcil poder sepa-
rar mrgenes de responsabilidad, sobre todo, penal o funcional, en
cuanto a la asesora que un abogado puede brindar a una determinada
actividad de carcter empresariat y al final de cuentas termina involu-
crado mediante la figura de la conspiracin por el delito de lavado de
activos. Tambin es cierto que hay diversos grados de participacin de
los abogados en este proceso; por ejemplo, no es lo mismo un abogado
que brinda tilla asesora bastante acuciosa para los efectos de poder
crear una empresa y ser fachada a fin de poder legitimar activos, que la
defensora de un abogado ante un caso de lavado de activos, porque hay
colisin con el derecho a la privacidad. En cuanto un abogado no est
obligado a dar una informacin debido al secreto profesional; queda en
ua posicin muy difcil, pues incluso en la legislacin administrativa
est establecido que el abogado, a espaldas de su cliente, debe informar
a la UIP si tiene sospecha fundada de que este paga sus honorarios con
dinero proveniente de una prctica ilcita. En los hechos, es muy difcil
poder establecer un marco de separacin.

tus el Praxis n.o 43. 2012 J ISSN 10278168

 Encuentros acadmicos 299

Otro aspecto que es importante resaltar es el problema de la prueba

del delito de lavado de activos, pues se establecen parmetros relacio-
nados con el incremento nusual del patrimonio ejecutado, y esto se
puede esclarecer a travs de la legislacin en materia tributaria. Puede
tratarse de una incompatibilidad o desfase que uno informa en la decla-
racin jurada Y- por otro lado, el cruce de informacin por parte de la
Sunat, en el sentido de que hay incompatibilidad entre lo que uno decla-
ra como rentas de cuarta categora y una adquisicin de determinados
bienes patrimoniales. Sin embargo, no estoy seguro a ciencia cierta de si
ese tipo de informacin es capitalizado en una investigacin sobre lava-
do de activos y que, en efecto, puede haber colisin con ellevantamien-
to de la reserva tributaria, pero aqu hay una fuente importante que
puede coadyuvar en forma sustancial para poder consolidar o cruzar
informacin respecto al incremento patrimonial que no tiene justifica-
cin.
Evidentemente, hay que informar cuando se da un manejo de canti-
dades sustanciales de dinero. Recuerdo que hace muchos aos, en una
conferencia, se deca que los que lavaban dinero teman tres problemas
que enfrentar: primero, dnde colocar el dinero lavado; segundo, cmo
protegerlo; y tercero, de qu forma gastarlo sin suscitar ningn tipo de
sospecha. Estos parmetros estn inicialmente relacionados. Hay legis-
lacin administrativa en nuestro pas, a raz de la creacin de la UIP, que
incluso ha criminalizado el traslado de dinero cuando sobrepasa deter-
minados montos, y hay interconexin de carcter internacional porque,
desde hace muchos aos, distintos pases obligan a los extranjeros que
ingresan a su territorio a declarar el monto de dinero que llevan en efec-
tivo o bajo determinadas modalidades, la que tambin es importante
con respecto a la actividad de lavado de dinero como medio de prueba
relacionado con el tema del transporte. La otra situacin es la notable
insuficiencia de negocios lcitos que justifiquen el incremento patrimo-
nial en nuestros pases. Esto es bastante notorio entre personas que
aparentan o demuestran ciertas ganancias de carcter patrimonial y no
cuentan con modalidades para poder justificar la suficiencia de ese
dinero, lo cual tiene relacin de carcter bancario financiero. En el
aspecto de la razonabilidad en cuanto a la explicacin/ hay una fuente
informativa que debera ser desarrollada de forma mas sustancial en
este acuerdo, porque la prueba es uno de los aspectos ms relevantes e
importantes respecto al objetivo que persigue este pleno jurisdiccional
para no solo orientar a los rganos de administracin de justicia, sino

lus et Praxis n.o 43,2012 f ISSN 1027-8168

300 VI Pleno Jurisdiccional en Materia Penal: materia de lavado de activos

tambin para poder concretar hechos que se puedan materializar en

sentencias condenatorias para actividades de lavado de dinero. No s si
estadsticamente se conoce a ciencia cierta cuntos procesos por lavado
de dinero existen despus de que estas disposiciones se han iniciado y
se han dado sentencias condenatorias, o cul ha sido la magnitud de los
bienes incautados, por ejemplo, en el caso de Fernndez Cevallos, qu
marc una pauta importante y no podemos dejar de reconacr latin .
de cmo se desbarat la organizacin de Cevallos, pues no se debi a
acciones del gobierno del Per, sino a acciones que s tomaron en el
extranjero.
El levantamiento del secreto bancario no est detallado. en el acuerdo
plenario en forma acuciosa, a pesar de que tambin es importante en el
sistema bancario dar informacin e incluso hay un delito de abuso de
autoridad cuando el funcionario no apto para solicitarla 10 hace.
Vuelvo a resaltar que considero que este acuerdo plenario marca una
iniciativa, pero, en todo caso, requiere de algunas reformulaciones. Con
esto concluyo.

Debate

Marcial Pucar Chappa

Creo que el debate se ha abierto y no me queda ms que defender mi
posicin. Se dice que "para entender el problema, primero se debe cono-
cer de la madre de la criatura". Por ese motivo, discutir tanto sobre el
fenmeno como sobre el delito de lavado de activos es vital; bajo esos
alcances, hacer mencin de los indicios es hacer mencin de las seales
de alerta establecidas en las cuarenta recomendaciones del GAFI. Esto
es importante, pues brinda al operador -sea abogado, fiscal o juez-
un mejor entendimiento del fenmeno, y porque ha sido estructurado
en una ley extrapenal donde existen varios bienes jurdicos de por
medio protegidos; por ejemplo, el artculo 6, que se refiere al elemento
subjetivo del dolo evenhtat en el cual se asume el riesgo del peligro y,
en efecto, la norma establece: conoca o poda presumir"; no obstante
JI

ello, resulta imperioso realizar una modificacin con la terminologa

"deba conocer", tcnica legislativa ya usada en el artculo 194, que
regula el delito de receptacin. En lo que respecta al material probatorio

lus el Praxis n.O 43, 2012/ISSN 10278168

 Encuentros acadmicos
301

y las investigaciones por lavado de activos, las estadsticas revelan que

en el ao 2010 existieron 2.194 reportes de operaciones sospechosas,
pero que al pasar a la UIF terminaron solo en 186 informes de inteligen-
cia; y, por ltimo, al pasar a la Fiscala muchos se archivan, pues el
citado informe no est suscrito como un informe de contralora, debido
a que no se les permite a los funcionarios de UIF dar la cara.
En 10 referido a la naturaleza del delito, en mayo de este ao (2011)
se ha elaborado el Plan Nacional de Lucha contra Lavado de Activos y
Financiacin del Terrorismo, en el que se detectaron muchas deficien-
cias y vulnerabilidades ligadas a la corrupcin. Pero hay que destacar
que, en materia probatoria, la UrF se encuentra sobrecargada en este
momento, pues no solo tiene que hacer el anlisis de operaciones sospe-
chosas emitidas por los agentes de cumplimiento, sino que tiene que
absolver solicitudes de otras unidades de inteligencia financiera y no se
da abasto. Adems, como lo mencion Lamas Puedo, la UIF no tiene
acceso directo a la informacin protegida por el secreto bancario y por
tal motivo se dificulta la recopilacin del material probatorio, y el plazo
de investigacin muchas veces supera el plazo razonable.
A fin de absolver lo sostenido por Garca Cantizano, debo hacer hin-
capi en que hablar del lavado de activos es referirse a la criminalidad
organizada. Por tal motivo, se ven en riesgo muchas cosas y no es sim-
plemente referirse al sujeto con saco y corbata que va a lavar dinero y
que tiene conocimientos especiales y una reputacin financiera muy
buena. Es precisamente el autor del delito precedente el que va a disfru-
tar ese dinero; es decir, el narcotraficante, que re capitaliza la empresa
criminal. Por ello es que hay que investigar el lavado de activos autno-
mamen te, sacndose de la cabeza la idea de probar o buscar infructuo-
samente el bendito delito precedente. Reconozco que existe dificultad
de utilizar los anexos del informe de inteligencia de la UIF, pues antes
se debe autorizar su uso. Asimismo, hay una falta de profesionales espe-
cializados, y para ello las instituciones deben contar con un staff de
peritos. Este delito es muy complejo, pues no se trata nicamente de
delitos de cuello blanco, dado que se ven involucrados, en gran medida,
narcotraficantes, terroristas, y no solo ellos, sino todas las organizacio-
nes criminales que tratan de recapitalizar su dinero y hay, incluso, fun-
cionarios que van a ser los que apaan esta situacin. Mientras no
sepamos suplir esas falencias, esto seguir siendo tm gran problema en
las investigaciones y procesos judiciales.

lus et Praxis n.O 43, 2012/ ISSN 10278168

302 VI Pleno Jurisdiccional en Materia Penal: materia de lavado de activos

Mara del Carmen Garca Cantizano

En el fondo, doctor Pucar, usted me est dando la razn: ubicando el
dinero de procedencia ilcita puede llegarse al delito que genera dicha
ganancia, yeso es lo que al final se quiere combatir cuando se alude al
lavado de activos procedente del narcotrfico o del terrorismo. A las
ganancias procedentes de semejantes actividades hay que darles una
apariencia de licitud y para ello se acude a actos de lavado de activos
que, en la prctica, no son ms que una faceta ms dentro de la comple-
ja estructura que se presenta dentro de una organizacin criminal, que
es cumplida por el abogado, el agente de bolsa o el contador.
El problema en la lucha contra esta clase de delincuencia se pone de
manifiesto en la investigacin, pues deben articularse mecanismos que
permitan identificar, dentro de la estructura sumamente compleja de
una organizacin criminat aquellas parcelas que se dedican al lavado
de las ganancias que se generan en el seno de la misma organizacin.
Desde el punto de vista del delito fuente, a los efectos de configurar
el delito de lavado de activos este puede ser cualquiera, como la estafa
o el robo; lo nico que interesa es que a travs de ese delito se generen
ganancias, las cuales son posteriormente objeto de ocultamiento, de
transformacin o de transferencia, de tal manera que con ello sea muy
difcil identificar su origen ilcito. Que el artculo 6 de la Ley Penal de
Lavado de Activos haga referencia a una serie de figuras delictivas que
tienen en comn ser fuente de obtencin de ganancias ilcitas es signifi-
cativo; pero el punto problemtico que resalto es la mencin del delito
de receptacin como una excepcin a esa regla. Por ejemplo, si un fun-
cionario se apodera de dinero gracias a la comisin de un delito de
peculado y se lo da a su esposa, quien guarda el dinero sabiendo de
dnde proviene, la cnyuge sera una receptadora, pues en su conducta
no se satisfacen todos los elementos exigidos para poder calificarla
como de lavado de activos, en tanto est ausente que ello busque difi-
cultar el origen ilcito del dinero guardado, caracterstico del lavado de
activos.
En relacin con el delito fuente, en el acuerdo plenario se seala que
no es necesario identificar plenamente dicha figura; en este punto, estoy
de acuerdo en parte, en tanto que s ser indispensable identificar el
origen ilcito de las ganancias, si bien no resulta necesario establecer las
circunstancias precisas y concretas en las que se cometi el delito fuente.
El problema est, no obstante, en que hay un grupo de circunstancias
agravantes que solo se aplican en el mbito del delito de lavado de acti-

lus et Praxis n.o 43,2012! ISSN 1027-8168

Encuentros acadmicos 303

vos cuando el delito fuente es una clase determinada de delito, lo que,

evidentemente, exige que este sea debidamente identificado, pues, de lo
contrario, estas agravantes seran inaplicables; y si ya de por s es difcil
identificar el delito de lavado de activos, ser ms complejo an llegar
a identificar, adems, el delito fuente.

Luis Lamas Puedo

Encuentro una contradiccin, pues por un lado se refiere al conocimien-
to del origen ilcito y se hace referencia a una lista de delitos, pero por
otro se menciona, conforme a leYt que no es necesario que las activida-
des ilcitas se encuentren sometidas a investigacin, a proceso judicial o
hayan sido objeto de sentencia condenatoria. Si es as, cmo, por un
lado, te sometes a una relacin de delitos fuente y, por otro, dices que
no es necesario? Si se indica que no es necesario que estas actividades
sean objeto de investigacin, cmo uno puede saber que se trata de
estos delitos? Queda a criterio el sospechar del delito, pero un sujeto
individual, qu autoridad tiene para tener una sospecha sobre la acti-
vidad ilcita?

Joaqun Missiego del Solar

Si me permite interrumpir: cuando el doctor se refiere a investigacin y
proceso, eso lo interpreto como que al referirse a la investigacin inicial
alude a la investigacin preliminar y el proceso; segn el Cdigo de
Procedimientos Penales, desde que se dicta el auto apertodo de instnlc-
cin. Lo que se le solicita al ciudadano es que conozca este hecho antes
que la autoridad, lo cual refuerza la tesis de la necesidad de un dolo
directo.

Mara del Carmen Garca Cantizano

Lo que da origen, en la prctica, a una investigacin por lavado de acti-
vos es la sospecha de que el dinero que un determinado sujeto est
manejando o gastando no se justifica, teniendo en cuenta su fuente
conocida de ingresos o su nivel de vida. Frente a este planteamiento,
recuerdo que Csar San Martn me objet que ello haba de entenderse
a nivel de investigacin. Por tal motivo, consdero que en la actualidad
no existe una sola condena por el delito de lavado de activos sin que su
responsable no haya sido vinculado a un determinado delito fuente.

lus et Praxis n.o 43, 2012/ISSN 10278168

304 VI Pleno Jurisdiccional en Materia Penal: materia de lavado de activos

Luis Lamas Puccio

Pero la idea del legislador no fue en ese sentido, sino en el de evitar la
duplicidad sobre hechos procesados por delitos y luego por lavado de
activos. Por ese motivo, surga la dicotoma: cmo puedes procesarme
por lavado de activos si ni siquiera se ha demostrado un delito fuente?
Por eso, mientras uno no terminara un proceso previo no se poda
denunciar el delito de lavado de activos, y ah surga la contradiccin e
incluso la posibilidad de que el sujeto fuera procesado dos veces por el
mismo delito.

Marcial Pucar Chappa

Me sigue preocupando la incomprensin del terna. Dar un ejemplo. En
los delitos contra la administracin de justicia, el delito de encubrimien-
to personal, por ejemplo, en el caso de Vladimiro Montesinos, cuando
este se fug al extranjero haba una discusin doctrinal respecto al deli-
to por el que se pidi su captura, pues algunos consideraban que por lo
menos deba tener una investigacin abierta, pero esto no es as. El
delito de encubrimiento personal no necesita de investigacin previa y
esa es la finalidad poltico-criminal de la ley. Del mismo modo, se debe
entender que no importa si el delito precedente tiene una investigacin
o no; lo que importa es la autonoma del delito de lavado de activos.

Mara del Carmen Garca Cantizano

Eso es con respecto a la investigacin. No se puede condenar por delito
de lavado de activos si no se tiene a ciencia cierta probado que el capital
que presuntamente se est ocultando tiene un origen ilcito, por lo que,
de nuevo, se refuerza la necesidad de determinar el delito fuente.

Luis Lamas Puecio

O, por lo menos, cmo sospecho que se realiza lavado de activos?, pues
no podemos afirmar la existencia del delito.

Marcial Pucar Chappa

El delito de lavado de activos no solo se refiere a una persona que ocul-
ta o retiene dinero o bienes, sino tambin que realiza transferencias, y
ella sabe muy bien del origen ilcito o, por 10 menos, tiene conocimiento

lus et Praxis n.o 43,2012 f ISSN 1027-8168

Encuentros acadmicos 305

probable de una infraccin general. Por ejemplo, recibe diez millones de

dlares, los lava haciendo inversiones en la bolsa, pierde dinero porque
no tiene nimo de lucro y devuelve solo ocho millones de dlares. Es
evidente que se sabe que ese capital puede tener un origen ilcito.

Mara del Carmen Garca Cantizano

Entonces, cmo queda el dolo eventual? Usted me est dando la razn:
no es posible el dolo eventual, a pesar de que eso es 10 que se dice en el
acuerdo plenario.

Marcial Pucar Chappa

El dolo eventual est dirigido al conocimiento del origen ilcito del dine-
ro. El dolo puede ser directo o eventual.

Mara del Carmen Garca Cantizano

Eso quiere decir que es dolo directo.

Marcial Pucar Chappa

Hay que leer la norma. La ley dice que va a ser dolo directo cuando
utilizamos el verbo conocer, pero en el dolo eventual se utiliza poda cono-
cer, y no habra problema en la norma si hubiramos usado la frmula
deba.

Joaqun Missiego del Solar

Les agradecemos mucho su presencia y la calidad de sus exposiciones.
A nombre de la revista Ius et Praxis, de la Facultad de Derecho, agradez-
co su invitacin como moderador, en especial de un tema penal que nos
apasiona a todos. Pido un aplauso para los ponentes. Muchas gracias.

lus et Praxis n.o 43, 2012/ISSN 1027-8168

 DOC'fRINJ!

EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS Y EL

DELITO PRECEDENTE EN EL PER: ENTRE LO
FENOMENOLGICO Y LO NORMATIVO
Por MARCIAL ELOY PUCAR CHAPPA *

SUMARIO
1. Marco conceptual general. 1.1. Antecedentes del lavado de activos. 1.2. Definicin, finalidad y particulari-
dades. JI. El delito de lavado de activos. 2.1. Composicin multidisciplinaria del Decreto Legislativo 1106.
111. El delito precedente. 3.1. Algunos mitos sobre el delito precedente. 3.2. Las tcnicas legislativas en
torno al delito de lavado de activos y el delito precedente. 3.3. La tcnica legislativa en el caso peruano.
3.4. Naturaleza jurdico-penal del artculo 10 del Decreto Legislativo 1106. IV. Conclusiones finales.

1. MARCO CONCEPTUAL GENERAL tancias Psicotrpicas o Convencin de Viena

1.1. Antecedentes del lavado de activos
Para realizar un adecuado estudio jurdico de
un tipo penal se deben procurar tres tipos de
anlisis: histrico, sistemtico y teleolgico.
Por ello, para poder entender la etiologa del
problema en torno al delito precedente (predi-
cate offence 1l) Y su incidencia en la estructura
tpica del delito de lavado de activos, debemos
partir por el anlisis de las conclusiones arriba-
das en la Convencin de Naciones Unidas con-
tra el Trfico Ilcito de Estupefacientes y Sus-
Fiscal pen,,! titulMde Ln1i:\. la UNMSM.
Posgraclo en Ciencis Penales por la USMP. Represen-
tanle de la Fiscala de la Nacin ante la Unin
{Copolad) en materia de lavado de activos. Pl'OiesOl' de
la Escuela de Formacin de AlL"ilial'C's
les de la Corte Superior ele Limil.
Concurso Nacional de
do por la Academia de Id Magistratura (t\MAG).
(1) Organizacin de las f\aclOI1CS Unidas \ Uni-
ted Nations Convt'ntion ugainst Transnalional Organi~
zed Crime and he Protocols thereto. Nueva York, p. 6.
Dicho t('nnno ha sido dd articulo 2., litcrill h.
de 1988, lugar en el cual los Estados concibier-
on el problema de la criminalidad organizada y
su capacidad de reinversin y recapitalizacin
para la expansin de sus actividades ilcitas a
nivel mundial, por ello era una necesidad de
primer orden atacar dicha capacidad econmi-
ca (2). Sobre dicho instrumento internacional,
Prado Saldarriaga formula las siguientes con-
clusiones:
La reaccin contra este delito qued diseada
en las siguientes estrategias:
- Criminalizacin especfica y autnoma de los
actos de conversin, transferencia, ocultamiento
y tenencia de bienes y capitales de procedencia
directa o derivada del trfico ilcito de drogas.
- Criminalizacin particular y complemen-
taria de todas las formas de participacin o
de ejecucin imperfecta de actos de lavado de
activos.
(2) linited Ntons Offce
Estinwting JIIicit Financial Flows
{i;d oihel' ThmslInUonu

la vel'sinoicial de la citilda Convencin. Reseurch Report. Viena: t.L\ODC

REVISTA JURIDICA THOMSON REUTERS 24 DE JUNIO DE 2013 Ao I 1\1 26 17

 EL DELITO DE: LAVADO DE ACTIVOS EN EL PER
- Estructuracin de mecanismos y procedi-
mientos de deteccin y fiscalizacin de las tran-
sacciones y operaciones realizadas a travs del
sistema de intermediacin financiera, que resul-
taran sospechosas de actos de lavado.
- Constitucin y consolidacin de un espacio
internacional comn de investigacin y repre-
sin del lavado de activos, a travs de la aplica-
cin eficaz de procedimientos de cooperacin
judicial en materia penal.
- Ampliacin y modernizacin de las normas y
procedimientos de incautacin, inmovilizacin y
decomiso de los capitales y bienes de proceden-
cia u origen ilegal.
- Flexibilizacin del secreto bancario e inver-
sin de la carga de la prueba, para facilitar la in-
vestigacin criminalstico-financiera de los actos
de lavado de activos.
En consecuencia, pues, a partir de la Conven-
cin de Viena se empiezan a disear sistemas
normativos que buscan cubrir la regulacin de
todos esos aspectos
Del mismo modo coincide otro sector de la
doctrina al sostener lo siguiente:
[... ] los verdaderos alcances de esta conven-
cin estn planteados en la criminalizacin
directa de toda cadena de los delitos relacio-
nados con el trfico ilcito de drogas, en cuyo
contexto adquiere inters las acciones concre-
tas planteadas para atacar el lavado de dinero
en sus distintas formas y modalidades en el
contexto del crimen organizado o los sindica-
tos del crimen (4).
Sobre esa base he procurado analizar breve-
mente en qu medida la legislacin interna ha
seguido las polticas de este instrumento in-
ternacional tan importante y en qu forma se
ha materializado en el marco normativo penal,
(3) Prado
,le (lC! ivos
pp. 5-6 .
(4) ,HTIlS
18 ,<\o I NP 26 24 DE JUNIO DE 2013
pero tambin en qu contexto han encajado di-
chos lineamientos que han servido de raz para
la orientacin del legislador. Ello nos ayudar a
comprender por qu contamos con dichas leyes
actualmente. Con tal propsito se advierte la
existencia de los siguientes dispositivos legales.
Respecto a la criminalizacin autnoma del
delito de lavado de activos. Es decir, el delito de
lavado de activos "ya no dependera del delito pre-
cedente", delito fuente o delito determinante para
el inicio de una investigacin o proceso. Asimis-
mo, se opt por un apartamiento tpico de algunos
delitos alternos, como la receptacin o el encubri-
miento real. Por ello, a partir de la promulgacin
de la Ley 27765 y de la nueva norma, Decreto Le-
gislativo 1106, el legislador ha sentado las bases
para la construccin normativa nacional, as como
el enlace para todo el sistema de represin penal
contra el lavado de activos; esto brinda al delito de
lavado de activos una total autonoma (sustantiva
y procesal) respecto del delito precedente.
En cuanto a la intermedian financiera para
la prevencin y control de/lavado de activos. Esto
por una razn de poltica-criminal fundamental:
"Ms importante que inocuizar [sic] [neutralizar]
a travs de la represin penal, era que se deba
hacer frente al problema formulando polticas
de prevencin". Por ello era importante contar
con la participacin de las entidades financieras,
ya que este era el lugar predilecto y preferido por
las organizaciones criminales dedicadas al lavado
de activos para realizar sus operaciones. Por ello,
se expidi la Ley 27693, la cual cre la unidad de
inteligencia financiera (UIF) como principal
punto de supervisin de gran parte de sujetos
obligados, con funcin de anlisis y procesamien-
to de informacin, la cual ha de servir como mate-
ria prima de las investigaciones por lavado de acti-
vos en el Ministerio Pblico. Asimismo, resulta de
importancia su Reglamento establecido mediante
Decreto Supremo 0l8-2006-JUS.
REVISTA JURIDICA THOMSON REUTERS

En torno a la creacin de un solo espacio in-
ternacional de persecucin del delito. Vale decir,
ya no importara si el dinero se encontr en un
banco de Suiza, si los lavadores son de naciona-
lidad rusa, si sus empresas de baja fiscalidad o
de fachada estn constituidas en Brasil o que sus
operaciones de lavado las hayan realizado desde
Estados Unidos, ya que cualquiera de los citados
pases -va cooperacin judicial internacional-
podra realizar las investigaciones y asumir com-
petencia segn el caso concreto. Para ello desde
el! de febrero de 2006 entr en vigencia en todo
el pas el libro sptimo "La cooperacin judicial
internacional" del nuevo Cdigo Procesal Penal
(artculos 508 al 566), conforme a lo establecido
por el numeral 4 de su primera disposicin final.
Por otro lado, como una excepcin al principio
de territorialidad, mediante el Decreto Legislati-
vo 982, del 22 de julio de 2007, se realiz un cam-
bio al inciso 2 del artculo 2 del Cdigo Penal, con
el siguiente texto legal:
La ley penal peruana se aplica a todo delito co-
metido en el extranjero, cuando: [... ) 2. Atenta
contra la seguridad o la tranquilidad pblica
o se traten de conductas tipificadas como la-
vado de activos, siempre que produzcan sus
efectos en el territorio de la repblica.
Sobre la f1exibilizacin del secreto bancario. Era
de vital importancia crear espacios de acceso a la
informacin protegida por el secreto bancario, la
reserva burstil y la reserva tributaria, toda vez
que era uno de los canales ms importantes para
poder realizar las investigaciones sobre la pro-
cedencia del dinero, pues, como dijo una vez el
magistrado italiano Falcone: "Es difcil seguir el
rastro a la droga, pero s resultara fcil hacerlo
con el dinero". As, el artculo 143 de la Ley 26702
(Ley General del Sistema Financiero y del Siste-
ma de Seguros y Orgnica de la Superintenden-
cia de Banca y Seguros) determina los casos en
los que el secreto bancario se flexibiliza y cabe
recoger informacin protegida por este, en cohe-
rencia con el artculo anterior, el mismo artculo
7 del Decreto Legislativo 1106 establece como re-
glas de investigacin la aplicacin especfica de
dicha medida:
Para la investigacin de los delitos previstos
en el presente decreto legislativo, el fiscal po-
dr solicitar al juez el levantamiento del se-
REVISTA JURIDICA THOMSON REUTERS
Por M4RClAL~LOYPAUCARCHAPPA
creta bancario, el secreto de las comunicacio-
nes, la reserva tributaria y la reserva burstil.
La informacin obtenida en estos casos solo
ser utilizada en relacin con la investigacin
de los hechos que la motivaron.
En cuanto a las medidas eficaces para la incau-
tacin y decomiso del dinero, bienes o ganancias
procedentes de las organizaciones criminales. Era
imperioso contar con instrumentos de naturale-
za jurdico-procesal ms eficientes para poder
evitar que el dinero sea movilizado antes de su
incautacin. Consideramos importante la pro-
mulgacin de dos cambios significativos en este
terreno, por un lado la promulgacin del Decreto
Legislativo 1104, del 19 de abril de 2012, el cual
modifica la legislacin en materia de prdida de
dominio, la cual es definida por el artculo 2.1 de
la siguiente forma:
La prdida de dominio es una consecuencia
jurdico-patrimonial a travs de la cual se de-
clara la titularidad de los objetos, instrumen-
tos, efectos y ganancias del delito a favor del
Estado por sentencia de la autoridad jurisdic-
cional, mediante un debido proceso.
Por otro lado, se ha otorgado a la UIF una po-
testad, cuando menos momentnea, de poder
"congelar" activos detectados como una opera-
cin sospechosa, tal como se establece en la pri-
mera disposicin complementaria modificatoria
del Decreto Legislativo 1106, que modifica el inci-
so 11 del artculo 3 de la Ley 27693, respecto a las
funciones y facultades de la UIF:
11. Excepcionalmente, dada la urgencia de las
circunstancias o el peligro en la demora, y
siempre que sea necesario por la dimensin y
naturaleza de la investigacin, podr disponer
el congelamiento de fondos en los casos vincu-
lados al delito de lavado de activos y el finan-
ciamiento del terrorismo. En estos casos, se
deber dar cuenta al Juez en el plazo de veinti-
cuatro horas de dispuesta la medida, quien en
el mismo trmino podr convalidar la medida
o disponer su inmediata revocacin. (Las cur-
sivas son mas.)
Sobre el uso de prueba indiciaria. Porque para
poder imputar este delito de naturaleza altamen-
te compleja se deba contaf con un tipo especial
24 DE JUNIO DE 2013 ' Ao I W' 26 19
 EL DELITO DE LAVADODE.ACTIVOS EN ELPER
de prueba, la prueba indiciaria o indirecta, que
d sustento a la construccin del indicio; la lti-
ma parte del segundo prrafo del artculo 10 del
Decreto Legislativo 1106 establece: "El origen il-
cito que conoce o deba presumir el agente del
delito podr inferirse de los indicios concurren-
tes en cada caso".
Sobre esa base, se permite el uso de la prueba
indiciaria, la cual ya se encuentra regulada en el
inciso 3 del artculo 158 del NCPP:
3. La prueba por indicios requiere: a) que el
indicio est probado; b) que la inferencia est
basada en las reglas de la lgica, la ciencia o la
experiencia; c) que cuando se trate de indicios
contingentes, estos sean plurales, concordan-
tes y convergentes, as como que no se presen-
ten contraindicios consistentes.
Pero la labor no qued all, debido a que las
Naciones Unidas siguen manteniendo su preo-
cupacin en el problema del lavado de activos,
tal como lo indica en un reciente estudio de la
UNODC (United Nations Office on Drugs and
Crime):
Finalmente, algo que no debera olvidarse es
el rol protagnico de cualquier legislacin
contra el lavado de activos: el permitir a las
autoridades del Estado a seguir el rastro del
dinero con la finalidad de detectar actividades
criminales subyacentes y desmantelar a las or-
ganizaciones involucradas. Esto nos recuerda
la razn principal para la implementacin de
medidas contra el lavado de activos. Las ope-
raciones de las organizaciones criminales son
potencialmente vulnerables en la deteccin a
travs del rastreo de dinero y hay buenas ra-
zones para que las autoridades exploten di-
chas vulnerabilidades. [... ] Cualquiera de es-
tos sistemas, sin embargo, solo funcionar si
no existen descoordinaciones. Por ello, existe
una necesidad por comprehender la partici-
pacin conjunta e inclusiva en los esfuerzos
internacionales contra el lavado de activos a
nivel global. De otra manera, el sistema ser
explotado por la criminalidad organizada
(6)
20 Ao I N. 26 24 DE JUNIO DE 2013
De estas decisiones poltico-criminales toma-
das por los Estados para la implementacin de
su marco normativo interno, resalta la experien-
cia estadounidense, en la que tienen un amplio
conjunto de normas contra el lavado de activos,
entre las que destacan: i) The Bank Secrecy Act
(Currency and Foreign Transactions Reporting
Act of 1970); ii) The Money Laundering Con-
trol Act of 1986; iii) The Anti-Drug Abuse Act of
1988; iv) Section 2532 of the Crime Control Act of
1990; v) Section 206 of the Federal Deposit Insu-
rance Corporation Improvement Act of 1991; vi)
The Annunzio-Wylie Anti-Money Laundering
Act (Title XV of the Housing and Community
Development Act of 1992); vii) The Money Laun-
dering Suppression Act of 1994 (Title IV of the
Riegle-Neal Community Development and Re-
gulatOly Improvement Act of 1994); viii) the Mo-
ney Laundering and Financial Crimes Strategy
Act of 1998; ix) y la mundialmente conocida USA
Patriot Act (Title III, International Money Laun-
dering Abatement and Anti-Terrorist Financing
Act of 2001).
Sin embargo, para algunos autores, como Ja-
son-Lloyd, ello no sera suficiente:
En conclusin, a pesar de los denodados esfuer-
zos de muchos instrumentos legales de represin
penal a nivel mundial para combatir la criminali-
dad organizada, particularmente el trfico ilcito
de drogas internacional y el terrorismo, aun sus
mejores esfuerzos no pueden esperar la erradica-
cin de este mal completamente
1.2. Definicin, finalidad V particularidades
Las posturas sobre cmo se debe denominar
al fenmeno no han sido pacficas; sin embargo,
Abel Souto en forma sintetizada nos da una solu-
cin al problema:
En nuestra opinin tres son las denominacio-
nes acostumbradas en el plano internacional:
"reciclaje", "blanqueo" y "lavado". La primera
es traduccin literal de reciclaggio y se estila
en Italia yen parte helvtica de habla italiana.
Thl' /JI'\' 011 nwney-
. LOl1t!re.'': FTilllk
REVISTA JURIDICA THOMSON REUTERS

Respecto a la segunda, se utiliza en Blgica y
Francia (blachiment) y la Suiza francesa (blan-
chissage) as como en Portugal (blanquea-
mento) y Espaa. Por ltimo, el trmino "la-
vado" es el ms extendido y de l se sirven los
pases anglfonos (money laundering) como
Alemania (Geldwasche), Austria y la Suiza de
habla germnica (los austracos y los suizos,
aadiendo la partcula iterativa -erei, prefie-
ren referirse al Geldwascherei)
En cuanto a la definicin de lavado de activos,
para Booth, "el trmino lavado de dinero descri-
be grficamente el proceso mediante el cual el
dinero sucio, dinero obtenido del crimen, es la-
vado para que sea, o por lo menos aparente ser,
dinero legtimo sin rastros de su origen ilcito"(9).
Entonces, puedo afirmar que el lavado de activos
es un proceso complejo de carcter econmico,
contable, financiero, comercial y mercantil que
involucra varias etapas imbricadas entre s, den-
tro de las cuales se realiza toda una nebulosa de
actividades y operaciones tendientes a dar apa-
riencia de legitimidad al dinero, bienes, efectos
o ganancias para que se inserten al mbito eco-
nmico legal.
En la doctrina espaola, Gmez Iniesta aporta
el siguiente concepto:
Por blanqueo de dinero o bienes entiendo
aquella operacin a travs de la cual el dinero
de origen siempre ilcito (procedente de deli-
tos que revisten especial gravedad) es inverti-
do, ocultado, sustituido transformado y res-
tituido a los circuitos econmico-financieros
legales, incorporndose a cualquier tipo de
concrecin: el objeto de la accin del delito
es tanto el dinero en efectivo como tambin
los bienes que fueron adquiridos con l, sean
estos muebles inmuebles
(8) Abel Souto, El blanqueo de dinero
en lo normotivo internocionaL de
la: Universidad de pp,
(9) Booth, Hobin eL L (?,OO,)_ MOlle)' Laundering Luw
alld Regulatioll-A Practical Cuide_ Nueva YorL: (hfrd
UniyerbY Press. p. L
(10) Gmez niesta_ 1. El df'lito de b!on-
queo de capitales en derecho espar10l. Barcelona: Cede-
p_ 2,1.
REVISTA JURIDICA THOMSON REUTERS
P{)rMA~ClAL ELOYPuCAR CHAPPA
Su finalidad principal es la de servir como
instrumento de las organizaciones criminales
para su recapitalizacin as como para el ase-
guramiento de sus capitales Tal como ex-
pone Dini:
A travs del lavado de dinero, las organiza-
ciones criminales diversifican sus fuentes de
ingresos y expanden su esfera de accin. El
peligro social del lavado de dinero consiste
en la consolidacin del poder econmico de
las organizaciones criminales, permitindoles
incorporarse en la economa legal
Respecto a su relacin con la criminalidad or-
ganizada, queda ms evidente que el lavado de
activos siempre ser una actividad ilcita servil a
los fines de las organizaciones criminales vidas
de legitimar sus capitales, pues la visin que se
proyecta entre ambos conlleva a afirmar que no
solo se maximizan en su poder econmico, sino
que adems este transciende al escenario global
en forma acelerada. En ese sentido Fijnaut y Pao-
ti han sostenido lo siguiente:
[ ... ] el crimen organizado fue equiparado
con el crimen organizado transnacional y
las "siguientes cualidades" fueron conside-
radas "caractersticas": [ ... ] lavado de dinero
de procedencia ilcita tanto en promocin
de actividad criminal y en infiltracin a la
economa legal; el potencial para expandir-
se dentro de cualquier nueva actividad y ms
all de las fronteras nacionales; y coopera-
cin con otros grupos organizados transna-
cionales criminales (13).
(11) C. Egmont Group (:Wll) ,
FfU:, in Action, TOTOnto. p_ 24- dicho ,e re-
salta el impacto generado por el delito de lavado de ac-
tivo, y el deJito la
nacional.
(12) Dni, Lamberto (2000). 'The
verStc Dinwnsiolls" En Sayona. Ernest.o, I{"spollding to
tv[oney Laundering International Perspectives,
da edicin_ Amsterdam: Hardwood i\cademc Publi,,-
he!'s. 3-
(13) Fjnimt. y teti/la P,wi.i
Organised Crime in Europe_ COllcepts. Patterns and
Control Polcies in the Europeun LJnion of7d
Nue,'a York 38,
24 DE JUNIO DE 2013" Ao I NQ 25 21
 DO'ljmT~r",::l
,
EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EN EL PER
11. EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
2.1. Composicin multidisciplinaria del Decreto
Legislativo 1106
El Decreto Legislativo 1106, de lucha eficaz contra
el lavado de activos y otros delitos relacionados con
la minera ilegal y crimen organizado, publicado
el 19 de abril de 2012, derog expresamente la Ley
27765, Ley Penal contra el Lavado de Activos, mo-
dificada por el Decreto Legislativo 986, tal como lo
dispone su nica disposicin complementaria de-
rogatoria. De esta manera se reforma por comple-
to la estructura de la parte sustantiva y procesal en
cuanto atae a este delito de carcter no convencio-
nal, en cuanto dicha norma inserta valiosos aportes
para agilizar, viabilizar y elevar al estndar interna-
cional un fragmento gravitante de la prevencin
y control, deteccin y represin penal del lavado
de activos. As, presentamos el siguiente esquema
comprendido en las normas de la nueva ley:
2.1.1. Tipo penal base de lavado de activos (modali-
dades)
- El artculo 1 desarrolla los actos de conver-
sin y transferencia.
- El artculo 2 desarrolla los actos de oculta-
miento y tenencia.
- El artculo 3 desarrolla los actos de transpor-
te, traslado, ingreso o salida por territorio nacio-
nal de dinero o ttulos valores de origen ilcito.
2.1.2. Circunstancias modificativas de la respon-
sabilidad penal
- El artculo 4 establece las circunstancias
agravantes y atenuantes.
2.1.3. Tipos penales especiales o autnomos
- El artculo 5 desarrolla el delito de omisin
de reporte de operaciones o transacciones sospe-
chosas (forma dolosa y culposa).
22 Ao I N.o 26 24 DE JUNIO DE 2013
- El artculo 6 desarrolla el delito de rehusa-
miento, retardo y falsedad en el suministro de
informacin.
2.1.4. Consecuencias accesorias
- El artculo 8 desarrolla las consecuencias ac-
cesorias aplicables a personas jurdicas.
- El artculo 9 desarrolla el decomiso.
2.1.5. Normas procesales y de procedimiento
- El artculo 7 desarrolla como reglas de inves-
tigacin el levantamiento del secreto bancario, el
secreto de las comunicaciones, la reserva tributa-
ria y la reserva burstil.
- El artculo 10 desarrolla la autonoma del de-
lito y prueba indiciaria.
- El artculo 12 fija el uso de interceptacin de
correspondencia, as como de las comunicacio-
nes.
- El artculo 13 regula la audiencia de control
judicial.
- El artculo 14 faculta el empleo de la entrega
vigilada.
- El artculo 15 establece la bsqueda selectiva
en bases de datos.
- El artculo 16 regula la actuacin excepcional
de las fuerzas armadas en auxilio del Ministerio
Pblico.
- El artculo 17 desarrolla el uso de la colabo-
racin eficaz.
2.1.6. Normas de ejecucin penal
- El artculo 11 desarrolla la prohibicin de be-
neficios penitenciarios.
111. EL DELITO PRECEDENTE
3.1. Algunos mitos sobre el delito precedente
Sea como quiera denominrselo, delito prece-
dente, delito fuente, delito determinante, delito
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subyacente, delito origen, delito previo, delito an-
tecedente, o delito generador, este ha alcanzado,
en el mbito de la configuracin tpica del delito
de lavado de activos, el estatus de "hijastro'; pues
se le haba otorgado una funcin que no le co-
rresponda y un destino que no deba seguir para
la configuracin tpica del delito de lavado de ac-
tivos. As, se haba establecido en la doctrina, as
como en la jurisprudencia, varios argumentos e
interpretaciones con diferentes lecturas sobre el
delito precedente, tales como (15):
- El delito fuente era condicin objetiva de puni-
bilidad o requisito sine qua non para la tipicidad.
- La falta de identificacin o incorrecta indivi-
dualizacin del delito fuente vulneraba abierta-
mente el principio de legalidad.
- El autor que hace disfrute de su dinero no
realizaba actos de lavado de activos -autolavado-
porque ello no busca el fin lucrativo que persi-
guen las operaciones de lavado de activos.
- El artculo 6 de la Ley 27765 se complemen-
taba con los artculos 1 y 2 de la citada norma y
"forma parte del tipo penal de lavado de activos"
porque all se enuncian los nicos delitos prece-
dentes que pueden dar el origen ilcito al dinero,
bienes, efectos o ganancias de las operaciones de
lavado de activos.
- El Acuerdo Plenario 03-2010/CJ-116 de la
Corte Suprema de Justicia de la Repblica fijaba
como pauta jurisprudencial que el delito prece-
dente sea un elemento objetivo del tipo penal.
- Si se expeda una sentencia absolutoria por
los hechos relacionados con el delito preceden-
te, "obligatoriamente" la investigacin, proceso
o juzgamiento por lavado de activos deba archi-
varse, sobreseerse o finalizarse con absolucin.
- El delito precedente siempre deba estar li-
gado a actividades realizadas por organizaciones
criminales y no a personas que actuasen de for-
ma individual.
(15) PucarChapPd, Marcial Eloy mavol. La nue-
Ley Penal de LGvac!o de
\'CI
Gaceta Penal & Procesal Pella/. ;;.!'mwro
REVISTA JURIDICA THOMSON REUTERS
Por MARCIAL ELOY PUCAR. CHAJ>PA
- Si el delito precedente no es sancionado con
una condena la prueba indiciaria(16) (circum-
stantial evidence) que se construya para su pro-
banza carece de contenido.
3.2. Las tcnicas legislativas en torno al delito de
lavado de activos Vel delito precedente
Pero debemos echar un vistazo a la tcnica
legislativa utilizada en otros sistemas jurdicos
para darnos cuenta sobre la forma como se ha
comprendido al delito precedente dentro de la
estructura tpica del delito de lavado de activos.
Al respecto he clasificado tres grupos:
3.2.1. Tipificacin inclusiva
Los de tipificacin inclusiva utilizan una tcni-
ca legislativa que comprende al delito precedente
como un elemento objetivo del tipo penal en for-
ma expresa y bajo la referencia "directa" de deter-
minados delitos previos. Por tanto, este conjunto
de sistemas normativos no ha seguido las reco-
mendaciones bsicas brindadas por los organis-
mos internacionales, tales como el GAFI (17).
En Europa, sistemas jurdicos como el alemn
( 261.1 StGB) engloban dentro del delito de la-
vado de activos (Geldwische) al delito determi-
nante (Vortat) de forma enunciativa y taxativa
al vincularlo directamente a un catlogo cerrado
de tipos penales: "Que provenga de un hecho an-
tijurdico mencionado en la frase 2, [ ... ] Hechos
antijurdicos en el sentido de la frase 1 son [... ]".
En la legislacin italiana el delito de lavado de
(16) CfT. sobre la prueba indiciaria como sustento de
imputacin del delito de lavado de activos: M.adinger,
John (2012). Money Laundering: A Cuidefor Criminal
lnvestigators, 'Tercera edicip, ;;.!ueva CRe Press,
p. 27; Stessens, (:2.000).
New interni\t:ional Law Fnf()j'cemcnt Modt:!'
bridge SU/clies in [llternalonal and Comparative Law,
In,
& p, H)O,
(17) Cfr. de Cll intemadon:l -
GAFl (2012). Estn dG res intel'llClcionues sobre el enfren-
de!
rrorismo y G:ln.
24 DE JUNIO DE 2013 'Ao I ~p 26 23
 EL DELITO DELAVADO DE ACTIVOS EN EL PER
activos, que recibe el nomen iuris de reciclaggio
(artculo 648 bis C. P.), en forma muy similar a
la tcnica legislativa alemana, concibe al delito
precedente con la siguiente composicin norma-
tiva dentro de dicho tipo penal: "Provenientes de
delitos de [... ], y que dificulta la identificacin del
origen de estos crmenes [... ]"). Se evidencia as la
remisin directa a determinados tipos penales en
condicin de delitos previos
En Latinoamrica el panorama igualmente
presenta algunos pases que han amoldado dicha
forma de tipificacin. En Uruguay se encuentra
tipificado (artculo 54 del Decreto Ley 14294) y
comprende el delito precedente, utilizando en su
estructura la frase: "Que procedan de cualquie-
ra de los delitos tipificados por la presente ley o
delitos conexos". En el caso colombiano, el delito
precedente (articulo 323 C. P.) viene conjugado
en los siguientes trminos: "Que tengan su ori-
gen mediato o inmediato en actividades de [... ]".
Mientras que en Chile, el "delito base" como lo
conocen en dicha legislacin (artculo 27, literal
a, Ley 19.913) contempla la siguiente frmula: "El
origen ilcito de determinados bienes, a sabien-
das de que provienen, directa o indirectamente,
de la perpetracin de hechos constitutivos de al-
guno de los delitos contemplados en [... ]".
3.2.2. Tipificacin excluyente
Este grupo tiene como caracterstica esencial
la irrelevancia que se le da al delito precedente en
forma especfica para la configuracin tpica del
delito de lavado de activos, reemplazndola por
una terminologa ms abierta como "origen ilcito';
pero sin caer en ambigedades, a efectos de hacerla
compatible con el principio de legalidad repre-
sentada por el subprincipio de lex certa.
En Estados Unidos el delito federal de lavado
de dinero o money laundering se encuentra ti-
pificado en el ttulo 18, parte 1, captulo 95, sec-
cin 1956 del USC, donde la parte pertinente
al delito determinante (predica te offence) seala:
(18) Traduccin libre en ambos casos.
(19) Vide sobre el principio de legalidad constitucional,
Diez cPfHrol con~titll(in
Derecho constitu-
24 Ao IN. o 26 24 DE JUNIO DE 2013
"De alguna forma de actividad ilcita", lo que evi-
dencia as una tcnica legislativa acorde con los
estndares internacionales. En forma muy seme-
jante, la legislacin mexicana (artculo 400 bis
c.P.) guarda para el delito precedente el siguiente
texto normativo: "De que procede o representa el
producto de una actividad ilcita".
3.2.3. Tipificacin mixta o hbrida
Los de tipificacin mixta, en relacin con el
delito precedente, realizan una referencia direc-
ta a un delito o crimen, dependiendo el sistema
jurdico claro est, pero sin sealar o identificar
qu delitos son. Dentro de estos casos podemos
encontrar la legislacin brasilea (artculo r, Ley
9613), en la que el delito precedente en el delito
de lavado de activos se manifiesta con la siguiente
expresin: "Provenientes directa o indirectamen-
te de crmenes". En Espaa, en el texto anterior a
la reforma del ao 2010, el delito precedente en
relacin con el tipo penal de lavado de activos
(artculo 301.1 C. P.) se presentaba en la siguiente
forma: "Que estos tienen su origen en un deli-
to". En el caso de Francia su legislacin aborda
el delito precedente (artculo 324-1 C. P.) dentro
del delito de blanqueo de dinero o blanchiment,
bajo los siguientes alcances: "De un crimen o de
un delito que le haya procurado un beneficio di-
recto o indirecto)". En el sistema suizo, el delito
precedente est configurado dentro del delito de
reciclaje de dinero (artculo 305 bis C. P.) bajo la
siguiente frmula: "Sabiendo o debiendo presu-
mir que provena de un crimen [... J"). Igualmen-
te, en Argentina el texto legal del delito de lavado
de activos (artculo 278 C. P.) utiliza la frmula:
"Provenientes de un delito en el que no hubiera
participado".
3.3. La tcnica legislativa en el caso peruano
Los mitos sealados al inicio de este apartado
tienen, en nuestra opinin, raigambre histrica,
porque hasta hace poco arrastrbamos el razo-
namiento dejado por el otrora artculo 296-A del
Cdigo Penal respecto a la conectividad del deli-
to de lavado de activos con un delito precedente
especfico y expreso:
El que interviene en la inversin, venta, pig-
noracin, transferencia o posesin de las ga-
nancias, cosas o bienes provenientes de aque-
REVISTA JURIDICA THOMSON REUTERS

Uos o del beneficio econmico obtenido del
trfico ilcito de drogas, siempre que el agente
hubiese conocido ese origen o lo hubiera sos-
pechado [... ].
Sin embargo, el modelo contenido en el ar-
tculo 1 del Decreto Legislativo 1106 seala que
la conducta del agente de convertir o transferir
debe realizarse sobre dinero, bienes, efectos o ga-
nancias proveniente de un origen ilcito que co-
noce o deba presumir, con la finalidad de evitar
la identificacin de su origen, su incautacin o
decomiso, concentrndose el ncleo de la proce-
dencia del dinero en un "origen ilcito" y no en un
"delito especfico". En este sentido, se podran ha-
cer ciertas objeciones sobre la expresin origen
ilcito, la cual comprendera incluso conductas
ilcitas no punibles penalmente, sin embargo, el
artculo 10 integra dicho intervalo refiriendo que
el conocimiento del "origen ilcito" corresponde
a "actividades criminales" que generen ganancias
ilegales. En efecto, tal como ha sealado una par-
te de la doctrina, una ley que pretenda ser eficaz
y que aspire a cumplir determinados objetivos de
prevencin y disuasin del delito debe tener una
amplia y vasta cobertura, reprimiendo las diver-
sas modalidades a travs de las cuales puede ma-
nifestarse el blanqueo de capitales {20}.
En efecto, la criminalizacin autnoma del de-
lito de lavado de activos tuvo dos propsitos bien
definidos: a) por un lado, ofrecer un tratamiento
dogmtico diferenciado al delito de lavado de ac-
tivos frente al delito determinante, sea cualquie-
ra que fuere, el estadio del iter criminis en que
se encuentre, o el lugar donde se haya realiza-
do (21), y b) por otro lado, brindar una regulacin
propia al delito de lavado de activos frente a de-
(20) Glvez Villegas.!om,1s Al"dino
lavado de activos. Criterio8
/\nliss de lo Iluevu Ley 277b). Lima: Editora jurdica
Grijley, p. 55
(21) Vase ei critcro
que el
delito base est sometido o no a la jurisdiccin criminal
de la . O'. tambin VV A5pecos dog~
rnlicoS'. JI ucti-
vos. Santo Domingo: Usaie!, p. 17,
REVISTA JURIDICA THOMSON REUTERS
Por .MA1lCIAL ELOY PUCAR CHAPP:A'
litas alternos, tal como el caso de la receptacin
patrimonial, los delitos de encubrimiento, o los
delitos de enriquecimiento ilcito.
Aqu resulta importante resaltar nuestra tesis
sobre la autonoma absoluta del delito de lavado
de activos, pues ello desbaratara la posicin de
una parte de la doctrina que sostiene que en los
casos donde el delito precedente haya sido come-
tido en el extranjero se requerira cumplir pre-
viamente el principio de doble incriminacin, o
donde el delito precedente haya prescrito se haya
extinguido la accin penal tambin para el deli-
to principal. Sin embargo, insistimos en afirmar
que ello podr exigirse en aquellas legislaciones
cuyas construcciones normativas s requieran el
delito precedente como elemento del tipo, lo que
no ocurre en el caso peruano
Como hicimos mencin anteriormente, el re-
querimiento del delito fuente o precedente como
elemento objetivo se da en otras legislaciones
como la alemana, por lo que pudiera pensarse,
tal como lo sostienen algunos juristas naciona-
les, que el verificar el delito precedente y probar-
lo como parte del tipo penal de lavado de activos
fortalece el principio de legalidad como cons-
truccin tpica resulta ser ms clara Todo lo
(22) Pucar Chappa, Marcial La investiga-
cin del delito de lavado de tctivos. Lima: Edito-
res. p. 62.
(23) Cfr. Cwo John, os Antonio Dogmtica pe-
llal aplicada. Lima: ARA Editores, p.166. el autorsostie-
ne que si bien el delito de lavado de activos constituye
un delito autnomo, precisa de la previa comisin de un
acto delictivo, el cual se denomina deliro previo o delito
fuente: Caro Curia, Dno y Dana !'\smat Coe!lo
"El laCmteSuj)le-
l11:a
CJ-1l6 de 6 de diciembre de 2011
del delito de lavado de
Librt} hornenoj (jj
doctor Csar Augusto Paredes
tores. pp. 319~po, Los "ulore',
<'stablecer el delito fuemE'
dogmtica- se erige como un elemento normillivo del
tipo penal de lavado de actiVl)S, por lo canto. de no veri-
l<t concurrencia de d'
concluir en 1"
bvaclo de activos.
24 DE JUNIO DE 2013 AllO [ ~p 26 25
 EL DEUTO DE: LAVADO DE ACTIVOS EN ElPER .
contrario, tal como concluye el renombrado ju-
rista alemn Klaus Tiedemann al analizar el 261
del Cdigo Penal alemn: "El tipo penal verda-
deramente indeterminado y desproporcionado
en su aplicacin terica del arto 261 StGB ha sido
tambin objeto de una extendida crtica debido
a su ineficacia. Solo con gran esfuerzo se puede
comprender la conducta tpica que intenta des-
cribir el texto legal [... ]. El tipo penal contiene
adems toda una serie de dificultades interpreta-
tivas y aplicativas (24)".
En ese mismo sentido la Corte Suprema de
Justicia de la Repblica, a travs del Acuerdo
Plenario 03-20lO/CJ-116, ha fijado como pauta ju-
risprudencial en su fundamento jurdico dcimo
octavo:
[... ] No es una exigencia del tipo penal que el
agente conozca de qu delito previo se trata,
ni cuando se cometi este, ni mucho menos
quines intervinieron en su ejecucin. Tam-
poco el dolo del agente tiene necesariamen-
te que abarcar la situacin procesal del deli-
to precedente o de sus autores o partcipes.
Igualmente tratndose de los actos de oculta-
miento y tenencia, no es parte de la tipicidad
subjetiva que el autor conozca o est informa-
do sobre las acciones anteriores de conversin
o transferencia, ni mucho menos que sepa
quines estuvieron involucradas en ellas.
Incluso en algunos pronunciamientos anterio-
res de la Corte Suprema ya sus magistrados te-
nan claro esta premisa:
Que el seor fiscal supremo en lo penal, si-
guiendo a un sector de la doctrina nacional,
considera que el sujeto activo del delito de
lavado de activos no puede ser autor o part-
cipe del delito previo. Que, sin embargo, es de
acotar que el mencionado delito es una figu-
ra penal autnoma de carcter pluriofensiva
y dirigida a tutelar el orden socioeconmico.
En concreto la leal competencia del orden so-
cioeconmico -ms all que con anterioridad
a la Ley nmero veintisiete mil setecientos
(24) Klcms I 20!}) !\!fo!1ua/ de derecho pe-
nal eConnco, Porte
26 Ao I N:' 26 24 DE JUNIO DE 2013
sesenta y cinco solo se reprima el blanqueo
procedente del trfico ilcito de drogas-, por
lo que no cabe una consuncin del citado tipo
penal por el del delito previo, en este caso trfi-
co ilcito de drogas, dado que no solo ellegis-
lador no excluy del mbito del sujeto activo
del delito de lavado de activos al autor o part-
cipe del delito previo, sino que fundamental-
mente dicho tipo penal vulnera un bien jur-
dico distinto al tutelado por aquel (Sala Penal
Permanente de la Corte Suprema de Justicia
de la Repblica. R. N. 3744-2oo3/Ca11ao, del
20 de abril de 2004).
Pero ahora las cosas han quedado ms claras
y precisas, pues el primer prrafo del artculo 10
del Decreto Legislativo 1106 establece:
El lavado de activos es un delito autnomo por
lo que para su investigacin y procesamiento
no es necesario que las actividades criminales
que produjeron el dinero, los bienes, efectos
o ganancias, hayan sido descubiertas, se en-
cuentren sometidas a investigacin, proceso
judicial o hayan sido previamente objeto de
prueba o de sentencia condenatoria.
As, queda establecida la autonoma del delito
de lavado de activos acorde con las pautas fijadas
en la Convencin de Viena, sin que sea necesario
que las actividades criminales que dieron origen
al dinero fueran descubiertas; de este modo no se
vulnera el principio de legalidad Con ello se
intenta superar los escollos que tena gran parte
de la doctrina y de los operadores jurdicos
al momento de realizar el juicio de subsuncin e
iniciar la infrtil bsqueda del delito precedente
para su configuracin sin advertir que este
conFrntese: San
necsdild de c!t:termnacn de! 'delito previo' en el de-
eoceta Penol & Procesol
REVISTA JURIDICA THOMSON REUTERS

solo alcanza relevancia penal cuando es reque-
rido para la circunstancia agravante del segundo
prrafo del artculo 4 del Decreto Legislativo 1106
(anteriormente ubicado en el prrafo in fine del
artculo 3 de la Ley 27765), donde s resulta ne-
cesario el conocimiento del agente de los delitos
precedentes enunciados all taxativamente.
Por consiguiente, luego de enunciar las razo-
nes por las cuales el delito precedente no forma
parte del delito de lavado de activos, vlidamente
puedo concluir que "fenomenolgicamente" el
lavado de activos si demanda en forma previa de
delitos precedentes o actividades ilcitas que le
generen el dinero para lavar, en tanto que "nor-
mativamente", el delito de lavado de activos no
requiere verificar o identificar a los delitos pre-
cedentes ni su conexin especfica con ellos, solo
que aquellos tengan un origen ilcito, ese y no
otro puede ser el sentido comunicativo de la nor-
ma penal (28).
3.4. Naturaleza jurdico-penal del articulo 10 del
Decreto LegiSlativo 1106
Realizar ahora un anlisis y verificar si la
norma penal establecida en el artculo 10 -espe-
cficamente en el segundo prrafo- se relaciona
con los artculos 1, 2 Y 3 de la nueva ley, bajo los
presupuestos de una norma penal blanco, un
tipo penal abierto, o un tipo penal incompleto.
Para ello, tenemos que el segundo prrafo del
artculo 10 de la norma en comento es el siguiente:
El conocimiento del origen ilcito que tiene
o que deba presumir el agente de los delitos
que contempla el presente Decreto Legisla-
tivo, corresponde a actividades criminales
como los delitos de minera ilegal, el trfico
ilcito de drogas, el terrorismo, los delitos con-
tra la Administracin Pblica, el secuestro, el
proxenetismo, la trata de personas, el trfico
ilcito de armas, trfico ilcito de migrantes,
los delitos tributarios, la extorsin, el robo,
los delitos aduaneros o cualquier otro con
capacidad de generar ganancias ilegales, con
excepcin de los actos contemplados en el ar-
tculo 194 del Cdigo Penal.
(28) l'ucar
REVISTA JURIDICA THOMSON REUTERS
Por MARCIAL ELOypAUQtR CHArPA
En primer lugar, las leyes penales en blan-
co (29) son aquellas cuyo supuesto de hecho se
configura por remisin a una ley de carcter ex-
trapenal, es decir, se debe recurrir a otra disposi-
cin no penal para que se determine con preci-
sin los alcances de la ley penal, por ejemplo, en
el caso del artculo 296-B del Cdigo Penal que
establece el delito de trfico ilcito de insumas
qumicos autorizados sin licencia, a qu insu-
mas o productos qumicos se refiere? Habr que
remitirse a las listas de la Ley 2835, modificado
por Ley 29037 -Ley de Control de Insumas Qu-
micos y Productos Fiscalizados-.
En este sentido, cabe precisar que las leyes penales
en blanco se crean porque hay determinadas mate-
rias que tienen una actividad legislativa muy din-
mica y, por ende, tienen naturaleza flexible, comple-
ja y variable, como los delitos en materia ambiental.
En el mismo sentido, Caro John sostiene:
El sistema jurdico-penal, por ser un sistema de
comunicacin, no puede ser concebido como
un sistema cerrado. Todo lo contrario, es un
sistema abierto a la posibilidad de introducir
nuevas variaciones en su configuracin a partir
del cual poder perfeccionar la comunicacin
normativa y tener una adecuada legitimacin
en el sector social donde realiza la calificacin
de una conducta como delictiva. Lo que hoy se
considera como vlido al interior de una socie-
dad, maana puede dejar de serlo, sobre todo
en los subsistemas sociales caracterizados por
su alto nivel de dinamicidad [sic1 como sucede
en el sistema tributario
Por consiguiente, cabe preguntarnos si los ar-
tculos 1, 2 Y 3 deben completar su configuracin
tpica con el artculo 10 de la nueva ley, dada su
supuesta condicin de norma penal en blanco.
La respuesta es no.
En segundo lugar, tampoco hay que confun-
dirlas con los tipos penales abiertos {31i, pues el
(29)
(30) Caro !ojlll,
{ullcionalsw. LlmilC J\R/\
(31) El primero en utilizar dicha expresin fue WelzeL
24 DE JUNIO DE 2013 Ao 1 N. 25 27
 EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EN EL PER
tipo abierto surge cuando solo parte del tipo est
legalmente descrito y para el resto es necesaria su
complementacin por parte del juez; son ejem-
plos de estos tipos abiertos los delitos culposos
y los delitos de omisin impropia, condicin que
no se presenta entre los artculos que tipifican el
delito de lavado de activos y el artculo 10 de la
nueva norma.
Finalmente, el artculo 10 del Decreto Legisla-
tivo 1106 no podra tratarse de una ley penal in-
completa o dependiente, pues estas solo tienen
sentido como complemento o aclaracin del su-
puesto de hecho o de la consecuencia jurdica de
una norma penal, por ejemplo, en el delito de pa-
rricidio, el artculo 107 del Cdigo Penal seala:
El que, a sabiendas, mata a su ascendiente,
descendiente, natural o adoptivo, o a su cn-
yuge o concubino, ser reprimido con pena
privativa de libertad no menor de quince aos.
o el delito de desaparicin forzada, en el art-
culo 320 establece:
El funcionario o servidor pblico que prive a
una persona de su libertad, ordenando o eje-
cutando acciones que tenga por resultado su
desaparicin debidamente comprobada, ser
reprimido con pena privativa de libertad no
menor de quince aos e inhabilitacin, con-
forme al artculo 36 incisos 1 y 2.
En ambas cul sera el lmite mximo de la los delitos contra la Administracin Pblica, el
pena conminada? Para lo cual debemos remitir-
nos al artculo 29 que establece que la pena pri-
vativa de libertad con un carcter temporal es de
2 das a 35 aos, o de cadena perpetua, entonces
el artculo 29 del Cdigo Penal es una ley penal
incompleta, ya que por s sola carece de sentido, y
en este caso resuelve el problema del artculo 107
y 320 , el mximo ser de 35 aos; no obstante, el
segundo prrafo del artculo 10 de la nueva ley no
es supuesto de hecho ni consecuencia jurdica de
alguno de los delitos de lavado de activos.
Por otro lado, el texto del segundo prrafo del
artculo 10 del nuevo texto legal no es una nor-
ma que defina un elemento normativo de uno
o varios delitos especficos de lavado de activos,
como si lo hace verbigracia el artculo 425 del C-
digo Penal, respecto de delitos contra la Admi-
28 Ao I N.O 26 24 DE JUNIO DE 2013
nistracin Pblica cometidos por funcionarios o
servidores pblicos:
Se consideran funcionarios o servidores p-
blicos: 1. Los que estn comprendidos en la
carrera administrativa. [... ] 6. Los dems in-
dicados por la Constitucin Poltica y la ley.
Tampoco se trata de una aplicacin extensiva
determinada normativamente, como ocurre con
el artculo 257 respecto de los delitos monetarios:
"Las disposiciones de los artculos de este cap-
tulo se hacen extensivas a los billetes, monedas,
valores y ttulos valores de otros pases'; o de apli-
cacin de equiparacin como pasa con el artculo
433 en torno a los delitos de falsificacin en gene-
ral: "Para los efectos de este captulo se equiparan
a documento pblico, los testamentos olgrafo y
cerrado, los ttulos-valores y los ttulos de crdito
transmisibles por endoso o al portador':
Entonces la pregunta que nace es saber qu
tipo de norma se desarrolla en el texto del segun-
do prrafo del artculo 10 de la nueva ley. Inten-
tar entonces establecer que dicha norma tiene
una naturaleza "enunciativa" o "referencial'; sin
incidencia directa sobre la tipicidad del delito
de lavado de activos, pues su estructura ha sido
diseada para brindar al operador jurdico una
nocin bsica de la fuente del conocimiento del
origen ilcito que ser a modo de ejemplo acti-
vidades criminales como los delitos de minera
ilegal, el trfico ilcito de drogas, el terrorismo,
secuestro, el proxenetismo, la trata de perso-
nas, el trfico ilcito de armas, trfico ilcito de
migrantes, los delitos tributarios, la extorsin,
el robo, los delitos aduaneros o cualquier otro
con capacidad de generar ganancias ilegales, con
excepcin de la receptacin, este razonamiento
descansa en un fundamento de interpretacin
literal concreto: se utiliza para enunciar las acti-
vidades criminales la palabra como que tiene una
connotacin meramente referencial, no utilizan-
do en su lugar frases tales como "que debern
ser", "que son", o "tienen que ser" que si tienen
una connotacin abiertamente de enlace o de co-
nectividad a nivel normativo.
Finalmente, otra razn para sostener la tesis
sobre la naturaleza enunciativa del texto del se-
gundo prrafo del artculo 10 del Decreto Legis-
REVISTA JURIDICA THOMSON REUTERS
lativo 1106, reposa en lo sostenido por el funda-
mento jurdico trigsimo del Acuerdo Plenario
3-2010/CJ-1l6, al hacer un anlisis del texto anali-
zado cuando anteriormente se ubicaba sistem-
ticamente en el artculo 6 de la Ley 27765:
Los denominados "delitos fuente" han sido
precisados relativamente, en una suerte de ca-
tlogo abierto, pues en la lista de once delitos,
que siempre ser del caso acotar, se agregan
delitos similares -obviamente graves: sancio-
nados con penas privativas de libertad signi-
ficativas y realizados [sic] tendencialmente
en delincuencia organizada- que generen ga-
nancias ilegales -su lgica delictiva se engarza
en la generacin de una ganancias econmica
que se pretenda sustraer del sistema de perse-
cucin estatal para su incautacin y decomi-
so-, con excepcin del delito de receptacin-.
As consta en el artculo 6 de la Ley de Lavado
de Activos -modificada por el Decreto Legis-
lativo [ ... ] 986, del 22 de julio de 2007- (32).
IV. CONCLUSIONES FINALES
1. La criminalizacin autnoma del delito de
lavado de activos tuvo dos propsitos bien defini-
dos: a) por un lado, ofrecer un tratamiento dog-
mtico diferenciado al delito de lavado de activos
frente al delito determinante, sea cualquiera que
fuere, el estadio del ter criminis en que se en-
cuentre, o el lugar donde se haya realizado, y b)
por otro lado, brindar una regulacin propia al
delito de lavado de activos frente a delitos alter-
nos, tal como el caso de la receptacin patrimo-
nial, los delitos de encubrimiento, o los delitos de
enriquecimiento ilcito.
2.Vlidamente se puede concluir que "fenome-
nolgicamente" el lavado de activos s demanda,
en forma previa, delitos precedentes o activida-
des ilcitas que le generen el dinero para lavar, en
tanto que "normativamente", el delito de lavado
de activos no requiere verificar o identificar a los
(32) Acuerdo Plenario 3<!OlOCl-1l6, del de
l'neto 1", Corte Su-
REVISTA JURIDICA THOMSON REUTERS
delitos precedentes ni su conexin especfica con
ellos, solo que aquellos tengan un origen ilcito,
ese y no otro puede ser el sentido comunicativo
de la norma penal.
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ey Laundering: International Law andPractice.
Chichester: John Wiley & Sonso
REVISTA JURIDICA THOMSON REUTERS
 MARCIAL ELOY PU,CAR CHAPPA
Fiscal Adjunto Provincial Titular de Lima

LA INVESTIGACIN DEL DELITO

DE LA VADO DE ACTIVOS
TIPOLOGAS y JURISPRUDENCIA

ARA ED1TORES
 MARCIAL ELOY PUCAR CHAPPA

ARA Editores E.I.R.L.

Gminis 701 Dpto. 301-B Lima 39 - Per
Telefax: (511) 522-8060
E-mail: araeditores@yahoo.com
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ISBN: 978-9972-238-
Hecho el Depsito Legal en la Biblioteca Nacional
del Per N 2013-

Diseo de Cartula: Rolando Bartolo Mesas

Diagramacin: Luis A. Sierra Crdenas

Reservados todos los derechos. Ni la totalidad ni parte de este libro puede

reproducirse o transmitirse por ningn procedimiento electrnico ni mecnico,
incluyendo fotocopia, grabacin magntica o cualquier almacenamiento de
informacin y sistema de recuperacin, sin permiso expreso del editor.

Impreso en Per 2013 Printed in Peru

- - - - - - - - - M A R C I A L ELOY PUCAR C H A P P A - - - - - - - -

b) De participacin conjunta
Por ejemplo, tambin en el artculo 3, inciso 7 de la Ley N 27693,
se establece la participacin de la UIF, en el mbito de su competencia,
en investigaciones conjuntas con otras instituciones pblicas
nacionales, encargadas de detectar, investigar y denunciar la comisin
de ilcitos penales que tienen la caracterstica de delito precedente del
delito de lavado de activos y el financiamiento de terrorismo.
Aunado a ello, el inciso 8 del mismo artculo hace mencin a la
crucial tarea de la UIF de prestar la asistencia tcnica que le sea reque-
rida, cuando se trate de investigaciones relacionadas con el lavado de
activos, por lo cuat mantiene una constante coordinacin con el Minis-
terio Pblico.
e) De aplicacin probatoria
El texto actual del artculo 3, inciso 5 in fine, de la Ley N 27693,
contiene la posibilidad de que el Informe de Inteligencia de la UIF
tenga valor probatorio, en tanto en cuanto es asumido por el Fiscal
como elemento sustentatorio para la investigacin y proceso penal.
Para tal caso, se debern hacer las coordinaciones pertinentes a efectos
de que el Ministerio Pblico pueda recibir las orientaciones tcnicas
correspondientes para el uso de dicho informe.
5. Las tipologas del lavado de activos
5.1. Concepto de tipologa de lavado de activos
Una tipologa de lavado de activos consiste en la identificacin,
categorizacin y descripcin de las tcnicas y mtodos utilizados por
las organizaciones criminales para dar apariencia de legalidad al
dinero, bienes, efectos o ganancias de procedencia ilcita y trasladarlos
de un lugar a otro, a efectos de su disfrute o recapitalizacin.
Cuando una serie de operaciones de lavado de activos muestran
o evidencian continuidad, as como estar diseados o consh'uidos de
manera similar, equivalente, o anloga, o usan los mismos o similares
mtodos, ya pueden ser clasificados como una tipologa.
Su <1enomenologa responde a una serie de patrones75 difcilmente
detectables pero que integralmente permiten algunas posibilidades de

75 Cfr. SCHon, Paul Allan, Reference Gude to Anti-Money Laundering and Combating
tJe Financing of Terrorism, Second Edition and Supplement on Special
Recommendation IX, The World Bank/The lnternational Monetary Fund,
Washington D. e, 2006, p. 1-10.

84
- - - - - L A INVESTIGACIN DEL DEUTO DE LAVADO DE ACTIVOS-----

identificacin, es decir, que a partir de la observacin de los rastros o

huellas de las operaciones se puede alcanzar a construir una nocin
de la tipologa utilizada. Una tipologa de lavado de activos a diferencia
del modus operan di delict recoge el anlisis no de una, sino de varias
acciones u operaciones muy complejas.
Entonces podemos concluir que el modus operandi es la forma o
modo particular en que se realizan la mayora de delitos, en tanto que
la tipologa es el conjunto de operaciones entrelazadas entre s para
cubrir las diferentes etapas de un delito-proceso, en este caso concreto
el lavado de activos. No perdamos de vista que el concepto de tipologa
que aqu se maneja dista mucho de la conceptualizacin criminolgica
de tipologas criminales de la Escuela Positivista Italiana de LOMBROSO
y GARFALO, pues stas se restringen slo al anlisis individual del
criminal.
5.2. Principales caractersticas de las tipologas
5.2.1. Continuidad
Una de las principales caractersticas de las tipologas es su
continuidad, es decir, que a partir del xito de su primera operacin-
ensayo, sta tendr una operatividad continua y permanente, pues
tngase en cuenta que la estratificacin de su condicin cclica obedece
a dos razones, la primera, es la necesidad de re capitalizacin continua
de las organizaciones criminales, y la segunda, pasa por comprender
la conectividad' de sus operaciones. Un ejemplo que puede ilustrar
I

esta particularidad son las tipologas que utilizan ciertas modalidades

de transferencias electrnicas de fondos a un nivel macro, el empleo
de stas requiere de la continuidad de cientos de miles de transferencias,
una tras otra, pues el ciclo del lavado acaba y vuelve a empezar
nuevamente.
5.2.2. Adaptabilidad
Asimismo, otro rasgo esencial de las tipologas es la
adaptabilidad, toda vez que su realizacin no sigue un esquema rgido
sino uno flexible y adaptable, lo cual permite a la operacin de lavado
tener la posibilidad de mutar con otras tipologas, extrayendo algunas
particularidades que le puedan servir de ventaja. Por ello, es importante
tener presente que la construccin de las tipologas de lavado de activos
no son una receta terminada, fija y exacta de cmo los lavadores

85
- - - - - - - - - M A R O A L ELOY PUCAR CHAPPA - - - - - - - -

efectan su actividad, por el contrario, las tipologas buscan mostrar

una cadena de patrones comunes operacionales, que recin al abrirse
paso por su cauce se puede verificar con ms precisin la forma que
adopta en un determinado reconido.
Esta adaptabilidad de las tipologas de lavado de activos, obedece
adems a variables tales como: monto de dinero a blanquear,
organizaciones criminales comprometidas, pases de posible trnsito
del dinero, tiempo que toma cada etapa de la operacin, oportunidades
legales 76, financieras y fiscales (tributario), entre otros.
Al respecto, SAVONA aborda la relacin de los esquemas de lavado
de dinero simples y complejos, con el uso de uno o varios mtodos o
tipologas: Algunas definiciones conceptuales son necesarias para
explicar el sistema del lavado de activos, el cual es mejor representado
en un ejemplo prctico. Los criminales pueden decidir pitufear (... )
las ganancias en efectivo del crimen en muchos banos con la finalidad
de evitar controles despus de reunir los fondos para comprar acciones
a travs de una cuenta de corretaje. Este es un esquema de lavado de
dinero para estructurar una transaccin (... ), entendido como el uso
de uno de los mtodos (pitufeo) a travs de algunos mecanismos (los
bancos). El esquema es el plan para lavar las ganancias y estructurar
la transaccin. Los mecanismos son los bancos y las agencias de bolsa.
Un esquema puede ser simple, como en el ejemplo, o ms complejo
cuando ms y diferentes mtodos y mecanismos estn involucrados,
y una concepcin amplia o prctica de la combinacin o seleccin de
esquemas de acuerdo a los objetivos de la organizacin pueden
propiamente ser llamadas estrategias de lavado de dinero77.
5.2.3. Cambiabildad
Otra caracterstica que no se debe perder de vista es la camba-
blidad, pues algunas evolucionan y se vuelven ms sofisticadas, mientras

76 Cfr. ROSE-AcKERMAN, Susan, Corruptiol1 and govemmel1t: causes, col1sequel1ces,

and refor1l1, Cambridge University Press, Cambridge, 1999, p. 190; dicha
autora considera que el procesamiento de lavado es difcil porque los
sofisticados blanqueadores de dinero reaccionan a los cambios legales
cambiando sus tcticas.
77 SAVONA, Ernesto U. I DE FEO, Michael A, International Money Laundering
Trends and Preventionj Control Policies, en SAVONA, Ernesto Ugo, Responding
to MOl1ey [aundering: Inter/latiollal Perspectves, 2a ed., Harwood Academic
Publishers, Amsterdam, 2000, p. 22.

86
- - - - - L A INVESTIGACIN DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS-----

que otras caen en obsoletas y ya no son usadas. Con respecto a este punto
cabe precisar que dichas transformaciones tendrn relacin directa
con el mximo de beneficios que se puedan obtener, lo cual deben
cubrir las expec~ativas del costo-beneficio de la operacin de lavado.
Las tipologas son cambiantes por dos razones fundamentales, la
primera bsicamente gira en torno a una auto evaluacin de sus
resultados en forma constante, por ejemplo, en cada tipologa se ha
de examinar cunto fue el margen de riesgo de la operacin, cmo
mejorar el tiempo de duracin de las transacciones, en conclusin,
cmo obtener mejores beneficios con menos recursos. En tanto que la
segunda va de la mano con ponerse a la vanguardia frente a los cambios
tecnolgicos, los cuales han de brindar a la tipologa o modalidad un
punto de referente inmediato para realizar cambios en su
configuracin.
SCHOTI, una de las voces internacionales ms autorizadas sobre
la materia, confirma que dichas particularidades se presentan en
forma variable en todas las tipologas de lavado de activos: En un
momento dado, es imposible describir con exactitud el universo de
los diversos mtodos que usan los delincuentes para el lavado de
activos (... ). Adems, es probable que sus mtodos difieran de un
pas a otro, debido a la cantidad de caractersticas y factores propios
de cada pas, incluidos su economa, la complejidad de los mercados
financieros, el rgimen ALD, los esfuerzos por hacer cumplir la
ley y la cooperacin internacional. Ms an, los mtodos estn
cambiando constanteluente78.
Aadiendo un sustento adicional a la cambiabilidad' de las
1

tipologas de lavado de activos, REUTER y TRUMAN resaltan que las

nuevas tendencias en las tipologas de lavado de activos sugieren el
traslado silencioso de una parte de sus operaciones hacia mbitos no
bancarios y financieros: En su reporte anual sobre tipologas sobre
tendencias recientes en el lavado de dinero, el Grupo de Accin
Financiera Internacional (GAFI) inform que se ha evidenciado en
algunos pases cambios significativos en las actividades de lavado del

7R Pau[ AIlan, Reference Cuide lo Al1t-Mol1e1) Lmmdering al1d Combatng

Sc/-IOTT,
the Final1cing of Terroris111, Second Edition and Supplement on Special
Recommendation IX, The World BankjThe lnternational Monetary Fund,
Washington D. C, 2006, p. 1-10.

87
- - - - - - - - - M A R C I A L ELOY PUCAR CHAPPA - - - - - - - -

tradicional sector bancario hacia el sector financiero no bancario, del

mismo modo que hacia negocios no financieros y actividades
profesionales79.
5.2.4. Imperceptibilidad
Una cuarta caracterstica que se advierte de las tipologas de
lavado de activos es su imperceptibilidad. Como bien sabemos, para
conseguir sus objetivos toda tipologa est construida en principio,
para ser imperceptible, invisible, indetectable y no identificable.
En efecto, sobre todo en la etapa de intercalacin se puede
constatar esta caracterstica, pues incluso las agencias mundiales que
luchan contra este tipo de criminalidad reconocen el alto grado de
dificultad para poder, cuanto menos detectar parte de una operacin
a travs de las tipologas ya construidas, pues la mayora de las
tipologas se construyen precisamente para evitar su identificacin,
debido a que los lavadores forjan sus actividades en el total secretismo
y confidencialidad, tanto para ocultar el origen del dinero, como a las
personas que dirigen las operaciones del lavado.
En ese dominio, GILMORE ofreciendo algunos criterios personales,
tambin destaca varias de estas caractersticas: las tcnicas del lavado
de dinero son innumerables, diversas, complejas, sutiles y secretas.
Todas, sin embargo, contienen tres caractersticas comunes que les
permite cumplir tanto con los requerimientos normales como aquellos
complicados: los lavadores necesitan ocultar la verdadera propiedad
y origen de las ganancias; los lavadores necesitan mantener el control
de las ganancias, y los lavadores necesitan cambiar la forma de obtener
las ganancias80.
Debido al fuerte inters en el lavado de activos y su financiamiento
internacional, las principales tipologas del lavado de activos son
compiladas y publicadas en forma regular por las entidades ms
prestigiosas y reconocidas del mtmdo, tales como la Financial Action
Task Force (FATF)>>, por la Financial Crimes Enforcement Net-tAJork

79 REUTER, Peter/TRUMAN, Edwin M., Chasing Drty MOIley: The Fight Agail1st
Maney Lmmdering, Institute for International Economics, Washington D.C.,
2004, p. 32.
80 GlLMORE, William e, Drty MaJ1e1j: 711e Evolution ofMoney Lmmdering COlmter-meaSHres,
Councl of Europe Publishing, Strasbourg, 1999, p. 30.

88
- - - - - L A INVESTIGAON DEL DELITO DE LAVADO DE ACfrvOS:-----

(FinCEN)>> y por el U.S. Department of Justice and the Treasury

Department a travs del International Narcotics Control Stra tegy Report
(INCSR)>>.
Como seala PETERSON: Las tipologas y mtodos del lavado de
activos son importantes para que los investigadores identifiquen por
qu stos mtodos pueden servir como indicadores de la posible
ocurrencia de una operacin de lavado de activos. (... ) Es generalmente
aceptado que las tres etapas primarias del lavado de activos son
colocacin, intercalacin e integracin. Las tipologas usadas pueden
centrarse en una de estas etapas o pueden extenderse a dos o ms
etapas81.
5.3. Su importancia en la investigacin
Las tipologas de lavado de activos fueron elaboradas inicialmente
en base a seales de alerta y experiencias dadas en el dominio del
sistema de prevencin y control de operaciones de lavado, por ello es
que su uso era limitado, restringido y poco difundido en las
investigaciones de carcter penal.
Sin embargo, poco a poco stas fueron siendo importadas al
campo de las investigaciones del Ministerio Pblico, adquiriendo
personalidad propia y convirtindose en una herramienta de primera
mano para la identificacin de operaciones de lavado, pues
corresponde afirmar que las seales de alerta en el mbito de la
prevencin (administrativo) se han ido convirtiendo en indicios en el
mbito de las investigaciones de lavado (penal).
Por consiguiente, las tipologas estructuradas en el sector bancario
se han ido transformando con algunos matices en tipologas propias
para las investigaciones del Ministerio Pblico, que como titular de la
accin penal, le corresponde desde el inicio la direccin de la
investigacin penal.
En este dominio, en la experiencia colombiana, CANO CAsTAO, para
los efectos del anlisis contable en las investigaciones de lavado de activos
tambin resalta la importancia del uso de las tipologas o modalidades:
Adicionalmente se deben conocer casos y modalidades de lavado de

81 PETERSON, Marilyn B., Money Laundering: Typologies, Methods, and Current

Trends, en SHANTY, Frank / MISHRA, Patit Paban, Organized Crime: From
Trafficking to Terrorism, ABC-CLIO Inc., California, 2008, p. 256.

89
---------MARCIAL ELOY PUCAR CHAPPA--------

activos ya investigados donde se utiliza la contabilidad para registrar

estos hechos, 10 cual nos pennite de manera preventiva minimzar la
ocurrencia de los mismos en las actividades que desalToIlamos82.
Por otro lado GARCA GIBSON, dentro de los elementos de un
programa adecuado contra el lavado de activos sostiene: Adems
de los ternas especficos que cada regulacin de los pases disponga,
resulta importante poner mayor atencin en los siguientes temas: (... )
11. Tipologas de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo
emitidas por reguladores y unidades de nteligencia83.
Una base legal para su uso e implementacin en las investigaciones
de lavado de activos, la encontramos en elliteralll.3 del artculo 110
del Reglamento de la Ley N 27693 (Decreto Supremo N 018-2006-
JUS): Para ello, los rganos supervisores de los Sujetos Obligados a
informar en coordnacin con la UIF-Per, instruirn sobre las seales de
alerta pata detectm' operaciones sospechosas y las nuevas tipologas del
lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo. As mismo, la UIF-
Per. puede proporcionar nfonnacin o criterios adicionales a los sealados
en la Ley y el pl'esente reglamento.
Respecto a la experiencia recogida en otros pases, el Fondo
Monetario Internacional ha sealado que la MOT (UIF de Pases Bajos)
publica un boletn trimesh"al sobre casos y tipologas de lavado de dinero84
En el mbito regional, la elaboracin del documento
Compilacin y Descripcin de las Tipologas producidas por la
Unidad de Informacin y Anlisis Financiero realizado en Colombia,
I

constituye un referente importante en el estudio de las tipologas.

5.4. Tipologas elaboradas por el Ministerio Pblico
Con el presente trabajo buscarnos armonizar los lineamientos
propuestos por los instrumentos internacionales de la materia, con

H2 CANO CASTAO, Donaliza y LUGO c., Danilo, Auditora filwnciern forense, en la

investigacin de: Delitos econmicos y financieros, Lavado de dinero y activos,
financiacin del terrorismo, ECOE Ediciones, Bogot, 2009, p. 328.
S3 GARCA GIBSON, Ramn . . Prevencin de lavado de dinero y financianliento del terro-
rismo, Instituto Nacional de Ciencias Penales (INACIPE), 1" ed., Mxico D.F.,
2009, p. 180.
B4 FONDO MONETARlO INTERNACIONAL - GRUPO DEL BANCO MUNDIAL, Unidades de 111 te-
lgencia Financiera. Panorama General, traducido por Adriana Russo y Carlos
Viel, Washington D.C., 2004, p. 92.

90
- - - - - L A INVESTIGACIN DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS:------

aquel esfuerzo que da a da, nuestros operadores jurdicos nacionales

vienen desarrollando y aplicando en la lucha frontal contra el delito
de lavado de activos.
Por ello, ofrecemos lo ya avanzado por algunos de estos entes,
donde conforme a la informacin proporcionada por las Fiscalas
Especializadas en Criminalidad Organizada del Ministerio Pblico
del Per (FECOR)85, existen 6 tipologas de lavado de activos
recurrentes en el contexto nacional que han sido identificadas por los
fiscales:
1. Depsitos en montos pequelios: Las organizaciones criminales
disponen que una o varias personas realicen diversas
transacciones y depsitos con dinero ilegal en una o varias
instituciones financieras, tanto nacionales como internacionales.
2. Compra de bienes o instrumentos moneta1'os: Las organiza-
ciones compran gran cantidad de bienes (vehcplos, departa-
mentos u otros) o instrumentos monetarios (giros, bancarios,
cheques de gerencia o de viajero) para continuar con su acti-
vidad criminal.
3. O'eacin de empresas de fachada: Las organizaciones crean
una empresa legtima y establecida fsicamente, la cual sirve
para blanquear el dinero. Incluso alguien vinculado al jefe de
la organizacin puede ser usado como testaferro y crear la
empresa.
4. Empl'esas que s lo existen en el papel: Son empresas que slo
existen en el papel y no participan en el comercio, como s
ocurre con las empresas de fachada. Cuentan con la cobertura
confidencial de una sociedad annima.
5. Transferencias electrnicas: Las organizaciones criminales
usan una red de comunicaciones electrnicas, bancos o
compaas que se dedican a transferencias de fondos
comerciales para mover el dinero ilcito desde el Per a
cualquier parte del mundo.

85 Mediante Resolucin N 333-2007-MP-FN de fecha 16 de marzo de 2007, la Fiscala

de la Nacin convirti diversos Despachos Fiscales en Fiscalas Especializadas
contra la Criminalidad Organizada, con competencia a nivel nacional; mediante
Resolucin N" 042-2007-MP-FN-1FS, del 10 de septiembre de 2007, se aprob el
Reglamento de la Fiscala Especializada en Criminalidad Organizada.

91
- - - - - - - - M A R C I A L ELOY PUCAR CHAPPA-------'l~~

6. Ventas fraudulentas de bienes inmuebles: Se compra una

propiedad a un precio menor que el valor real, pero luego se
entrega al vendedor el dinero faltante de forma subrepticia.
Despus se revende la propiedad a su precio real para justificar
las ganancias ilcitas86
S.S. Tipologas elaboradas por la Unidad de Inteligencia
Financiera
Asimismo, dada la trascendencia de conocer las diversas
tipologas manejadas por las principales autoridades involucradas en
las investigaciones yjuzgamiento de lavado de activos, las 17 tipologas
elaboradas por la UIF alcanzan en nuestra opinin an ms relevancia,
las cuales son detalladas ad litemm:
1. Empresas de Transferencias de Fondos.
2. Amnistas Tributarias .
. 3. Adquisicin de Loteras y Juegos de Azar Ganadores.
4. Ocultamiento bajo Negocios Lcitos.
S. Utilizacin de Cuentas de Terceros.
6. Crditos Ficticios.
7. Fondos Colectivos.
8. Metas e Incentivos.
9. Sobrefacturacin de Exportaciones.
10. Estructurar, o hacer Trabajo de Ptufo o de Honniga.
11. Complicidad de un Funcionario u Organizacin.
12. Negado o Empresa de Fachada.
13. Mal Uso de las Listas de Clientes Habituales.
14. Transferencias Electrnicas.
15. Trasferencias entre Corresponsales.
16. Cambiar la forma de productos ilcitos por medio de compras
de bienes o instrumentos monetarios.
17. Ventas fraudulentas de bienes inmuebles.

86 Boletn del Observatorio de la Criminalidad; Ministerio Pblico - Fiscala de

la Nacin, ao 2, N 6, junio 2011, p. 5.

92
- - - - - L A INVESTIGACIN DEL DELITO DE LAVADO DE ACTrVOS~----

5.6. Tipologas internacionales

Dentro de ellas, encontramos las Tipologas Regionales del
GAFISUD (Grupo de Accin Financiera Intemaional de Sudamrica), que
ha elaborado tipologas referidas a Actividades y Profesiones No-
Financieras Designadas (APNFD), en un estudio del ao 2010, lo cual
demuestra que la incidencia de la comisin de las operaciones de
lavado no slo parte del mbito financiero, sino que tiene un
desenvolvimiento mucho ms amplio, as tenemos los siguientes
ejemplos de tipologas:
1. Lavado de activos provenientes de corrupcin a travs de una
Casa de Bingo.
2. Lavado de activos provenientes de narcotrfico a travs de
Loteras.
3. Lavado de fondos a travs de Casinos.
4. Lavado de activos a travs de actividades agrcolas/ compra
de terreno.
5. Lavado de fondos provenientes de defraudacin de fondos
pblicos.
6. Lavar fondos provenientes de narcotrfico a travs de
contratos de arrendamiento.
7. Lavado de Fondos a travs del Sector de Construccin.
8. Lavado de activos a travs de compraventa de arte.
9. Lavado de fondos a travs de la simulacin de exportacin de
oro.
10. Lavado de fondos a travs de la exportacin de oro.
11. Explotacin y comercializacin de oro para financiar
terrorismo.
12. Lavado de activos a travs de estudios de abogados o
contadores pblicos ficticios.
13. Lavado de fondos provenientes de narcoh'fico utilizando
servicios legales.
Del mismo modo, tambin en el ao 2010, el GAFISUD ha
elaborado las siguientes tipologas identificadas que son de carcter
regional:
1. Lavado de fondos provenientes de defraudacin de fondos
pblicos.

93
- - - - - - - - M A R G A L ELOY PUCAR CHAPPA - - - - - - - -

2. Lavado de fondos a travs de casinos.

3. Explotacin y comerdalizaciJ? de oro para financiar terro-
rismo.
4. Utilizacin de productos financieros de las sociedades
cooperativas y de las asociaciones mutuales.
5. Ingreso declarado de divisas desde el exterior para operaciones
de cambio.
6. Mediante Rutas del dinero.
7. Transporte transfronterizo de divisas.
8. Creacin de sociedades de inversin para ser utilizadas como
puente para transferencias de dinero.
9. Transporte clandestino de metales preciosos por la frontera
para su posterior legalizacin a travs de entidades finan-
cieras.
10. Utilizacin de empresas de fachada para apoyar las actividades
de lavado de activos - parasos fiscales.
11. Uso de empresas de call-centers y negocios onlne para la
movilizacin y ocultamiento de fondos.
12. Utilizacin irregular de fondos de pensiones.
13. Abuso de las facultades y atribuciones de los funcionarios
pblicos.
14. Importacin de materias primas y maquinaria.
15. Utilizacin de entidades sin nimo de lucro que prestan
servicios de educacin.
5.7. Desarrollo de las principales tipologas
5.7.1. Tipologa de adquisicin de billetes de loteras
Aqu el lavador realiza con ello una clara modalidad de
conversin, pues el dinero inicialmente ilcito va a buscar una primera
transformacin; esta tipologa ayuda a identificar aquella conducta
tendiente a la captacin de las personas que han ganado algn premio
por va de estos juegos de azar o loteras, ofrecindoles el pago de
todo el premio incluyndose el monto que sera descontado por los
impuestos, lo cual resulta beneficioso para el ganador, pero aunque
pareciera que el lavador pierde dinero, no debemos perder de vista

94
- - - - - L A INVESTIGAON DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS,...------

que la finalidad no es obtener ganancias sino dar apariencia de

legitimidad, siendo irrelevante un nimo de lucro (Gewinnstreben).
En el mismo sentido, LAMAS PUCGO acota: En este caso el lavador
de activos establece contacto con el titular del billete premiado, se lo
compra por un mayor valor y no realiza pago de impuestos. El
delincuente reclama el premio y lo hace parte de su patrimonio, a fin
de justificar ante terceros su riqueza87. Bajo los mismos alcances
REUTER y TRUMAN explican la misma dinmica: Los boletos premiados
son adquiridos de los ganadores apenas llegan a la oficina de la Lotera
para recoger sus premios8B.
5.7.2. Tipologa de empresas de transferencias de dinero
Es una tipologa por la cual dichas empresas o entidades privadas
reciben dinero del exterior y lo trasladan a los beneficiarios va giros
(cash couners o cun-ency smuggling), siendo empresas de renombre y prestigio
internacional, pero que pueden ser usadas por los lavadores de dinero.
En esta tipologa se pueden describir actos de doble va, es decir, por
un lado se pueden originar actos de conversin cuando el dinero vaya
directamente a colocarse en el sistema financiero, o tambin se pueden
producir actos de transferencia cuando el dinero se destina para la
realizacin de adquisiciones de ttulos valores, bienes inmuebles, etc.
5.7.3. Tipologa de uso de crditos fingidos
La estructura de esta tipologa implica la insercin disimulada de
dinero ilcito en el circuito financiero mediante un procedimiento
donde el agente solicita un prstamo o crdito a cualquier entidad
bancaria, pero al mismo tiempo ofrece una garanta, luego de lo cual
aparenta dar buen uso al dinero retirado cumpliendo puntualmente
con las cuotas, sin embargo, luego adrede deja de cumplir con los
pagos incurriendo en mora y despus en deuda impagable por
imposibilidad de cancelacin, obligando de esta forma a la entidad
financiera a cobrar el crdito con la garanta, implicando que se
justifique de esta manera la procedencia del dinero inicialmente ilcito.

87 LAMAS Pucero, Luis, Inteligencia financiera y operaciones sospechosas, Gaceta

Jurdica, Lima, 2008, p. 104.
88 REUTER, Peter / TRUMAN, Edwin M., C}asng Dirty MOlley: The Fight against
Money Lmmdering, Institute for International Economics, Washington D.C.,
2004, p. 29.

95
- - - - ' - - - - - - M A R O A L ELOY PUCAR C H A P P A - - - - - - - -

5.7.4. Tipologa de cuentas bancarias de terceros

Es aquella tipologa que ejemplifica claramente cmo los lavadores
colocan, insertan, depositan, o canalizan el dinero en el sistema
financiero sin que sean vinculados directa o indirectamente con estas
operaciones.
En efecto, HDEZ.VIGUERAS nos explica dicho fenmeno bajo los
siguientes alcances: Sabido es que los clientes de un banco abarcan
personas o entidades que disponen en una cuenta bancaria o aqullos
en cuyo beneficio se abre esa cuenta y los beneficiarios de las
operaciones realizadas por intermediarios profesionales. El titular de
una cuenta puede ser un cliente que no comparece personalmente en
el banco o se presenta mediante una tercera persona, sea una entidad
legal (empresa, fideicomiso) interpuesta entre los propietarios
beneficiados finales y el banco o un intermediario profesional
(abogado, representante de un fondo de inversiones) que deposita los
fondos que gestiona en nombre de sus clientes89.
Dentro de esta tipologa podemos advertir hasta tres supuestos:
1) La primera se da cuando la operacin de conversin (de dinero
inicialmente ilcito a dinero depositado en cuenta limpia) se
hace con el permiso o la autorizacin del titular de la cuenta
bancaria ya sea voluntariamente o mediante engao.
2) La segunda aparece cuando no existe permiso ni conocimiento
del titular de la cuenta bancaria para 10 cual se ha de suplantar
su identidad mediante documentacin falsa.
3) La tercera se origina con la complicidad de un empleado de
la entidad financiera quien informa al lavador de aquellas
cuentas de terceros que por diversas razones pueden ser
utilizadas (estancia del titular en el extranjero por varios aos,
fallecimento sin herederos, transformacin societaria sin que
se haya liquidado algunas cuentas, entre otros).
Sobre la complicidad de un empleado o funcionario de las
entidades bancarias, Savona ha referido: El lavado de activos se
facilita cuando el personal de un banco es corrompido, intimdado o
controlado. Esta complicidad hace la colocacin de dinero en efectivo
(... ) mucho ms fcil, particularmente cuando los requerimientos de

89 HDEZ. VIGUERAS, Juan, Los parasos fiscales, AKAL, Madrid, 2005, p. 171.

96
- - - - - L A INVESTIGAON DEL DEUTO DE LAVADO DE AO"rVOS-----

identificacin de clientes, grabacin o reporte de transaccin son

facultativos en lugar de obligatorios90.
Por otro lado, destacando que sta y otras tipologas son
cmubiantes y se adaptan segn las operaciones de las organizaciones
criminales, SALAZAR LANDINEZ ha sostenido en relacin a esta tipologa:
En este nuevo escenario, la delincuencia organizada ha dejado de
lado prcticas como el fraccionamiento, las operaciones en efectivo y
la utilizacin de prestanombres. As lo demuestran nuestras ltimas
investigaciones en la materia, donde se revela cmo la efectividad de
las acciones represivas ha llevado al perfeccionamiento del modus
operandi de estas organizaciones: su proceder es cada da ms
especializado y ms cuidadoso y sus nuevas tipologas les ha permitido
obtener un mximo de ganancias con un mnimo de riesgo91.
5.7.5. Tipologa de utilizacin de testaferros
A diferencia de las tipologas anteriores, los testaferros (<<straw
men o nominees) no son simples prestanombres, es decir, no se tratan
de personas que son elegidas al azar o de manera improvisada.
En efecto, tal como afirma BONGARD, la figura del testaferro
(Strohmanner), entre otras, sera aprovechadaal mximo por los lavadores,
dado que conocen sus vulnerabilidades: A pesar de la existencia de medidas
legales internas de proteccin, existen de vez en cuando divergencias
sustanciales con respeto a la vigilancia del mercado financiero y otros
mbitos supervisados. En el inters de la liberalidad de los sistemas
econmicos, en el hemisferio occidental se renuncia comnmente a un
control del Estado frente a conflictos comerciales. Mucho ms an, los
lavadores de dinero aprovechan los secretos profesionales existentes (del
banco, del abogado y de la reserva tributaria), las relaciones de fachada Qa
relacin de testaferros, poderes a favor de terceras personas) as como la
funcin de encubrimiento enelempleo de personas naturalesyjUlidicas92.

90 SAYONA, Ernesto U. IDE FEO, MichaeI A., <dnternational Money Laundering

Trends and Preventionl Control Policies, en SAYONA, Ernesto Ugo, Respol1dillg
to Money Launderng: Intemational Perspectives, 2a ed., Harwood Academic
Publishers, The Netherlands, 2000, p. 23.
91 SALAZAR LANDINEZ, Sara M., "La accin de extincin frente al lavado de activos", en
AA.VV., Estudios de Derecho Penal Ecol1mico, Editorial Universidad del Rosario,
Bogot, 2007, p. 153.
92 BO"'TGARD, Kai, Wirtsclzaftsfaktor Geldwiische: Analyse und Bekiimpfimg, Deutscher
Universitats-Verlag GmbH, Wiesbaden, 2001, p.134. Cfr. tambin HUFNACEL, Sven,

97
- - - - - - - - M A R C I A L ELOY PUCAR C H A P P A - - - - - - - -

En ese sentido, podemos concluir que en las operaciones de lavado

de activos, el agente busca que los testaferros sean personas de su
confianza, motivo por el cual eligen normalmente personas de su
entorno, que pueden ser amigos de infancia, ex-compaeros de
promocin de colegio, academia o universidad, familiares directos,
incluso profesionales cercanos que les prestan servicios como abogados
o contadores, etc.
La tipologa de utilizacin de testaferros comprende dos
funciones principales en las operaciones de lavado de dinero:
1. Funcin de Administrar: Bsicamente por el alto grado de
confianza pasan a administrar a nombre del propietario
criminal real, negocios, bienes, cuentas bancarias, entre otros.
Esto es, en las operaciones de dinero pueden aparecer como
un gerente o ejecutivo en alguna de las empresas del lavador,
donde no slo brinda un ropaje o camuflaje con su nombre,
sino que adems forma parte activa de la cadena de lavado
de activos mediante la administracin operativa. Podemos
ilustrar esta funcin con el caso de los familiares que aparecen
dirigiendo los negocios de los lavadores.
2. Funcin de Custodia: La diferencia con la anterior es que en
estos casos el testaferro slo despliega actos de tenencia y lo
custodia. Estas actividades normalmente son ms prolongadas
que los actos de administracin que pueda realizar el testaferro.
Por ejemplo, se ha dado con frecuencia que varias
embarcaciones lacustres se encuentran custodiadas por
personas que aparecen como propietarios pero en realidad
escudan al verdadero dueo.
Algunos de los alcances brindados son confirmados por BEARE y
SCHNEIDER, quienes sostienen: La tcnica ms comn usada para
ayudar a la concretizadn del proceso de lavado fue el uso de testaferros.
De los 149 casos, 69 involucrados estaban acusados de oscurecer una
conexin directa enh'e ellos mismos y los activos que ellos posean,
inicialmente mediante registro legal del ttulo del activo a nombre de
otro individuo, usualmente un pariente, un amigo, o un abogado. En la

Der StraJverteidiger unte/" dem Generalverdacht der ..Geldwiische gemiifi 261 StGB:
eine rechtsvergleichende Darstellung (Deutschland, Osterrech, Schweiz und USA),
Tenea, Berlin, 2004, p. 54.

98
- - - - - L A INVESTIGACIN DEL DEUTO DE LAVADO DE ACTIVOS;------

mayora de los casos, el testaferro haba sido desconectado de las

actividades criminales y no tena antecedentes penales. Los activos muy
a menudo aparecan a nombre de los testafen;os como si fuere as en
realidad, autos, empresas, y cuentas bancarias93.
5.7.6. Tipologa de metas e incentivos
Aqu se presenta a la par una vulnerabilidad al interior de las
entidades del sistema financiero relacionado con la presin existente
en ellas para el cumplimiento de metas que son ofrecidas a los altos
ejecutivos. Dicha circunstancia es conocida por los lavadores, quienes
aprovechan y explotan la necesidad de dichos funcionarios para
presentarse directa o indirectamente (ya sea a travs de terceros o en
calidad de representantes de una persona jurdica) como clientes
estrella, y con ello ofrecerles invertir por primera vez en su sucursal de
forma permanente, ofrecimiento que tendr el claro propsito de
captar la atencin de cumplir con las metas delimitadas por el rgano
de gobierno de los bancos. Situacin que ser aprovechada por los
lavadores, a quienes se les conceder en la mayora de los casos
condiciones altamente flexibles para la sustentacin documentarla de
la procedencia del dinero a colocar en la entidad financiera.
5.7.7. Tipologa de estratificacin mediante pitufeo
El agente va a utilizar varas personas para colocar pequeas
sumas de dinero en el sistema financiero a travs de depsitos que
sern destinados a una sola cuenta matriz. Del mismo modo, es posible
que sea una sola persona pitufo o smurf> quien realice los pequeos
depsitos en diferentes entidades bancarias para una sola cuenta
comn. Sobre el particular LAMAS PucelO sostiene: Para controlar y
detectar esta modalidad, las entidades financieras deben consolidar
operaciones realizadas por cuantas inferiores a las exigidas por el
registro en diferentes oficinas de la institucin en cuestin. Algunas
legislaciones exigen la consolidacin en referencia de este tipo de
operaciones para de esa manera poder controlaT la estructuTa
misma94.

93 BEARE, Margaret E. I SCHNEIDER, Stephen, Money lmmdering in Cllnada: c1msing

dirty Ill1d dangerous dollars, Ulversity aE Taranta Press, Taranta, 2007, pp. 8182.
94 LM1AS Pucao, Luis, Inteligencia financiera y operaciones sospechosas, Gaceta Jur-
dica, Lima, 2008, pp. 96-97.

99
---------MARCIAL ELOY PUCAR CHAPPA--------

HDEZ. VIGUERAS en una lectura similar concluye: Primeramente

sucede la colocacin o prelavado (placement), que consiste en la
introduccin del dinero sucio en el circuito financiero, alejndolo de
su asociacin directa con el delito, mediante el fraccionamiento de la
magnitud a blanquear en sumas menores, forzosamente menos
sospechosas, que se depositan en cuentas bancarias, transferencias,
etc. Es la operacin llamada por los expertos del GAFI smurfing o
empleo de pitufos, que se hace menos necesaria en caso de legislaciones
muy liberales, que permiten a los inversores, a los especuladores
inmobiliarios y, en general, a los blanqueadores disponer de su dinero
ilegal para su lavado e insercin en los mercados financieros95.
5.7.8. Tipologa de transferencias electrnicas
Como su propio nombre lo indica (wire tranfers), esta tipologa
grafica mejor que otras los actos de transferencia, pues consiste en actos
tendientes al uso de las redes de comunicacioneselectrlcas de
entidades bancarias o financieras dedicadas a la transferencia de fondos,
con el objeto de trasladar montos de dinero ilcito. Estos mayormente se
dan en forma estratificada y sucesiva, es decir se realizan actos de
transferencias de montos pequeos de varias cuentas hacia una sola
cuenta comn desde varios puntos diferentes de un pas o regin.
El uso de esta tipologa obedece a la obtencin de un instrumento
til y sobretodo eficaz para las operaciones de lavado de dinero que
permite realizar todas las transacciones en cuentas que sean posibles.
En ese sentido, BEARE y SCHNEIDER tambin sostienen: En el contexto
de una operacin de lavado de dinera, la transferencia de fondos entre
diferentes cuentas bancarias es a menudo usada corno pare del proceso
de intercalacin para esconder la fuente criminal y la propiedad de
los fondos y oscurecer rastros para alguna auditora96.
Sin embargo, hay que tener en cuenta que esta tipologa no slo
podra aplicarse dentro del esquema de las tres etapas precedente-
mente revisadas, sino que se extendera a estructuras ms complejas,
dinmicas y oscilantes que obedecen en muchos casos a patrones
construidos mediante ingelera financiera.

95 HDEZ. VICUERAS, Juan, Los parasos fiscales, AKAL, Madrid, 2005, p. 170.
96 BEARE, Margaret E. / SCHNElDER, Stephen, MOl1ey Immderil1g in Canada: clmsing
dirty and dangerous dollars, University af Taranta Press, Toronta, 2007, p. 92.

100
-----LA INVESTIGACIN DEL DEUTO DE LAVADO DE ACTIVOS:-----
Tal como acota HDEZ. VIGUERAS: Sin embargo, esta tipologa es
una simplificacin de los procesos complej~s que sigue en nuestros
das el blanqueo de capitales. En realidad esta tipologa solamente
sirve para explicar el funcionamiento de los circuitos ms sencillos y
no aclara los problemas planteados cuando se barajan magnitudes
importantes. Para las enormes sumas que genera la delincuencia
financiera actuat la desregulacin y la liberalizacin de los mercados
financieros globalizados ofrecen grandes posibilidades de camuflaje
de fcil utilizacin. Lgicamente, la tendencia se inclina hada las zonas
geogrficas ms laxistas, donde el riesgo de deteccin es inferior, pero
que disponen de sistemas financieros estables como son los centros
financieros extraterritoriales o parasos fiscales97.
En buena cuenta entonces, esta tipologa de lavado de activos
recurrir en la mayora de los casos a la transferencia elech'nica de
fondos hacia cuentas de banca off-shore a efectos de obtener mayor
garanta sobre la identidad real de los verdaderos beneficiarios. Este
postulado es reafirmado por ROSE-ACKERMAN, quien remarca: Existen
muchos mtodos en uso, pero una tcnica comn es la transferencia
de fondos a pases que permiten a los bancos ocultar la identidad de
los depositantes. Estos fondos son despus transferidos a bancos
internacionales que tienen acceso a mercados de todo el mundo98.
Por otro lado, segn SALINGER, hay que destacar tambin que las
cuentas de banca offshore estn a menudo asociadas con la zona ms
oscura de la mejor finanza. Sus altos niveles de confidencialidad
ofrecen una oportunidad ideal para los evasores de impuestos,
traficantes de droga y de armas, terroristas, y funcionarios corruptos.
A pesar que la mayora de los bancos off-shore ofrecen una variedad
de servicios legales, muchas de estas instituciones han sido catalogadas
de corruptas. Estas instituciones son magnetos para personas deseosas
de obtener ganancias provenientes del lavado de dinero (... )>>99.
5.7.9. Tipologa de ventas fraudulentas de inmuebles
Es la tipologa donde para desarrollar actos de transferencia se
adquiere bienes inmuebles (terrenos urbanos o rsticos, edificios,

97 HDEZ. VIGUERAS, Juan, Los parasos fiscales, p. 170.

98 ROSE-AcKERMAN, Susan, Corruption and govemment: causes, cOl1sequel1ces, arId
refonn, Cambridge University Press, Cambridge, 1999, p. 190.
99 SALlNGER, Lawrence M., Encyclopedia 01 vVhite-Collar & C01porate Crimc, vol. 2,
Sage Publications, California, 2005, p. 580.

101
 - - - - - - - - - M A R C I A L ELOY PUCAR C H A P P A - - - - - - - -

oficinas, departamentos, residenciales) por t.ill precio significativamente

menor a su valor real en el mercado, pero cuya diferencia o parte de
ella es ofrecida al propietario en forma camuflada, luego de ello,
permite vender los bienes, cuyas ganancias justificarn un ingreso
legapoo. Por ejemplo, una de las formas de deteccin de esta tipologa
ser precisamente cuando se advierta en un caso concreto la carencia
de una tasacin previa a la adquisicin de los bienes inmuebles. Sobre
las adquisiciones inmobiliarias como una de las modalidades de lavado
de dinero, BUSUIOC explica: El lavador puede invertir el efectivo ilegal
en propiedades, las cuales generalmente son activos no depreciables.
Esto requerira normalmente un agente inmobiliario que est
interesado en pasar por alto el hecho de que el lavador desea pagar
en efectivo por un bien costoso. Este activo puede luego ser vendido
limpio fcilmente para mostrar una fuente legtima de efectivo>}101.
5.7.10. Tipologa de transferencias entre corresponsales
Aqu los actos de transferencia van a desarrollarse con la
utilizacin de una relacin de corresponsala, es decir, deber existir
previamente una conexin de una organizacin de lavado de activos
con presencia en varios pases o regiones del mundo, para que con
ellos los montos puedan ingresar a un segundo pas, los cuales sern
disponibles sin necesidad de ser trasladados fsica o electrnicamente,
pues bastar el uso de una autorizacin mediante llamada telefnica,
va fax o cualquier otro medio como los correos electrnicos.
5.7.11. Tipologa de ocultamiento bajo negocios lcitos
Es aqulla que nos muestra actos de ocultamiento y tenencia
dirigidos a la adquisicin de empresas bajo un proceso de
reestructuracin o de salvataje, pero que a su vez hayan venido
proyectando una buena imagen en el mercado, de esta forma consiguen
una forma de justificar un ingreso de dinero con origen ilcito (ocultan)
a travs de un reflote simulado de la actividad de la empresa.
En el mismo terreno, en esta tipologa se recurre a actividades
comerciales que tengan un ingreso de dinero en efectivo fluido, como

100 Cfr. FERRO VEICA, Jos Manuel, Propiedad 1111lobilaria. Blanqueo de capital y
crimen organizado, Editorial Club Universitario, Alicante, 2012, pp. 7-9.
101 BUSUIOC, Madalna, How Money is Being Laundered, en UNGER, Brigitte,
The Scale (wd Impacts of Money LClHl1dering, Edward Eigar Publishing,
Cheltenham (UK), 2007, p. 101.

102
- - - - - L A INVESTIGACIN DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS:------

por ejemplo restaurantes (chifas), hoteles, discotecas, supermercados

(min-markets), farmacias, e incluso actividades que involucran
comercio exterior de productos nacionales corno recursos ictiolgicos,
productos naturales, o textiles, por lo que para ocultar el origen ilcito
de los activos mediante la dinmica de la mezcla, utilizan varias
empresas off-shore, con el propsito de evitar que las autoridades
identifiquen alguna vinculacin entre ellas.
SAVONA denominando a esta tipologa Commingling ofLicit and
Illicit Funds acota lo siguiente: Hay numerosas clases de negocios
donde el manejo de grandes cantidades de efectivo en tan comn
como legtimo (por ejemplo, supermercados, restaurantes, bares,
hoteles, compaas de mquinas expendedoras, etc.) La mezcla de
fondos y la creacin de empresas tapaderas es una forma de tomar
ventaja de estas circunstancias por medio del oscurecimiento de
ganancias ilcitas en un bosque de transacciones lcitas (mezcla) o
maquillndolas con la apariencia de facturacin legtima provenientes
de la gran actividad de empresas de efectivo (empresas tapaderas)>>102.
5.7.12. Tipologa de sobrefacturacin de exportaciones
Es una clara muestra de actos de ocultamiento, partiendo por el
principio de que para los lavadores es necesario ingresar dinero que
han obtenido la mayora de las veces producto del comercio ilegal de
armas, de drogas, de trata de personas, de tejidos humanos, etc., stos
utilizan la actividad exportadora como una forma de camuflaje que
les permita tal propsito.
Para ello, mediante exportaciones ficticias o simuladas, o tambin
sobre bienes de muy bajo valor, realizan declaraciones ante la autoridad
aduanera competente de un valor mucho mayor, lo cual es denomi-
nado sobrefacturacn103, consiguiendo de este modo que dinero de
fuente ilcita ingrese.

102 SAYONA, Ernesto U. /DE FEO, Michael A., International Money Laundering
Trends and Prevention/Control Policies, enSAvoNA, Ernesto Ugo, Rcsponding
to Money Launden'ng: IntematioHal Perspectives, 2" ed" Harwood Academic
Publishers, Amsterdam, 2000, p, 24,
103 Confrntese en Tipologas de lavado de activos relacionadas con exportaciones
ficticias y contrabando, Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, Direccin de
Impuestos y Aduanas Nacionales, Unidad de Informacin y Anlisis Finan-
ciero de Colombia, 2006, 41 pp_

103
- - - - - - - - - M A R C l A L ELOY PUCAR C H A P P A - - - - - - - -

5.7.13.Tipologa de empresas de fachada

Quizs sea una de las ms conocidas modalidades de ocultar el
dinero lavado de las organizaciones crinnales. Dichas empresas de
fachada o shell companies tienen dos caractersticas importantes que
evitan o dificultan su deteccin: i) son generalmente empresas
legalmente constituidas, para lo cual han seguido el procedimiento
administrativo correspondiente obteniendo su inscripcin en los
Registros Pblicos en forma regular y ii) son empresas que muestran
participacin en actividades econmicas lcitas y muy dinmicas.
Ahora bien, su objetivo sigue hasta tres variantes: a) mezclar
dinero de procedencia ilcita con su fuente de ingresos legalmente
obtenida; b) servir simplemente de testaferro, de vida transitoria,
destinada slo a cumplir determinadas operaciones de lavado de
activos y e) constituir sucursales en el extranjero a efectos de no ser
vulnerables a posibles detecciones. .
Las empresas de fachada pueden ser usadas por los lavadores
bajo innumerables aplicaciones, tal corno explican BEARE y SCHNEIDER:
Bajo esta tipologa, una compaa privada es creada o una existente
es comprada por una organizacin criminal. Los registros de
propietarios, directores, y gerentes de la empresa son testaferros, como
un abogado o una empresa de fachada offshore. La empresa no puede
desarrollar ningn negocio legtimo pero puede aparentar ser
altamente rentable a travs de las inyecciones de los activos criminales,
los cuales estn hechos para otorgarles apariencia de legitimidad. Las
acciones son despus ofertadas al pblico en conjunto con un suscriptor
de reputacin. El verdadero lavado ocurre despus que las acciones
son vendidas y el financiamiento de capital es recibido por parte de
los criminales que son propietarios reales de la empresa. El objetivo de
esta tipologa es generar un dlar limpio a travs de la oferta de acciones
de cada dlar sudo invertido en la compaa antes de su oferta pblica
iniciab104.
Es preciso entender en su justo alcance, que esta tipologa es una de
las ms habituales, incluso en nuesh'o medio, dado que representan al
lavador un bajo costo con un margen de ganancia muy alto, as como tID

10-1 BEARE, Margaret E. / SCHNEIDER, Stephen, Money lml11dering in Canada: Cl1asillg

dirty and dlll1gerous dollars, Unversity of Toronto Press, Toronto, 2007, p. 120.

104
- - - - - L A INVESTIGACIN DEL DELITO DE LAVADO DE Acrrvos,------

mnimo nivel de riesgo de la mano con una gran facilidad para la

constitucin de una empresa de fachada. Con precisiones muy similares,
LEVY explica los siguientes alcances: las empresas de fachada tambin
constituyen vas ideales para el lavado de dinero porque stas son baratas
y fciles de establecer yl en muchos estados, no tienen la obligacin legal
de declarar su propiedad o sus actividades finanCeras105.
5.7.14. Tipologa de compra de instrumentos monetarios
Es una de las tipologas que facilita el transporte de dinero
mediante ttulos valores, pues los lavadores emplean este mtodo con
pleno conocimiento de la facilidad que tienen los ttulos valores para
el rpido intercambio comerciat de modo que, les viabiliza su
transporte y les evita ser detectados, tanto al momento de ingresar al
pas dichos instrumentos monetarios, como cuando los sacan al
extranjero. Sobre el particular, SAVONA sostiene: Una vez que las
ganancias ilcitas han sido depositadas en un banco o enuna entidad
financiera que no sea un banco, stas pueden luego ser convertidas a
instrumentos monetarios tales como cheques de viajero, cartas de
crdito, giros postales, cheques de cajero, bonos o acciones. La
conversin a instrumentos monetarios permite que las ganancias sean
transportadas ms efectivamente fuera del pas sin deteccin, para
ser depositadas en otras cuentas de instituciones financieras locales,
ser amortizados para pagos de prstamos, etc.106.
5.7.15. Tipologa de correos humanos
Una de las innovaciones en este mbito es la utilizacin de correos
humanos para el transporte de dinero en efectivo, tal corno lo realizan
las organizaciones criminales dedicadas al trfico ilcito de drogas.
Las formas de realizacin son variables, por ejemplo, se puede
dar mediante el uso de mochileros menores de edad} el lavador de dinero
recluta menores de edad para que transporten dinero en mochilas,
pero utilizando vas alternas y poco conocidas a las carreteras,

105 LEVY, Steven Mark, Federal money lmmdering rcgulation: bnnking, c01pornte, and
securites compliance, Aspen Publishers, New York, 2003, pp. 2-22.
106 SAYONA, Ernesto U. / DE FEO, Michael A., International Money Laundering
Trends and Preventionj Control Polcies, en SA VONA, Ernesto UgOl Responding
to Money Lnundcring: Internationnl Perspectives, 2a ed., Harwood Academic
Pl1blishers, Amsterdam, 2000, p. 26.

105
- - - - - - - - - M A R C I A L ELOY PUCAR C : ! - I A P P A - - - - - - - -

atravesndolas a pie, pese a que ese trayecto les pueda demorar das,
es la forma ms segura de poder extraer dinero de las {<zonas sensibles
como el VRAEM u ohas dedicadas a la elboraCn de droga, evitando
su deteccin en las garitas de control de las principales vas de
comunicacin al interior del pas.
Otra muestra que nos puede ayudar a graficar esta tipologa es el
transporte de dinero donde los correos humanos los llevan en su
estmago ingirindolos previamente a subir a los aviones con destinos
internacionales, en dichos casos pueden ingerir hasta 40 envoltorios
de 25 centmetros cada uno fabricados en ltex, conteniendo cada
paquete US$ 1,000 dlares americanos en billetes de cien dlares.
6. Principales pericias en la investigacin
6.1. La auditora financiera forense
Definitivamente una investigacin de lavado de activos casi
siempre requerir de la opinin de los especialistas en anlisis
financiero a travs de l.ma pericia, pues debemos recordar que uno de
los principales lugares donde se realizan las operaciones de lavado
son las entidades financieras, por consiguiente, el investigador debe
asistrse de un pronunciamiento especializado en esta materia respecto
de la informacin financiera que rena en la investigacin107
Al> bien, el investigador financiero no puede ser cualquier
especi<:, sino uno que rena ciertas habilidades. A la misma
conc1u llega VOGEL cuando refiere: Este investigador lleva consigo
un r juego de habilidades para cualquier investigacin. El
invesl ~l")r fn;:mr;pr() PYit0"- -

extra~ _ r'J..UCet;dT lU1V1Ht<n.. .lVil <OH

caminos, formas, y maneras nunca imaginadas por sus predecesores.

Los investigadores financieros requieren ser parte poliGa parte
investigador parte contador parte socilogo, parte informtico, y
parte abogado para combatir y resolver la mayora de los crmenes de
hoy y detectar los crmenes del maana. La habilidad de entender la
interdependencia entre los eventos financiems y la actividad criminal

107 Cfr. sobre los alcances de la investigacin financiera de los delitos de lavado
de activos, MADINGER, John, Money Lmmdering: A Cuide fOl" Criminal Investigators,
3" ed., CRe Press, New York, 2012, pp. 79-84.

106
 Kuus TIEDEMANN / AL~IN EsER / LUIGI CORNACCHIA
MANLTEL A. ABANTO V SQUEZ / Jos~ ANTONIO CARO JOHN
MIGUEL POLAINo-ORTS / VtcrOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA
PERCY CARCA CAVERO / PATRICIA FARALDO CABANA
DINO CARLOS CARO CORIA / ROSARIO DE VICENTE MARTNEZ
RAFAEL REBOLto VARGAS / JUAN CARLOS MANRfQUEZ R.
ORO CANCHO EsPINAL / NELSON SALAZAR SNo-IEZ
MIGUEL NGEL SNCBEZ MERCADO / PETER GMEZ LUCANA
LUIS MIGUEL MAYHUA QUISPE / Awo FIGUEROA NAVARRO
EDWIN ANTONIO MALLQUI HERRERA / LUIS ALBERTO PACHECO MANDUJANO

IMPUTAON y SISTEMA PENAL

LIBRO HOMENAJE AL PROFESOR DR. CSAR AUGusro

PAREDES V ARCAS

Coordinadores
MANUEL A. ABANTO VSQUEZ
JOS ANTONIO CARO JOHN
LUIS MIGUEL MAYHUA QUISPE

ARA EDlTORES
 MANUEL A. ABANTO VSQUEZ / Jost ANTONIO CARO JOHN
la edicin

ARA Editores E.I.R.L.

Gminis 701 Opto. 301-B Lima 39 - Per
Telfonos: (51-1) 522-8060
E-mail: araeditores@yahoo.com
Web site: http:j jwww.araeditores.com

ISBN: 978-612-4077-50-0
Hecho el Depsito Legal en la Biblioteca Nacional
del Per N 2012-08221

Diseo de Cartula: Rolando Bartolo Mesas

Diagramacin: Luis A. Sierra Crdenas
Reservados todos los derechos. Ni la totalidad ni parte de este libro puede
reproducirse o transmitirse por ningn procedimiento electrnico r mecnico,
incluyendo fotocopia, grabacin magntica o cualquier almacenamiento de
informacin y sistema de recuperacin, sin permiso expreso del editor.

Impreso en Per 2012 Printed in Peru

 EL IMPACTO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS
DE LA CORTE SUPREMA N 03-2010/C}-116
DE 16 DE NOVIEMBRE DE 2010 y N 7-2011/C}-116
DE 6 DE DICIEMBRE DE 2011 EN LA DEUMITACIN
y PERSECUCIN DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS

DINO CARLOS CARO CORIA"

DIANA MARISELA ASMAT COELW-

Doctor en Derecho por la Universidad de Salamanca/ Espaa. Profesor de Derecho

Penal en la Pontificia Universidad Catlca del Per y en la Universidad de Lima.
Gerente General del Centro de Estudios de Derecho Penal Econmico y de la
Empresa (www.cedpe.com) .
., Abogada por la Pontificia Universidad Catlica del Per. Miembro del Centro de
Estudios de Derecho Penal Econmico y de la Empresa (www.cedpe.com).
 La trascendencia del delito de lavado de activos en la jurisprudencia
peruana ha motivado que las Salas Penales de la Corte Suprema se
ocupen hasta en dos ocasiones, mediante dos Acuerdos Plenarios, de
los principales aspectos relativos a la delimitacin tpica de este delito,
como a las reglas previstas para la persecucin procesaL En esta
contribucin se comenta crticamente el contenido de ambos Acuerdos.
1. Sobre el bien jurdico protegido en el delito de lavado de activos
Stanley E. MORRIS, ex director de la red de Crmenes Financieros
del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos, deca que el
primero de los diez mandamientos a considerar en la lucha frente al
lavado de activos es precisamente establecer que el lavado de activos
es un delito 1 Aunque la intencin de MORRIS en ese entonces era
convencer a su audiencia sobre la importancia de resolver los temas
relacionados con el blanqueo de bienes, hoy en da su afirmacin
adquiere una especial relevancia y goza de gran aceptacin.
En el Per, admitir que el lavado de activos es un delito equivale
a decir que es una conducta sancionada por la ley para salvaguardar
un determinado bien jurdico2 Si esto es as, a travs de la elevacin a
la categora de hecho punible a los supuestos fcticos inherentes al
proceso de lavado de activos, el legislador busca a luz del principio de
lesividad, la proteccin de un bien jurdico, pues de no ser as, no se
justificara la intervencin del Derecho Penal.

1 MoRRlS, Stanley E., Los diez mandamientos a considerar frente al lavado de dinero,
en Lavado de Dinero. El sistema legal y su impacto 5ocioecol1mco, 1" ed., Comisin
Andina de Jmistas, Lima, 2000, pp. 147 ss.
2 En esta lnea de ideas, ULLEGARl precisa que existen determinados entes por los
cuales el legislador se interesa y expresa este inters en una norma jurdica, lo que
hace que sean considerados en sentido jurdico como bienes (bienes jurdicos), por
lo que el legislador penal quiere tutelar esta norma: regulando su violacin con
una pena, los bienes jmdicos pasan a ser bienes jurdicos penal mente tutelados.
CALLEGARl, Andr Lus, Lavado de activos, ARA Editores, Lima, 2009, p. 69.

297
---DINO CARLOS CARO CORIA / DIANA MAruSELA ASMAT COELLO--

Lo anterior nos lleva al punto de partida del presente acpte: la

identificacin del objeto penalmente protegido en la persecucin del
delito de lavado de activos. As 10 han entendido tambin los magistrados
integrantes de la Salas Permanente y Transitoria de la Corte Suprema,
quienes reunidos en Pleno JurisdiccionaP, han decidido llegar a un
consenso sobre cul es el bien jurdico protegido en el delito de lavado
de activos, encontrndose, como veremos, con una primera dificultad:
la imposibilidad de deducir el bien jurdico de su ubicacin sistemtica.
As, el Acuerdo Plenario N 3-2010/CJ-1164 (en adelante el Acuerdo
Plenario N 3) seala:
( ... ) Desde la promulgacin de la Ley N 27769 del 17 de junio del
2002, este ilcito penal se encuentra tipificado y sancionado fuera del
Cdigo Penal de 1991. Es por ello que en la actualidad la identificacin
del bien jurdico tutelado en este tipo de hecho punible ya no puede
deducirse de la ubicacin sistemtica que tenan en la Parte Especial de
nuestra legislacin penal fundamental, los derogados artculos 2960 A
Y 2960 B. Por consiguiente, el precisar la calidad y alcances del bien
jurdico tutelado en el lavado de activos constituye un primer problema
dogmtico que debe abordar este Acuerdo Plenario (... )6.
Inmediatamente planteado el problema, en el Acuerdo Plenario
N 3 se contempla una variedad de respuestas que ha dado la doctrina
a esta cuestin, exponindose a grandes rasgos los planteamientos de

El articulo N 1160 del T.U.o. de la Ley Orgnica del Poder Judicial permite que los
integrantes de las Salas Especializadas puedan reunirse en plenos jurisdiccionales
nacionales, regionales o distritales a fin de concordar jurisprudencia de su especia-
lidad a instancia de los rganos de apoyo del Poder Judicial. En ese sentido, un
Acuerdo Plenario contempla la uniformizaci6n de criterios respecto a temas
determinados (en nuestro caso, la materia penal y procesal penal), cuyos funda-
mentos jurdicos se erigen como doctrina legal que debe ser invocada (siendo as
de naturaleza vinculante) por los jueces de todas las instancias judiciales.
Los temas tratados en el presente Acuerdo Plenario fueron los siguientes: 1. La
naturaleza jurdica y el bien jurdico en el delito de lavado de activos ( 7- 14); 2.
La consumacin en el delito de lavado de activos ( 15-16); 3. El tipo subjetivo en
el delito de lavado de activos (17-27); 4. El valor de los bienes objeto del delito
de lavado de activos y la Determinacin de la pena (28-29); 5. El delito fuente y
la prueba en el delito de lavado de activos. ( 30- 35) 6. El valor probatorio del
informe de la Unidad de Inteligencia Financiera (36-38).
Esta es la Ley penal contra ellavtldo de activos, vigente desde el 28 de junio de 2002.
Posteriormente recibi algunas modificaciones significativas mediante el Decreto
Legislativo N 986 de 22 de julio de 2007.
\cuerdo Plenario N 3-2010/CJ-116, de 16 de noviembre de 2010 (En adelante,
cuerdo Plenario) 7.

298
 - - E L IMPACTO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS DE LA CORTE SUPREMA--

diversos autores nacionales y de estudios de Derecho comparado. Las

tesis recogidas se pueden agrupar en tres bloques:
(i) Quienes postulan que el bien jurdico es la estabilidad de la
actividad econmica de un pas, el orden socio econmico o
bienes especficos que guardan relacin con aquellos7
() Los que sostienen que el delito en cuestin es pluriofensivo, es
decir que son muchos los bienes jurdicos protegidos8 .
(in) y quienes, segn el Pleno Jurisprudencial de forma minoritaria,
mantienen que el bien jurdico que debe ser protegido es la
administracin de justicia9
Aquellos que se adhieren a la primera tesis normalmente son
conscientes de que el orden econmico es un concepto demasiado
amplio para brindar algn tipo de guia a quien desea utilizarlo para
interpretar el tipo penal, razn por la cual intentan concretar el objeto
de proteccn10 En cualquier caso, queda claro que para esta lnea de
pensamiento, la figura delictiva materia de anlisis atenta contra un
aspecto de la econona nacionaL Contra esta lnea de ideas, el Pleno
Jurisdiccional se alza con una crtica, estableciendo que el ordena~
miento jurdico del Per es del todo incompatible con los postulados
de esta tess, razn por la que sostienen que:
( ... ) La posibilidad dogmtica que ofrece la legislacin peruana para
asimilar esta tendencia a reconocer aspectos o funciones de la economa
como el bien jurdico tutelado requiere atender previamente varios
aspectos. En primer lugar el derecho nacional no coloca al lavado de
activos como un delito tpicamente econmico. En segundo lugar, no
es del todo acertado asumir que el lavado de activos colisiona con bienes
jurfdcos macrosociales de carcter funcional, como el orden econmico
o el sistema financiero de un pas. Fundamentalmente, porque si bien es
cierto que los principales efectos de este delito pueden distorsionar los
indicadores y la estabilidad econmica de una sociedad, tambin lo es

7 Segn el Acuerdo Plenario, esta posicin es defendida por GMEZ INIESTA, DEI- CAR!>O
DEtCAOO, HERNNDEZ QUlNTERoy LANGN CUAMO.
s reta postura es defendida, segn el Acuerdo Plenario, porZARACXJZAAGUADO, BRAMom-AruAs
TORRES, FABlN CAPARRS, GLVEZ VILLEGAS y PRAOOSAWARRIAGA.
9 El Acuerdo Plenario ubica en este grupo a BorrKE, GARdA CANTrzANO y CAFElZOGLUS.
10 Segn GARdA CAYERO, estos intentos han ido por diversas lneas, entre las que cabe
destacar la protecdn del mercado financiero, la poltica de represin del fraude
fiscal, la libre competencia o la competencia leal en el orden socioeconmico.
C...RcIA CAVERO, Percy, Derecho penal econmico. Parte e5pecial, t. n, Grijley, Lima, 2007,
p.484.

299
---DINO CARLOS CARO CORIA / DIANA MARISELA AsMAT COELLO--

que no siempre los procedimientos de blanqueado de capitales contradicen

las fonnas o los lmites de la regulacin econmica, financiera y tributaria
fijada por los Estados. Ello se demuestra claramente con la existencia y
permanencia estables y en crecimiento, de las economas de los
pases que operan como parasos fiscales o financieros ( ... )11.
Con esto puede observarse que los supuestos tpicos del lavado
de activos no estn orientados en todos los casos a la proteccin del
orden econmico. Ello, sin cuestionar que eventualmente los efectos
de la represin de las conductas de lavado puedan repercutir de
manera colateral en el orden econmico favorablemente. Asimismo,
tal como se examinar ms adelante, se tiene que del anlisis de las
modalidades tpicas no se aprecia que el orden econmico ocupe el
ncleo de proteccin de la norma. Por esta razn, es manifiesto que
las consideraciones de cierto sector de la doctrina de situar el orden
econmico como objeto penalmente protegido en el delito de lavado
de activos, responden tan solo a una visin limitada a los efectos de la
crimmalizadn de las conductas contempladas en la Ley.
Adems, se tiene que la punibilidad de las conductas de lavado
de activos, desde una perspectiva funcionat comunica a la sociedad
-en especfico a las organizaciones del crimen organizado- que el delito
que pretenden realizar no es rentable. Y es que por muchas acciones
que se tomen para ocultar las ilcitas fuentes de su dinero an cuando l

consistan en adquirir bienes o constituir empresas que hagan irreconocible la

fuente ilicita, siempre la administracin de justicia con su pretensin cautelar
de carcter real podr descubrir y sancionar los hechos. Adicionalmente,
una visin econmica del bien jurdico salvaguardado, no sera de
ninguna manera idnea12, no solo porque vulnerara el principio de
lesividad por su poca determinacin referente al dao o peligro concreto

11 Acuerdo Plenario, 9. As tambin refiere CARetA CAYERO (cit., p. 490), explicando

esta lnea doctrinal, que ( ... ) en la medida que el autor del delito oculta el origen
ilcito de sus ganancias mediante el lavado de estos capitales, la Administracin de
Justicia no podr realizar de forma idnea su funcin de investigacin, represin
y reparacin de los delitos cometidos previamente (... )>>. Sin embargo, CARetA
CA VERO toma una postura propia sobre cul debe ser el bien juridico protegido y es
que, en su opinin, ( ... ) el bien jurdico est constituido por la expectativa norma-
tiva de conducta de que el trfico de los bienes se mueve por operaciones o
transacciones realizadas realmente con las reglas del libre mercado (... )>>.
12 Los que sostienen que el bien jurdico colectivo tutelado es el orden econmico
parten de una concepcin de bien jurdico meramente formal. As, se deja de ana-
lizar el sentido material, pretendiendo disfrazar dogmticamente las decisiones
poltico-criminales con el fin de adelantar las barreras de puniblidad y convertir
en cada vez ms abstractos los bienes jurdicos objeto de proteccin.

300
 - - E L IMPACTO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS DE LA CORTE SUPREMA--

contra el orden econmico, sino tambin porque resulta paradjico

que la economa se beneficie en muchas ocasiones por el ingreso de
activos off shore.
Con todo, si bien es innegable que el sistema econmico de alguna
fonna es susceptible a las afectaciones del blanqueo de bienes, tambin es
cierto que ello ocurre de manera indirecta y no en todos los casos; como
tambin afectan de manera indirecta al orden econmico algunos delitos
contra el patrimonio, contra la fe pblica, contra la administracin pblica,
entre otros.
La segunda tesis aludida en el Acuerdo Plenario N> 3, seguida por un
sector importante de la doctrina, postula que el delito de lavado de activos
es un delito pluriofensivo. De acuerdo a esa posicin,. el reproche respecto
de la conducta no estara de ningn modo ligado a un nico bien jurdico,
sino que al ser varios los intereses que podran verse lesionados o puestos
en peligro, el desvalor de la accin se proyectarla sobre todos ellos o sobre
los ms importantes. As, una de las lneas de pensamiento ms interesantes
que se ha desarrollado dentro de esta tesis, es aquella que contempla al
lavado de activos como una conducta que vulnera tanto al orden econmico
como a la administracin de justicia Esta postura, que bien podra tildarse
de eclctica, es por la que finalmente opta el Pleno Jurisdiccional,
aparentemente por gozar de mayor aceptacin y presentar el menor nffiero
de inconvenientes. Segn el Pleno:
( ... ) Resulta pues mucho ms compatible con la dinmica y la finalidad
de los actos de lavado de activos que tipifica la Ley 27765 la presencia
de una pluralidad de bienes jurdicos que son afectados o puestos en
peligro de modo simultneo o sucesivo durante las etapas u operaciones
delictivas que ejecuta el agente ( ... )>>13.
Ahora bien, desde nuestro punto de vista, lejano de la perspectiva
acogida en el Acuerdo Plenario N 3, cabe adherirse a la ltima de las
tesis mencionadas, es decir, aquella que toma como objeto de proteccin
del tipo penal a la administracin de justicia. Y es que la propia norma
nos da ese marco interpretativo, en la medida que partiendo de los
supuestos tpicos de los artculos 1 y 2 de la Ley 27765, se logra apreciar
un elemento comn que se presenta tanto en los actos de conversin y
transferencia, como en los actos de ocultacin y tenencia. Ciertamente,
en todos los casos se prescribe como elemento normativo del tipo la
conducta de dificultar: dificultar la identificacin del origen ilcito;
y dificultar su incautacin y decomiso.

13 Acuerdo Plenario, 13.

301
---DINO CARLOS CARO CORlA / DIANA MARISELA AsMAT '-....U'ELLO:"1'r--

Adicionalmente, la razn por la cual nuestra opinin se di

de la del Pleno Jurisdiccional radica en que concebir al blanqueo de bienes
como un delito pluriofensivo conlleva la aceptacin, aunque indirecta,
de que la conducta penada afecta simultneamente a bienes jurdicos
tales como la eficacia en la administracin de justicia; el orden socio
econTIco, la transparencia del sistema financiero o, inclusive, la salud
pblica. En este sentido, esta tesis se vuelve inconsistente con los
argumentos que fueron esbozados iniciahnente en el Pleno Jurisdiccional.
Esto es, si los magistrados estn de acuerdo en que el bien jurdicamente
protegido en el delito en cuestin se aleja de ser el orden socioeconmico
o la eficacia en la administracin de justicia, entonces llama la atencin
que contemplen siquiera la posibilidad de que el objeto de proteccin de
la nonna sea un conjunto de bienes que englobe a los dos anteriores.
A 10 ya dicho se suma la crtica que realiza GLVEZ VILLEGAS cuando
sostiene que (... ) este criterio obviamente resulta muy interesante y nos
sentimos tentados a asumirlo; sin embargo, tal como lo hemos sostendo [antes]
(...), si bien se debe reconocer a este criterio el valorar de manera ampla los
diversos intereses jurdicos y sociales que pueden verse vulnerados por el
delito en cuestin, es posible objetar a este punto de vista cierta imprecisin,
vaguedad e indefinicin al momento de identificar y precisar con claridad el
objeto de proteccin. Pues si se considera como objetos de proteccin bienes de
por s tan generales y abstractos como la eficacia de la administracin de
justicia, la transparencia del sistema financiero, la legitmdad de la actividad
econmica, la incolumnidad de la salud pblca, e incluso bienes tan alejados
de las conductas conflguratvas del lavado de activos como el caso de la salud
pblica, no entendemos cmo dichas conductas pueden afectar a esta pluralidad
de bienes considerados como objetos de proteccn, y cmo estos objetos de
proteccin pueden servir de algo en la solucin de los casos prcticos (. ..)1>14,
Por otro lado, decidirnos apartarnos de la perspectiva que propone
comprender al delito de lavado de activos como un delito pluriofensivo,
precisamente, porque entenderlo como tal nos conducira a aceptar
la latente insuficiencia en la proteccin de intereses concretos; es decir,
la pluriofensividad del delito, al abarcar la tutela de espacios de vida
intrnsecamente amplios (como 10 es el orden econmico, por ejemplo)
podra conducir en realidad a una desmaterializacin del verdadero
objeto de proteccin. En ese sentido, el abarcar diversos intereses
susceptibles de proteccin puede acarrear no saber con exactitud qu
es lo que al final se afecta.

14 GLVEZ VILLEGAS, Toms Aladino, El delito de lavado de activos. Criterios sustantivos y

procesales, 2" ed., Jurista Editores, Lima, 2009, p. 49.

302
 - - E L IMPACfO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS DE LA CORTE SUPREMA--

Dicho lo anterior, slo nos queda explicar las razones a partir de

las cuales nos decantamos por asumir la tesis que sostiene que el bien
jurdicamente protegido en el lavado de activos es la eficacia en la
administracin de justicia y para hacerlo, primero veamos lo que dicen
los magistrados al referirse a esta tesis:
( ... ) Si enfocamos nicamente el lavado de activos desde un ngulo
puramente operativo, la administracin de justicia resulta ser el bien
jurdico ms prximo al mbito de influencia del delito que analizamos,
ya que los activos obtenidos ilegalmente por el crimen organizado o los
bienes que fueron adqurdos con dinero sucio, tienen la calidad material
de efectos del delito (... )15~>.
A partir de los supuestos tpicos de los artculos 10 y 2 de la Ley
W 27765 se logra identificar un comn denominador subyacente tanto
a los actos de conversin y transferencia, como a los actos de oculta~
miento y tenencia16, el cual es: el dificultan>; esto es, dificultar la iden-
tificacin del origen ilcito)}, y dificultar su incautacin y decomiso, lgi-
camente, siempre con el ulterior objetivo de proceder a reinsertar en
el trfico legal estos bienes. As, al sancionarse conductas que impiden
o dificultan el correcto funcionamiento de los rganos de persecucin
penal contra las ganancias ilegales, el lavado de activos muestra una
semejanza con el delito de encubrimiento real previsto en el artculo
405 0 del Cdigo Penal, pues en ambos casos se entorpece la accin de
la justicia al impedirse que sta detecte tanto la conducta criminal
previa como al responsable de la misma. De este modo, el Estado
deposita en la administracin de justicia no slo la obligacin de inves-
tigar y sancionar, sino la competencia para privar a los autores y part-
cipes de los beneficios de su delito precedente y evitar la posibilidad
de su ocultamiento e incluso reintroduccin en el sistema hasta
adquirir una indiscutible apariencia de legalidad17
De esta manera, el parecido entre el delito contemplado en el
artculo 4050 del Cdigo Penal, encubrimiento real, y el delito de lavado
de activos, es evidente. Y no podra ser de otra forma ya que en ambos
casos se busca proteger el mismo bien jurdico: la eficacia en la admnistracin

15 Acuerdo Plenario, 10.

16 En efecto, ambos preceptos establecen que la conducta tpica debe dificultar la
identificacin de su origen, su in01utacwn o decomiso.
17 Esto suele ocurrir, por ejemplo, en las acciones de lavado en cadena a travs de la
compra venta de propiedades runuebles donde el ltimo comprador de la cadena
suele intervenir de buena fe haciendo casi imposible las acciones de incautacin y
decomiso sobre los efectos derivados del originario delito precedente.

303
---DINO CARLOS CARO CORIA I DIANA MAruSELA ASMAT COELLO--

de justicia. La diferencia entre los referidos delitos, sin embargo, estriba

en que en el delito de encubrimiento real el sujeto activo dificulta la
accin de la justicia procurando desaparecer las huellas o pruebas
del delito y ocultar los efectos del mismo; mientras que en el delito
de lavado de activos, si bien se reprime el dificultar la identificacin
de origen de las ganancias ilcitas, la conducta es mucho ms compleja:
se trata de un proceso a travs del cual se disfrazan los efectos del
delito en orden a insertarlos en el trfico jurdico-econmico,
otorgndoles una apariencia de legalidad.
Precisamente, si la incautacin -como medida cautelar1S- o el
decomiso -como medidas aplicables de manera conjunta a la condena
que afecta el derecho real propiedad del sentenciado19- se presentan
como instituciones de naturaleza procesal llamadas a operar en
concretos escenarios en el que se decide judicialmente la controversia
de relevancia penal, al verse aquellas impedidas -por la conducta del
lavador- de desplegar a cabalidad sus efectos jurdicos, es posible
admitir una interferencia con el correcto desarrollo de la Administracin
de Justicia. En ese sentido, a travs de su conducta -subsumible en
cualquiera de las modalidades tpicas del delito de lavado de activos-
el agente comete, a primera vista, el delito de encubrimiento real, sin
embargo, a partir de la verificacin del mayor desvalor que supone la
incorporacin de un patrimonio de origen delictivo al sistema finan-
ciero, el lavador evita las consecuencias del sistema legal que establece
que los efectos del delito pueden y deben ser objeto de incautacin y
decomiso, manifestndose en esto el resultado tpico contemplado por
el delito de lavado de activos.

18 Segn el Acuerdo Plenario N 5-201O/CJ-116 referido a la incautacin, sta se

reconoce como una medida procesal que presenta una configuracin jurdica dual:
como medida de bsqueda de pruebas y restriccin de derechos (artculo 2180 del
Cdigo Procesal Penal) y como medida de coercin (artculo 3160 del Cdigo
Procesal Penal). El artculo 2180 del Cdigo Procesal Penal, orientado a entender a
la incautacin como medida instrumental restrictiva de derechos, hace referencia
al cuerpo del delito y a las cosas que se relacionen con l o que sean necesarias para su
esclarecimiento, sostenindose que ambas manifestaciones ostentan una naturaleza
investigativa: mientras la primera consiste en el objeto del delito, la segunda engloba
a las piezas de ejecucin y a las piezas de conviccin. Por otro lado, la referencia a los
efectos del delito es hecha en la definicin de la incautacin como medida cautelar,
sin embargo, en el Acuerdo Plenario N 5-2010/CJ-116 se seala expresamente
que en stos casos la incautacin como medida procesal precede al decomiso como conse-
cuencia accesoria que se dictar en la sentencia (artculo 102" CP).
19 GLVEZ VILLEGAS, El delito de lavado de activos, criterios sustantivos y procesales, cit., p. 249.

304
- - E L IMPACTO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS DE LA CORTE SUPREMA--

II. La consumacin y agotamiento del delito de lavado de activos

En la mayora de los documentos y convenios internacionales tales
como la Convencin de Viena, el Reglamento Model9 de la CICAD,
entre otros, se recomienda la punicin de la tentativa de los delitos de
lavado de activos. Sin embargo, an cuando en la prctica resulte
difcil diferenciar cundo nos podemos encontrar ante verdaderos casos
de tentativa, la punicin de la misma depender en realidad de la
configuracin de las estructuras tpicas por las cuales cada Estado
opte como alternativa poltico-criminapo.
Ahora bien, atendiendo al estado actual de nuestra legislacin, en el
Acuerdo Plenario N 3 se ha sosteldo que el vigente Derecho penal
peruano considera al lavado de activos como un delito de resultado21 En
ese entendido, los actos de conversin, transferencia, ocultamiento y
tenencia previstos en los artculos 10 y 2 de la Ley ND 27765 requieren
necesariamente que se verifique si el agente logr a travs de tales conductas,
cuando menos momentneamente, dificultar la identificacin de su ilcito
origen, incautacin o decomiso (resultado tpico). Se seala as en el
referido Acuerdo Plenario N 3 que (...) si dichos resultados no se realizan,
esto es, se frustra de cualquier modo la operacin de cubierta que el agente
busca construir o consolidar sobre los activos que pretende lavar se deber
calificar a tal inicio de ejecucin como una tentativa (... )>>22. Ms adelante se
precisa que la tentativa se expresa, por ejemplo, cuando el agente no
alcance a culminar con el procedimiento de conversin o de transferencia
de los activos ilcitos que hubiera emprendido, sea por la intervencin de
terceros o por otras razones o condiciones ajenas a su voluntad.
AS en el Acuerdo Plenario N 3, recurriendo a la doctrina extran-
jera, se afirma: Se puede querer convertir billetes de baja denominacin
cambindolos por otros de mayor valor, en la primera etapa de lavado, inte-
rrumpindose el proceso ejecutivo por acto de la autoridad, quedando por
consiguiente el delito de lavado por conversin en grado de tentativa. O tambin
se puede imaginar una transferencia de valores en proceso, por ejemplo de
una cuenta a otra, que es interrumpida por ntervenc6n de la autoridad, en
cuyo caso los autores habrn cometido lavado en grado de tentativa23.

20 Ibdem, p. 112.
21 Ibdem, p. 97. En efecto, de la redaccin original de los artculos 1 y 2 de la Ley
N 27765, era posible apreciar que el delito de lavado de activos se eriga como
delito de peligro abstracto. Con la modificacin realizada por el Decreto Legisla-
tivo N 986, la formulacin tpica permite reconocerlo en la actualidad corno un
delito de resultado.
22 Acuerdo Plenario, 15.
23 lbidem, loco cit.

305
- - D I N O CARLOS CARO CORIA J DIANA MARISELA ASMAT COELLO--
En ambos ejemplos se seala que el proceso ejecutivo del lavado
de activos se ve interrumpido por la intervencin de una autoridad,
quedando el delito en grado de tentativa. Sobre este punto debemos
hacer una precisin a fin de evitar cualquier tipo de confusiones. Y es
que, desde nuestro punto de vista, no podra equipararse la deteccin
de una ilcita transaccin con una interrupcin del proceso de ejecucin
del delito de lavado de activos. Esto es, no puede decirse que nos
encontramos frente al delito de lavado de activos en grado de tentativa
cuando los bienes, dinero, efectos o ganancias ilcitas ingresan al trfico
comercial y luego son detectados por ejemplo, por el Oficial de
Cumplimiento de una entidad financiera.
La deteccin y comunicacin de operaciones sospechosas es un
deber de ciertos sujetos que estn obligados a informar a la Unidad de
Inteligencia Financiera (UIF) de las operaciones sospechosas que
detecten en el curso de sus actividades, y este deber no tiene relacin
con el momento de consumacin o interrupcin del delito de lavado
de activos. Esto es, la deteccin o reporte de las operaciones sospechosas
no determina la fase del delito. Lo anterior se desprende claramente
de la comprensin de las fases del proceso de lavado de diner024, las
mismas que han sido recogidas claramente en el Acuerdo Plenario N
7-2011JCJ-116 de 6 de diciembre de 2011 (En adelante el Acuerdo
Plenario N 7) donde se precisa que el lavado de activos es un delito
que se expresa como un proceso o secuencia de actos o etapas que
dogmticamente adquieren autonoma tpica, as como un desarrollo
operativo y un momento consumativo diferentes:
(i) Colocacin (Einspesung). La fase inicial y ms vulnerable del
lavado de activos es la colocacin. El objetivo consiste en
introducir los ingresos ilegales en el sistema financiero sin
atraer la atencin de las instituciones financieras o las autoridades
de aplicacin de ley. Las tcnicas de colocacin incluyen, por
ejemplo, la estructuracin de los depsitos en moneda en sumas
que evadan las exigencias de presentar infonnes o la combinacin
de depsitos en moneda de empresas legales e ilegales 25
(ii) Transformacin (Verschleienmg). La segunda fase del proceso
de lavado de activos es la transformacin, que consiste en

24 Ver: Manual de Inspeccin Antilavado de Dillero/Ley de Secreto Bancario, BSAj AML del
FFIEC.
25 DURRIEU, Roberto, El lavado de dinero en la Argentina. Anlisis dogmtico y po/tico-
criminal de los delitos de lavado de activos de origen delictivo (Ley 25.246) y financiamiento
del terrorismo, Lexis-Nexis, Buenos Aires, 2006, p. 21.

306
--EL IMPACTO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS DE LA CORTE SUPREMA - - -

trasladar fondos por todo el sistema financiero, con frecuencia

a travs de una compleja serie de transacciones para crear
confusin y complicar el rastreo documental. Los ejemplos de
transformacin incluyen el cambio de instrumentos monetarios
por sumas mayores o menores, o la transferencia de fondos a
varias cuentas y a travs de stas, en una o ms instituciones
financieras 26
(iii)Integracin (Illtegration). El objetivo final del proceso del
lavado de activos es la integracin. Una vez que los fondos
estn en el sistema financiero y fueron aislados a travs de la
fase de transformacin, se utiliza la fase de integracin para
crear la apariencia de legalidad por medio de transacciones
adicionales. Estas transacciones protegen aun ms a los respon-
sables del delito precedente de una conexin regishada con
los fondos, brindando una explicacin convincente acerca de
la fuente de esos fondos 27
De este modo, no es necesario llegar a la fase de transformacin o
integracin para que se configure el lavado de dinero, bastando con
la mera colocacin de los bienes ilcitos en el trfico comercial. As por
ejemplo, estando en la fase de colocacin, si se introducen ingresos
ilegales en el sistema financiero sin que las autoridades detecten en un
primer momento algn movimiento u operacin sospechosa, el delito
de lavado de activos se habr consumado sin importar que luego el
Oficial de Cumplimiento detecte la operacin y emita un Reporte de
Operacin Sospechosa. En consecuencia, los operadores que investiguen
el delito de lavado de activos deben tener en cuenta lo antes referido a
fin de no incurrir en el errar de considerar que la deteccin y comunicacin
de operaciones sospechosas interrumpen el proceso ejecutivo del delito
de lavado de dinero.
De otro lado, es de gran importancia lo sealado en el Acuerdo
Plenario N 7, respecto al delito fuente y la configuracin del tipo
legal de lavado de activos. En este Acuerdo Plenario, se ha establecido
que por lo general las operaciones de lavado de activos tienen lugar
con posterioridad a la obtencin de los ingresos ilcitos que gener la
actividad delictiva desplegada por un tercero o por el propio actor de
las operaciones de legitimacin de activos. Tales activos constituyen
un producto derivado y ulterior de dicha actividad delictiva y
constituyen, por tanto, el objeto potencial de futuras acciones de lavado.

26 CALLEGARI, Andr Lus, Lavado de activos, cit., p. 46.

27 Ibidenlr p. 49.

307
- - - DINO CARLOS CARO CORIA / DIANA MARlSELA AsMAT COELLO--

Sin embargo, esta clara distincin slo es factible y evidente en relacin

con actos iniciales de colocacin -conversin- que se ejecutan con
activos lquidos o dinero obtenido directa e inequvocamente de una
conducta delictiva previa. De esta manera, estando a las posibilidades
y alternativas de realizacin de delitos de lavado de modo posterior o
anterior a la consumacin o tentativa del delito fuente de los activos
ilegales, se concluye que no cabe excluir a priori una investigacin por
lavado de activos ni tampoco evitar o desestimar la aplicacin de las
medidas coercitivas reales que correspondan.
Acerca del punto referido al agotamiento del delito en el Acuerdo
Plenario N 7 se establece que la regla general en el agotamiento28 -etapa
final del Uer criminis- es la no punibildad, siendo incluso esta etapa
calificada como irrelevante para la dogmtica por su poca utilidad
prctica. Empero, el agotamiento adquiere relevancia para la dogm-
tica moderna cuando en el artculo 3 inciso b} de la Convencin de las
Naciones Unidas contra el Trfico llicito de Estupefacientes y Sustancias
Pscotrpicas de 198829 se promueve la criminalizacin autnoma y
especfica de los actos de lavado de dinero.
A partir de este antecedente, todo agotamiento de un delito fuente
deviene en la comisin de un ulterior delito de lavado de activos, (i)
sea que se produzca una transformacin de las ganancas ilegales

lB El agotamiento vendra a ser la consumacin material, y se presenta cuando el sujeto

realiza todos los aspectos exigidos por el tipo -en el caso de lavado de activos, los
aspectos del tipo del delto fuente-, sino que adems consigue alcanzar la intenci6n
que persegua -en el caso del lavado, la intencin de cometer el delito fuente es
conseguir una ganancia y poder disfrutar de los activos sin temor a ser descubierto-o
V~ase la definicin de agotamiento en MIR PUlG, Santiago, Derecho penal. Parle
general, 7" ed., BdeF, Julio Cesar Faria editor, p. 353, numo 8.
u En el Artculo 3" b. de la Convencin de las Naciones Unidas contra el Trfico
IIfcito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrpicas de 1988 se seala:
Articulo 3"
b.
i) La conversin o la transferencia de bienes a sabiendas de que tales bienes proceden
de alguno o algunos de los delitos tipificados de conformidad con el inciso a) del
presente prrafo, o de un acto de participacin en tal delito o delitos, con objeto de
ocultar o encubrir el origen ilcito de los bienes o de ayudar a cualquier persona
que participe en la comisin de tal delito o delitos a eludir las consecuencias
jurdicas de sus acciones;
ii) La ocultacin o el encubrimiento de la naturaleza, el origen, la ubicacitl, el destino, el
movimiento o la propiedad reales de bienes, o de derechos relativos a tales bienes, a sabiendas
de que proceden de alguno o algunos de los delitos tipificados de conformidad con el inciso a)
del presente prrafo o de un acto de participacin en tal delito o delitos

308
--EL IMPACTO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS DE LA CORTE SUPREMA - - -

provenientes del crimen organizado o que se proceda simplemente a

su ocultamiento o traslado fsico encubierto; (H) sea que se disfruten
tales ganancias o que solamente se procure asegurar las mismas
insertndolas al trfico econmico por cualquier medio; (iii) sea que
intervenga en ello el propio delincuente generador del activo ilcito o
que pacte un contrato con terceros para lavar capital y disimular su
origen delictivo. Por tanto, el agotamiento, se ha convertido hoy en
un delito de lavado de activos punible y autnomo, siendo posible, de
acuerdo a lo sealado en el Acuerdo Plenario N 7, aplicar las medidas
de coercin pertinentes a los actos de transformacin que se ejecuten
con los bienes provenientes de un delito consumado por el mismo
agente o por terceros.
111. Sobre la admisin de la culpa o imprudencia en los delitos de
lavado de activos (artculos 10 y 2 de la Ley N 27765) Y omisin
de comunicacin de operaciones o transacciones sospechosas
(artculo 4 de la Ley N 27765)
En el Acuerdo Plenario N 3 se expresa que a partir de la estruc-
tura de los artculos 1 Y 2 de la Ley N 27765, solo es posible establecer
que nos encontramos ante un tipo de injusto de carcter doloso. En
ese sentido, al exigirse que el agente pueda o deba inferir de las circuns-
tancias concretas del caso que las acciones de cobertura o integracin
las va a ejecutar con activos que tienen la condicin de productos o
ganancias del delito, se puede verificar la inclusin del dolo eventual.
Asimismo, en el Acuerdo Plenario N 3 se descarta la posibilidad de
sancionar la comisin del delito de lavado de activos bajo la moda-
lidad imprudente o culposa:
En nuestra legislacin no se han regulado fonnas culposas de lavado
de activos. Por consiguiente, no resultan compatibles con esta opcin
del legislador peruano las interpretaciones que pretendan inferir una
modalidad culposa en base al sentido y alcance de la expresin legal
"puede presumr"30.
Asimismo, se seala:
( ... ) slo si subjetivamente en el agente concurren la ignorancia, el
error o la buena fe sobre el origen ilcito de los bienes, o de los resultados
especficos que deben derivarse de la ejecucin de los actos de disposicin,
cesin, uso o tenencia de los mismos, el comportamiento ser atpico al
carecer de dolo.

30 Acuerdo Plenario, 19.

309
---DlNO CARLOS CARO CORIA / DIANA MARISELA AsMAT COELLO--

Pues bien, consideramos que la cuestin central en cuanto a la

discusin de la admisibilidad de la imprudencia en los actos de
conversin, transferencia ocultamiento y tenencia radica en la inter-
pretacin del trmino puede presumir. Sobre el particular, por ejemplo,
CARetA CA VERO seala que no necesariamente aquella expresin hace
referencia al dolo eventual, pues sta manifestacin del dolo se castiga
sin necesidad de un expreso reconocimiento en el tipo penaL En ese
sentido, el referido autor sostiene que esta configuracin de la parte
subjetiva del delito de lavado de activos no nos lleva necesariamente
a cuestionar su constitucionalidad, sino que podra tratarse de un
supuesto de culpa grave que se castiga del mismo modo que un delito
doloso31.
Por otro lado, GLVEZ VILLEGAS, manifestando su oposicin a
entender que las modalidades tpicas contempladas en los artculos 10
y 2 de la Ley N 27765 admiten la imprudencia, seala que si el
legislador hubiera querido introducir el supuesto culposo lo hubiese
referido de forma expresa, y no hubiera recurrido a la frmula puede
presumir, que como acabamos de indicar, slo hace referencia al
supuesto de dolo eventual32.
Pues bien, sobre este aspecto consideramos que la ausencia de
regulacin expresa en la Ley N 27765 no impide la posibilidad de
que, desde una perspectiva dogmtica y prctica, podra fundamentarse
la existencia y punicin del delito de lavado de activos en una modalidad
imprudente. As, no sera difcil pensar, por ejemplo, en el supuesto
en el que la ocultacin del origen de los activos deriva de una falta de
verificacin o comprobacin de la procedencia de los bienes o ganancias
sobre los cuales va a actuar el sujeto. Consecuentemente, la admisin
-fundamentalmente dogmtica- de la imprudencia nos debera llevar a
diferenciar, segn los sucesos del caso concreto, diversas lnanllestaciones
de la imprudencia a partir de su gravedad, teniendo para ello en cuenta
la entidad del descuido (de la infraccin del deber de cuidado): el
autor de una imprudencia grave es ms descuidado o menos diligente que
el autor de una imprudencia simple33, Por otro lado, se podra alegar
la concurrencia de la figura de la ignorancia intencional (<<wllfu.l
blindness), categora de origen anglosajn que -equiparndose a la
ceguera o <d.ndiferencia ante los hechos del sistema europeo continental-

31 GARCfA CAYERO, Pe rey, Derecho penal econmico, cit., p. 507,

32 GLVEZ VILLECAS, Toms Aladino, El delito de lavado de activos. Criterios sustantivos y
procesales, cH., p. 106.
33 CALLEGARI, Andr Lus, Lavado de activos, cit., p. 237.

310
- - E L IMPAcrO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS DE LA CORTE SUPREMA - - -
se refiere a los casos en que el autor no tiene conocimiento necesario
para configurar el dolo debido a una situacin de indiferencia con los
hechos 34 . Segn GARCA CAYERO -evocando la propuesta de JAKOBS-,
((esta situacin psquica de desconocimiento podr equipararse
normativamente al dolo solamente si el autor indiferente frente a su
conducta lesiva se guarda de riesgos que pueden poner en juego sus
propios intereses35.
Con todo, fuera de las cuestiones dogmticas expuestas, es posible
reconocer que en legislaciones como en Espaa36 o en Alemania37 la
modalidad imprudente del delito de lavado es admitida. En ese sentido,
consideramos que la posibilidad de pensar en el delito de lavado de
activos imprudente es real y justificada, precisamente, en que la inclusin
del elemento negligencia en la referida figura delictiva responde a
una tendencia del Derecho penal econmico frente a los obstculos y
problemas probatorios que presenta el dolo, pero tambin por el hecho
de que la criminologa del lavado de activa expresa que este delito tambin
puede ser cometido de forma negligente.

34 GARdA CAVERO, Percy, Derecho penal econmico, cit., p. 508.

35 Ibdem, loco cit.
36 l. El que adquiera, convierta o transmita bienes, sabiendo que stos tienen su
origen en un delito, o realice cualquier otro acto para ocultar o encubrir su origen
ilfcito, o para ayudar a la persona que haya participado en la infraccin o infracciones
a eludir las consecuencias legales de sus actos, ser castigado CI ." de
prisin de seis meses a seis aos y multa del tanto al triplo del valOl
En estos casos, los jueces o tribunales, atendiendo a la gravedad de
circunstancias personales del delincuente, podrn imponer tambin ..
de inhabilitacin especial para el ejercicio de su profesin o industria por eh
de uno a tres aos, y acordar la medida de clausura temporal o definitiva del
establecimiento o local. Si la clausura fuese temporal, su duracin no podr exceder
de cinco aos.
(...)
3. Si los hechos se realizasen por imprudencia grave, la pena ser de prisin de seis
meses a dos aos y multa del tanto al triple,
37 (1) Quien oculte una cosa, encubra su origen, o impida o ponga en peligro la
investigacin del origen, del descubrimiento, del comiso, la confiscacin, o el
aseguramiento de un tal objeto, que provenga de un hecho antijurdico, ser casti-
gado con pena privativa de libertad hasta 5 aos o con multa. ( ... )
(2) De la misma manera ser castigado quien en relacin con un objeto sealado en
el inciso (1): 1. Lo consiga para s o para tercero o, 2. Guarde o utilice para s o para
un tercero, cuando haya conocido la procedencia del objeto en el momento en el
cual lo haya obtenido.
(5) Quien en los casos 1 y 2 no reconozca por ligereza que el objeto provenga de
alguno de los hechos antijurdicos descritos en el inciso 1, ser castigado con pena
privativa de libertad hasta de 2 aos o con multa.

311
---DINO CARLOS CARO CORIA I DIANA MARISELA AsMAT COELLO---

Ahora, lo cierto es que si bien en el Acuerdo Plenario N 3 se ha

excluido del todo dicha posibilidad en relacin a los articulas 10 y 20 de la
Ley N 27765 -aludiendo, ms que razones dogmticas, motivos
estrictamente poltico-criminales- nada se ha dicho en tomo al delito de
Omisin de Comunicacin de Operaciones o Transacciones Sospechosas,
previsto en el artculo 4 de la Ley N 27765 del modo siguiente:
Artculo 4.- Omisin de Comunc.acin de Operaciones o Transacciones
Sospechosas .-
El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales, omite
comunicar a la autoridad competente, las transacciones u operaciones
sospecfwsas que hubiere detectado, segn las leyes y nonnas reglamentarias,
ser reprimido con pena privativa de la libertad no Menor de cuatro ni
mayor de ocho aos, con ciento veinte a doscientos cincuenta das multa,
e inhabilitacin no mayor de seis aos, de conformidad con los incisos
1), 2) Y 4) del Artculo 36 del Cdigo Penal.
De esta manera, en el Acuerdo Plenario ~ 3 se ha omitido un
pronunciamiento acerca de la inclusin del elemento subjetivo culpa
en el delito de omisin de comunicacin de operaciones o transacciones
sospechosas. Ello, a pesar que existe actualmente una marcada
tendencia por tipificar este delito en su modalidad imprudente. Y es
que, siendo sta una norma dirigida principalmente al sector financiero
u otros equivalentes en los que existe una obligacin de reporte, en ste
se ha advertido que a pesar de contar con procedimientos, controles y
polticas de prevencin, debera hacerse ms estricta la regulacin
referente al lavado de activos atendiendo a los avances de la tecnologa
y la globalizacin. As las cosas, la regulacin de la modalidad
imprudente en el delito de lavado de activos se erige como un tema de
gran importancia en el mbito del sistema financiero38
Ahora, volviendo sobre el tema de la necesaria aceptacin de la
imprudencia como elemento subjetivo preponderante en el mbito
financiero, se puede considerar que en tanto se admita que el delito
de lavado de activos es un proceso cclico que persigue el ocultamiento
de bienes obtenidos ilcitamente para eludir as la accin de las autoridades
judiciales, las auditoras contables y controles institucionales -el delito
en mencin se sirve principalmente de las operaciones y transacciones
bancarias39_, el sistema financiero sera el sector llamado a liderar los

38 CALLEGARI, Andr Lus, Lavado de activos, cit., p. 237

39 CANO CASTAO, Miguel Antonio, Auditoriaforense en la investigacin criminal del lavado
de dinero y activos, Eme Ediciones, Bogot, 2004, p. 112.

312
- - E L IMPACTO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS DE LA CORTE SUPREMA - - -

mecanismos de prevencin del blanqueo de capitales. Y esto es as

porque el mejor lugar para ocultar y legalizar el dinero sucio son las
instituciones financieras, al ser en estos lugares donde hay ms dinero
del cual se presume su legtima procedencia.
Ante este escenario, los operadores del sistema financiero han
creado polticas que son producto de todo un avance regu1atorio y
que deben ser acatadas por los bancos y otras instituciones financieras:
(i) conocimiento de su cliente, (ii) la debida diligencia y (i) el conocimiento
de su colaborador.
Como se sabe, la poltica conoce a tu cliente supone el estableci-
miento de procedimientos y medidas institucionales que permitan la
identificacin del cliente, su actividad econmica, entre otros. Lo
anterior se logra a travs del cumplimento diligente de cada uno de
estos procedimientos que se materializan en la solicitud de documentos,
visitas al cliente, verificacin en centrales de riesgo, etc.
La poltica de debida diligencia ha ido ms all con el caso de la
Ley Patritica de los Estados Unidos de Norteamrica, para exigir del
sector financiero una debida diligencia mejorada que exige a los funcio-
narios el ejercicio y desarrollo de sus actividades con una diligencia
superior a la normal Es decir, debe comportarse como el mejor hombre
de negocios,>.
Como puede verse, la nica forma de asegurar el cumplimiento
de las polticas de conoce a tu cUente y debida dligenca mejorada es con
la implementacin de procesos estrictos de acuerdo con los estndares
internacionales de vinculacin y capacitacin de los funcionarios de
la banca.
Con todo, lo antes sealado nos lleva a la conclusin de que
actualmente nos encontramos en una fase de afianzamiento de los
deberes de diligencia y control en las entidades del sistema financiero.
Estos deberes de diligencia que coloca a las entidades financieras y a
sus operadores en una posicin de garante, han sido considerados en
distintos ordenamientos como el Reglamento de la CICAD, el Manual
de Apoyo para la Tipificacin del Lavado de Activos de la OBA, el Programa
de las Naciones Unidas para la Fiscalizacin Internacional de Drogas
(PNUFID), la Ley Patritica de los Estados Unidos y los Cdigos Penales
de Alemania, Suiza, Espaa Cuba, Argentina, entre otros, como
fundamentos para consagrar la modalidad culposa o imprudente en
el delito de lavado de activos.
En este contexto, las funciones de cumplimiento en la prevencin
y deteccin del lavado de activos han adquirido una especial importancia,

313
---DINO CARLOS CARO CORlA / DIANA MARlSELA ASMAT COELLO--

al punto de imponerse un deber de conocer la real procedencia o destino

de los activos que se comprometan en las operaciones que procesa cada
entidad financiera. En este sentido, contamos con el Reglamento
Modelo de la CIeAD, documento que encomienda la sancin de
funcionarios que debiendo saber o con ignorancia intencional permitan
la comisin del delito de lavado de activos a travs de la no deteccin
de la operacin sospechosa. As tambin, el Manual de Apoyo para la
Tipificacin del Lavado de Activos de la OEA propugna la regulacin
culposa o imprudente del lavado de activos, estableciendo el cuidado
en la deteccin de las operaciones sospechosas acordes a el hombre
medio, la atencin exigida y el cuidado exigido. Sobre el particular,
el Programa de las Naciones Unidas para la Fiscalizacin Internacional
de las Drogas (PNUFID) apela a locuciones como sospechando y
cuando habr{an debido ser; y otros a nivel local como la Ley Patritica
de los Estados Unidos que de acuerdo a la Ley Annuncio-Wylie acogi
el criterio de ceguera voluntaria. Asimismo, los Cdigos Penales de
Alemania, Reino Unido, Suiza, Espaa, Cuba y Argentina utilizan
expresiones como no advierta por imprudencia grave, sospechando, sin
haber verificado con la diligencia que exijan las circunstancias, imprudencia
grave, debiendo conocer o suponiendo racionalmente, temeridad o
imprudencia grave, y tena la posibilidad de conocer, respectivamente.
Ahora bien, los deberes especiales de diligencia a los que se ha
hecho referencia han sido recogidos en nuestra legislacin, donde
adems de establecerse deberes normativos especficos para los Ofi-
ciales de Cumplimiento, tambin se establecen deberes institucionales
y responsabilidad personal para los miembros del Directorio y la
Gerencia General. Al respecto podemos hacer mencin del artculo
3 de la Resolucin SBS N 838-2008, el mismo que se seala lo
Q

siguiente:
Artculo 3.- Sistema de prevencin del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo
Las empresas deben contar con un sistema de prevencin del lavado de
activos y del financiamiento del terrorismo para prevenir y evitar que
los productos y/o servicios que ofrecen al pblico sean utilizados con
fines ilcitos vinculados con el lavado de activos y/o el financiamiento
del terrorismo. Ser responsabilidad del Gerente General y del Directorio
u rganos equivalentes de las empresas, implementar dicho sistema en
las empresas que representen (... )
Las empresas deben asegurarse que sus directores, gerentes y trabajadores
tengan un alto nivel de integridad, (...)

314
--EL IMPACTO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS DE LA CORTE SUPREMA--

El Gerente General y el Directorio u rganos equivalentes de las

empresas, son responsables del cumplimiento de la presente norma y
dems disposiciones sobre prevencin del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo, as como de dar las facilidades nece-
sarias y suficientes al Oficial de Cumplimiento para la ejecucin de sus
responsabilidades (... )
Asimismo, las empresas deben verificar que sus sucursales y
subsidiarias en el exterior cumplan con las medidas de prevencin del
lavado de activos y del financiamiento del terrorismo compatibles con
las exigidas en el Per y las recomendaciones del GAFI. (... )>>.
Asimismo, en caso de incumplimiento de los deberes especficos
por parte de los operadores del sistema financiero, la legislacin ha
previsto sanciones de carcter administrativo. As por ejemplo
podemos mencionar la Resolucin SBS N 1782-2007 que sanciona
con multa a las personas naturales y jurdicas consideradas como
sujetos obligados a informar a la UIF-Per, por infracciones en materia
de prevencin del lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
Sin embargo, a pesar de que en nuestra legislacin tambin se
han creado deberes institucionales especficos que colocan en una
situacin especial a las entidades supervisadas y a los funcionarios de
las entidades financieras, no se ha incluido de forma expresa la
modalidad culposa o imprudente en el delito de lavado de activos, pese
a no existir para ello impedimento dogmtico. Como ya se ha sealado,
la ley penal contra el lavado de activos contempla, nicamente,
modalidades delictivas de carcter doloso. As, para el caso del sector
financiero, la estructuracin de una operacin de lavado de activos
requiere que el funcionario respectivo conozca los hechos, tenga
conocimiento o sospeche que se trata de dinero de procedencia ilegal
y adems, tambin de modo consciente, omita los controles
establecidos para identificar este tipo de operaciones y clientes. Por el
contrario, para predicar la participacin de un funcionario de este
sector en una operacin de lavado de activos culposa o imprudente
slo sera necesario verificar una violacin del deber de cuidado como
antecedente a la ocurrencia del resultado tpico.
En consecuencia, no deja de llamar la atencin que en el Pleno
Jurisdiccional no se haya hecho referencia a este tema tan trascendente,
al menos desde una perspectiva de Iege ferenda, ms an cuando la
regulacin de la modalidad culposa o imprudente tiene grandes
repercusiones en el sistema financiero. Un pronunciamiento del Pleno
de la Corte Suprema hubiera sido importante, en primer trmino
porque si se tipificara la imprudencia entonces las actividades de riesgo

315
---DINO CARLOS CARO CORIA / DIANA MARISELA ASMAT COELLOi&\---

penalmente relevantes debern contar con una regulacin previa ' "'.1. C~
ms estricta, establecindose para ello concretos deberes que deben lJL 101:~
cumplidos por las entidades y funcionarios a fin de evitar la consecucin
de resultados lesivos. En segundo trmino, porque el mbito de la culpa
ampliara el marco de responsabilidad penal, ya no sera determinante
el conocimiento de la comisin del delito, sino que ya la violacin de
los reglamentos pertinentes y reglas de cuidado podr implicar una
investigacin de carcter penal por lavado de activos en su modalidad
imprudente. En tercer lugar, porque el estndar de cumplimiento se
elevara, se exigida al funcionario del sector financiero que contemple
todas las opciones o variables que le permitan conocer la operacin
tendiente al lavado a fin de evitar un actuar negligente. Y finalmente
porque con ello se abrira paso a las consecuencias contra la propia
entidad financiera por lavado de activos, es decir la adopcin de medidas
de clausura, disolucin, liquidacin, suspensin u otras prohibiciones
societarias que pueden hacerse valer en el plano administrativo o penal.
IV. El valor de los bienes objeto del delito de lavado de activos
El Acuerdo Plenario N 3 establece algunas cuestiones en torno a
los valores econmicos o dinerarios comprometidos en las operaciones
de blanqueo de capitales a fin de determinar su relevancia al momento
de determinar la pena en la sentencia. As, se ha expuesto lo siguiente:
( ... ) Es importante destacar que para el Derecho Penal nacional, el
valor econmico o el monto dinerario de los activos involucrados en
las distintas modalidades de lavado, carecen de significado para la
tipicidad y penalidad del delito. En cambio, para otras legislaciones,
como la vigente en Argentina, la calidad de delitos de los actos de
conversin, transferencia, ocultamiento o tenencia s queda supeditadn
al valor econmico de las operaciones realizadas. En ese sentido, el
artculo 2780 del Cdigo Penal de aquel pas establece: Ser reprimido
con prisin de dos a diez aos y multa de dos a diez veces el monto de
la operacin el que convierte, transfiere, administrare, vendiere, gravare
o aplicare dinero u otra clase de bienes provenientes de un delito en el
que no hubiere participado, con la consecuencia posible de que los bienes
originados o los subrogan tes, adquieran la apariencia de un origen
lcito y siempre que su valor supere la suma de cincuenta mil pesos (S/
.50.000), sea en un acto o por la reiteracin de hechos diversos
vinculados entre s (... )40.

40 Acuerdo Plenario, 28.

316
- - E L IMPAGO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS DE LA CORTE SUPREMA - - -

De este modo, se deja en claro que en nuestra legislacin el valor

econmico o el monto dinerario de los activos involucrados en las
distintas modalidades de lavado, no tienen relevancia para la tipicidad
y penalidad del delito. Contrario a esta postura, CARcfA CAVERa quien
opina que el delito debe enmarcarse en el mbito de los delitos econmicos,
llega a la conclusin de que al ser el Derecho penal solamente aplicable
como ultima ratio, este tipo penal slo debera ser utilizado para
reprender las conductas ms graves. AS, para el referido autor no
habr delito de lavado de activos si los bienes incorporados al mercado
son de escaso valOlA1 , colocando como ejemplo un caso de corrupcin
de funcionarios de poca monta a raz del cual, por el escaso valor del
producto del delito fuente, no se configura blanqueo de bienes. En ese
sentido, GARCtA CAVERO reconoce la necesidad de una gravedad
concreta, consistente en tener en cuenta la cuanta de los bienes de
procedencia ilcita, es decr, no podra hablarse de un delito de lavado
de activos cuando los bienes de procedencia ilcita tienen un escaso
valor cuantitativ042
Sin embargo, autores como PRADO SALDARRlAGA, quien intervino
en la elaboracin del Acuerdo Plenario materia de anlisis, han
desarrollado la lnea de pensamiento que ha quedado recogida en la
resolucin suprema y que se pronuncia en torno a los problemas
presentados por la tesis antes sealada43 AS, consecuentemente con
la posicin asumida, el Pleno Jurisdiccional ha dejado sentado que si
bien el valor econmico de los activos involucrados es irrelevante para
establecer s se ha cometido el delito o no, este valor puede ser til a
los jueces como uno de los elementos que les permiten graduar el
desvalor de la accin en funcin del cual se impone proporcionalmente
la sancin correspondiente. As, se indica:
( ... ) No obstante ello, estando a lo establecido en el inciso 4 del
artculo 46 del Cdigo Penal, el juez deber apreciar el valor de los
bienes involucrados en la operacin de lavado realizada por el agente,
a fin de evaluar debidamente el grado de desvalor que la conducta
representa y graduar en fimci6n de ella la proporcionalidad de la pena

41 El autor reconoce que pese a lo expuesto, resulta difcil fijar una cantidad exacta
para cubrir el requisito de la gravedad de la conducta, pero insiste en que el juez
debe hacer lo necesario para precisarla en el caso concreto mediante un proceso de
reduccin teleolgica. Vid. en este sentido CARdA CAVERO, Percy, Derecho pena!
econmico, cit., pp. 488-490.
42 Ibdem, p. 489.
43 PRADO SALDARRIACA, Vctor, Lavado de activos y financiamiento del terrorismo, la ed.,
Grijley, Lima, 2007, p. 152.

317
---DINO CARLOS CARO CORIA I DIANA MARISELA ASMAT COELLO--

aplicable. Cabe anotar, adems, que en otros delitos como el de

defraudacin tributaria el importe del tributo omitido, cuando no es
superior a cinco unidades impositivas tributarias, motiva una
atenuacin especifica de la pena [Cfr. Artculo 3 del Decreto Legislativo
813 o Ley Penal Tributara]. Tal valor dinerario, en todo caso, puede
servr de referencia al operador de justicia para poder diferenciar el
significado material de la operacin de lavado de activos realizada por
el agente, y decidir razonablemente la aplicacin de una pena
proporcional en cada caso ( ... )44.
Antes bien, conviene advertir que el Acuerdo Plenario N 3 no ha
sentado posicin respecto a los valores que deben primar al momento
de la supervisin y control de las operaciones por parte de las entidades
financieras. En efecto, el Plenario hace referencia al valor de los bienes
comprometidos en el lavado de activos (artculos 1 y 2 de la Ley N
27765), pero no hace referencia al valor econmico o dinerario a tomar
en cuenta para poder sostener la concurrencia del delito de omisin
de comunicacin de una operacin sospechosa (articulo 4 0 de la
mencionada ley).
Una precisin como esta resulta de vital importancia a la luz de las
modificaciones realizadas a las normas administrativas que regulan el
Sistema de Prevencin de Lavado de Activos y Financiamiento del
Terrorismo y que dirigen las actividades de los operadores financieros,
encargados del monitoreo, deteccin y eventual reporte de las
operaciones sospechosas. En ese sentido, debe tenerse en cuenta que el
numeral 1 del artculo 110 de la Ley N 27693 establece que: (. . .) Los
Sujetos Obligados a informar deben comunicar a la UIF-Per las operaciones
sospechosas que detecten en el curso de sus actividades, sin importar los
montos involucrados, en un plazo 110 mayor de treinta (30) das calendario,
contado desde la fecha en que stas han sido detectadas (resaltado nuestro).
La frase sin importar los montos involucrados genera cOlusin
en torno a si el Oficial de Cumplimiento est obligado a vigilar todas
las operaciones que tiene a su cargo o si por el contrario debe
nicamente hacer caso a aquellas que, en opinin de un sector de la
doctrina, posean las seales de alerta predeterminadas que le advierten
que se encuentra frente a operaciones nusuales o sospechosas45 Ms

44 Acuerdo Plenario, 29.

45 Para CANO CASTAO las operaciones nusuales son (oo.) aquellas que no guarden
relacin con la actividad econmica de los dientes, o que por su nmero, las
cantidades transadas o que por sus caractersticas particulares, se salen de los
parmetros establecidos para determinado rango del mercado (oo.)>>, y luego aade

318
---EL IMPACTO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS DE LA CORTE SUPREMA - - -

an si las modificaciones al artculo 12 de la Res. SBS N 838-2008

han establecido que ( ... ) las empresas debern realizar un anlisis de
riesgo asociado a su. perfil de operaciones o segmentos del mercado, a fin de
determinar si es necesario que establezcan un umbral menor (... )>>.
V. El delito fuente en el delito de lavado de activos
En el Acuerdo Plenario N 3 se manifiesta que el delito de lavado
de activos debe tener como presupuesto la existencia de un delito
precedente del cual haya emanado el patrimonio (dnero, bienes,
efectos o ganancias) que es precisamente el que el lavador pretende
incorporar al trfico jurdico-econmico, otorgndole con ello una
apariencia de legalidad. As, el artculo 6 de la Ley N 27765 establece
un catlogo abierto en el que se incluyen delitos especficamente
identificados (trfico ilcito de drogas, terrorismo, delitos contra la
administracin pblica, etc.) y otros caracterizados por su gravedad46
(que son reprimidos con penas privativas de libertad significativas y
que son realizados en el marco de la delincuencia organizada), que
responden a una lgica delictiva que, segn el Acuerdo Plenario N 3:
(... ) se engarza en la generacin de una ganancia econmica que se
pretenda sustraer del sistema de persecucin estatal para su incautacin
y decomiso ( ... )>>47.
Pues bien, de lo expuesto es posible establecer que el delito fuente
-desde una perspectiva dogmtica- se erige como un elemento

que con el fin de definir si una operacin es o no sospechosa, debe evaluar la

frecuencia, volumen y caractersticas de las transacciones efectuadas, relacionando
dichas transacciones con el perfil definido para el diente y la actividad econmica
que ste realice. Adems agrega que el perfil bsico de operaciones de un
cliente, debe inscribirse dentro del segmento del mercado que corresponde a las
caractersticas de sus transacciones, de tal fom1a que se detectan las operaciones
inusual es con la ayuda de la tecnologa adecuada, con base en seales de alerta
predeterminadas y el criterio prudente de los responsables del anlisis de las
operaciones (la negrita ha sido aadida). CANO CASTAO, Miguel Antomo, Auditoria
Forense en la investigacin criminal del lavado de dinero y activos, cit, p. 154.
46 CARO JOHN, Jos Antomo, Dogmtica Penal ApliCilda, ARA Editores, Lima, 2010, p. 164.
Seala que pueden aadirse dentro de la categora de otros delitos similares que
generen ganancias ilegales, los siguientes: Delitos contra los derechos de autor
(artculo 216)' ss. del CP), Delitos contra la propiedad intelectual (artculo 222 y ss.
del CP), Delitos contra 105 bienes culturales (artculo 226 y ss. del CP), Delitos
contra el orden financiero y monetario (artculo 244 y ss. del CP), Delitos contra
los recursos materiales y el medio ambiente (artculo 304 y ss. del CP), Delito de
lavado de activos -autolllvado- (Ley 27765, Modificado por el D. Leg. 986), y el delito
de falsificacin de documentos (artculo 427 del CP).
47 Acuerdo Plenario, 30.

319
---DINO CARLOS CARO CORIA / DIANA MARrSELA ASMAT COELUl\---....._~

normativo48 del tipo penal de lavado de activos, por lo tanto, ~ (,~

verificarse la concurrencia de aqul en el anlisis de la tipicida, llLIO'~
podr concluir en la inexistencia del delito de lavado de activos. En""~;;'"iiir'll'
ese sentido, evidentemente, al ser un elemento propio del tipo objetivo,
el dolo del sujeto activo deber abarcar, no slo los elementos de la
propia conducta de lavado (ocultamiento, tenencia, conversin,
transferencia), sino tambin el delito fuente como elemento objetivo
del tipo penaL
De esta manera, quedando en claro que el tipo penal impone la
tarea de demostrar una elemental comunin entre el dinero, bienes,
efectos o ganancias y la existencia del delito previo, es pertinente
recordar las dos posibilidades generales que nos ofrece la doctrina en
10 referido del grado de certeza para este ltimo: (i) puede exigirse una
sentencia firme anterior en la que se constate la realizacin del hecho
tpicamente antijurdico; o (ii) se puede dejar que sea el tribunal que conoce
del delito de lavado de activos el que determine tambin ese extremo.
De la lectura del articulo 6 de la Ley N 27765 se desprende que
en el Per se ha acogido la segunda alternativa, se seala expresamente
que no es necesario que las actividades ilcitas que produjeron el
dinero, los bienes, efectos o ganancias, se encuentren sometidas a
investigacin, proceso judicial o hayan sido objeto de sentencia
condenatoria. En esa nsma perspectiva, segn el Acuerdo Plenario
N 3:
( ... ) el artculo 60 de la Ley establece que no es necesario que las
actividades referidas al delito fuente se encuentren sometidas a inves-
tigacin, proceso judicial o hayan sido objeto de sentencia condenatoria
(... ) El delito fuente, empero, es un elemento objetivo del tipo legal
-como tal debe ser abarcado por el dolo- y su prueba condicin asi-
mismo de tipieidad. No es menester, como se ha indicado anterior-
mente, que conste acreditada la comisin mediante sentencia firme, ni
siquiera que exista investigacin en trmite ni proceso penal abierto.
Es decir, expresamente se ha descartado una ptejudicialidad homognea
de carcter devolutiva49.

48 Elementos normativos son aquellos que cuya constatacin requiere predominan-

temente de una valoracin: en unos casos es puramente jurdica (el elemento
documento en el artculo 4270 ep, el elemento ajeno en el artculo 185 0 CP);
en otros casos, es emprico-cultural (la obscenidad en el artCulo 1830 CP).
Vid. ZUGALDA EsPINAR (dir.), Fundamentos de Derecho penal. Parte getleral, Tirant lo
Blanch, Valencia, 2010, p. 233.
49 Acuerdo Plenario, 32.

320
- - E L IMPACfO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS DE LA CORTE SUPREMA--

Tomando en cuenta que el lavado de activos se presenta como

un proceso caracterizado por su constante transformacin y perfec-
cionamiento, as como por su actuacin extraterritoriat en la prctica
procesal penal es habitual la imposibilidad de contar con prueba
directa que haga posible la clara identificacin del origen delictivo del
patrimonio que pretende incorporarse al trfico jurdico-econmico,
ni el conocimiento del origen ilcito de los mismos. Ante esta situacin
de evidente dificultad probatoria, el Acuerdo Plenario N 3 afirm
que la prueba indiciaria se constituye normalmente como el mecanismo
a travs del cual poner en evidencia el conocimiento del delito fuente
y del conjunto de los elementos objetivos del tipo. Sin embargo, el
referido Acuerdo Plenario poco o nada aporta frente al problema de
la delimitacin y prueba del delito fuente, slo Se destacan los presu-
puestos generales -materiales y formales- de cara a la aplicacin de la
prueba indiciaria, del modo siguiente:
( ... ) A. Existencia de hechos o indicios plenamente acreditados, que
en fundn a su frecuente ambivalencia, han de ser plurales, concomitantes
al hecho que se trata de probar e interrelacionados de modo que se
refuercen entre s.
B. Entre los hechos base, apreciados en su globalidad, y el hecho
consecuencia ha de existir un enlace preciso segn las reglas del
pensamiento humano [perspectiva material].
C. El razonamiento del Tribunal ha de ser explcito y claro{ debe (i)
detallar y justificar el conjunto de indicios y su prueba, que van a
servir de fundamento a la deduccin o inferencia, as como (H) sustentar
un discurso lgico inductivo de enlace y valoracin de los indicios, que
an cuando sucinto o escueto es imprescindible para posibilitar el control
impugnativo de la racional inferencia [perspectiva formal}5o.
Como puede apreciarse, solo se indica un conjunto de reglas
propias del discurso general sobre la prueba indiciaria pero sin
abordarse aspectos centrales corno la suficiencia probatoria en tomo
al delito fuente, la consecuencia de una absolucin o la prescripcin
de la accin penal por el delito precedente, entre otros problemas de
la prctica penal.
Por lo dems, segn el Acuerdo Plenario N 3 no hace falta la
demostracin acabada de un acto delictivo especfico -con la plenitud
de sus circunstancias- ni de los concretos intervinientes en el mismo,
sino, solamente, una certidumbre sobre su origen, un conocimiento

so Acuerdo Plenario, 33.

321
---DINO CARLOS CARO CORlA / DIANA MARISELA AsMAT COELLO--

de la existencia de una infraccin grave de manera generaI51. Ahora

bien, en tanto es el Oficial de Cumplimiento quien ocupa la primera
instancia en el modelo de cooperacin (entre el Estado y las entidades
del sistema econmico-financiero) orientado a la rastrear y determinar
la existencia de transacciones y movimientos financieros no comunes,
sobre aqul recae una importante labor de investigacin -evidentemente
previa y de alcance muy bsico- para identificar la existencia de una
operacin sospechosa. Es decir, el Reporte de Operaciones Sospechosas
(ROS) emitido por el Oficial de Cumplimiento, al tener que poner en
conocimiento un evento judicializable -y no solo apariencias de la
existencia de delitos-, no puede contener meras referencias a transacciones
o maniobras bancarias peculiares por su anormalidad, sino que, creemos,
se hace necesaria la existencia de un filtro en la labor del Oficial de
Cumplimiento, la cual sera la realizacin de una investigacin destinada
a verificar la existencia de una conducta ilcita previa. En efecto, al
rgano jurisdiccional no le interesan las operaciones sospechosas en
estricto, sino aquellas que se originen o que estn vinculadas con la
comisin de un delito precedente.
As pues, aunque en el ROS el Oficial de Cumplimiento no debe
adelantar opinin alguna (es decir, si existe delito previo o no), est
llamado a informar, a partir de una investigacin realizada utilizando
los recursos a los que por razn de su cargo tiene acceso (informacin
bancaria, financiera, crediticia, tributaria, etc.), aquellos sucesos que
siendo irregulares (deudas con el fisco, mltiples ingresos y salidas
del pas, gran cantidad de cuentas bancarias propias o de familiares),
podran ostentar alguna vinculacin con la operacin sospechosa.
VI. El valor probatorio del Informe de Inteligencia Financiera
En el Acuerdo Plenario N 3 se destaca que el Informe de
Inteligencia emitido por la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)
no puede asimilarse a una Auditora Especializada de carcter
financiero o pericia institucional en funcin a las limitaciones y rasgos
propios con el que ha sido regulado52. Esto, en la medida que el prrafo
final del artculo 13.2 del Reglamento de la Ley N 27693, Ley que
crea la Unidad de Inteligencia Financiera, seala que El destinatario
de todo informe de inteligencia que provenga de la UIF-Pen se encuentra
obligado a guardar la debida confidencialidad de la entidad illjonnallte
y la reserva del contenido de la infonnacin, es decir, haciendo suya la

51 Acuerdo Plenario, 35.

52 Acuerdo Plenario, 38.

322
--EL IMPACTO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS DE LA CORTE SUPREMA - - -

informacin comunicada para los fines de su competencia (resaltado

nuestro). De esta manera, la informacin que sustenta el Informe de
Inteligencia tiene carcter reservado, no pudiendo ser empleada en
un proceso jurisdiccional como medio probatorio.
Sin embargo, ms adelante se seala que los anexos del
mencionado informe, los mismos que son el sustento de la informacin
producto del desarrollo del trabajo de inteligencia, pueden ser
empleados en el proceso jurisdiccional cuando la UIF lo autorice
expresamente. Ello de conformidad con el referido artculo 13.2 del
Reglamento de la Ley N 27693 53, que determina que
( ... ) la informacin que sustenta el nforme de inteligencia tendr el
carcter de reseroada, no pudiendo ser empleada total, parcial, directa
o indirectamente en ningn proceso judicial o procedimiento adminis-
trativo, como tampoco podr ser empleada como medio probatorio,
salvo que la UIF-Per autorice el uso de manera expresa de todo
o parte del documento que contiene el sustento de la infonnacin
producto del desarrollo del trabajo de inteligencia; por sustento
de la infonnacin se debe entender a los anexos que acompaan
el infonne de inteligencia (resaltado nuestro).
Sobre ello, llama la atencin que la decisin de incorporar los
anexos del Informe de Inteligencia Financiera en el proceso recaiga
nica y exclusivamente en la UIF, ms an cuando no existen ni se
han establecido en el Acuerdo Plenario N 3 criterios en virtud de los
cuales se pueda objetivamente decidir si el Informe de Inteligencia
debe o no ser incorporado en el proceso. De manera que, finalmente,
la decisin queda a discrecin de los funcionarios de la UIF, pudiendo
llegar a ser en muchos casos una decisin arbitraria e injustificada.
Sin duda, las restricciones del Reglamento de la Ley N 27693
originan una serie de inconvenientes para todas las partes procesales.
En primer lugar, de acuerdo a 10 establecido en el inciso 5 del artculo
3 de la Ley N 27693, la UIF-Per debe comunicar al Ministerio
Pblico mediante el Informe de Inteligencia las operaciones que, luego
de su labor de anlisis producto de los reportes de operaciones
sospechosas que recibe y de las investigaciones conjuntas que pueda
solicitar, se presuma estn vinculadas con el delito de lavado de activos
y I o financiamiento del terrorismo. En consecuencia, el Ministerio
Pblico, al fonnalizar la denuncia penal, lo hace teniendo en cuenta,

53 El Decreto Supremo N 018-2006-JUS, del 21 de julio de 2006, estableci el Regla-

mento de la Ley N 27693.

323
---DINO CARLOS CARO CORIA / DIANA MAruSELA ASMAT COELLO--

al menos como noticia criminal, el Informe de Inteligencia. No obstante,

en el proceso se encontrar con la posibilidad de no poder utilizar el
Informe como medio probatorio, quedando la disposicin de ese uso
exclusivamente en manos de la UIF. Por otro lado, los imputados,
quienes no tuvieron acceso al Informe de Inteligencia durante la etapa
de investigacin, tampoco podrn tomar conocimiento de su contenido
durante el proceso, afectndose sin duda alguna el derecho a la igualdad
de armas, as como el derecho de defensa, a diferencia del Ministerio
Pblico, los procesados no podrn tomar conocimiento del anlisis y
valoracin de las supuestas operaciones sospechosas que motivaron
la formalizacin de la denuncia. Finalmente, se afectar el principio
de inmediacin toda vez que el Juez no podr valorar personalmente
el contenido del Informe de Inteligencia que fue sustento de la
formalizacin de la denuncia penal.
En este orden de ideas, al ser una decisin que podra conllevar a
la afectacin de una serie de derechos fundamentales y principios
procesales, deberan establecerse criterios a fin de poderse determinar
objetivamente cundo se debe evitar incorporar el Informe de Inteligencia
en el proceso. Ello se hace evidente al tomar en cuenta que, comO se
ha sealado en el Acuerdo Plenario ~ 3, en caso de ser incorporados
en el proceso, los anexos sirven como indicio procedimental para iniciar
el correspondiente proceso penal o inculpacin formal, y segundo,
luego de ser sometido a contradiccin por su ltido carcter pericial,
podrn ser valorados como pericia institucional.
Ahora bien, en el Acuerdo Plenario N 3 se ha hecho referencia
al Informe de Inteligencia Financiera, sin embargo, se ha omitido un
pronunciamiento en relacin al ROS. La pregunta que surge inme-
diatamente es la siguiente: Es posible que pueda insertarse el ROS en
un proceso judicial como medio probatorio? Al respecto, el artculo
loo-A de la Ley N 27693 seala que { ... )EI Reporte de Operaciones
Sospechosas (ROS), es un documento de trabajo de la UIF-Per, reser-
vado nicamente para el uso de dicha entidad en el inicio del trata-
miento y anlisis de la infon11.acill contenida en dichos reportes; in-
formacin que luego del anlisis e investigacin respectiva, se tramtar al
Ministerio Pblico en los casos en que se presuma haya vinculacin con
actividades de lavado de activos y/o del financiamiento del terrorismo
(resaltado nuestro).
El deber de reserva al que se ha hecho alusin en el artculo citado,
tambin se encuentra contemplado en el artculo 13.1 del Decreto
Supremo N 018-2006-JU5 de la siguiente manera:

324
--EL IMPACTO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS DE LA CoRTE SUPREMA--

.- Deber de reserva
13.1 La comunicacin sobre operaciones sospechosas a la UIF-Per,
as como la informacin sobre el registro de operaciones que se remita
a la misma, tienen carcter confidencial conforme al artculo 12 de la
Ley, por lo que bajo responsabilidad, los Sujetos Obligados a informar,
sus accionistas, directores, funcionaras, empleados, trabajadores o
terceros con vnculo profesional, especialmente los oficiales de
cumplimiento, estn impedidos de poner en conocimiento de persona
alguna, salvo un rgano jurisdiccional u otra autoridad competente
conforme a las disposiciones legales vigentes, que dicha informacin
ha sido solicitada o proporcionada a la UIF-Per}>.
En consecuencia, el deber de reserva que obliga a los sujetos
supervisados exige confidencialidad respecto de tres situaciones
especficas:
(i) La informacin recopilada para la elaboracin del ROS y de
este documento en s mismo,
(ii) La entrega o pedido de informacin de la UIF y
(ili) La identidad de la entidad obligada y la del OC que reporta.
En este sentido, el deber de reserva no se encuentra restringido a
la informacin recopilada para la elaboracin del ROS o a este docu-
mento, sino que se extiende a cualquier informacin solicitada o entre-
gada a la UIF, como es el caso del Registro de Operaciones. Bsica-
mente, el artculo 12 de la Ley N 27693 establece la prohibicin de
poner en conocimiento de cualquier persona, entidad u organismo, bajo aualquier
medio o modalidad, el hecho de que alguna informacin haya sido solicitada
o proporcionada a la UIF Per.
As tambin podemos advertir que el deber de reserva no se limita
al Oficial de Cumplimiento. Este deber es impuesto a los sujetos obligados,
sus accionistas, directores, funcionarios, empleados, trabajadores o
terceros con vnculo profesional con los sujetos obligados, bajo
responsabilidad. De otro lado, el deber de reserva respecto de la comu-
nicacin de una operacin sospechosa y el ROS est establecido tambin
en el artculo 17 de la Resolucin SBS N 838-2008 disponindose su
carcter confidencial y privado entre las empresas y la Super-
intendencia. Sin embargo, el artculo 18 dispone, adems, un velo de
confidencialidad respecto de la identidad del Oficial de Cumplimiento
al determinar que los documentos y que cualquier comunicacin no
debe registrar la identidad del Oficial de Cumplimiento ni ningn otro
elemento que pudiera contribuir a identificarlo, disponiendo el uso de

325
---DINO CARLOS CARO CORIA / DIANA MARISELA AsMAT COELLO--

cdigos o claves secretas asignadas. De esta manera, se discute si el

alcance del artculo 18 de la Resolucin SBS N 838-2008 se limita a
un deber de reserva o un deber de confidencialidad respecto nica-
mente a la identidad del Oficial de Cumplimiento que reporta la
operacin sospechosa.
En esta lnea, se podra llegar a establecer que dicha norma no
detenninara la confidencialidad o reserva del contenido del ROS, siendo
posible que dicho contenido sea conocido por terceros, aunque
protegindose la identidad del Oficial de Cumplimiento a travs de cdigos
secretos. Lo cierto es que la literalidad de la norma permitira dicha
interpretacin, en la medida que en ningn supuesto dispone la reserva
del contenido inserto en el reporte de operaciones sospechosas. De modo
que el deber de reserva que desarrolla el artculo 12 de la Ley N 276Cf3,
prohibira la comunicacin a terceros de la remisin de informacin a la UlF.
Estas dudas interpretativas evidencian la necesidad de un pronun-
ciamiento judicial que zanje estas cuestiones. Ms an cuando las
restricciones de acceso al ROS e Informe de Inteligencia limitan en
gran magnitud el derecho de defensa que protege la Constitucin,
toda vez que el imputado no puede conocer la base material de la
imputacin por lavado de activos que se realiza en su contra.
Finalmente, debe destacarse la grave confusin en la que se ha
incurrido en el ltimo prrafo del Acuerdo Plenario N 3 donde se
seala lo siguiente:
( ... ) As las cosas es evidente que si el Informe de Inteligencia es de
libre acceso a las partes y al 6rgano jurisdiccional -en la medida en que
as lo decida el UIF-Per-; y, en tanto est acompaado de documentacin,
anlisis financieros contables, y diversa informacin bancaria y comercial,
as como de las conclusiones y valoraciones consiguientes (... )>>.
Se resalta que el Informe de Inteligencia es de libre acceso a las
partes en abierta contradiccin con 10 sealado en prrafos anteriores,
donde se expresa claramente que el Informe de Inteligencia tiene
carcter reservado y nicamente los anexos del mismo pueden ser
incorporados al proceso en caso la UIF lo autorice. De esta manera, se
genera una confusin enh-e el informe mismo y los anexos del informe.
La confusin se evidencia al sealarse que ste Informe, est
acompaado de documentacin, anlisis financieros contables, y
diversa informacin bancaria y comerciat as como de las conclusiones
y valoraciones consiguientes. Evidentemente, con ello no se puede estar
haciendo referencia a los anexos ya que los anexos no estn acompaados
de la documentacin que sustenta el informe. Los anexos son los

326
- - E L IMPAcrO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS DE LA CoRTE SUPREMA - - -

documentos mismos que sustentan el informe. De esta manera, no se

llega a dejar en claro si son los anexos o el informe los que son de libre
acceso a las partes y al rgano jurisdiccionaL
VII. Acerca de la proteccin a los Oficiales de Cumplimiento
Un aspecto problemtico relacionado al delito de lavado de activos
y a los Oficiales de Cumplimiento, es la falta de proteccin y garantas
para la cautela de la identidad de estos funcionarios, problema que a
pesar de su importancia no se ha sido tratado en los Acuerdos Plenarios
comentados. En efecto, el Oficial de Cumplimiento es el nico funcio-
nario que puede calificar una operacin bancaria como sospechosa y
proceder a su comunicacin a la SBS, de esta manera, al tener deberes
especiales frente al Estado, no solo debera gozar de absoluta autonoma
e independencia en el ejercicio de sus responsabilidades y funciones
asignadas, sino que la ley debera establecer reales garantas de
proteccin. No se discute la necesidad de resguardo de este funcio-
nario frente a quienes pudieran estar involucrados en delitos propios
del crimen organizado, ni la importancia de cautelar, por ende, su
identidad para poder desempear su labor sin injerencia de terceros.
Sin embargo, en la actualidad subsiste en nuestro ordenamiento el
problema de la endeble regulacin referida a la proteccin de los oficiales
de cumplimiento. Y es que ni la Ley N 27693 en el arto ID-A, ni la Res.
SBS N 479-200;"" en el art. 24 ofrecen a los oficiales de cumplimiento
una real proteccin relacionada a la Garanta de Confidencialidad que
asiste a 105 Oficiales de Cumplimiento. La normativa vigente se limita a
establecer la obligacin del Juez o Fiscal de tomar las decisiones necesarias
para proteger la integridad fsica del Oficial de Cumplimiento, su
identidad y la del sujeto obligado, permitiendo la asignacin de claves.
Por lo anterior se debe entender que se brinda total discrecionalidad al
operador jurdico para cumplir las medidas, segn este lo estime
pertinente, siendo que en la prctica, dada la carga procesal tanto del
ente persecutor como del ente de administracin de justicia, los oficiales
de cumpliendo son comnmente llamados a intervenir de diversas
formas en un proceso judicial O incluso en la investigacin a nivel fiscal,
utilizando su real identidad.
Precisamente, los problemas de proteccin de la identidad del
Oficial de Cumplimiento se evidencian en el proceso penal cuando el

54 Normas Complementarias para la Prevencin del Lavado de Activos y del

Financiamiento del Terrorismo publicadas el 22 de abril del 2007 en el Diario
Oficial El Peruano.

327
---OINO CARLOS CARO CORIA / DIANA MARISELA ASMAT COELLO--

nombre, apellidos, domicilio, y otros datos que pudieran servir para

la identificacin del mismo, constan en las actas de las diligencias.
Asimismo, en la prctica no se asigna una clave secreta, que slo pueda
ser de conocimiento de la autoridad que impone la medida y de la
Unidad Policial: si bien el oficial de cumplimento ya cuenta con una
clave asignada por la SBS, la autoridad judicial no tiene conocimiento
de sta. Asimismo, no se recurre a la SBS como ente para canalizar los
requerimientos judiciales o citaciones, y cuando el Oficial de Cumplimiento
interviene en las diligencias en que debe participar personalmente, no
se utilizan procedimientos que imposibiliten o salvaguarden su
identificacin. La situacin del Oficial de Cumplimiento se torna ms
vulnerable durante el Juicio Oral, al existir un conflicto entre el derecho
a la inmediacin, el principio de contradiccin y la reserva de la
identidad del Oficial de Cumplimiento.
VIII. Acerca de las medidas de coercin de carcter real
El ltimo tema tratado en el Acuerdo Plenario N 7 es el de las
medidas de coercin de carcter real en el delito de lavado de activos.
Se seala que el Nuevo Cdigo Procesal Penal (NCPP) identifica cinco
medidas de coercin real, que muy bien pueden ser aplicadas a los
procesos por delito de lavado de activos: 1) inhibicin; 2) embargo -el
primero y el segundo inmovilizan bienes del patrimonio del imputado
l

o responsable civil-; 3) incautacin; 4) medidas anticipativas; 5)

medidas preventiva contra las personas jurdicas, que son anticipativas
en su esencia. Se precisa que, si bien el NCPP slo reconoce las medidas
anticipativas genricas (artculo 312 NCPP) e incorpora algunas medidas
anticipadas especficas: desalojo preventivo y pensin anticipada de
alimentos (artculos 311 y 3140 NCPP), no existe obstculo, a partir del
poder cautelar genrico de que est investida la autoridad jurisdiccional
y de aplicacin supletoria de la Ley Procesal Comn: el Cdigo
Procesal Civil, de incorporar las denominadas medidas innovativas y
de no innovar, que apuntan a provocar un cambio de la situacin
existente al tiempo de peticionarlas.
Ahora bien, en los Distritos Judiciales donde la reforma procesal
penal no est vigente para este delito, son aplicables las medidas
previstas en el Cdigo de Procedimientos Penales de 1940,
especficamente el artculo 94, la Ley de Perdida de Dominio N 29212
del 18 de abril de 2008, y la Ley N 27379 de 21 de diciembre de 2000
de medidas excepcionales de limitacin de derechos en investigaciones
preliminares, cuyo listado de delitos a los que se aplica dicha Ley fue
posteriormente sistematizado y pas a incluir expresamente la Ley
N 27765 Ley Penal contra el lavado de activos de 27 de junio de

328
- - E L IMPACfO DE LOS ACUERDOS PLENARIOS DE LA CORTE SUPREMA--

2002. De este modo, la citada Ley N 27379 prev la posibilidad de

aplicar, ya desde las investigaciones preliminares por lavado de activos,
las siguientes medidas: a) Incautacin, apertura e interceptacin de
documentos privados, libros contables, bienes y correspondencia; b)
embargo u orden de inhbicin para disponer o grabar bienes que se
inscribirn en Registros Pblicos cuando corresponda; e) Inmovilizacin
de bienes muebles y clausura temporal de locales.
IX. Conclusiones
1. En contra de 10 sealado por el Acuerdo Plenario N 3, nos
decantamos por la postura que considera que el bien jurdico protegido
es la Administracin de Justicia, en la medida que a partir de los supuestos
tpicos de los artculos 10 Y 20 de la Ley N 27765 se logra identificar un
comn denominador: el dificultar la identificacin del origen ilcito, y
dificultar su incautacin y decomiso. Y ello con el ulterior propsito de
proceder a reinsertar en el trfico legal estos bienes, obstaculizando de
este modo la investigacin y sancin del delito precedente.
2. La deteccin y comunicacin de operaciones sospechosas es
un deber de ciertos sujetos obligados a informar a la Unidad de Inte-
ligencia Financiera sobre las operaciones sospechosas que identifiquen
en el curso de sus actividades, y este deber no tiene relacin con el
momento de consumacin o interrupcin del delito de lavado de activos.
Por lo tanto, no puede equipararse la deteccin de una ilcita transaccin
con la interrupcin del proceso de ejecucin del delito de lavado de
activos, de modo que se configure, como plantea el Acuerdo Plenario
N 3, una tentativa del delito de lavado de activos.
3. Estando a las posibilidades y alternativas de realizacin de
delitos de lavado de activos de modo posterior o anterior a la consu-
macin o tentativa del delito fuente de los activos ilegales/ se concluye
que no cabe excluir a priori una investigacin por lavado de activos ni
tampoco evitar o desestimar la aplicacin de las medidas coercitivas
reales que correspondan.
4. El agotamiento cobr relevancia para la dogmtica moderna a
partir de lo sealado en el artculo 3 inciso b) de la Convencin de las
Naciones Unidas contra el Trfico Ilcito de Estupefacientes y Sustancias
Psicotrpcas de 1988, donde se promueve la criminalizacin autnoma
y especfica de los actos de lavado de dinero. A partir de este antece-
dente/ todo agotamiento de un delito fuente deviene en la comisin
de un ulterior delito de lavado de activos. Por tanto, el agotamiento,
se ha convertido hoy en un delito de lavado de activos punible y aut-
nomo, siendo posible aplicar las medidas de coercin pertinentes a los

329
---DINO CARLOS CARO CaRlA / DIANA MARlSELA ASMAT COELLO--

actos de transformacin que se ejecuten con los bienes provenientes

de un delito consumado por el mismo agente o por terceros.
5. A pesar de que en nuestra legislacin se han creado deberes
institucionales especficos que colocan en una situacin especial a las
entidades supervisadas y a los funcionarios de las entidades financieras,
no se ha incluido de forma expresa la modalidad culposa o impru-
dente en el delito de lavado de activos, a pesar de no existir impedi-
mento dogmtico alguno.
6. El Acuerdo Plenario N 3 hace referencia al valor de los bienes
comprometidos en el blanqueo de capitales, pero no hace referencia
al valor econmico o dinerario necesario para poder sostener la concurrencia
del delito de omisin de la comunicacin de una operacin sospechosa.
Dicha precisin es importante frente a las modificaciones realizadas
a las normas administrativas que regulan el Sistema de Prevencin de
Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, y que dirigen las
actividades de los operadores financieros, encargados del monitoreo,
deteccin y eventual reporte de las operaciones sospechosas.
7. La decisin referida a la incorporacin o no del Informe de Inte-
ligencia a cargo de la UIF, es una decisin que podra conllevar a la
afectacin de una serie de derechos fundamentales y principios proce-
sales. En ese sentido, deberan establecerse criterios a fin de poderse
detenninar objetivamente cundo se debe evitar incorporar el Informe
de Inteligencia en el proceso.
8. El Oficial de Cumplimiento es un funcionario que normativamente
goza de garantas de autonoma, independencia as como de proteccin
y reserva de su identidad. Sin embargo en la prctica no existen los
mecanismos suficientes que hagan viable la proteccin y cautela de la
identidad del Oficial de Cumplimiento, colocndose de esta manera a este
funcionario en una posicin de riesgo cuando se da inicio un proceso
penal o incluso ya desde la investigacin penal a nivel fiscal.
9. El NCPP identifica cinco medidas de coercin real, que muy
bien pueden ser aplicadas a los procesos por delito de lavado de activos:
1) inhibicin; 2) embargo -el primero y el segundo, inmovilizan bienes
del patrimonio del imputado o responsable civil-; 3) incautacin; 4)
medidas anticipativas; 5) medidas preventiva contra las personas
jurdicas, que son anticipativas en su esencia. Ahora bien, en los Distritos
Judiciales, donde la reforma procesal penal no est vigente para este
delito, son aplicables las medidas previstas en el artculo 94 del Cdigo
de Procedimientos Penales de 1940, en la Ley N 27379 del 21 de
diciembre de 2000 y la Ley de Perdida de Dominio N 29212, del 18
de abril de 2008.

330
 LIBRO HOMENAJE AL

r
PROFESOR
JOSE HURTADO POZO
El penalista de dos mundos

,~,

~
IDEMSA

Lima - Per
 LIBRO HOMENAJE AL
PROFESOR JOS HURTADO POZO
EL PENALISTA DE DOS MUNDOS

Derechos reservados conforme a ley

Primera edicin marzo 2013

IDEMSA
importadora y Distribuidora
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Hecho el Depsito Legal en la

Biblioteca Nacional del Per N 2013-03961
ISBN: 978-612-4037-64-1

Registro del Proyecto Editorial N 31501000900408

Ejemp lares: 1000

Queda terminantemente prohibida la reproduccin

lotal o parcial de esta obra por cualquier mtodo
o forma electrnica, incluyendo el sistema de
fotocopia, sin autorizacin escrita de los editores
y el autor.

IMPRESO EN PER
PRINTED IN PERU
 LOS DELITOS PERIFRICOS AL LAVADO DE
ACTIVOS EN EL DECRETO LEGISLATIVO 1106
Vctor Roberto Prado Saldarriaga(1)

Al Maestro y Amigo Profesor Dc Jos HURTADO POZO, a quien siempre

deberemos tanto y a quien, tambin, siempre, slo podremos compensar
con inagotable gratitud, admiracin y aprecio. Por su ejemplar trayectoria de
Xtida, por su obra, por su magisterio y por su constante compromiso con la
construccin de un derecho penal humano y democrtico para el Per.

1. DEUTOS PERIFRICOS EN EL DECRETO LEGISLATIVO 1106

En el Decreto Legislativo 1106 se han incluido dos modalidades de deli-

tos perifricos al lavado de activos. Esto es, delitos de criminalizacin aut-
noma y especfica, cuyas conductas punibles son diferentes de aquellas que
configuran operaciones de lavado de activos y que se encuentran descritas
en los artculos 1,2 Y 3, pero que afectan la eficiencia de su prevencin y
persecucin penal. Se configuran, pues, como un refuerzo o complemento
de la eficacia de las polticas o acciones de control contra el lavado de acti-
vos. Los tipos penales perifricos regulados son los siguientes:
1. El delito de omisin de reporte de transacciones u operaciones sospe-
chosas tipificado en el artculo 5.
2. El delito de rehusamiento, retardo y falsedad en el suministro de infor-
macin contemplado en el artculo 6.

(1) Catedrtico de Derecho Penal. Juez Supremo Trtular de la Corte Suprema de Justicia de
la Repblica del Per.

-579-
 ViCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA

nicamente el primero de tales delitos tiene antecedentes en fa Ley

27765, aunque su actual regulacin en el Decreto legislativo 1106 ha incor-
porado como innovacin una modalidad culposa.

11. LA OMISIN DE REPORTE DE TRANSACCIONES U OPERACIONES

SOSPECHOSAS

2.1. Objeto de la criminafizacin

Desde la Convencin de Viena de 1988, los sectores vulnerables a la

realizacin de operaciones de lavado de activos han sido involucrados como
actores directos de la implementacin de las estrategas y programas de
prevencin internacionales contra esta clase de delitos. Instrumentos ms
especializados como las Recomendaciones de! GAFI o el Reglamento Mo-
dea de la CICAO-DEA, han ratificado dicho rol y le han definido competen--
cias concretas que partiendo de medidas de autorregulacin y capacitacin
contra el lavado de activos, han incluido tambin obligaciones de informa-
cin e interdiccin sobre toda transaccin u operacin que represente un
riesgo potencial de acciones encubiertas de colocacin, intercalacin o inte-
gracin de capitales de origen ilcito. Por ejemplo, en el texto original de la
Recomendacin 14 del Grupo de Accin Fnanciera Internacional se haca
referencia expresa a tales deberes en los siguientes trminos: "Las institu-
ciones financieras deben prestar especial atencin a todas fas transaccones
complejas, inslitas o significativas, ya todos los patrones de transacciones
no habituales, que no tengan un props;to econmico o legal evidente. En
la medida de Jo posible deben examinarse los antecedentes y el objeto de
dichas transacciones, consignando las conclusiones por escrito, y poniendo
estas a disposicin como ayuda para los supervisores, los auditores y fas
organismos de aplicacin de la ley". En el citado documento regional de la
CICAD-OEA se incorporaron disposiciones similares en el artculo 20, inci-
so 3 Por su parte, las nuevas Recomendaciones del GAFI, aprobadas en fe-
brero de 2012, han ratificado estas obligaciones incidiendo en la necesidad
de darles una configuracin legal, en los siguientes trminos: "S una inst-
tucin financera sospecha o tiene motivos razonables para sospechar que
los fondos son el producto de una actividad delictiva, o estn relacionados
con la financiacin del terrorismo, se le debe exigir, por ley, a que informen
rpidamente de sus sospechas a la Unidad de Inteligenca Financiera (UfF}OC
(Recomendacin 20)
En lo concreto, pues, se exige de los sectores vulnerables la prctica
continua y diligente de actos de colaboracin con las agencias estatales del

-580-
 Los DELITOS PERIFRICOS AL LAVNJO DE ACTIVOS EN El DECRETO LEGISLATIVO 1106

sistema de prevencin y control del lavado de activos, lo cual os convierte

,tambin en sujetos obligados a cumplir con tales acciones de cooperacin
sobre todo por la posicin privilegiada que ocupan en el control operativo
que pueden administrar para el bloqueo de operaciones orientadas a la le-
gitimacin de activos de origen ilcito o dudoso. Uno de esos mbitos de
cooperacin se circunscribe a la identificacin y reporte de las transacciones
ti operaciones sospechosas.

Como ya se ha mencionado, una de las principales obligaciones que

surgen de las polticas internacionales sobre la materia es aquella vinculada
con el control y la observacin atenta de todas las operaciones y transaccio-
res que se ejecutan en los sectores comerciales, financieros, o de servicios,
e !os cuales se considera potenciales circuitos para el lavado de activos. El
objetivo de todo ello no es otro que posibilitar la deteccin y la comunicacin
oportuna a las autoridades competentes, de aquellas operaciones o tran-
sacciones sospechosas de estar materializando actos de lavado de activos.
C~~n esta demanda y finalidad se fomenta, pues, la decisiva e indispensable
mteraccin preventiva de los empleados y funcionarios de los sectores vu!-
rerables al lavado de activos, con las autoridades que tienen a su cargo la
persecucin, investigacin y sancin penal de este delito.
Se trata entonces de deberes especiales que demandan la actitud com-
prometida de todos los que pueden, en primera lnea, neutralizar los intentos
',qei crimen organizado por legitimar sus ingresos ilegales, mezclndolos con
':actividades econmicas y financieras lcitas. Pero, adems, estas obligaciones
comprenden tambin el desarrollo de acciones concretas para vgiiar, registrar
. J reportar las operaciones que creen fundadas sospechas de estar conexas
con dinero ilegal. Se debe evitar, en lo posible, que este tipo de transacciones
logren ejecutarse o desplazarse hacia otros segmentos accesibles del mismo
sector vulnerable. Como demanda DEL PONTE. "Sin ninguna duda, en caso de
sospecha suficente de lavado, fa actitud correcta es la comunicacin. Si no, la
ilnterrupcin de! mandato y la entrega de Jos bienes incriminados a su tenedor
hace prcticamente imposible su descubrimiento y confiscacin''(2) .
De all, pues, que sea correcto que la doctrina pena! asimile a estos
empieados y funcionarios a verdaderos garantes de los bienes jurdicos
involucrados, as como del sistema contra el lavado de activos y de su
-e-fectvidad preventiva. Sobre esto ltimo afirma BLANCO CORDERO: "Estas
personas estn lega/mente obHgadas a comunicar tales operaciones para

..t!i Carla DEL PONTE. Crimen OrganizadO y Lavado de Dinero. Narcotrfico, Poltica y Co-
rrupcin. Editorial Temis. Santa Fe de Bogot.1997, p. 173.

-581-
 VCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA

evitar que se /leve a cabo un delito de blanqueo de capitales. Si los em-

pleados o directivos infringen su deber de garante han de responder pe-
na/mente en comisin por omisin de los delitos de blanqueo de capitales
que se produzcan. Se produce una identidad estructural desde perspectiv8S
normativo-materiales entre la omisin del deber de comunicacin y a reali-
zacin actva del tipo. A las personas obligadas les corresponde el dominio
sobre el riesgo tpico de que se introduzcan en la economa legal los bienes
de origen delctivo"(3).

2.2. Modelos de criminalizacin

La importancia de ese rol de garante que se aplica a los sectores oblfga::-

dos ha determinado que varios sistemas jurdicos hayan decidido conminar
los actos de incumplmiento con severas sanciones penales o administra-
tivas. En ese contexto, en la actualidad podemos identificar hasta cuatro
modelos normativos orientados a regular la relevancia y el tratamiento pena!
que correspondera aplicar a tales conductas omisivas. Veamos:
Para un primero modelo, la mera conducta omisiva de! reporte o de l2
aplicacin de controles contra el lavado de activos deben estar criminatiza-
das y sancionadas de manera especial y autnoma. Esto es, se debe con!t-
gurar para ello un tipo penal de omisin propia. Ahora bien, cabe destaca:r
que las legislaciones que adoptan este modelo mantienen notables diferef'r
cias en la construccin y alcances de sus tipos penales. Ello se advierte a~
comparar las normas respectivas de Colombia (Cfr. Artculos 325 0 y 325
del Cdigo Penal), Suiza (Cfr. Artculo 3050 terdel Cdigo Penal) o Per (Cfl:
Artculo 5 del Decreto Legislativo 1106).
Un segundo modelo, rechaza la configuracin de tipos penales particu-
lares y opta por tratar a la omisin del reporte de transacciones sospechosS
como un delito de lavado de activos realizable por omisin impropia. Es
decir, conecta la prctica omisiva con os resultados de los tipos penales
de conversin, transferencia u ocultamiento. En relacin con ello se detecC"'
tan dos situaciones: a) que el agente se limite a omitir la comunicacin ~'
ello posibilite el ocultamiento de la accin lavadora; o b} que adems de ;;2
omisin del reporte, el propio agente ejecute la transaccin sospechosa de

(3) Cfr. Isidoro BLANCO CORDERO. Responsabilidad Penal de los Empleados de Banca :XJfT
el Blanqueo de Capitales. "Estudio particular de la omisin de la comunicacin deias
operaciones sospechosas de estar vinculadas con el blanqueo de capitales". Editarla!
COMARES. Granada 1999. p. 132.

-582-
 Los DELITOS PERIFERICOS AL LAVADO DE ACTIVOS EN EL DECRETO LEGISLATIVO 1106

conversin o transferencia. Entre los pases que acogieron est modalidad

reguladora se encuentra Espaa(4).

El tercer modelo aplica un rgimen legislativo que renuncia a la califica-

cin penal de la omisin de reporte, considerndola nicamente como una
infraccin administrativa, susceptible de sanciones de igual naturaleza.
Esta tendencia legislativa fue asumida por el Brasil ( Cfr. Artculo 12 de la
Ley 9.613) y tambin por Alemania ( Cfr. Artculo 17 1. 4 de la Ley Contra el
Lavado de Dinero-GwG del 13 de octubre de 2008). Algunos autores como
HERNNDEZ QUINTERO consideran que esta modalidad reguladora debe ser la
que prevalezca: "Insistimos en nuestra propuesta de que toda omisin de
control relacionada con el punible de lavado de activos, sea juzgada por va
del Derecho Administrativo Sancionador y no por el Derecho Penal, siem-
pre y cuando esa omisin no forme parte del plan delictual para ocultar o
encubrir el origen ilcito del dinero, caso en el que sus responsables deben
ser investigados como coautores de un delito de lavado de activos o como
cmplices del mismo'~5).
Finalmente, un cuarto modelo opta por asumir la irrelevancia penal y
administrativa de la omisin de reporte. Adopta esta tendencia Costa Rica
cuyo sistema normativo sobre la materia slo se ocupa de sancionar admi-
nistrativamente la no implementacin de los procedimientos que viabilicen la
comunicacin de transacciones sospechosas a las autoridades competen-
tes (Cfr. Artculos 25 y 81.b.2 de la Ley 7786, modificado por la Ley 8719
del 4 de marzo de 2009)

2.3. El caso peruano

La necesidad de promover y motivar una actitud decidida contra el lava-

do de activos entre los sectores vulnerables y sus operadores, ha generado
tambin que en la legislacin nacional sobre la materia, se hayan configura-
do para ellos, obligaciones y sanciones especficas que apuntan a consoli-
dar su aporte diligente y proactivo a la prevencin de esta clase de delitos.
Sin embargo, en nuestro pas el desarrollo interno de todas estas reco-
mendaciones y modalidades preventivas recin alcanz concrecin legal el
ao 2002 con la promulgacin de dos leyes vinculadas con la problemtica
del lavado de activos.

(4) Cfr. Articulo 301 0

del Cdigo Penal; Isidoro BLANCO CORDERO. Responsabifidad Penal de

los Empleados de Banca por el Blanqueo de Capitales. Ob. Cit., pp. 139 ss.
(5) Hernando A. HERNNDEZ QUINTERO. Lavado de Activos: Caractersticas Generales y su
Tipificacin Penal en ColombiaPoftica Criminal y Dogmtica Penal de los Delitos de
Blanqueo de Capitales. IDEMSA. Lima. Mayo 2012, p. 235.

-583 -
 ViCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA

La primera de estas normas fue la Ley 27693, la cual defini las obli-
gaciones de prevencin, registro y reporte que deban cumplir los sectores
vulnerables a operaciones de lavado de activos. Adems, esta Ley consti-
tuy como autoridad supervisora de tales obligaciones a la Unidad de In-
teligencia Financiera del Per, e instituy un ente interno de apoyo al que
denomin Oficial de Cumplimiento.
La segunda Ley fue la 27765 o Ley Penal contra el Lavado de Activos,
que estaba dedicada a la tipificacin y represin de los delitos y entre los
cuales figuraba como notable novedad el delito de omisin de reporte de
transacciones y operaciones sospechosas (Artculo 4).
Sobre la eficacia de estas normas es importante destacar que con el de-
venir de los aos, la colaboracin de los sujetos obligados, pero sobre todo
sistema de intermediacin financiera, con las polticas y acciones contra el
lavado de activos, ha adquirido una relativa efectividad prctica. En efecto,
segn lo evidencian diferentes estudios empricos, realizados por organiza-
ciones nacionales y extranjeras, ms de un 90% de las operaciones de la-
vado de activos que han sido descubiertas en el pas, deben su deteccin a
los oportunos reportes y comunicaciones que se hicieron desde los bancos
hacia las autoridades de control. Por ejemplo, slo entre setiembre de 2003
y diciembre de 2005, la Unidad de Inteligencia Financiera del Per haba re-
cibido 964 reportes de operaciones sospechosas, lo cual, pues, ratificaba la
trascendencia y utilidad de estos actos de colaboracin(6). Al respecto OseAR
RIVERA Presidente de la Asociacin de Bancos del Per-ASBANC ha puesto
de relieve la participacin activa de su sector: "Como instituciones finan-
cieras rea{;rmamos nuestro compromiso rrestricto frente a las autoridades
reguladoras y supervisoras, quienes constduyen la slida base sobre la que
se sostienen los sistemas de control y prevencin del lavado de activos y el
fnancamento del terrorismo"W
No obstante, todava en el Per es limitada la intervencin en el reporte
de transacciones u operaciones sospechosas, de otros sectores vulnera-
bles. Fundamentalmente porque estos se encuentran aun atravesando por
un proceso de regulacin interna, de configuracin de procedimientos o de
internalizacin de prcticas contra el lavado de activos, especialmente en lo
que corresponde a sectores semi formales como las casas de cambio, las
empresas inmobiliarias o el ejercicio de profesiones liberales (contadores,
notarios o abogados). Esta situacin se ve reflejada con meridiana claridad

(6) Cfr. Datos citados en el Diario Oficial El Peruano. Edicin del 2 de enero de 2006, p.3.
(7) OSCAR RIVERA. "Contra el Lavado de Activos". Diana Gestin. Edicin del 1 de junio de
2012, p. 12.

- 584-
 Los DELITOS PERIFRICOS AL LAVADO DE ACTIVOS EN EL DECRETO LEGISLATIVO 1106

en las estadsticas de la Unidad de Inteligencia Financiera del Per: En efec-

to, los datos correspondientes al periodo comprendido entre abril de 2011
y abril de 2012, muestran que el 47.8 % de los reportes de operaciones o
transacciones sbspechosas (ROS) provienen de los bancos, 20.3 % de las
empresas dedicadas a la transferencia de fondos y slo un 3% de las casas
de cambio. En lo que atae a vendedores de automviles, embarcaciones y
aeronaves el porcentaje de reportes es slo del 2%(8)

Es de esperar que la lnea de reportes se fortalezca en aquellos sec-

-tores que hoy resultan deficitarios o ausentes de conteo estadstico. Por
ejemplo, en el mbito de la construccin inmobiliaria o de la actividad minera
donde el desarrollo de inversiones y beneficios econmicos relevantes tien-
den a ser cada vez ms complejos e intensos lo que los coloca como nuevos
espacios expuestos a riesgos de operaciones sospechosas de lavado de
activos. Como bien precisan los expertos, en definitiva "e/ inters por detec-
tar y ubicar esta clase d~ transacciones se sustenta no slo en la posibilidad
de identificar a las personas y empresas que esconden fondos y activos de
procedencia dudosa, sino de neutralizar las fuentes de financiamiento con
que necesita operar la delincuencia y el crimen organizado J/(9J.

111. EL DELITO DE OMISION DE REPORTE DE TRANSACCIONES U

OPERACIONES SOSPECHOSAS EN EL DECRETO LEGISLATIVO
1106

En el artculo 5 del Decreto Legislativo 1106 se tipifica como delito la

omisin de reporte de transacciones u operaciones sospechosas. La des-
cripcin tpica contenida en esta disposicin es la siguiente:

"El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales, omite

comunicar a la autoridad competente, las transacciones u operaciones
sospechosas que hubiere detectado, segn fas leyes y normas regla-
mentarias, ser reprimido con pena privativa de la libertad no menor de
cuatro ni mayor de ocho aos, con ciento veinte a doscientos cincuenta
das multa e inhabilitacin no menor de cuatro ni mayor de seis aos, de
conformidad con los incisos 1), 2) Y 4) del artculo 36 del Cdigo Penal

(8)
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. Unidad de Inteligencia Financiera del Per.
Estadsticas Enero de 2007 a Abril de 2012, p. 5.
(9)
Cfr. Luis LAMAS PUCCIO. "Inteligencia Financiera y Operaciones Sospechosas", en Jur-
dica N 235. Suplemento de Anlisis Legal de El Peruano. Edicin del 27 de enero de
2009, p. 6.

-585 -
 ViCTOR ROBERTO PRADO SAlDARRIAGA

La omisin por culpa de la comunicacin de transacciones u operaciones

sospechosas ser reprimida con pena de multa de ochenta a ciento cin-
cuenta das multa e inhabilitacin de uno a tres aos, de conformidad con
los incisos 1), 2) Y 4) del articulo 36 a del Cdigo Penal"
El objetivo especfico de la tutela penal queda, pues, en este contexto
normativo, representado exclusivamente por la validacin del rgimen legal
u ordenamiento regulador de las medidas preventivas contra el lavado de
activos. Y, especialmente, de aquellas que disponen la obligacin del reporte
de transacciones u operaciones sospechosas. Es este sistema normativo el
que va a ser defraudado por el agente a quien se le coloca en la posicin
funcional de garante de su eficacia como bien lo destaca el prrafo inicial del
0
artculo 11 de la Ley 27693 "Los sujetos obligados a comunicar e informar
0
:

deben prestar especial atencin a las transacciones sospechosas e inusua-

les realizadas o que se hayan intentado realizar para cuyo efecto la UIF
puede proporcionar cada cierto tiempo informacin o criterios adicionales a
los que seale la presente Ley y su Reglamento" . Es ms, para fortalecer
esa posicin y el cumplimiento de tal obligacin el marco legal ofrece un s-
lido blindaje a quien con buen criterio cumple con su obligacin de reportar
las transacciones u operaciones sospechosas que detecta. En efecto, el
artculo 13 de la aludida Ley seala expresamente: "Los sujetos obligados
por la presente Ley, sus trabajadores, directores y otros representantes au-
torizados por la legislacin, estn exentos de responsabilidad penal, legal o
administrativa, segn corresponda, por el cumplimiento de esta Ley o por la
revelacin de informacin cuya restriccin est establecida por contrato o
emane de cualquier otra disposicin legislativa, reglamentaria o administra-
tiva, cualquiera sea el resultado de la comunicacin, esta disposicin es
extensiva a todos los miembros de la UIF, que acten en cumplimiento de
sus funciones" El componente antijurdico de la omisin del reporte queda,
pues, con estas disposiciones, claramente identificado.
0
Ahora bien, comentando el artculo 4 de la Ley 27765, precedente le-
gislativo inmediato del que ahora revisamos, GARCiA CAVERO, demandaba,
adems, a fin de hacer ms slida y legitimable la relevancia penal de estas
omisiones un mayor nivel de control sobre su eficacia lesiva. En tal sentido
sugera la siguiente interpretacin:" . .hay que exigir para la configuracin
del tipo penal que las operaciones o transacciones sospechosas no comu-
nicadas constituyan realmente conductas de lavado de activos, de manera
que se vincule la omisin del obligado a comunicar con el bien jurdico pena/-
mente protegido"!10} Si bien la propuesta de este autor resulta interesante, su

(10) (Cfr. Percy G.'IRciA CAVERO. Derecho Penal Econmico. Parte Especial. Grijley. Lima. 2007,
p.520)

-586 -
 Los DELITOS PERIFERICOS AL LAVADO DE ACTIVOS EN EL DECRETO LEGISLATIVO 1106

concrecin afectara la condicin de delito de mera desobediencia que desde

la vigencia de la Ley 27765 se ha concedido, con fines obviamente preventi-
vos, a la omisin de reporte de transacciones u operaciones sospechosas en
nuestra legislacin. Por lo dems, en una hipottica dimensin de lege lata tal
posicin excedera lo previsto por el marco normativo vigente. Tampoco es de
recibo la heterodoxa posicin de GLVEZ VILLEGAS, quien coloca a la "funciona-
lidad de la Administracin Pb/ica"como el bien jurdico tutelado. Esta inusual
propuesta adolece, sin embargo, de algunas inconsistencias y coherencia sis-
temtica. Fundamentalmente, porque en los delitos contra la administracin
pblica se afecta el ejercicio funcional que implica la posicin de deber propia
de quien es funcionario pblico no el marco regulador especfico de obligacio-
nes preventivas y de autorregulacin como las que corresponden al lavado de
activos. Pero, adems, porque en el caso de delitos cometidos por terceros
contra la administracin pblica estos deben obstruir o frustrar las practicas
funcionales de quienes tienen tal posicin representativa del Estado. Final-
mente, porque el artculo 425 del Cdigo Penal no extiende ninguna posicin
0

funcionarial, ni expresa ni implcitamente, a los sujetos obligados en la Ley

27693, no siendo, por tanto, aplicables a ellos ninguna de las categoras se-
aladas por dicha disposicin(11).
Como ya se ha mencionado, hasta antes de la Ley 27765 la omisin del
reporte de operaciones o transacciones sospechosas no constitua delito en
el Per. Por aquel entonces, dicha conducta slo constitu a una infraccin ad-
ministrativa en el sector de la intermediacin financiera y que era sancionada
conforme a las competencias de la Superintendencia de Banca y Seguros
(Cfr. Resolucin N 310-98 SBS, N 22). Menos an, por aquel entonces, me-
reca relevancia penal propia la omisin del reporte de operaciones o transac-
ciones sospechosas en que se hubiera incurrido por negligencia o error.
En ese contexto, pues, la advertencia formulada por el artculo 379, inciso
3, de la Ley N 26702, en el sentido de que "incurren en responsabilidad penal
los empleados, funcionarios, directores u otros representantes autorizados de
empresas del sistema financiero que, actuando como tales, deliberadamente
no cumplan con las obligaciones establecidas en los artculos 3750 (identifi-
cacin de clientes y mantenimiento de registros) y 3780 (comunicacin
de transaccionessospechosas), o que falseen o adulteren los registros o in-
formes aludidos en los mencionados artculos" resultaba, en principio, inocua.
En todo caso, tales incumplimientos slo podan dar lugar a la configuracin de
delitos de falsedad documental (Cfr. Artculos 427 y 428 del Cdigo penal) o

(11) Cfr. TomsAladino GLVEZ VILLEGAS. El Delito de Lavado de Activos. 2'. Edicin. Lima.2009,
p.150.

- 587-
 VCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA

de omisin de denuncia (Cfr. Artculo 407 del Cdigo Penal). Consideramos

que la actitud neutral de la poltica criminal nacional de aquel periodo fue ade-
cuada y prudente, dado lo novedoso que resultaban, todava, para nuestro me-
dio, las normas y obligaciones de reporte estatuidas por la legislacin bancaria
e intemacional. De all, pues, que era aceptable y conveniente la decisin del
legislador peruano de conceder a tales omisiones slo el rango de una grave
infraccin administrativa. Por lo dems tal posicin tambin fue asumida en
otros sistemas jurdicos de la regin como el brasileo.
Ahora bien, la innovacin que trajo consigo el artculo 4 de la Ley 27765,
al incluir un tipo penal autnomo para reprimir de manera especfica la omi-
sin de comunicacin de operaciones o transacciones sospechosas,
fue, sin lugar a dudas, un importante avance de nuestra legislacin.

La fuente legal de esta disposicin fue el artculo 4 del Texto Sustitutorio

Concordado de junio de 2002. Cabe sealar que en el borrador de dicha nor-
ma, se estableca una frmula mucho ms general: "El que estando obligado
a ello, omite comunicar a la autoridad, las transacciones u operaciones donde
se evidencia o sospecha la realizacin de actividades de lavado de dinero,
ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de tres ni mayor de
seis aos y con ciento veinte a doscientos cincuenta das multa" ( Cfr .Artculo
3 del Texto sustitutorio recado en los Proyectos de Ley N 1084/2001-CR y
1934/2001-CR. Ley Penal Contra el Lavado de Dinero de mayo 2002)
No obstante, debemos reconocer que el delito tipificado por el artculo 4
de la Ley 27765, responda a los estndares de criminalizacin propuestos
en instrumentos regionales, como el artculo 20, inciso 3 del Reglamento
Modelo de la CICAD-OEA. En esta disposicin regional se estableca lo si-
guiente: "Comete delito penal la institucin financiera, sus empleados, fun-
cionarios, directores, propietarios u otros representantes autorizados que,
actuando como tales" deliberadamente no cumplan con las obligaciones
establecidas en los Artculos 8 y 16 a 19(Comuncacin de transaccio-
nes financieras sospechosas) del presente Reglamento, o que falseen o
adulteren los registros o informes aludidos en los mencionados Artculos".
Por lo dems, en el derecho penal latinoamericano de la poca no coexis-
ta una disposicin legal similar a la peruana. nicamente en Colombia el
artculo 247 B del Cdigo Penal reprima la omisin de control pero con una
proyeccin muy limitada y circunscrita a la inaplicacin de procedimientos
de supervisin sobre operaciones con moneda en efectivo previstos en los
artculos 103 Y 104 o del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero(12)

(12) Cfr. Hernando HERNNDEZ QUINTERO. El Lavado de Activos. Ob. Cit.,p.1 05 ss.

- 588-
 los DELITOS PERIFRICOS AL LAVADO DE ACTIVOS EN EL DECRETO LEGISUITIVO 1106

Las modificaciones producidas con posterioridad en el artculo 4 por

el Decreto Legislativo 986, del 21 de julio de 2007, slo incrementaron los
lmites de la penalidad conminada. El texto legal qued con la siguiente re-
daccin: "El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales,
omite comunicar a la autoridad competente, las transacciones u operacio-
nes sospechosas que hubiere detectado ser reprimido con pena privativa
de la libertad no menor de cuatro ni mayor de ocho aos, con ciento veinte
a doscientos cincuenta das multa, e inhabilitacin no mayor de seis aos,
de conformidad con los incisos 1), 2) Y 4) del Artculo 36 del Cdigo Penal"
Como se puede inferir, el nuevo texto incorporado por el artculo 5 del
Decreto Legislativo 1106, ha mantenido, en gran medida, la redaccin con-
figurada con las reformas introducidas a travs del Decreto Legislativo 986.
Claro est, con la notoria diferencia que supone la inclusin en su segundo
prrafo de una modalidad culposa del delito omisin de reporte de transac-
ciones u operaciones sospechosas.
En el derecho extranjero slo la legislacin sobre la materia de Eslo-
venia de 1994, regulaba una disposicin ms amplia que la peruana en su
artculo 2r, aunque aplicando a los implicados, sean personas naturales o
jurdicas, nicamente penas pecuniarias: "Se castigar con una multa de, al
menos, 1.000.000 de toJars a la persona fsica o jurdica que. en el desem-
peo de actividades independientes,
omita identificar al cliente que pretende promover una transaccin, abra
una cuenta o establezca una relacin comercial permanente.
omita suministrar a la Oficina [para la prevencin del Blanqueo de Dine-
ro] los datos requeridos dentro del tiempo prescrito.
no mantenga los oportunos registros"
A continuacin haremos un anlisis dogmtico de los principales con-
tenidos y alcances de la norma penal nacional. Como se ha mencionado
el artculo 5 del Decreto Legislativo 1106 tiene una estructura interna que
comprende modalidades de omisin dolosa y culposa, por lo que nuestra
evaluacin revisar por separado ambas opciones tpicas.

IV. DELITO DE OMISIN DOLOSA

4.1. Tipicdad objetiva

En primer lugar, debemos sealar que el prrafo primero del artculo 5

del Decreto Legislativo 1106 tipifica un delito de omisin pura o de propia
omisin:

- 589-
 VCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA

"El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales, omi-

te comunicar a la autoridad competente, las transacciones u operaciones
sospechosas que hubiere detectado, segn las leyes y normas reglamenta-
rias, ser reprimido con pena privativa de la libertad no menor de cuatro ni
mayor de ocho aos, con ciento veinte a doscientos cincuenta das multa e
inhabilitacin no menor de cuatro ni mayor de seis aos, de conformidad con
los incisos 1), 2) Y 4) de! artculo 360 del Cdigo Pe n af".

Como bien ha sealado la doctrina nacional en estos casos "la omisin

es la no ejecucin de un comportamiento que debe ejecutarse "(73). De all
que no resulta compatible con esta caracterizacin tpica, la confusa explica-
cin que formulaba al respecto ROLANDO RAlv'lREZ al comentar una disposicin
equivalente a la prevista en el artculo que analizamos, pero que estaba
contenida en el artculo 4 de la Ley 27765. Segn la citada autora: "en
0

esta figura penal, el actor realiza el delito infringiendo una norma prohibitiva
de manera omisiva. Es decir el actor comete el acto omitiendo, dejar
de hacer aquello que ciertamente impedira el resultado". Al parecer este
planteamiento responde a que se asocia al delito que analizamos con una
estructura tpica de omisin impropia o comisin por omisin(14). No compar-
timos este criterio, por no ser dogmticamente asimilable al modo como ha
sido redactado el tipo penal del delito de omisin de reporte de transaccio-
nes u operaciones sospechosos en nuestra legislacin.
En segundo lugar, es pertinente precisar que se trata de un delito de
omisin especial propio, ya que el sujeto activo slo puede serlo quien por
sus competencias funcionales o profesionales se encuentra obligado legal-
mente a reportar operaciones o transacciones sospechosas. Se trata, pues,
de una omisin que expresa tambin una infraccin de deber.
Ahora bien, cabe advertir que tal calidad especial del agente no est
categorizada en el propio tipo penal, por tanto, se puede considerar desde
este enfoque que el artculo 5 resulta ser, tambin, una norma penal en
blanco. Por consiguiente, como corresponde a esta clase de tipos penales,
el injusto que se regula deber concretarse mediante un acto de integracin
con una norma legal extrapenal para poder identificar con ella al autor poten-
cial o activo de este delito. En el caso que analizamos dicha norma integra-
dora es en principio el artculo 8 de la Ley 27693. Ello en razn de que es

(\3) Cfr. Jos HURTADO Pozo-Vctor PRADO SALDARRIAGA. Manual de Derecho Penal. Parte Ge-
neral. Tomo 11. 4 a . Edicin. IDEMSA. Lima.2011 p. 36.
(14) Cfr. Rosa Mercedes ROLANDO RAMiREZ. Lavado de Activos en el Per y a Nivel Mundial.
LEJ. Lima. 2005, ps. 245 y 246.

- 590-
 Los DELITOS PERIFERICOS Al LAVADO DE ACTIVOS EN El DECRETO LEGISLATIVO 1106

en esta disposicin donde estn integrados los 32 sectores comprometidos

como sujetos obligados con la aplicacin de las medidas de prevencin del
lavado de activos, sobre todo la de emitir reportes de transacciones sospe-
chosas (ROS) y que, en principio, deben viabilizar a travs de su respectivo
agente de cumplimiento. Segn la citada norma tienen la condicin de
sujetos obligados los siguientes sectores:
1. Las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros y dems
comprendidas en los artculos 16 y 17 de la Ley General del Sistema Fi-
nanciero y del Sistema de Seguros y Orgnicas de la Superintendencia
de Banca y Seguros, Ley N 26702.
2. Las Empresas emisoras de tarjetas de crdito y/o dbito.
3. Las cooperativas de ahorro y crdito.
4. Los fiduciarios o administradores de bienes, empresas y consorcios
5. Las sociedades agentes de bolsa, sociedades agentes de productos y
sociedades intermediarias de valores.
6. Las sociedades administrativas de fondos mutuos, fondos de inversin,
fondos colectivos, y fondos de seguro de pensiones.
7. La Bolsa de Valores, otros mecanismos centralizados de negociacin e
instituciones de compensacin y liquidacin de valores.
8. La Bolsa de Productos.
9. Las empresas o personas naturales dedicadas a la compra y venta de
vehculos, embarcaciones y aeronaves.
10. Las empresas o personas naturales dedicadas a la actividad de la cons-
truccin e inmobiliarias.
11. Los casinos, sociedades de lotera y casas de juego, incluyendo bingos,
tragamonedas, hipdromos y sus agencias, y otras similares.
12 .. Los almacenes generales de depsito.

13. Las agencias de aduana.

14. Las empresas que permitan que mediante sus programas y sistemas de
informtica se realicen operaciones sospechosas.

y tambin las personas naturales o jurdicas dedicadas a:

1. La compra y venta de divisas.

- 591-
 VCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA

2. El servicio del correo y courrier

3. El comercio de antigedades
4. Et comercio de joyas, metales y piedras preciosas, monedas, objeto de
arte y sellos postales.
5. Los prstamos y empeo
6. Las agencias de viaje y turismo, hoteles y restaurantes.
7. Los Notarios Pblicos
8. Los Martilleros Pblicos

9. Las personas jurdicas o naturales que reciban donaciones o aportes de

terceros.

10. Los despachadores de operaciones de importacin y exportacin.

11. Los servicios de cajas de seguridad y consignaciones, que sern abier-
tas con autorizacin de su titular o por mandato judicial.

12. La Comisin de Lucha contra los Delitos Aduaneros.

3. Laboratorios y empresas que producen y/o comercialicen insumos qu-
micos que se utilicen para la fabricacin de drogas y/o explosivos.
14. Personas naturales y/o jurdicas dedicadas a la compraventa o importa-
ciones de armas.
15. Personas naturales y/o jurdicas dedicadas a la fabricacin y/o comer-
cializacin de materiales explosivos.

16. Gestores de intereses en la administracin pblica, segn Ley N 28024.

17. Empresas mineras.
18. Organizaciones e instituciones pblicas receptoras de fondo que no pro-
vengan del erario nacional.

Pero, adems, la nueva redaccin del numeral 10.2.3, literal b, del art-
culo 10 de la Ley 27693, tambin coloca en la posicin potencial de sujeto
activo del delito, a los que fungen legalmente como supervisores de los su-
jetos obligados al disponer lo siguiente: "Los organismos supervisores de
los sujetos obligados a informar, emjfjrn a la UIF-Per Reportes de Ope-
rac;ones Sospechosas (ROS) relacionados al tema de lavado de activos
o de financiamiento del terrorismo, cuando a travs del ejercicio de sus
 Los DEUTOS PERIFERICOS Al LAVADO DE ACTIVOS EN El DECRETO LEGI

funciones de supervisin detecten indicios de lavado de activos o del

financiamiento del terrorismo. La UIF-Per podr solicitar al organismo
supervisor toda la informacin relacionada con el caso reportado, conforme
a los alcances de la presente ley. Por Resolucin SBS, la UIF-Per estable-
cer los requisitos y caractersticas de dicho ROS".
Es, pues, a tales sectores, como a sus funcionarios, empleados o repre-
sentantes, a quienes alcanza la obligacin legal de reportar las operaciones
o transacciones sospechosas que detecten en el ejercicio regular de sus ac-
tividades. Por tanto, son todos ellos los que quedan vinculados con el cum-
plimiento del deber especial y quienes pueden asumir la calidad potencial de
sujetos activos del delito que estamos analizando. Al respecto, la Primera de
las Disposiciones Complementarias y Finales del Decreto Legislativo 1106,
precisa en su prrafo segundo, lo siguiente: "Los sujetos obligados estable-
cidos a travs de la Ley 27693 debern reportar bajo responsabilidad de
forma inmediata y suficiente a la Unidad de Inteligencia Financiera cualquier
informacin relevante sobre manejo de activos o pasivos u otros recursos,
cuya cuanta o caractersticas no guardan relacin con la actividad econ-
mica de sus clientes, o sobre transacciones de sus usuarios que por su
nmero, por las cantidades transadas o por las caractersticas particulares
de las mismas puedan conducir razonablemente a sospechar que se est
utilizando a la entidad para transferir, manejar, aprovechar o invertir recursos
provenientes de actividades delictivas o destinados a su financiacin"
Un sector obligado de caractersticas propias es el que corresponde a
las denominadas Actividades y Profesiones No Financieras Designa-
das. La nueva Recomendacin 22 a (2012) del Grupo de Accin Financiera
Internacional-GAFI, en su literal d, pone especial atencin en el caso de
abogados, notarios y contadores cuando estos se dedican a realizar tran-
sacciones para sus clientes que involucran las siguientes actividades:
Compra y venta de bienes races.

Gestin de dinero, valores u otros activos del cliente.

Gestin de cuentas bancarias, de ahorros o valores.
Organizacin de contribuciones para la creacin, operacin o gestin de
empresas.
Creacin, operacin o gestin de personas jurdicas u otras estructuras
jurdicas, y compra y venta de entidades comerciales.
Sobre estos profesionales la Recomendacin 23 a expresamente dispone
en su literal (a): "Debe exigirse a los Abogados, notarios, otros profesionales

- 593-
 VCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA

jurdicos y contadores independientes que reporten las transacciones sos-

pechosas cuando, en nombre de un cliente o para su cliente, se involucran
en una transaccin financiera con relacin a las actividades descritas en el
prrafo (d) de la recomendacin 22. Se exhorta firmemente a los pases que
extiendan el requisito de reporte al resto de fas actividades profesionales de
los contadores incluyendo fa auditora". No obstante, la Nota Interpretativa
de esta Recomendacin tambin precisa que "Los abogados, notarios, otros
profesionales jurdicos independientes y contadores que actan como profe-
sionales jurdicos independientes, no tienen que reportar transacciones sos-
pechosas si la informacin relevante se obtuvo en circunstancias en las que
estos estn sujetos al secreto profesional o el privilegio profesional lega/".
~
En un Proyecto de Ley, identificado como el N 3316/2008-SBS, y que
fuera presentado el 3 de junio de 2009 al Congreso de la Repblica, por la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, se plante, por vez primera en
nuestro pas, la inclusin formal y conjunta de los notarios abogados y
contadores entre los sujetos obligados a reportar transacciones u operacio-
nes sospechosas. El artculo Sexto de este documento modificaba ei artculo
3 de la Ley 29308 alusivo a los sujetos obligados a informar, considerando
en el literal e) a "Los notarios pblicos, abogados y contadores pbli-
cos, que trabajen independientemente, en sociedad o como empleados de
firmas profesionales. No abarca a los profesionales que son empleados de
otros tipos de empresas ni a los que trabajan en organismos pblicos. La
informacin que brinden a la UIF-Per slo abarca a la que no se encuentra
sujeta a reserva profesional alguna". La exposicin de motivos del Proyec-
to citado en su apartado 7 no haca alusin expresa a la inclusin de los
abogados como sujetos obligados a reportar transacciones u operaciones
sospechosas. Esta propuesta no pas desapercibida, sino que la misma
suscit aisladas reacciones adversas y de rechazo, bajo el argumento de
que tal inclusin y obligacin, contradeca las relaciones de confianza entre
los abogados y sus clientes, as como las garantas constitucionales y ti-
cas del secreto profesional. Fundamentalmente, porque el abogado podra,
desde esa condicin, convertirse en un delator de su cliente. Adems, en
razn a que la compleja dinmica del quehacer de los profesionales del de-
recho, podra, en situaciones lmite o poco visibles, generar una encubierta y
vedada criminalizacin del derecho a la defensa. Al respecto LAMAS Puc-
CIO, ex Vice- Decano del Ilustre Colegio de Abogados de Lima y destacado
abogado penalista, alegaba en contra del texto prelegislativo citado. al esti-
mar que "estara obligando al abogado, bajo responsabilidad administrativa
y penal, a que mantenga una doble moral frente a su mismo cliente. Esto
es, defenderlo de forma responsable y exitosa; pero, asimismo, ser, a la vez,
 Los DELITOS PERIFRICOS AL LAVADO DE ACTIVOS EN El DECRETO LEGISLATIVO 1106

el abogado o asesor desleal, que al denunciar a su cliente acta sin tica,

moral, escrpulos, etctera"(15).

Sin embargo, otros sectores profesionales involucrados, como el Cole-

gio de Notarios, han sido ms permeables a estas iniciativas normativas. Es
ms, en la actualidad el marco lega! que regula la actividad del notariado,
el Decreto Legislativo 1049, modificado por la sexta Disposicin Comple-
mentaria y modificatoria del Decreto Legislativo 1106, dispone en el literal
p del artculo 16 que los notarios estn obligados a "cumplir con todas fas
normas pertinentes en materia de prevencin del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo, conforme a la legislacin de la materia". En
coherencia con esta disposicin por Resolucin SBS N 5709- 2012 de! 10
de agosto de 2012 se ha aprobado las "Normas Especiales para la preven-
cin del lavado de Activos y del Financiamiento del TerOrismo Aplicable a
los Notarios". Segn el artculo 13 de estas disposiciones:
1.1. El Notario est obligado a comunicar a la UIF-Per, a travs de su Oficial
de Cumplimiento, las operaciones realizadas o que se haya intentado
realizar, sin importar los montos involucrados, que sean consideradas
como sospechosas, de acuerdo a lo dispuesto en la Ley, el Reglamento
y las presentes normas especiales, de forma inmediata y suficiente, es
decir en un plazo que de acuerdo a la naturaleza y complejidad de la
operacin sospechosa permita la elaboracin, documentacin y remi-
sin del ROS a la UIF-Per, el cual en ningn caso deber exceder de
los quince (15) das hbiles de detectada.
1.2 El Oficial de Cumplimiento, en representacin del Notario, califica la
operacin como sospechosa y procede con su comunicacin a la UIF-
Per, y deber dejar constancia documental del anlisis y evaluaciones
realizadas, para la calificacin de una operacin como inusual o sospe-
chosa, as como el motivo por el cual una operacin inusual no fue cali-
ficada como sospechosa y reportada a la UtF-Per, de ser el caso. Las
operaciones calificadas como inusuales y su sustento documental se
conservarn por el plazo de diez (10) aos, conforme al diseo previsto
en el Anexo N 6 - Diseo de Identificacin de Operaciones Inusuales.
1.3. El Notario remitir a la UIF-Per el ROS y la documentacin adjunta
o complementaria a travs del sistema ROS EL, utilizando para ello la
plantilla ROSEL publicada en el portal de Prevencin de Lavado de Ac-

(15) Luis LAMAS PUCCIO. "Lavado de Activos", en Jurdica N 263. Suplemento de Anlisis Le-
gal de El Peruano. Edicin del 11 de agosto de 2009, p. 6.

- 595-
 ViCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA

tivos y del Financiamiento del Terrorismo habilitado por la SBS para tal
efecto.
En lo que atae a los abogados otro Proyecto de Ley, el N 795/2011-CR,
presentado el 31 de enero de 2012, por el Grupo Parlamentario Alianza por
el Gran Cambio y otras bancadas, acogiendo una iniciativa del Congresista
Luis Ibrico Nez, ha vuelto a incidir en la necesidad de incorporar como
sujeto obligado a estos profesionales jurdicos, aunque destacando tambin
en su exposicin de motivos "que no se vulnere el secreto profesional".
Ahora bien, cabe reconocer que en el derecho y en la jurisprudencia
extranjeras la posicin del abogado no resulta del todo indita o ajena para
las medidas preventivas y penales contra el lavado de activos, sobre todo
cuando ella se aparta de su natural condicin de conducta neutral o inocua,
propia de los denominados negocios estndar. Es decir, en la medida en
que los actos de patrocinio o asesora del abogado pasen a ser, ms bien,
instrumento, cobertura parte integral del propio proceso ilegal del blanqueo
de capitales. Lo cual ocurrir cuando tales acciones del profesional aporten
directa o indirectamente al aseguramiento doloso de capitales ilcitos para
un tercero( 16 l. Por tanto, de prosperar iniciativas legales como a la que he-
mos hecho referencia, el objetivo perseguido por el agente y que motiva la
omisin del reporte, tendr que ser apreciada con detalle para decidir con
equidad sobre su relevancia penal de cada caso concreto.
Por lo dems, como se haba mencionado, problemas y crticas simi-
lares sobre la incorporacin de los profesionales como sujetos obligados a
reportar transacciones u operaciones sospechosas, se han planteado tam-
bin con reiterada frecuencia en el derecho penal yen la doctrina extranjera.
Por ejemplo, TIEDEMANN, refirindose a la situacin en Alemania, ha puesto
de relieve lo siguiente: " El problema general de las acciones tpicamente
profesionales o socialmente adecuadas se encuentra en el arto 261 StGB
con una constelacin especial, la de los pertenecientes a profesiones libres
-mdicos, abogados, crimin alista s, asesores financieros- que aceptan ho-
norarios, que provienen (pueden provenir) de hechos previos en el sentido
del arto 261, prrafo 1. El Tribunal Federal Constitucional (TFC) ha puesto
fin a una prolongada discusin con diferentes vas de solucin en el marco
del arto 261, prrafo 2, N 1, a travs de un auto con fuerza de ley fundado
en el principio de proporcionalidad y el principio del abuso. De acuerdo con
este critero, los abogados defensores nicamente pueden ser castigados
por este hecho en la medida en que hubieran tenido un conocimiento seguro
de su procedencia en el momento de aceptacin de sus honorarios. Esta

(16) Cfr. Vctor Roberto PRADO SALDARRIAGA. Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo.
Grijley. Lima.2007,p 159 ss.

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 Los DEUTOS PERIFRICOS AL LAVADO DE ACTIVOS EN EL DECRETO LEGISLATIVO 1106

solucin apoyada en el artculo 12 de la Constitucin alemana (GG), que

nosotros hemos sostenido desde hace mucho para todas las profesiones
de asesoramiento jurdico, excluye la aplicacin del tipo imprudente (art.
261, prrafo 5) a Jos abogados defensores, en cuanto a que no estn
obligados a investigar las fuentes de ingresos legales o ilegales de sus
clientes "(17).

Pero, al margen de servirnos para precisar el perfil del autor del delito,
la legislacin extrapenal tambin es requerida para poder interpretar la natu-
raleza y calificacin de las operaciones o transacciones que la ley involucra
como objeto del reporte omitido. En efecto el artculo 50 tampoco da mayo-
res pistas ni precisiones acerca de lo que implica calificar una transaccin
u operacin financiera, comercial, empresarial o contractual como sospe-
chosa. Estas incgnitas o dudas requieren, pues, despejarse en base a la
legislacin que resulta conexa y afn al objeto de criminalizacin. Al respecto
cabe recurrir tanto a la Ley 27693 como a su Reglamento. Segn el artculo
0
11 de la Ley citada se deben entender como transacciones u operaciones
sospechosas: u .... aquellas de naturaleza civil, comercial o financiera que
tengan una magnitud o velocidad de rotacin inusual, o condiciones de com-
plejidad inusitada o injustificada, que se presuma proceden de alguna activi-
dad ilcita. o que, por cualquier motivo, no tengan un fundamento econmico
o lcito aparente ... ".A su vez el Reglamento aprobado por Decreto Supremo
018-2006-J U S en su artculo 11 .1 brindaba tambin una definicin simi-
0

lar en los siguientes trminos: "Constituye operacin sospechosa aquella

operacin detectada como inusual y que, en base a la informacin con que
cuenta el sujeto obligado de su cliente, lo lleve a presumir que [os fondos
utilizados en esa operacin proceden de alguna actividad ilfcita por carecer
de fundamento econmico o lega/ aparente". Pero, adems, tambin el p-
rrafo in fine de la Primera Disposicin Complementaria y Final del Decreto
Legislativo 1106 aporta una nocin explicativa de transaccin u operacin
sospechosa, seaiando que son aquellas "cuya cuanta o caractersticas
no guardan relacin con la actividad econmica de sus clientes .... o por las
caractersticas particulares de las mismas puedan conducir razonablemente
a sospechar que se est utilizando .... para transferir, manejar, aprovechar
o invertir recursos provenientes de actividades delictivas o destinadas a su
financiacin"
En cuanto a la conducta criminal izada, cabe sealar que su condicin
omisiva la vincula a un mandato especfico. Como explica la doctrina: "Me-

(17) Klaus TiEDEMANN. Manual de Derecho Penal Econmico. Parte Especial. Grijley. Lima.
2012, p. 265.

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 VCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA

diante la norma preceptiva implcita al tipo legal que prev un delito de omi-
sin se ordena la ejecucin de un comportamiento determinado; por tanto,
se tiene la obligacin de actuar'(18). Se trata, pues, de la accin esperada
o conducta ordenada que omite el agente. En el delito tipificado por el ar-
ticulo 5 del Decreto Legislativo 1106, ella queda referida a la comunicacin
de las operaciones o transacciones sospechosas detectadas a la autoridad
competente, Es decir, por el reporte circunstanciado y oportuno de la detec-
cin o hallazgo de una actividad de caractersticas inusuales e inexplicables
econmicamente, que ejecuta un cliente del sujeto activo de manera ocasio-
nal o frecuente (situacin tpica generadora del deber). Al respecto, hay tres
aspectos que deben tambin precisarse. El primero, que la Autoridad Com-
petente a quien se debe reportar la operacin o transaccin sospechosa es
la Unidad de Inteligencia Financiera del Per. El segundo, que conforme
a la normatividad vigente el plazo para cumplir con el reporte es de 30 das
calendarios y posteriores a la deteccin de la operacin. Y, el tercero, que
el agente haya estado en absoluta capacidad de hacer el reporte exigido.
Como bien se demanda en la literatura especializada, la posbilidad de
realizar la accin esperada es siempre el lmite de los delitos de omisin, pues
"nadie est obligado a hacer lo imposible"(19J Con relacin al segundo aspecto
citado, llama la atencin la magnitud del plazo concedido para el reporte a los
sujetos obligados y que en el contexto regional resulta ser muy extenso, En
efecto, en otros sistemas jurdicos como el brasileo dicho plazo slo es de 24
horas (Cfr. Le N 9.613 del 3 de marzo de 1998, Art. 11,11). Tal vez una opcin
ms compatible con la eficacia de estas comunicaciones aconseja que ellmi-
te temporal para el reporte no exceda de cinco das calendarios.
El delito se perfecciona con el incumplimiento del reporte dentro del pla-
zo sealado por la Ley. El tipo legal, como se haba mencionado anterior-
mente, describe un delito de mera desobediencia "cuya realizacin consiste
en el simple hecho de no cumplir la accin que el ordenamiento jurdico
espera que sea ejecutada"120)
Y, por tratarse de un delito de omisin propia, la tentativa no es configu-
rable, Al respecto cabe recordar que "Los delitos de omisin propia son si-
milares a los delitos de pura actividad, en la medida en que su consumacin
no requiere la produccin de un resultado"(21).

(18) Cfr. Jos HURTADO Pozo-Vctor PRADO SAlDARRIAGA. Manual de Derecho Penal. Parte Ge-
neral, Ob, Cit., p, 38_
(19) dem,
(20) dem" p. 39,
(21) dem" p. 39_

- 598-
 Los D:::UTOS PERIFERICOS AL LAVADO DE ACTIVOS EN EL DECRETO LEGISLATIVO 1106

4.2. Tipicidad subjetiva

El delito requiere dok. El agente omite cumplir con el reporte de modo

consciente y voluntario. Esto es, el conoce de su condicin funcional o pro-
fesional, as como de !a presencia de una operacin o transaccin que ha
detectado y calificado como sospechosa o de cuya deteccin ha tomado
conocimiento, por lo que tiene el deber legal de reportar tal hallazgo a la UIF-
Per. Como bien anota VlllAVICENCIO TERREROS, en esta clase de delitos ser
suficiente para la tipicidad subjetiva "que el sujeto tenga conciencia de la
situacin tpica de la conducta que reaJza, de su capacidad para actuar y de
otras circunstancias tpicas. Con elfo se mantiene en vigencia su mandato
a realizar una conducta ordenada ''(22). Por tanto, es evidente que la concu-
rrencia de un error invencible sobre la situacin generadora del deber har
atpica toda conducta omisiva del agente.

Ahora bien, para el supuesto tpico del artculo 5 el dolo del sujeto acti-
vo se agota en la voluntad omisiva del reporte. La ley no exige para la con-
figuracin de la tipicidad subjetiva de este delito elementos subjetivos espe-
ciales que aludan a fines especficos, como s lo ha hecho en el caso de los
delitos contemplados en os artculo 1, 2 Y 3 "evitar la identificacin de
0
(

su origen") Es aceptable, entonces, la conclusin de GARCA CAVERO acerca

de que: "El delito de omisin de comunicar transacciones sospechosas se
limita a los casos en los que el conocimiento del autor se reduce al carcter
sospechoso de la transaccin u operacin que realiza"(23).

Por tanto, pues, es importante diferenciar este supuesto omisivo de

aquel otro donde el agente calificado, dolosamente omite la comunicacin
de operaciones o transacciones sospechosas para, con ello, voluntariamen-
te viabilizar o facilitar la operacin de lavado de activos cuya ejecucin co-
noce o puede inferir que se est materializando. En este ltimo supuesto,
la conducta omisiva del funcionario o empleado constituira por s misma un
delito de lavado de activos. El cual sera susceptible de ser penado confor-
me a lo previsto en el artculo 1 del Decreto Legislativo 1106, como realiza-
cin por omisin impropia de delitos de conversin o transferencia.
Al respecto, cabe precisar tambinque la omisin dolosa del reporte
puede usualmente conllevar a la concrecin inmediata de una operacin de
lavado de activos. En tales casos, el sujeto obligado con el incumplimiento
de la accin esperada estar afectando tambin el deber que tiene de abs-
tenerse de ejecutar una transaccin de condicin sospechosa. Su posicin,

(22) Cfr. Felipe VILLAVICENCIO T. Derecho Penal. Parte General. Grijley. Lma.2006, p. 659.
(23) Cfr. Percy GARCiA CAVERO. Derecho Penal Econmico. Parte Especial. Ob. Cit., p. 520.

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 VCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA

pues, como autor de un delito de lavado de activos, estar tambin confir-

mada e, incluso, podra imputrsele el agravante especfico que contempla
el primer inciso del artculo 40.

Merece atencin especial el caso del Oficial de Cumplimiento (Cfr.

Artculo 10, numera! 10.2.1 de la Ley 27693), que conociendo de una ope-
racin reportada o advirtiendo su presencia al realizar un examen rutinario,
omite, dolosamente, comunicarlo o frustrar la culminacin de la misma, po-
sibilitando, en ambos casos, que la operacin se concrete. En estos supues-
tos, cabe imputar al Oficial de Cumplimiento un delito de lavado de activos,
tambin en la modalidad de omisin impropia o comisin por omisin.
Cabe anotar que la presencia de un error de prohibicin sobre la exis-
tencia de la obligacin jurdica de comunicar el hallazgo de una transaccin
u operacin sospechosa, o sobre la concurrencia de una justificante como
la de guardar secreto sobre la actividad financiera del cliente, deben ser
apreciados con arreglo a lo previsto en el prrafo segundo del artculo 14
del Cdigo Penal. Esto es, si el error fuere vencible se atenuar la pena y de
ser invencible se excluir la responsabilidad del agente.

V. DEUTO DE OMISiN CULPOSO

El Decreto Legislativo 1106 renunci a la incorporacin de delitos cul-

posos de lavado de activos. Se mantuvo, pues, al margen de la arraigado
tendencia contempornea a criminalizar en este dominio conductas impru-
dentes o negligentes. Pese algunos cuestionamientos de la doctrina, en
torno a la ausencia de tipos penales imprudentes en el derecho penal na-
cional, como los planteados por CARO y ASMAT(24), tal omisin legislativa nos
parece, de momento, sensata y prudente. Nuestra realidad socioeconmica
se sustente an en altas cuotas de informalidad y prcticas paralelas que
deben ser, en principio, corregidas con polticas de inclusin y conciencia
tributaria que se mantienen todava al margen de grandes sectores de la
poblacin nacional. De all que la criminalizacin culposa de actos de con-
versin, transferencia o tenencia de activos de origen ilcito, puede promo-
ver efectos perversos y no del todo compatibles con los objetivos y polti-
cas de prevencin de esta dase de delitos. Por consiguiente, si el Estado

(24 Dino Carlos CARO CORIA y Diana Marisela ASMAT COELLO. "El Impacto de los Acuerdos
Plenarios de la Corte Suprema W 03-201 0/CJ-116 del 16 de noviembre de 2010 Y N
7.2011/CJ-116 del 6 de diciembre de 2011 en la Delimitacin y Persecucin del Delito
de Lavado de Activos". Manuel ABANTO VASOUEZ y otros-Coordinadores. Imputacin Y
Sistema Pena/.ARA Editores. Lima. 2012, p.309 Y ss.

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 Los DELITOS PERIFERICOS AL lAVADO DE ACTIVOS EN EL DECRETO lEGiSLATIVO 1106

debe adoptar decisiones criminalizadoras para configurar delitos culposos,

tal como lo exigen los actuales estndares internacionales, ellas deben co-
menzar por concentrarse selectivamente en los sectores mejor informados
y vulnerables. Por consiguiente estimamos atinada la opcin seguida por la
nueva legislacin penal contra el lavado de activos de incluir un supuesto de
delito culposo slo para los casos de omisin de reporte de operaciones o
transacciones sospechosas.

Al respecto, segn la exposicin de motivosdel Anteproyecto de la Co-

misin de Expertos, que sirvi de fuente al Decreto Legislativo 1106, la in-
corporacin de una modalidad culposa del delito de omisin de reporte de
transacciones u operaciones sospechosas, fue una importante innovacin
para nuestra legislacin nacional contra el lavado de activos. Sobre todo
porque "se estima necesario promover una mayor diligencia de los sujetos
obligados en el control de sus operaciones y actividades, a fin de evitar que
la negligencia o el exceso de confianza pueda asimilar operaciones que
debieron ser calificadas como sospechosas y comunicadas a la autoridad
competente"

5.1. Principales Caractersticas Tpicas

Tradicionalmente, como advierte VELSQUEZ VELSQUEZ, en la legislacin

penal la criminalizacin de "casos de culpa o imprudencia por omisin son
muy restringidos"(25) Sin embargo, esta presencia limitada y residual de los
delitos de omisin culposa no los hace menos importantes para el control de
determinadas conductas que corresponden a la identificacin, interdiccin
y comunicacin de transacciones u operaciones sospechosas de estar acti-
vando procedimientos de lavado de activos.
Si bien los pases que han optado por criminalizar de manera espec-
fica delitos de omisin de controles o de comunicacin de operaciones o
transacciones sospechosas, lo han hecho preferentemente a travs de la
configuracin de estructuras tpicas dolosas, en la actualidad tambin se
detecta en el derecho extranjero una tendencia legislativa que estima perti-
nente incorporar frmulas legales culposas para reprimir penalmente tales
prcticas omisivas. Se argumenta a favor de esta opcin normativa, la bs-
queda de un objetivo poltico criminal de motivacin preventiva, consistente
en promover una actitud ms atenta, diligente y decidida ente los sujetos
obligados para el debido ejercicio de sus competencias conta el lavado de

(25) Fernando VElSQUEZ V. Derecho Penal. Parte General. Cuarta Edicin. COMLlBROS.
Medelln.2009, p. 696.

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 VCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA

activos. Este es el caso, por ejemplo, de la legislacin de Costa Rica que ha

optado por sancionar penalmente al "propietario, directivo, administrador o
empleado de las entidades financieras supervisadas, as como el represen-
tante o empleado del rgano de supervisin y fiscalizacin que, por culpa
en el ejercicio de sus funciones apreciada por los tribunales, haya facili-
tado la comisin de un delito de legitimacin de capitales provenientes del
narcotrfico" (Cfr. Artculo 73 0 de la Ley 7786).
Sin embargo, tambin se han formulado objeciones a la introduccin de
este tipo de disposiciones penales. Por ejemplo, se ha sostenido que ellas
constituyen un exceso del legislador y una extensin desmedida del dere-
cho penal. Al respecto ADRIASOLA ha afirmado lo siguiente: "Esa expansin
surge ntidamente en aquellas legislaciones que castigan el lavado incluso
por negligencia o imprudencia. En otras palabras, la tipicidad imprudente del
lavado de activos es un refuerzo penal para sustentar el cumplimiento de
obligaciones administrativas de contralor y denuncia que el modelo le impo-
ne a los sujetos privados .... No es una poltica criminal aceptable y debe ser
dogmticamente rechazada"(26)
Para otros especialistas, estas modalidades culposas pueden debilitar
la operatividad y eficacia preventivo general de las frmulas dolosas. Asi-
mismo, esta clase de normas pueden complicar la actuacin eficiente de las
agencias de supervisin y control, al imponerles complejas exigencias de
verificacin tcnica para dilucidar el proceder negligente del sujeto obliga-
do, lo cual conlleva el riesgo de que se asimilen, con frecuencia, omisiones
dolosas como expresiones lmite de un obrar meramente culposo del sujeto
activo del delito. Como destaca BLANCO CORDERO :"Esto es especialmente
importante desde el punto de vista de los empleados de banca, quienes
desarrollan sus actividades en un punto de encuentro entre el circuito finan-
ciero ilegal y el legal. Estos podran eludir sin problemas la responsabilidad
por el blanqueo alegando su desconocimiento del origen delictivo de los
bienes. '\27)

En el Per la preocupacin legal por introducir sanciones punitivas para las

omisiones culposas del reporte de transacciones u omisiones sospechosas,
se reflej, aunque de manera indirecta, en el Proyecto de Ley W 1084/2001
de octubre de 2001. En efecto, en el artculo 406 0 C de dicha propuesta legis-
lativa se estableca lo siguiente: "El que ejerciendo funciones de regulacin,

(26) Gabriel ADRIASOLA. El Lavado de Activos en Uruguay. Los riesgos de una Autonoma Des-
medida. Poltica Criminal y Dogmtica Penal de los Delitos de Blanqueo de Capitales.
IDEMSA. Lima. Mayo 2012, ps. 26 y 27.
(27) Isidoro BLANCO CORDERO. Responsabilidad Penal de los Empleados de Banca porel Blan-
queo de Capitales Ob. Cit, p. 180.

- 602-
 Los DELITOS PERIFRICOS AL LAVADO DE ACTIVOS EN EL DECRETO lEGiSLATIVO 1106

supervisin, vigilancia o control de cumplimiento dentro de organismos regu-

ladores o empresas del sector financiero, de seguros o burstil incurriera en
neglgenca o descuido inexcusable en aplicacin de las reglas tcnicas
y accones de control ser reprimido con pena privativa de libertad no menor
de seis ni mayor de doce aos y multa de 129 a 365 das-multa".
Pero, al margen del antecedente citado, la legislacin nacional rechaz
inicialmente la adopcin de estructuras culposas como qued evidenciado
en la redaccin del artculo 4 o de la Ley 27765. Sin embargo, esta posicin
cambi radicalmente en el proceso de elaboracin del Decreto Legislativo
1106, el cual sin mayores reticencias incorpor un tipo penal culposo de omi-
sin de reporte de transacciones u operaciones sospechosas en el prrafo
segundo del artculo 5 en los trminos siguientes: "La omisin por culpa de
la comunicacin de transacciones u operaciones sospechosas ser repri-
mida con pena de multa de ochenta a ciento cincuenta das multa de inha-
bilitacin de uno a tres aos, de conformidad con los incisos 1), 2) Y 4) del
artculo 36 a del Cdigo Penal". Esta actitud legislativa permite advertir, como
sostiene SALCEDO MACHADO, que "la intensificacin de la fuerza normativa de
las disposiciones administrativas de prevencin viene siendo traducida en
sede pen a 1"(28).

Tal decisin del legislador result, adems, compatible con lo dispues-

to por la Primera de las Disposiciones Complementarias Finales, en rela-
cin a la necesidad de mejorar el control de las operaciones sospechosas:
"Las instituciones sometidas a control y supervisin de la Superintendencia
de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones,
estarn obligadas a adoptar medidas de control apropiadas y suficientes,
orientadas a evitar que en la realizacin de sus operaciones se produzca el
ocultamiento, manejo, inversin o aprovechamiento en cualquier forma de
dinero u otros bienes provenientes de la minera ilegal, as como de cual-
quier otra actividad de crimen organizado o destinados a su financiacin, o
para dar apariencia de legalidad a las actividades delictivas o a las transac-
ciones y fondos vinculados con las mismas.
Los sujetos obligados establecidos a travs de la Ley 27693 debe-
rn reportar bajo responsabilidad de forma inmediata y suficiente a la
Undad de Inteligenca Financiera cualquier informacin relevante sobre
manejo de activos o pasivos u otros recursos, cuya cuanta o caracte-
rsticas no guarden relacin con la actividad econmica de sus clientes,

(28) Roco del Pilar SALCEDO MACHADO. "La responsabilidad Penal de los rganos de Gobier-
no de las Entidades Financieras en la Comisin del Tipo Base de Lavado de Activos".
Gaceta Penal & Procesal Penal. Tomo 37. Julio 2012, p. 147.Nota a pie de pgina 8.

-603 -
 VCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA

o sobre transacciones de sus usuarios que por su nmero, por las can-
tidades transadas o por las caractersticas particulares de las mismas,
puedan conducir razonablemente a sospechar que se est utilizando a
la entidad para transferir, manejar, aprovechar o invertir recursos prove-
nientes de actividades delictivas o destinados a su financiacin".
En consecuencia, pues, actualmente deviene en punible el omitir culpo-
samente el reporte oportuno e idneo de aquella clase de transacciones u
operaciones sospechosas. Lo que puede ocurrir de diferentes maneras, las
cuales, sin embargo, siempre mostraran al sujeto obligado obrando de ma-
nera negligente y sin tener en cuenta su competencia u oportunidad para el
cumplimiento del deber legal que tiene, frente al hallazgo de una transaccin
sospechosa y que debe comunicar a la autoridad competente (Unidad de
Inteligencia Financiera del Per). Por ejemplo, cuando el sujeto obligado no
estima prioritaria la realizacin del reporte y el plazo legal se vence sin que
este tenga lugar; o cuando aquel por exceso de confianza delega en un ter-
cero incompetente la comunicacin que l deba hacer y esta no es formula-
da o se hace tardamente; y tambin cuando el reporte que elabor el sujeto
obligado no es admitido por las autoridades, por la consignacin indebida
o incompleta de los datos requeridos o por una deficiente aplicacin de los
procedimientos formales de comunicacin que se deban observar (no se in-
corpor la informacin pertinente al asumir que los datos consignados eran
suficientes, o se contabiliz el plazo legal en das hbiles y no calendarios, o
se remiti el reporte a una instancia diferente de la sealada legalmente). En
todos estos supuestos, como lo destaca la doctrina especializada, resulta
evidente que "el autor no infringe el deber de cuidado con un acto positivo,
sino omitiendo la realizacin de la accin ordenada"(28) .

Sin embargo, tambin es pertinente tener en cuenta la posicin con-

creta del agente frente a! deber de cuidado. Al respecto SALCEDO MACHADO
seala lo siguiente: "Consecuentemente, la determinacin de la relevancia
penal del incumplimiento de las obligaciones administrativas de prevencin
estar sujeta a la concurrencia de criterios claros: la existencia de un deber
de cuidado basado en una concreta posicin de garante, su capacidad para
generar un riesgo no deseado y la produccin de un resultado lesivo como
consecuencia del incremento del riesgo ocasionado por el incumplimiento
de los deberes de cuidado"!30)

(29) Fernando VELSQUEZ V. Derecho Penal. Parte General. Ob. Cit., p. 696.
(30) Roco del Pilar SALCEDO MACHADO. La responsabilidad Penal de los rganos de Gobiemo
de las Entidades Financieras en la Comisin del Tipo Base de Lavado de Activos. Ob
Cit. p. 149.

-604-
 Los DELITOS PERIFERICOS AL LAVADO DE ACTIVOS EN EL DECRETO LEGiSLATIVO 1 06

Se trata, pues, mayormene, de casos de culpa con representacin

donde e! agente acta sin tomar en cuenta los cuidados propios que co-
rresponden a las circunstancias especiales en las cuales se materializar
su conducta omisiva. Esto es, "al no tener en cuenta el peligro que crea o
aumenta, el agente muestra una va/untad deficiente que le impide abste-
nerse o no le permite tomar las precauciones necesarias para excluir las
consecuencias negativas de su obrar"(31} En este contexto, es importante
destacar que conforme al texto legal de la disposicin nacional que comen-
tamos, la omisin culposa punible parece estar siempre ligada al deber de
reportar el hallazgo de la transaccin sospechosa ("La omsin por culpa
de la comunicacin de transacciones u operaciones sospechosas ser re-
primida .. . "), mas no a la falta de diligencia en la deteccin de la operacin o
a su imperfecta calificacin como inusual o sospechosa. Las negligencias,
fallas o indecisiones que se den a este nivel seran en principio atpicas
y slo acarrearan sanciones administrativas. No obstante, ello no queda
del todo claro por lo que no es aceptable a priori una exclusin implcita
y absoluta de otros supuestos ms prximos a situaciones de culpa sin
representacin, los que debern dimensionarse en el caso concreto para
deslindar su relevancia pena! .Algunos ejemplos de estas omisiones, que
se ubicaran en el lmite de lo punible para la legislacin nacional, son pro-
puestos por BLANCO CORDERO en los siguientes trminos: "La responsabilidad
por imprudencia respecto del blanqueo efectuado a travs de operaciones
legalmente previstas en el arto 5.2 del reglamento, tendr lugar cuando el
empleado omite el examen cuidadoso de las mismas y, en consecuen-
cia, la comunicacin. As por ejemplo, el empleado que no comunique una
operacin respecto de una cuenta en la que se realizan ingresos en efectivo
por un nmero elevado de personas sin nada que lo justifique, puede incu-
rrir en responsabilidad penal por imprudencia si la operacin constituye un
blanqueo, pues infringe el deber objetivo de cuidado. Ya hemos indicado {as
dficultades con las que cuenta para examinar l mismo la operacin al no
disponer de informaciones adicionales, por lo que debera en tales casos
comunicar a/ rgano interno de control para que examine /a operacin. En
tal caso, la comunicacin interna sera un requisito para el cumplimiento de
/a obligacin de examen, constituirla un presupuesto bsico de tal obliga-
cin. Tambin puede generar responsabilidad por imprudencia la actuacin
del rgano interno o del representante ante el Servicio Ejecutivo cuando no

(31) Cfr. Jos HURTADO Pozo-Vctor PRADO SALDARRIAGA. Manual de Derecho Penal. Parte Ge-
neral. Ob. Ct, p 39.

-605 -
 ViCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA

examina cuidadosamente tal tipo de operaciones una vez comunicadas por

el empleado"132!.
Estando, pues, a los diversos problemas dogmticos y prcticos que
pueden derivarse del delito de omisin culposa de reporte de transaccio-
nes u operaciones sospechosas, es lamentable que nuestros comentaristas
muestren un nulo o escaso inters por el anlisis tcnico de esta novedosa
criminalizacin(33l.

VI. PENALIDAD

La penalidad conminada para el delito doloso de omisin de reporte

de transacciones u operaciones sospechosas rene tres penas conjun-
tas que son las siguientes: privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor
de ocho aos; multa de ciento veinte a doscientos cincuenta das- multa; e
inhabilitacin no menor de cuatro ni mayor de seis aos con las incapacida-
des descritas en los incisos 1, 2 Y 4 del artculo 36 del Cdigo Penal. Es
evidente que la pena de inhabilitacin se encuentra plenamente justificada,
dada la calidad especial del autor y por la infraccin de deberes propios del
ejercicio de la funcin o profesin que este desempea.
En el caso del delito culposo de omisin de reporte de transaccio-
nes u operaciones sospechosas la ley tambin incluye dos penas princi-
pales de aplicacin conjunta. Para esta modalidad delictiva las penas son
multa de ochenta a ciento cincuenta das multa e inhabilitacin no menor de
un ao ni mayor de tres con iguales incapacidades que las previstas para el
caso doloso. Estimamos prudente que el legislador en esta primera expe-
riencia punitiva no haya incluido penas privativas de libertad. Esto ltimo es
destacado tambin en la exposicin de motivos del Anteproyecto elaborado
por la Comisin de Expertos y que es fuente del Decreto Legislativo 1106:
"Dado lo novedoso de esta criminalizacin en nuestro medio, se ha conside-
rado prudente, por el momento, no aplicar en estos casos penas privativas
de libertad sino penas de multa e inhabilitacin.

(32) Isidoro BLANCO CORDERO. Responsabilidad Penal de los Empleados de Banca porel Blan-
queo de Capitales. Ob. Cit., p. 206.
(33) Cfr. Jorge A. PREZ LPEz. Lavado de Activos y aspectos Sustantivos del Decreto Legis-
lativo W 1106, p. 65; Marcial PAUCAR CHAPPA. La Nueva Ley Penal de Lavado de .Activos:
El Decreto Legislativo W 1106, p. 75; Edith HERN.NDEZ MIRANDA. Comentarios sobre la
Regulacin Sustantiva del Delito de Lavado de Activos: A propsito del Decreto Legislati-
vo W 1106, p.86. Ver todos en Gaceta Penal & Procesal Penal. Tomo 35. Mayo de 2012

- 606-
 Los DEUTOS PERIFRICOS AL LAVADO DE ACTIVOS EN EL DECRETO LEGISLATIVO 1106

VII. EL DEUTO DE REHUSAM1ENTO, RETARDO y FALSEDAD EN EL

SUMINISTRO DE iNFORMACiN

7.1 Antecedentes de la crminalizacion

Durante el proceso de elaboracin del Plan Nacional de Lucha contra

el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo, se hizo visible una
importante debilidad de las agencias oficiales dedicadas a la investigacin
penal de operaciones de lavado de activos. Esta deficiencia, que afectaba
la eficacia y la eficiencia de las unidades operativas especiaiizadas del Mi-
nisterio Pblico, Polica Nacional y Unidad de inteligencia Financiera, se
expresaba, sobre todo, en la falta de colaboracin que estas reciban de
los sectores, organismos e instituciones que eran requeridos para suminis-
trar informacin necesaria para el adelantamiento de pesquisas, anlisis e
informes que aquellas deban realizar en el marco de sus competencias
especficas.
En efecto, al interior del Plan Nacional se hizo particular alusin a esta
vulnerabilidad en el mbito de la represin penal, precisando lo siguiente:
"La duracin excesiva de las investigaciones preliminares de delitos de
LA, ocasionada en parte por fa demora de ciertas instituciones pblicas y
del sector privado en dar respuesta a requerimientos de informacin de la
fiscala"(34) En coherencia con ese diagnstico se consign entre los objeti-
vos y acciones para el Fortalecimiento de la Represin Penal del LA/FT, la
implementacin de dos medidas legislativas que deban incidir en el proble-
ma detectado y que fueron las siguientes:
a) La redaccin de un proyecto de modificacin del Cdigo Penal para es-
tablecer una sancin penal por incumplimiento de entrega de informa-
cin de forma oportuna a solicitud de las autoridades competentes.
b) Modificar el Cdigo Penal para establecer una sancin penal por incum-
plimiento de entrega de informacin de forma oportuna a solicitud de las
autoridades competentes.
Fueron comisionados para cumplir con estas acciones el Ministerio P-
blico, el Poder Judicial y el Congreso de la Repblica, debiendo concretar

(34) Cfr. Plan Nacional de Lucha contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terro-
rismo. Superintendencia de Banca, Seguros y Administracin de Fondos de Pensiones.
Uma. 2011, p. 26. '

-607-
 ViCTOR ROBERTO PRADO SALOARRIAGA

su ejecucin entre los meses de agosto a diciembre de 2011 (35). El cambio

de gobierno retras la realizacin de ambas acciones, las que volvieron a
ser planteadas en el marco del Plan de Accin para el Fortalecimiento de la
UIF-Per dado a conocer en febrero de 2012. En este ltimo documento se
ratifica la necesidad de tipificar un nuevo delito que criminalice la frustracin
dolosa de los requerimientos de informacin. En tal sentido se demandaba
la pronta "Modificacin del Cdigo Penal para establecer una sancin por in-
cumplimiento de entrega de informacin de forma oportuna a solicitud de las
autoridades competentes. Esto especficamente con la finalidad de asegurar
el acceso oportuno a informacin por parte del Ministerio Pblico"
Fue, pues, en este contexto, que la Comisin designada por Resolu-
cin Ministerial N 0025-2012-JUS, consider pertinente y oportuno incluir
en una nueva Ley contra el lavado de activos, un delito con las caracters-
ticas sugeridas por los documentos reseados. El texto elaborado por la
Comisin de Expertos fue el siguiente: "El que rehsa o retarda suministrar
a la autoridad competente la informacin econmica, financiera, contable,
mercantif o empresarial que le sea requerida, en el marco de una investi-
gacin o juzgamiento por delito de lavado de activos, o deliberadamente
presta /a informacin de modo inexacto o la brinda falsa, ser reprimido con
pena privativa de la libertad no menor de dos ni mayor de cuatro aos, con
cincuenta a ochenta das multa e nhabiltacin no mayor de tres aos de
conformidad con los incisos 1), 2) Y 4) del artculo 36 del Cdigo Penal". Al
respecto, la exposicin de motivos destacaba la necesidad de la inclusin
de este nuevo delito, pues "estas conductas dolosas vienen debilitando la
eficacia y oportunidad de las acciones contra el lavado de activos, por lo que
su criminaJizacin se justifica plenamente",
No obstante, al ser revisado el Anteproyecto que elabor la citada Comi-
sin de Expertos se agreg un prrafo adicional en el cual se incorporaron
dos circunstancias agravantes especficas, las cuales tomaron como indi-
cadores de calificacin del hecho punible la materia del procedimiento de
investigacin o juzgamiento que demanda la informacin requerida (lavado
de activos vinculado a la minera ilegal o al crimen organizado), as como
al valor econmico involucrado en las operaciones de lavado de activos so-
metidas a pesquisa o juicio (superior al equivalente a quinientas Unidades
Impositivas Tributarias).

(35) Cfr. Plan Nacional de Lucha contra el lavado de Activos y el Financiamiento del Terro-
rismo. Superintendencia de Banca, Seguros y Administracin de Fondos de Pensiones.
Ob. Cit, p. 38.

- 608-
 Los DELITOS PERIFERICOS Al LAVADO DE ACTIVOS EN El DECRETO LEGISLATIVO 1106

La redaccin definitiva del artculo 6 y que fuera aprobada por el De-

creto Legislativo 1106, tipifica y sanciona este indito delito en los trminos
siguientes:
"El que rehsa o retarda suministrar a la autoridad competente, la infor-
macin econmica, financiera, contable, mercantil o empresarial que le sea
requerida, en el marco de una investigacin o juzgamiento por delito de lava-
do de activos, o deliberadamente presta la informacin de modo inexacto o
brinda informacin falsa, ser reprimido con pena privativa de fa libertad no
menor de dos ni mayor de cuatro aos, con cincuenta a ochenta das multa
e inhabilitacin no mayor de tres aos de conformidad con los incisos 1), 2)
Y 4) de artculo 36 del Cdigo Penal.

Si la conducta descrita se realiza en el marco de una investigacin o

juzgamiento por delito de lavado de activos vinculados a la minera ilegal o al
crimen organizado, o si el valor del dinero, bienes, efectos o ganancias invo-
lucrados es superior al equivalente a quinientas (500) Unidades Impositivas
Tributarias, el agente ser reprimido con pena privativa de libertad no menor
de tres ni mayor de cinco aos, con ochenta a cientos cincuenta das multa
e inhabilitacin no mayor de cuatro aos, de conformidad con los incisos 1),
2) Y 4) del artculo 36 del Cdigo Penal."

VIII.NATURALEZA JURDICA Y FUNCiN POLTICO CRIMINAL

El artculo 6 del Decreto Legislativo 1106 regula un tipo penal alterna-

tivo que involucra diferentes conductas, las cuales tienen una misma natu-
raleza jurdico penal y que se expresa como modalidades especficas de
desobediencia a la autoridad. Por lo dems, esta clase de normas no es
ajena a la sistemtica interna del Cdigo Penal vigente como se aprecia en
los artculos 168 segundo prrafo (incumplimiento de resoluciones emitidas
0

0
por autoridad competente), 242 (rehusarse al suministro de informacin
econmica, industrial o mercantil requerida por la autoridad o suministrarla
de modo inexacto) y 245 (omitir o negar informacin solicitada por la au-
0

toridad de control financiero o proporcionar datos falsos). Se trata, pues,

como en tales casos, de un delito de mera actividad que se materializa como
una reaccin pasiva de no acatamiento o incumplimiento de lo dispuesto o
requerido por autoridad competente, as como tambin en el acatamiento
distorsionado y fraudulento de la orden o solicitud recibida.
No estimamos correcta la apreciacin de HERNNDEZ MIRANDA en torno a
que la inclusin de este nuevo ilcito producira confusin con otros delitos
0
como los tipificados en los artculos 368 sobre desobediencia a la autoridad
o 42r sobre falsedad documental, ni mucho menos que su configuracin sea

-609 -
 VCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA

innecesaria(36) Sobre todo porque se trata de un tipo penal especial frente a

tales ilcitos generales y porque como ya se ha detallado la realidad nacional
demandaba su criminalizacin particular en la periferia de los delitos de lava-
do de activos, tal como tambin lo ha destacado PAUCAR CHAPPA: "se advirti
con claridad la necesidad de crear un de/ita de rehusamiento especfico para
los delitos de lavado de activos, diferente del de/ita de resistencia o desobe-
diencia a /a autoridad ... "(37).

Lo expuesto permite sostener que el legislador a travs de esta crimi-

nalizacin pretende tutelar el poder de imperio o mando de que gozan los
representantes oficiales de la administracin pblica para el cumplimien-
to de sus competencias y atribuciones de investigacin y juzgamiento de
operaciones de lavado de activos. En coherencia con ello es de admitir, si-
guiendo a ABANTO V SQUEZ, que como en otros delitos de desobediencia a la
autoridad, con este delito tambin se perjudica directamente "/a efectividad
de las autoridades funcionales"(38).

IX. TIPICIDAD OBJETIVA

Como ya se ha precisado, el objetivo poltico criminal de esta conducta

delictiva no es otro que promover el cumplimiento pleno y oportuno de las
solicitudes de informacin o afines que demanden las autoridades vincula-
das a la investigacin o juzgamiento de delitos de lavado de activos.
0 0
A diferencia de los delitos tipificados en los artculos 242 y 245 del
Cdigo Penal, los cuales identifican como sujeto activo potencial a determi-
nadas personas que ejercen una funcin de gestin o direccin empresarial
(director, gerente o administrador), el artculo que comentamos no regula
condiciones similares. Por tanto, en principio cualquier persona puede ser
autor delito en tanto se dirija contra ella el requerimiento de informacin que
formula la autoridad, por tener la capacidad y competencia de suministrarla.
No obstante, ser usual que sean los rganos de gestin o representacin
los involucrados por dicho pedido cuando este se dirija hacia personas jur-
dicas.

(36) Edith HERNNDEZ MIRANDA. "Comentarios sobre la Regulacin Sustantiva del Delito de Lava-
do de Activos: A propsito del Decreto Legislativo N" 1106". Ob.Cit., p. 87.
(37) Marcial PAVCAR CHAPPA. "La Nueva Ley Penal de Lavado de Activos: El Decreto Legislativo
N" 1106". Ob. Cit., p. 75.
(38) Cfr. Manuel A. ABANTO V SQVEZ. Los delitos Contra la Administracin Pblica en el Cdigo
Penal Peruano. Palestra Editores. Lima. 2001, p. 125.

- 610-
 Los DELITOS PERIFERICOS AL LAVADO DE ACTIVOS EN EL DECRETO LEGISLATIVO 1106

El sujeto pasivo ser siempre la autoridad pblica competente que so-

licita la informacin y que se encuentra a cargo de la investigacin o juzga-
miento de operaciones de lavado de activos.
Las conductas criminalizadas son cuatro. Las dos primeras han sido
configuradas como estructuras de omisin propia, mientras que las dos res-
tantes responden a frmulas comisivas. Se trata de los siguientes supuestos
tpicos:
1. Rehusar el suministro de la informacin requerida. Se configura
esta hiptesis delictiva a partir de toda resistencia activa o pasiva que
prctica el sujeto activo, la cual permite inferir una deliberada oposicin
a que se proporcione la informacin que ha sido solicitada expresamen-
te por la autoridad competente. Comentando esta actitud punible PEA
CABRERA sealaba que el agente "se niega sin fundamento lega/ slido"
a brindar dicha informacin(39). Es pertinente destacar que la ley no ha
regulado ninguna condicin objetiva de punibilidad que deba verificarse
para viabilizar la configuracin del delito como, por ejemplo, que se ten-
ga que formular algn tipo de apercibimiento formal posterior al rehusa-
miento.
2. Retardar el envo de la informacin solicitada. A diferencia de la con-
ducta anterior, este supuesto delictivo se materializa siempre como un
acto de obstruccin directo o indirecto al cumplimiento de la demanda
informativa planteada por la autoridad, la cual, adems del objeto y na-
turaleza de los datos requeridos, debe especificar un plazo determinado
de cumplimiento. En efecto, el retardo implica un incumplimiento de la
oportunidad debida y esta slo puede darse a conocer con el seala-
miento de un plazo concreto y expreso que debe de constar en la solici-
tud que formula el ente oficial respectivo.
3. Prestar la informacin demandada de modo inexacto. Se criminaliza
una accin fraudulenta destinada a llevar a error a la autoridad requiren-
te. El agente desarrolla un modus operandi de acatamiento del requeri-
miento oficial, pero que en realidad encubre un obrar dirigido a frustrar
la expectativa de la autoridad en torno a la extensin, calidad y utilidad
de la informacin que debe de suministrrsele. Aquel, pues, cumple, en
principio, el mandato de informacin en la oportunidad debida y con un
contenido aparentemente integral y preciso. Sin embargo, slo se trata
de una respuesta parcial y distorsionada que por tales calidades no sa-

(39) Ral PEA CABRERA. Tratado de Derecho Penal. Parte Especial. Tomo 111. Delitos Econ-
micos. Ediciones Jurdicas.Lima.1994, p. 295.

- 611-
 VCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA

tisface en realidad las necesidades de la indagatoria que le fue plantea-

da. Como seala la doctrina en estos casos: "el sujeto activo accede a
prestar informacin a la autoridad competente cuando se le haya reque-
rido, pero inexcusablemente su informe no es exacto. Maliciosamente
oculta aspectos econmicos, industriales o mercantiles ... "14o!, o de otra
ndole que le resultan perjudiciales o que prefiere mantener en reserva.
4. Brindar informacin falsa. Esta modalidad amerita un desvalor ma-
yor pues no slo conlleva desobedecer al mandato recibido, sino que,
tambin, manifiesta una reaccin inescrupulosa frente a l. En efecto,
el sujeto activo adopta una prctica desafiante ante la autoridad, al re-
mitirle como respuesta a sus requerimientos una informacin carente
de veracidad absoluta o relativa. Esto es, en su respuesta a la autori-
dad el agente falsea la realidad de las cosas, construye documentacin
sustentatoria inexistente, etc. La mala fe del autor del delito se trasluce
y conduce todas las opciones que este tiene para responder a los da-
tos, informes y complementos que le fueron solicitados. Como advierte
LAMAS PUCCIO esta clase de comportamientos delictivos justifican plena-
mente su criminalizacin "como una forma directa de proteger la veraci-
dad, confiabilidad y temporalidad de toda informacin que se brinde'Y41!,
sobre todo porque ella ha de ser trascendente para las pesquisas y san-
cin de operaciones de lavado de activos.
0
Como se mencion anteriormente, en el prrafo primero del artculo 6
se ha regulado, pues, un tipo penal alternativo, por lo que la tipicidad objetiva
ser plena con la sola realizacin concreta de cualquiera de los supuestos
tpicos descritos. Ahora bien, dada la conexin entre los actos penalizados y
el contexto funcional en el que ellos tendrn lugar, es posible que el mismo
agente realice de modo simultneo o sucesivo dos o ms de tales conduc-
tas. Por ejemplo, el puede retardar el envo de la informacin y adems
suministrarla de manera inexacta o con contenidos falsos. Si bien ello no
generara un concurso real de delitos, s deber de ser apreciado como un
indicador de mayor antijuricidad para la oportunidad de individualizar la pena
aplicable al autor del hecho punible, conforme a las circunstancias previstas
en el artculo 46 del Cdigo Penal (naturaleza de la accin o la extensin
0

del dao o peligro causados).

(40) Ral PEA CABRERA. Tratado de Derecho Penal. Parte Especial. Tomo 111. Delitos Econ-
micos. Ob. Cit., p. 295.
(41) Luis LAMAS PUCCIO. Derecho Penal Econmico. Segunda Edicin. Librera y Ediciones
Reunidas. Lima.1996, p. 257.

- 612-
 Los DELITOS PERIFRICOS AL LAVADO DE ACTIVOS EN EL DECRETO LEGISLATWO 1106

Un componente normativo comn a todos estos delitos ser la desobe-

diencia total o parcial del requerimiento. Lo cual involucra, necesariamente,
un presupuesto formal que estar constituido por el pedido u orden que
emitir la autoridad competente para que se le suministre la informacin que
necesita. Es indispensable que ambos se configuren con el detalle pertinen-
te que permita identificar con precisin su contenido especfico y su destina-
tario concreto o, cuando menos, que de su redaccin o modo de expresin
tales componentes puedan ser determinables. Como sostiene ABANTO VS-
QUEZ las ordenes y solicitudes que formule la autoridad "no pueden ser vagas
o genricas'~42).

X. TIPICIDAD SUBJETIVA

El delito materia de anlisis exige dolo para la realizacin de sus cuatro

modalidades. Lo cual implica que el agente debe tener conocimiento del
requerimiento, de sus alcances, as como de su propia condicin de des-
tinatario del mismo. y tambin, de la obligacin legal que tiene de darle
cumplimiento en un plazo definido. Asimismo, l debe obrar con la voluntad
de incumplir y desobedecer total o parcialmente el requerimiento. En con-
secuencia el dolo que se demanda para estos casos ser "siempre directo
pues se exige una voluntad dirigida al incumplimiento de la orden"(43).

Es admisible el error de tipo en torno a cualquiera de los componentes

objetivos relativos, por ejemplo, al sentido y oportunidad del requerimiento o
sobre las opciones de cumplimiento que corresponden al autor.

XI. CONSUMACiN DEL DEUTO

El delito se perfecciona cuando el sujeto activo no cumple con suminis-

trar dentro del plazo fijado la informacin que le fue requerida por la autori-
dad. Sea que la conducta adquiera la forma de negativa, retardo, inexactitud
o falsedad la tentativa es configurable y punible. Al respecto PEA CABRERA
ha sostenido lo siguiente: "El delito en examen se consuma en el momento
en que el sujeto activo se niega de cualquier manera a dar la informacin a
la autoridad; 0, en su caso, en el momento en que la informacin inexacta

(42) Cfr. Manuel A. ABANTO VSQUEZ. Los delitos Contra la Administracin Pblica en el Cdigo
Penal Peruano. Ob. Cit., p. 126.
(43) Cfr. Manuel A. ABANTO V SQUEZ. Los delitos Contra la Administracin Pblica en el Cdigo
Penal Peruano. Ob. Cit., p. 134.

- 613-
 ViCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA

llega a poder de la autoridad que la requiri, sin que sea necesario ~~w~y
ledo el informe. La tentativa es posible, pues puede suceder que la nl!!ll~'Wf;:
sea por escrito pero por circunstancias ajenas a la voluntad del :;'''''iiii;:;i~
documento que encierra fa negativa no llega a poder de la autoridad com-
petente; o, el informe inexacto es redactado, pero por motivos distintos a fa
voluntad de agente no llega a poder de /a autoridad competente'~44).

XII. CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES

El prrafo segundo del artculo 6 del Decreto legslativo 1106 contem-

pla dos circunstancias agravantes. Cada una de ellas ha sido construida en
base a indicadores vinculados a la naturaleza y dimensiones de los delitos
de lavado de activos en cuya investigacin o juzgamiento surge la necesi-
dad informativa que requiere la autoridad. Por consiguiente ser menester
evaluar la presencia material o cuando menos potencial de dicha conexin
para poder imputar al sujeto activo la configuracin de la circunstancia agra-
vante y la correspondiente eficacia de la misma sobre la pena que deber
imponrsele.
La primera de estas circunstancia agravantes especificas toma en cuen-
ta la relacin existente entre los delitos de lavado de activos objeto de in-
vestigacin o juzgamiento con dinero, bienes, efectos o ganancias de la
minera ilegal o de la criminalidad criminalidad organizada. Por consiguiente,
deber tratarse de los delitos tipificados en los artculos 30r A, 30rB,30r
C, 30rD y 30r E del Cdigo Penal; o de los delitos sealados en el art-
culo 31 r prrafo segundo como representativos de la criminalidad organi-
zada y que son los descritos en los siguientes artculos del citado sistema
normativo: 152,153, 153A, 200,273 al 2790,296 al 298", 316, 31r,
318A,319, 325 al 333 y 346 al 350.
La segunda circunstancia agravante se ha construido slo en base al
valor equivalente de la operaciones delictivas de lavado de activos, que son
objeto de las pesquisas o accin judicial, las cuales deben haber generado
"dinero, bienes, efectos o ganancias" por un valor" superior al equivalente a
quinientas (500) Unidades Impositivas Tributarias"
Ahora bien, tratndose de agravantes dolosas ser menester que el au-
tor del delito conozca las relaciones de las investigaciones administrativas
o judiciales con prcticas de lavado de activos conexas a los delitos men-
cionados (minera ilegal o de criminalidad organizada) o al valor econmico

(44) Ral PEA CABRERA. Tratado de Derecho Penal. Parte Especial. Ob. Cit., p. 296.
 Los DELITOS PERIFRICOS AL LAVADO DE ACTIVOS EN EL DECRETO LEGISLAT!VO 1106

referido (superior a 500 UIT). Ello, por tanto, demanda que en el requeri-
miento que formule la autoridad conste una alusin expresa o implcita a
tales aspectos. Si el agente ignora la presencia de ambos componentes de
agravacin su penalidad no podr ser incrementada.

XIII.PENAL/DAD

La penalidad conminada para este rene tres penas conjuntas que son
las siguientes: privativa de libertad no menor de dos ni mayor de cuatro
aos; multa de cincuenta a ochenta das- multa; e inhabilitacin no mayor
de tres aos con las incapacidades descritas en los incisos 1, 2 Y 4 del
artculo 36 del Cdigo Penal. Por tanto para esta ltima pena el mnimo
debe ser de seis meses.
Para el caso de concurrencia de circunstancias agravantes especficas
la penalidad tambin es conjunta y comprende penaprivativa de libertad no
menor de tres ni mayor de cinco aos; multa de ochenta a ciento cincuenta
das- multa; e inhabilitacin no mayor de cuatro aos con las incapacidades
descritas en los incisos 1, 2 Y 4 del articulo 36 del Cdigo Penal. Se en-
tiende que en estos supuestos la pena de inhabilitacin mnima debe ser de
tres aos.

- 615-
 TOMS ALADINO GLVEZ VILLEGAS
PROFESOR DE DERECHO PENAL, POLiT1CA CRIMIl'AL,
RESPONSABILIDAD CJVIL y METODOLOGA DE LA INVEST1GACIOl'
EN LA UNIDAD DE POSTGRADO DE LA FACULTAD DE DERECHO
DE LA U1\')VERSlDAD NACJONAL MAYOR DE SAN MARCOS
Y EN LA UNlVERSIDAD PARTlCULAR SAN MARTN DE PORRES.

EL DELITO DE
LAVADO DE ACTIVOS
CRITERIOS SUSTANTIVOS Y PROCESALES
ANLISIS DE LA LEY N 27765

2DA. EDICIN
 Investigacin del Instituto Derecho y Justicia

Director acadmico: Toms Aladino Glvez Villegas

Subdirector: Walther Javier Delgado Tovar
Integrantes: HamilwD Castro Trigoso
Alonso R. Pena Cabrera Freyre
Ricardo Csar Rojas Len
William Rabanal Palacios
Susana lvonne Guerrero Lpez
Segundo Or de la Rosa Castro Hidalgo

Toms Aladino Glvez Villegas

El delito de lavado de activos

JURISTA EDITORES E.I.R.L.

Jr. Miguel Aljovn N 201 Lima - Per
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Segunda Edicin: Agosto 2009

Derechos de Autor Reservados conforme a Ley

Hecho el Depsito Legal en la Biblioteca
Nacional del Per N: 2009-06661
ISBN: 978-9972-229-76-3

Composicin y Diagmmacil1: Mirtha Ros M.

Disio de cartula: Vctor Arrascue C.
lI. LAVADO DE ACTIVOS EN LOS INSTRUl\1ENTOS
y CONVENIOS INTERNACIONALES

Determinada la necesidad de represin penal de las conductas

configurativas del lavado de activos ilcitos, la Comunidad Internacional
a travs de los Organismos Internacionales y Entidades Regionales y
Mundiales, procedi a emitir diversos pronunciamientos y a aprobar
distintos instrumentos y convenios internacionales en los que se reco-
mienda a los pases miembros y a la propia Comunidad Internacional,
aunar esfuerzos para emprender una lucha general y eficaz contra el
lavado de activos de procedencia ilcita. Asimismo, se recomienda a los
diversos pases implementar en sus respectivas legislaciones penales y
administrativas, normas que tipifiquen el delito de lavado de activos, a la
vez que la implementacin de organismos encargados de una adecuada
persecucin, investigacin y represin de estos delitos. Al ser asumidas
estas recomendaciones por los diferentes pases, aparece el delito de
lavado de activos, como tipo penal autnomo, independiente de los
delitos previos que generan los activos ilcitos materia del lavado.

Estos convenios y decisiones tienen como punto de partida la

Convencin contra el Trfico Ilcito de Estupefacciones y Sustancias
Sicotrpicas aprobada por las NACIONES UNIDAS en diciembre del
ao 1988 en la ciudad de Viena, la que sin embargo, como su propio

23
 - - - - - Toms Aladino Glvez Villegas - - - - - - - -

nombre lo indica, est referida especficamente al Trfico Ilcito de

Drogas, por lo que la tipificacin del delito de lavado de activos reco-
mendada, estaba vinculada nicamente a este delito; esto es, se tena
como nica conducta previa o generadora del activo ilcito al delito
de TID. Sin embargo, a travs de esta Convencin, ya se impuso a los
Estados Parte, la obligacin de sancionar penalmente estas conductas y
se dio inicio al debate y anlisis politico crimi~al del delito de lavado
de activos.

Otro de los puntos de partida en el control y represin del delito

en cuestin, lo constituye "Las Reglas y Prcticas de Control de las
Operaciones Bancarias de diciembre de 1988", elaboradas por el co-
MIT DE BASILEA (Compuesto por los representantes de los Bancos
Centrales del Grupo de los 10 pases ms industrializados), a travs de
las cuales emiten una declaracin de principios antilavado, e instan a
los Bancos y Entidades Financieras a tomar medidas para evitar que
sus instituciones sean utilizados para el lavado de activos; entre estas
medidas se encontraban: la obtencin de informacin suficiente sobre
la identidad de sus clientes y la cooperacin con las autoridades com-
petentes para la deteccin de operaciones sospechosas.

Asimismo, la Convencin Europea sobre Blanqueo, Rastreo,

Embargo y Confiscacin de los Productos del Crimen, aprobado en
Estrasburgo por el CONSEJO DE EUROPA en noviembre de 1990, en
el que ya se considera como delito previo o generador del activo ilcito,
ms all del TID, a cualquier otro delito, a la vez que comprende como
supuestos tpicos de lavado de activos, a las conductas imprudentes.

Otro instrumento importante en la tarea antilavado es la Normativa

de la Unin Europea DIRECTIVA 91/3G8/CEE, relativa a la prevencin
de la utilizacin del Sistema Financiero para el lavado de activos, ela-
borada por la COMUNIDAD EUROPEA (Actual Unin Europea), en
1991, en la que los Estados miembros se comprometen a tomar todas
las medidas necesarias para poner en vigor una legislacin penal que
permita cumplir con las obligaciones impuestas por la Convencin de

24
- - - - - - - - El delito de lavado de activos - - - - - - - -

Viena y el Consejo de Europa. En el ao 2001 se aprob una nueva

Directiva que modifica algunos aspectos de la de 1991.

Igualmente, constituyen referentes antilavado, las Actividades del

Grupo de Accin Financiera Internacional (GAFI), que reuni inicial-
mente a 15 pases europeos adems de Australia, y posteriormente ha
ido incorporando a otros pases llegando a un nmero de 29, entre
los que figuran Argentina, Brasil y Mxico adems de dos organismos
internacionales. Este grupo es un organismo intergubernamental creado
en diciembre de 1988, cuyo propsito es elaborar y promover medidas
para combatir el lavado de activos. Con tal finalidad este organismo
en 1990 redact 40 recomendaciones l3 ] para los pases miembros, las
mismas que en el ao 2003, fueron aumentadas a 48, con la finalidad
de luchar contra las actividades destinadas a financiar actividades te-
rroristas l41 . El GAPI ha ampliado su campo de accin a todo el orbe,
donde ha impulsado la creacin de rganos smiles con las mismas
finalidades y propsitos, tales son los casos de GAFI CARIBE (para
Centro amrica y el Caribe), GAFISUD (Para Sudamrica, de la cual
el Per es parte), etc.

A nivel regional, desde la Organizacin de los Estados America-

nos se han realizado distintos esfuerzos para luchar contra el flagelo
del lavado de activos, y haciendo eco de la Convencin de Viena, se
cre la Comisin Interamericana para el Control del Abuso de Drogas
(CICAD), la misma que en 1992 aprob el "REGALMENTO MO-
DELO AMERICANO SOBRE DELITOS DE LAVADO DE DINERO'~

3j
Las 40 Recomendaciones constituyen el marco bsico de lucha contra al
lavado de activos o capitales y han sido concebidas para una aplicacin
universal. Abarcan el sistema jurdico penal y policial, el sistema financiero
y su reglamentacin, y la cooperacin internacional. Y pretenden establecer
estndares internacionales en la lucha contra el lavado de activos o blanqueo
de capitales.
Respeto al financiamiento del terrorismo ver: PRADO SALDARRIAGA,
Vctor: "Lavado de activos y financiamiento del terrorismo". Grii!ey, Lima,
2007.

25
- - - - - - - - Toms Aladino Glvez Villegas - - - - - - - -

Asimismo, en el seno de GAFISUD, se han propuesto y realizado

diversas acciones destinadas a procurar la promulgacin y entrada en
vigencia de normas administrativas y penales contra el lavado de acti-
vos en cada uno de los pases miembros, as como la implementacin
efectiva de mecanismos y medidas capaces de dotar de eficacia a la
normatividad vigente.

El Reglamento Modelo Americano pretende enguse en modelo

para las legislaciones de los pases de Amrica, y en l estn conteni-
das las conductas que deben ser tipificadas penalmente, en las que se
incluyen los supuestos dolosos y culposos, a la vez que las conductas
de conversin y transferencia, las de ocultamiento o encubrimiento y
las de posesin o tenencia. Asimismo, contiene disposiciones respecto
al decomiso de bienes, efectos o instrumentos del delito de lavado de
activos y los delitos previos. Igualmente, establece las obligaciones de
las instituciones y agentes financieros respecto a la comunicacin a
las autoridades competentes sobre las operaciones sospechosas que
tuvieran conocimiento, as como la obligacin de disponer de regis-
tros de toda operacin financiera, de tal suerte que, de ser necesario,
puedan ser utilizados por las autoridades competentes para efectos
de la persecucin y represin de los delitos de lavado de activos; as
como tambin se determina la responsabilidad de las instituciones
respecto a la actuacin de sus dependientes. Finaliza el Reglamento
con el establecimiento de reglas para la cooperacin internacional en
la persecucin del dehto en cuestin.

Por su parte GAFISUD, al igual que el GAFI, con la finalidad de

promover la adopcin e implementacin efectiva de las 48 Recomen-
daciones en la mormatividad de cada pas, ha comprometido a los
pases miembros a aceptar y someterse a una vigilancia multilateral y a
evaluaciones mutuas, por lo que los pases miembros son supervisados
a travs de doble enfoque: un ejercicio anual de autoevaluacin y un
proceso ms detallado de evaluacin mutua segn el cual cada pas
miembro est sujeto a un examen en su propio terreno. A la fecha, el
Per ha sido evaluado satisfactoriamente, al haber cumplido la mayor

26
- - - - - - - - - El delito de lavado de activos - - - - - - - -

parte de las Recomendaciones, lo cual se traduce en la promulgacin

de la Ley de Lavado de Activos, la creacin de la Unidad de Inteli-
gencia Financiera, y su real funcionamiento, adems de otras medidas
eficaces de lucha contra el lavado de activosI 5 ].

ISJ Se ha tenido como fuente: ALVAREZ PASTOR, D. Y FERNANDEZ PASTOR,

F.: "La Prevencin del Blanqueo de Capitales", Aranzadi, Pamplona, 1998.
BLANCO CORDERO, Isidoro: "Principios y Recomendaciones Intemacio-
na/es para la Penalizacin del Lavado de Activos. Aspectos sustantivos",
Programa: Combate al Lavado de Dinero desde los Sistemas Judiciales.
CIC~I\D, Lima, 2002. PRADO SALDARRIAGA, Vctor: "La O-iminaliza-
cin Internacional del Lavado de Dinero: Sus Desarrollos Regionales y
Nacionales", Revista Peruana de Ciencias Penales, N 2, Lima, 1993. LA-
MAS PUCClO, Luis: "Transacciones Financieras Sospechosas", Librera y
Ediciones Jurdicas, Lima, 2000.

27
 PERCY GARCA CAVERO
PROFESOR DE DERECHO PENAL
UNIVERSIDAD DE PIURA

EL DELITO DE
LAVADO DE ACTIVOS

Lou & GARCIA CAVERO

ABOGADOS
..Ir
~

COIuuhori-a y Litig:l.ciolll:r.t Derecho p~

 PERCY GARCA CAVERO
EL DELITO DE
LAV ADO DE ACTIVOS

JURISTA EDITORES E.I.R.L.

Jr. Miguel Aljovn N 201 Lima - Per
Telfono: 427-6688 / 4281072
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Derechos de Autor Reservados conforme a Ley

Hecho el Depsito Legal en la Biblioteca
Nacional del Per: N 2013-07443
ISBN: 978-612-4184-08-6

Edicin: Mayo 2013

Tiraje: 1000 ejemplares

Composicin, diagrmnaci71 y
diseo de cartula: Vctor Arrascue C.
I. LA VINCULACIN CRIMINOLGICA DEL LAVADO DE ACTI-
VOS CON LA CRIMINALIDAD ORGANIZADA
Las actividades de blanqueo de capitales se relacionaron con el de-
sarrollo del lucrativo negocio del trfico ilcito de drogas a partir de los
aos sesenta, aunque tambin existen datos ciertos sobre su vinculacin
con el ocultamiento de beneficios obtenidos ilcitamente por funciona-
rios pblicos corruptosl 4J . En cualquier caso, y con independencia de su
origen, no hay duda que en la actualidad el lavado de activos se vincula
criminolgicamente con la llamada criminalidad organizada, en la medida
que este proceso resulta necesario para poder dar apariencia de legaldad
a los grandes beneficios econmicos obtenidos por las actividades ilcitas
de las organizaciones delincuenciales lsl . No obstante, si bien la crimi-
nalizacin del lavado de activos o blanqueo de capitales constituye un
hecho reciente, la criminalidad organizada no es una aparicin delictiva
novedosa, sino, en todo caso, la forma en la que tiene lugar.

El fenmeno asociativo con fines delictivos puede remontarse a la

antigua Roma en relacin con el llamado conventiculum, esto es, el caso
de los bandoleros que asolaban los caminos y las poblaciones l6i . El ban-
dolerismo no slo generaba una fuerte inseguridad ciudadana, sino que
afectaba tambin la propia estabilidad poltica de la comunidad, al poner
en crisis a la autoridad nombrada en zonas apartadas. Si bien el fenmeno
de la criminalidad organizada se muestra hoy de forma muy distinta, debe

[4]
Vid., BLANCO CORDERO, El delito de blanqueo de capitales, p. 37.
[5J
Vid., FERR OLlV, Nuevas tendencia, Reyna Alfaro (coord.), p. 856 Y s.
16]
Vid., YACOBUCCI, en El crimen organizado, p. 25, nota l.

19
 PERCY GARCA CAVERO

reconocerse que sus elementos constitutivos siguen siendo, en el fondo,

los mismos. En efecto, la criminalidad organizada responde siempre a
la idea de constituir una organizacin de personas para cometer hechos
delictivos graves de forma permanente y conseguir as sendos beneficios
econmicosI 7]. Dos son, pues, los aspectos esenciales de la criminalidad
organizada que deben ser tenidos en cuenta en la reaccin penal: La
entidad subjetiva especial y la orientacin delictiva de la organizacin
criminaI IS ]. Estos aspectos de la criminalidad organizada presentan en la
actualidad una serie de particularidades que resulta conveniente describir
de forma ms precisa.

De manera general, puede decirse que, en el plano subjetivo, la

criminalidad organizada se caracteriza por la configuracin de una
organizacin delictiva que expresa una mayor gravedad que un delito
monosubjetivo e incluso que una sumatoria eventual de sujetos que
realizan un delito mediante un acuerdo circunstancial o momentneo l9J
En efecto, la existencia de una organizacin ilcita conlleva una situa-
cin especial que incrementa, por diversas razones, el desvalor social
de la entidad subjetiva de los delitos cometidos. En primer lugar, con
la constitucin de una agrupacin delictiva tiene lugar una especialidad
en el desarrollo de la actividad delictiva, lo que significa una distribu-
cin de funciones para la optimizacin de los objetivos criminales del
grupollO). Esta mayor eficiencia no slo repercute en la realizacin de los
delitos-fines, sino tambin en la inmunidad frente a la accin de la jus-
ticia (equipos de defensa, corrupcin, amenaza, etc.). En segundo lugar,

171 Por el contrario, la definicin de PRADO SALDARRIAGA, Criminalidad organizada,

p. 44, resulta ms restrictiva, pues limita la criminalidad organizada a las organi-
zaciones que ofrecen bienes o servicios legalmente restringidos, dejando de lado
a las organizaciones que se dedican organizadamente a extorsionar, plagiar, co-
rromper o robar para conseguir beneficios econmicos o materiales.
18)
Vid., similarmente, YACOBUCCI, en El crimen organizado, Yacobucc (coord.), p.
56, como perspectivas de la poltica criminal.
[9]
As niega la equiparacin de la criminalidad organizada a una simple coauto-
ra o participacin en el delito, YACOBDCCI, en El crimen organizado, Yacobucci
(coord.), p. 57; PRADO SALDARRIAGA, Criminalidad organizada, p. 36 Y s.
[lO] Vid., as, FABI,; CAPARRS, El delito de blanqueo de capitales, p. 37. Sobre la es-
tructura de las organizaciones criminales, YA..COBUCCI, en El c'imen organizado,
Yacobucci (coord.), p. 106, en donde se destaca su jerarquizacn.
20
 ASPECTOS CRIMINOLGICOS Y DECISJO~ES POLTICO CRIMiNALES ...

se produce una permanencia del grupo, de manera tal que la actividad

criminal agrupada no termina en la comisin de un delito, sino que se
prolonga a lo largo del tiempo[Jl]. Esta permanencia hay que entenderla
en cuanto a la agrupacin, puesto que puede ser que al interior de sta
cambien las personas individuales pero el grupo se mantenga operativo!121
Finalmente, la existencia de una organizacin criminal lleva muchas
veces a que la procuracin de medios se desarrolle tambin ilcitamente
de forma organizada como es el caso de la provisin de armas, insumos
controlados, etc., lo que implica evidentemente un mayor desarrollo de
actividades delincuenciales.

El segundo elemento caracterstico de la criminalidad organizada

es la orientacin delictiva, es decir, que la agrupacin est orientada a la
comisin permanente de delitos. Estos delitos-fines tienen, a su vez, ciertas
particularidades. En primer lugar, son delitos graves que, por lo general,
contemplan como sancin una pena privativa de libertad, como, por
ejemplo, el narcotrfico, la trata de personas, el trfico de armas y obras
de arte, el secuestro y la extorsin, etc. f13J . En segundo lugar, la realizacin
de estos delitos trae, por lo general, grandes beneficios econmicos y fi-
nancieros a los miembros de la organizacin[J4J. Un rasgo actual de estos
beneficios es su generacin en contextos internacionales. Como es sabido,
el sistema econmico desborda hoy en da las fronteras nacionales, lo que
explica que la rentabilidad de los delitos cometidos por las agrupaciones
criminales tambin adquiera un carcter internacional il51 En efecto, la
globalizacin econmica ha contribuido de alguna forma a la sorprendente
expansin de la criminalidad organizada en los ltimos tiemposl16J, pues
una economa globalizada y agilizada por el uso de modernas tecnologas

illJ Vid., sobre la permanencia, YACOBUCCI, en El crimen organizado, Yacobucci

(coord.), p. 106 Y SS.; PRADO SALDARRIAGA, Criminalidad organizada, p. 45.
Il2J Vid., Y"coBUCCI, en El crimen organizado, Yacobucci (coord.), p. 57.
II3] Vid., YACOBUCCI, en El crimen organizado, Yacobucci (coord.), p. 114 Y s. En la
Convencin de Palermo se establece como referencia la pena privativa de libertad
de cuatro aos.
114J Vid., YACOBUCCI, en El crimen organizado, Yacobucci (cood.), p. 118.
115}
Vid., en este sentido, YACOBUCCJ, en El crimen organizado, Yacobucci (coord.), p. 58.
[16) Vid., sobre las oportunidades que ofrece el mercado global, BLANCO CORDERO, El
delito de blanqueo de capitales, p. 3l.

21
 PERCY GARCA C.WERO

facilita que la criminalidad organizada pueda realizar todas sus activida-

des de trfico ilegal con mayor rapidez e impunidad (armas y materiales
nucleares, drogas, personas, embriones, rganos, an imales, obras de arte,
autos robados, etc.)!l7]. Podra decirse que la existencia del fenmeno de
integracin econmica y la generacin de mercados supranacionales ha
trado consigo que tambin la criminalidad organizada se haya no slo
internacionalizado, sino incluso transnacionalizado[J8 J

Las grandes ganancias obtenidas por las actividades delictivas de

la organizacin se convierten, sin embargo, en su mayor debilidad, pues
constituyen no slo una luz de alerta para los rganos de persecucin
penal, sino que generan una actividad econmica con grandes flujos
patrimoniales al margen de las reglas del mercado. Dado que a los miem-
bros de la organizacin delictiva les interesa mantenerse en sociedad y
disfrutar de los beneficios alcanzados indebidamente, proceden a realizar
diversas maniobras para dar apariencia de legalidad a dichos beneficios.
El lavado de activos se presenta as como un paso necesario para que los
delincuentes encuentren en la criminalidad una forma de vida.

n. LAS CARACTERSTICAS CRIMINOLGICAS DEL LAVADO

DE ACTIVOS
Con base en la caracterizacin criminolgica que se acaba de acer
en relacin con la criminalidad organizada, resulta posible ahora descubrir
el sentido criminal del llamado lavado de activos, esto es, su lesividad
social, sus formas de aparicin, su vinculacin con otros delitos. El lavado
de activos es una actuacin delictiva compleja que requiere ser entendida
a cabalidad en el plano criminolgico para poder luego interpretar ade-

t17] Vid., DE LA CUESTA ARZAMENDl, en Prlogo a BLANCO CORDERO, El delito

de blanqueo de capitales, p. 25; CASTALDO, en El crimen organizado, Yacobucci
(coord.), p. 275.
JS} La organizacin criminal es internacional cuando no opera sol2.mente en los li-
mites de un Estado, sino que va ms all con el auxilio de sus propios integrantes,
mientras que ser transnacional cuando existe cooperacin entre los grupos cri-
minales de cada territorio para operar [vid., YACOBCCCI, en El crimen organizado,
Yacobucci (coord.), pp. 58, 116 Y s.].

22
JURISPRUDENCIA
 11

Temas

Incremento Inusual de Patrimoniol Inexistencia de Negocios Ucitos

Extracto

"Que el delito de blanqueo de activos no slo descansa sobre Ul1 delito anterior -m este caso tnjjico
ilcito de drogas--; el dolo exigido, por tanto, puede ser direto o eventua4 en tanto en este tltimo caso el
agmte considere seriamente y acepte como probable que el dinero proceda de un delito; que, por otro
lado, a nivel probatorio, la prueba usual m esta clase de delitos es la indiciaria, a c1f)l0 ifecto la
experiencia dicta, a ttulo meramente enunciativo, como vlidos los siguientes indicios: en primer lugar, el
incremmto inusual del patrimonio de quien realiifJ las operaciones de ingreso de dinero o bienes al
mercado o el man~jo de cantidades de diJlero que por su elevada cantidad, dinmica de las transmisiones,
caractersticas del negocio mercantil llevado a cabo, razonabilidad de 1m inversiones o por tratarse de
dinero m ifectivo pongan de manifiesto operaciones extraas a las prcticas comerciales ordinarias; en
segundo lugar, la inexistmcia de negocios lcitos que justifiquen el incremmto patrimonial o las
transmisiones dinerarias; en tercer lugar, la constancia de algn vnculo o cone:>..in con adividades de
trfico de drogas o con personas o grupos relacionados con 1m mismas;y m cuano luga!; utilizacin de
documentos faos para aparentar operaciones inexistentes.".

SALA PENAL PERMANENTE

R. N. NQ 2202 - 2003
CALLAO

Lima, veintisis de mayo de dos mil cuatro.-

VISTOS; el recurso de nulidad interpuesto contra la

sentencia de fojas dieciocho mil novecientos noventa y tres, su fecha
veintiocho de febrero de dos mil tres, por la Procuradura Pblica a Cargo
de los Asuntos Judiciales de Trfico Ilcito de Drogas en cuanto al extremo
de la reparacin civil impuesta al acusado Luis Felipe Navancus Tello y de
la absolucin a favor de Salvador Ricci Cortez; y, por los Acusados Bruno
Andrs Chiappe Ebner, Hector Raymundez Anaya y Edwin Joel Antn
Cabada, respecto de la condena y de las penas impuestas; por sus
fundamentos pertinentes; de conformidad en parte con el dictamen del
Seor Fiscal Supremo en lo Penal; y CONSIDERANDO; Primero: Que
segn es de verse de la partida de defuncin que corre agregada en el
cuaderno de recurso de nulidad el acusado CHIAPPE EBNER falleci el
da treinta y uno de agosto de dos mil tres, despus de expedirse la sentencia
que recurri; que, por consiguiente, en aplicacin a lo dispuesto por el inciso
uno del artculo setenta y ocho del Cdigo Penal, modificado por Ley
nmero veintisis mil novecientos veintitrs, debe declararse extinguida la
accin penal en ese extremo. Segundo: Que el Seor Fiscal Supremo en lo
Penal considera que debe anularse la sentencia, por indebida absolucin,
respecto a RENZO RICCI CAMPOS Y VCTOR RIVADENEYRi\
MONGE; que, sin embargo, ambos extremos del fallo no fueron recurridos
por el Fiscal Superior ni por la Procuradura Pblica, por lo que en atencin
a lo dispuesto en el artculo trescientos del Cdigo de Procedimientos
Penales, modificado por Ley nmero veintisiete mil cuatrocientos cincuenta
y cuatro, y no siendo materia de impugnacin, no es posible revisarlos
recursalmente al haber quedado firmes; que no resulta de aplicacin el
artculo doscientos noventa y nueve del Cdigo de Procedimientos Penales,
pues, en primer lugar, respecto a ambos acusados absueltos, no existen los
motivos de nulidad taxativamente estipulados en el artculo doscientos
noventa y ocho del Cdigo acotado que sea del caso declarar, y, en segundo
lugar, no existen razones fundadas para estimar que la actuacin probatoria
es diminuta, en tanto que con la declaracin de nulidad no se vulnere la
garanta de interdiccin de las dilaciones indebidas; que no existiendo
recurso impugnatorio contra ambas absoluciones, no es posible cuestionar
el juicio de culpabilidad arribado por el Tribunal de Instancia sosteniendo
error en la apreciacin de las p1-uebas; que, por otro lado, no siendo materia
del recurso la declaracin de improcedencia del corte de secuela del proceso
contra Boris Jess Foguel y Suengas y Mara Suengas Mures de Cajar, no es
del caso un pronunciamiento sobre este punto. Tercero: Que, en principio,
los hechos objeto del presente proceso penal se circunscriben a actos de
lavado o blanqueo de activos derivados de concretas actividades de trfico
ilcito de drogas; que, ahora bien, es de precisar que el delito de lavado o
blanqueo de activos es una figura penal autnoma de carcter pluriofensiva
y dirigida a tutelar el orden socio econmico, en concreto, la leal
competencia del ordenamiento socio econmico -ms all que con
anterioridad a la Ley veintisiete mil setecientos sesenta y cinco slo se
reprima el blanqueo procedente del delito de trfico ilcito de drogas,
ocasin en que dicha figura se ubic sistemticamente en la seCClOn
referente al trfico ilcito de drogas-; que ello es as porque se trata del
ingreso de capitales generados sin los normales costos personales y
financieros o industriales, ni carga tributaria, que dan lugar a una
desestabilizacin de las condiciones mismas de la competencia y el mercado;
que, en tal virtud, no cabe una consuncin del citado tipo penal por el del
delito previo, en este caso particular, de trfico ilicito de drogas, dado que
no slo el legislador no excluy del mbito del sujeto activo del delito de
lavado de activos al autor o partcipe del delito previo, sino que
fundamentalmente dicho tipo penal vulnera un bien distinto del tutelado por
aqul; que, por lo dems, los actos de blanqueo de dinero procedente del
trfico de drogas que son materia del presente proceso han ocurrido con
anterioridad a los actos de trfico de drogas que fueron lugar, en el ao mil
novecientos noventa y nueve, a la intervencin de la autoridad penal y a la
incautacin de una cantidad significativa de clorhidrato de cocana en
nuestro pas, de suerte que por el tiempo en que tuvieron lugar ambos
hechos ello se opone a la identidad delictiva que se postula; que en este caso
la condena se produjo porque se trat de enviar al extranjero importantes
cantidades de drogas, que al ser incautadas por la polica no pudieron ser
distribuidas ni generar beneficios; que, en todo caso, para que prospere tal
tesis ha de existir una completa identidad entre la autora del delito principal
-la venta de drogas- con el blanqueo procedente de la misma, lo que no
ocurre en el caso de autos. Cuarto: Que el delito de blanqueo de activos no
slo descansa sobre un delito anterior -en este caso trfico ilcito de
drogas-; el dolo exigido, por tanto, puede ser directo o eventual, en tanto
en este ltimo caso el agente considere seriamente y acepte como probable
que el dinero proceda de un delito; que, por otro lado, a nivel probatorio, la
prueba usual en esta clase de delitos es la indicial1.a, a cuyo efecto la
experiencia dicta, a ttulo meramente enunciativo, como vlidos los
siguientes indicios: en primer lugar, el incremento inusual del patrimonio de
quien realiza las operaciones de ingreso de dinero o bienes al mercado o el
manejo de cantidades de dinero que por su elevada cantidad, dinmica de las
transmisiones, caractersticas del negocio mercantil llevado a cabo,
razonabilidad de las inversiones o por tratarse de dinero en efectivo pongan
de manifiesto operaciones extraas a las prcticas comerciales ordinarias; en
segundo lugar, la inexistencia de negocios lcitos que justifiquen el
incremento pau1.monial o las transmisiones dinerarias; en tercer lugar, la
constancia de algn vnculo o conexin con actividades de trfico de drogas
o con personas o grupos relacionados con las mismas; y en cuarto lugar,
utilizacin de documentos falsos para aparentar operaciones inexistentes;
que estos indicios, y otros que se establezcan caso por caso, siempre que por
su gravedad y fuerza conviccional permitan inferencias razonables, y -claro
est- en la medida que se encuentren plenamente acreditados, pueden
enervar la presuncin de inocencia y, por ende, justificar una sentencia
condenatoria. Quinto: Que, en cuanto al acusado Hctor Raymundez _[1.naya,
se tiene que no slo est vinculado a la coordinacin del envo de pasta
bsica lavada procedente de Ayacucho, a la gestin del laboratorio que se
mont en el Fundo Topara Alto, y a los arreglos para el envo a Lima de la
droga que se produca a fin de su ulterior exportacin al extranjero, en cuya
virtud -a raz de la intervencin policial ocurrida en los meses de marzo y
abril de mil novecientos noventa y nueve- fue condenado por delito de
trfico ilcito de drogas previsto y sancionado por el artculo doscientos
noventa y siete, inciso sptimo, del Cdigo Penal; sino tambin realiz dos
conductas distintas, vinculadas tanto a la adquisicin del citado fundo, el seis
de mayo de mil novecientos noventa y siete, por la suma de ciento setenta y
cinco mil dlares americanos; que estas adquisiciones no fueron por cuenta
propia sino que encubran al verdadero propietario, al titular del dinero con
el que se pagaron ambos inmuebles, al imputado Chiappe Ebner, a quien
incluso otorg poder para disponer del fundo; que esas conductas, en
funcin a lo que hizo a continuacin y por el que ha sido condenado,
acredita no slo que conoca acabadamente que el dinero que utiliz era
procedente del trfico ilcito de drogas, sino tambin que cumpliendo el rol
asignado en la organizacin delictiva ocult al verdadero titular del dinero y
realiz transacciones a su nombre a fin de ingresar activos delictivos al
circuito econmico, lo que est tipificado en el artculo dos de la Ley
nmero veintisiete mil setecientos sesenta y cinco, con la agravante prevista
en el ltimo prrafo de su artculo tres. Sexto: Que, en lo atinente al acusado
EDWIN ]OEL ANTN CABADA, vinculado a Boris Jess Foguel y
Suengas, utiliz una empresa suya: Ivad Service -creada en el ao mil
novecientos ochenta y cinco pero sin operatividad real hasta el ao mil
novecientos noventa y seis-, y fund otra conjuntamente con Boris
Foguel, denominada Clean And Paint Service -constituida en noviembre de
mil novecientos noventa y seis-, mediante las cuales se materializaron por
parte de este ltimo y a travs de empresas suyas en el extranjero
transferencias de dinero por el circuito financiero por un monto de cinco
millones doscientos mil dlares en el primer caso, y un milln y medio de
dlares en el segundo caso; dinero que luego era entregado a instancia de
aqul a personas vinculadas a su entorno; que las dos empresas
intermediarias en esa lgica de lavado de dinero, constituidas por cierto con
un escaso capital social, no han tenido propiamente actividad mercantil ni
ingresos derivados de su giro social; que, asimismo, la ltima empresa
ingres la camioneta de placa RlO - doscientos sesenta y cinco, pero con
dinero de Poguel y Suengas; que el volumen de dinero ingresado a las dos
empresas en cuestin, su nula actividad comercial, su escaso capital social y
la falta evidente de correspondencia entre las transferencias bancarias y el
giro social de ambas personas jurdicas, incluyndose la camioneta, revelan
que el imputado se prest dolosamente a ocultar y servir de fachada para
transferencias de activos del trfico de drogas al circuito econmico legal, lo
que igualmente es de sancionarse con arreglo a los articulas dos y tres in fine
de la Ley nmero veintisiete mil setecientos sesenta y cinco. Sptimo: Que
en lo referente al acusado FELIPE NAVASCUS TELLO, vinculado a su
coacusado Foguel y Suengas, slo se cuestiona el monto de la reparacin
civil impuesta en la sentencia, de diez mil nuevos soles; que dicho imputado
constituy conjuntamente con Foguel y Suengas la empresa Pitstop con un
capital social de mil soles cada uno, y a travs de esa empresa -que no
obtuvo ganancias durante su vigencia, lo que revela su carcter de simple
empresa de fachada- el ltimo de los nombrados invirti ciento cincuenta
mil dlares, se cobr dos cheques de Ivad Service Sociedad Annima,
recibi transferencias por cinco millones cuatrocientos ochenta mil
cuatrocientos quince dlares americanos, y legitim la transferencia de tres
vehculos, marcas Dodge, Plymouth y Mercedes Benz; que en estas
condiciones la reparacin civil impuesta no guarda proporcin con la
entidad del injusto y la magnitud del dao ocasionado a la sociedad, por lo
que es del caso aumentarla prudencialmente. Octavo: Que, en lo relativo al
acusado SALVADOR RICCI CORTEZ, Presidente del Hotel La Paz
Sociedad Annima y Gerente General de Esarci Sociedad de
Responsabilidad Limitada, operadora del Casino Mara Angola, se tiene que
fue acusado porque realiz dos operaciones con el imputado F oguel y
Suengas, en los aos mil novecientos noventa y siete y mil novecientos
noventa y ocho; la primera, referida a la adquisicin del catorce por ciento
de las participaciones de Esarci Sociedad de Responsabilidad Limitada por
un monto total de un milln trescientos veinte mil dlares americanos; y, la
segunda, circunscripta a un prstamo personal de aqul por un monto de
doscientos ochenta y cuatro mil dlares americanos, mutuo celebrado el
treinta de junio de mil novecientos noventa y ocho (minuta) y elevado a
escritura pblica el nueve de septiembre de ese ao; que ambas operaciones
estn documentadas y, en el caso de la primera, contabilizadas en la
empresa, incluso la transferencia de participaciones se comunic -conforme
a la ley de la materia- a la Comisin Nacional de Casinos de Juego, que
anunci la operacin los das veintitrs y veinticuatro de octubre de mil
novecientos noventa y siete en los Diarios Expreso y El Peluano; que el
imputado Foguel y Suengas, para estas operaciones, utiliz el sistema
fmanciero, en especial de sus cuentas en el Atlantic Security Bank; y, a su
vez, el imputado Ricci Cortez ha venido pagando la deuda contrada con
dicho encausado; que la empresa Hotel La Paz Sociedad Annima, al ao
mil novecientos noventa y siete, tiene deudas a largo plazo con el sistema
financiero nacional y celebr un arrendamiento fmanciero para la ampliacin
del hotel con una segunda torre, as como fluido de ingresos relacionados
con las operaciones comerciales propias de su giro; que el informe pericial
contable de fojas diez mil novecientos seis, ratificado a fojas doce mil ciento
ochenta y dos, acredita no slo que las empresa Hotel La Paz y Esarci
estaban operativas y que la primera registra deudas financieras sustantivas a
consecuencia de su actividad mercantil pero a travs de transacciones
propias de la actividad bancaria, sino que tanto el valor de la transaccin
referida a la venta de participaciones de Esarci era razonable en funcin al
valor del negocio en su conjunto, cuanto que todas las operaciones
realizadas por ambas empresas tienen sustento documentario. Noveno: Que,
ahora bien, siendo evidente que, objetivamente, el dinero puesto en el
circuito comercial por el imputado Poguel y Suengas era producto de sus
actividades de trfico ilcito de drogas, es del caso determinar a la luz de la
prueba actuada si el imputado Ricci Cortez saba o poda presumir el origen
delictivo de los activos que proporcion a Esarci Sociedad de
Responsabilidad Limitada y a l en forma personal; que el imputado Ricci
Cortez alega que conoci a Poguel y Suengas en el ao mil novecientos
noventa y siete por intermedio del funcionario del Banco de Crdito Miguel
Dasso Vidaurre y que fue dicho funcionario quien aconsej al acusado
P oguel y Suengas invertir en el Casino Mara Angola, a cuyo efecto tom
conocimiento de dos cartas remitidas por el Pribanco de Panam, de seis de
mayo de mil novecientos noventa y siete, en las que sealaba que Boris
Poguel y Suengas y su madre Mara Suengas Mures de Cajar eran
importantes y antiguos clientes de dicha entidad bancaria; que el testigo
Dasso Vidaurre, en su declaracin de fojas cinco mil ochocientos setenta y
cuatro, expone que tanto Boris Poguel y su madre cuanto Salvador Ricci
Cortez eran clientes del Atlantic Security Bank y del Banco de Crdito, que
present a Ricci y Foguel en junio de mil novecientos noventa y siete
cuando ocasionalmente l se encontraba en el Casino Mara Angola, aunque
niega haber recomendado al acusado Foguel y a la seora Mara Suengas
para que inviertan en el negocio; que, a este respecto, en sede judicial y en la
audiencia han declarado diversos empleados del Casino Mara Angola, los
mismos que han expresado que Dasso Vidaurre concurri al Casino
buscando a los dueos del mismo, lo que confirma el imputado absuelto
Rivadeneyra Monge sealando que tuvo una reunin de trabajo con Dasso
Vidaurre, Boris Foguel y ~ara Suengas; que, en todo caso, ms all de esa
discrepancia, es claro que las transacciones se realizaron a travs del sistema
fmanciero, y que ocurrieron incluso dos aos antes de la intervencin en el
fundo Topara y del hallazgo de droga en el frigorfico SETEPO; que,
asimismo, est probado que el encausado Ricci Cortez conoca, con
antelacin a sus vinculaciones con Foguel y Suengas, que ste era cliente del
Atlantic Security Bank y que su actividad comercial -al igual que la de su
madre- estaba confirmada por la institucin bancaria panamea, su pas de
origen; que est probado que Boris Foguel y su madre tenan una cuenta
mancomunada en el Atlantic Security Bank, de la que se remitieron los
fondos utilizados en las transacciones cuestionadas, y que en todo caso
toma razonable consignar a aquella como titular de las participaciones
vendidas por Esarci Sociedad de Responsabilidad Limitada; que, en esas
condiciones, no es posible concluir -vista la ausencia de pruebas de cargo
que avalen cumplidamente la acusacin fiscal- que el imputado Ricci
Cortez estuvo en condiciones de colegir razonablemente que el dinero
producto de las dos transacciones que tuvo con Boris Foguel y Suengas eran
de origen delictivo, no siendo a este efecto suficiente que durante las
tratativas y negociaciones se hayan producido diversas rectificaciones dado
que contablemente ha quedado determinado los montos y fechas de
recepcin del dinero; que al hecho que las empresas conducidas por Ricci
Cortez se encontraban operativas y que la venta de participaciones y el
prstamo se registraron debidamente y que ese dinero sirvi para invertir en
el propio negocio en marcha, se une la circunstancia que el valor de las
participaciones de Esarci no era inusitado ni tena visos de estar
sobrevaluado, se canaliz por el circuito financiero fonnal y que
previamente a la transaccin se tuvo en cuenta los antecedentes fmancieros
de Foguel y Suengas; que lo expuesto no hace sino evidenciar que el acusado
Ricci Cortez no slo registr los fondos recibidos sino que no pudo conocer
de los antecedentes delictivos de Foguel y Suengas; que, por lo dems, es de
tener en cuenta que el personal de la Polica Nacional del Per encargado de
las investigaciones preliminares ocult informacin por casi dos aos
referidas al procesado Ricci Cortez motivo por el cual la Sala Superior
dispuso se remitan copias de los actuados correspondientes al Ministerio
Pblico para que investigue tal irregularidad; que, en todo caso, no existe
prueba suficiente en contrario que establezca la presencia de dolo directo o
eventual en las operaciones analizadas, ni ningn imputado o testigo lo
involucra, siendo de significar que la referencia de Chiappe Ebner
proporcionada en sede policial acerca de un comentario que le hizo Ricci
Cortez acerca de que le pareca que F oguel " ... era un narcazo ... " no slo
no ha sido reiterada a nivel procesal sino que ha sido rechazada por Ricci
Cortez, sin que en autos exista prueba de la realidad de esa expresin y,
menos, que en puridad este ltimo estaba en el entendimiento de la
actividad ilcita de Foguel y Suengas. Dcimo: Que, por otro lado, segn
aparece de autos, en el curso de la investigacin preliminar se incaut e
intervino una serie de bienes y empresas; que, sin embargo, en la acusacin
fiscal y, por tanto, en la primera sentencia, as como en la segunda sentencia
-que precisamente es materia de impugnacin-, no existe pronunciamiento
acerca del decomiso o no de dichos bienes; que el decomiso, de
conformidad con el artculo ciento dos del Cdigo Penal, es una
consecuencia aCCeS011.a que es de rigor imponer en tanto aparecen
configurados los presupuestos que establece dicha norma y las dems
pertinentes -en especial las vinculadas a la legislacin sobre trfico ilcito de
drogas-, por lo que no es posible obviar su imposicin, en tanto se est
ante una consecuencia jurdico econmica del delito legalmente prevista;
que, sin embargo, el respeto al principio acusatorio impide que al absolver el
grado stas se impongan de oficio; que, no obstante ello, como se trata de
meras consecuencias aCCeS011.aS -no de penas principales o compuestas, ni
siquiera de penas accesorias- esa omisin debe subsanarse de conformidad
al penltimo prrafo del artculo doscientos noventa y ocho del Cdigo de
Procedimientos Penales y, con absoluto respeto a los hechos declarados
probados, antes de iniciarse formalmente la etapa de ejecucin, ocasin en
que la Sala Penal Superior, previa vista fiscal y traslado a las partes
interesadas, con lo que se respeta el principio del contradictorio, deber
decidir lo que legalmente corresponda sobre el particular. Por estos
fundamentos: 1. Declararon NO HABER NULIDAD en la sentencia de
fojas dieciocho mil novecientos noventa y tres, su fecha veintiocho de
febrero de dos mil tres, en cuanto condena a Hctor Raymundez Anaya y
Edwin J oel Antn Cabada, como autores de la comisin del delito de lavado
de activos, derivado del trfico ilcito de drogas, en agravio del Estado, a la
pena de veinticinco aos de pena privativa de libertad, doscientos cincuenta
das multa a razn de veinticinco por ciento de su ingreso diario a favor del
Tesoro Pblico e Inhabilitacin por el trmino de cinco aos conforme a los
incisos dos, cuatro, cinco y ocho del artculo treinta y seis del Cdigo Penal,
y fija en ciento cincuenta mil nuevos soles el monto que por concepto de
reparacin civil debern pagar solidariamente a favor del Estado; con lo
dems que al respecto contiene. Il. Declararon NO HABER NULIDAD en
la propia sentencia en el extremo recurrido que absuelve a Salvador Ricci
Cortez de la acusacin fiscal formulada en su contra por delito de lavado de
activos -actos de conversin y transferencia; actos de ocultamiento y
tenencia- en agravio del Estado; con lo dems que contiene. IIl.
Declararon HABER NULIDAD en la citada sentencia en cuanto fija en
diez mil nuevos soles el monto de la reparacin civil a favor del Estado que
deber pagar el condenado Luis Felipe Navascus Tello; reformndolo:
FIJARON en veinte mil nuevos soles la reparacin civil que abonar a favor
del Estado. IV. Declararon NULA la sentencia en la parte que condena a
Bruno Andrs Chiappe Ebner como autor del delito de lavado de activos,
derivado del trfico ilcito de drogas, en agravio del Estado; en
consecuencia: declararon extinguida por muerte subsecuente la accin penal
incoada contra el citado encausado por el refetido delito, archivndose lo
actuado defInitivamente en ese extremo. V. DISPUSIERON que la Primera
Sala Penal Superior del Callao se pronuncie acerca del decomiso de los
bienes incautados as como respecto a las empresas intervenidas, previa vista
fIscal y traslado a las partes. VI. Declararon NO HABER NULIDAD en los
dems que contiene y es materia del recurso; ordenndose se dicten las
rdenes de captura correspondientes respecto de los procesados ausentes; y
los devolvieron.-
S.S.
PAJARES PAREDES
SAN MARTN CASTRO
PALACIOS VILLAR
LECAROS CORNEJO
MOLINA ORDEZ
 WI I
CORTE SUPREMA SALA PENAL PERMANENTE
DE JUSTICIA R.N. N 1052 - 2012
DE LA REPUBLlCA LIMA

PODER JUDICIAL

Uma, quince de enero de dos mil trece.-

VISTOS; el recurso de nulidad interpuesto por

el FISCAL SUPERIOR contra el auto superior de fojas trescientos treinta y
ocho, del diez de diciembre de dos mil diez [emitida en la quinta sesin
de audiencia}, que declar fundada la excepcin de naturaleza de
accin deducida por el imputado Nolberto Digenes BIas Arvalo; en el
proceso que se le sigue por delito de lavado de activos -actos de
ocultamiento y tenencia- en agravio del Estado.
Interviene como ponente el seor SAN MARTN CASTRO.

CONSIDERANDO:

PRIMERO. Que el representante del MINISTERIO PBLICO en su recurso

formalizado de fojas trescientos cuarenta y dos alega que el autor del
delito previo tambin puede considerarse como autor del delito de
lavado de activos. En el caso de autosJ esa conducta se encontraba
regulada en la Ley nmero veintisiete mil setecientos sesenta y cinco,
modificada por el Decreto Legislativo nmero novecientos ochenta y
seis, que criminaliz la conducta del agente que realiz las actividades
ilcitas generadoras del dinero, bienes, efectos o ganancias. Esta ltima
disposicin legal aclar el tpico, pero no constituy el inicio de la
sancin al autor del delito precedente como presunto autor dei delito
de lavado de activos.

SEGUNDO. Que se imputa a los acusados NORBERTO DIGENES BLAS

- ARVALO, JOS ANTONIO V ALDEZ JARA y otros individuos ser integrantes de
una organizacin internacional de trfico ilcito de drogas que enviaba
droga al extranjero a travs de la modalidad de correo.

Especficamente, los citados imputados se encargaban del

financiamiento de los gastos de pasajes y estada de las personas que
fueron intervenidas en posesin de droga [la ciudadana uruguaya
ren Jessica Negrete Conde y el italiano David Pateris fueron

l tenidos en el Aeropuerto Internacional Jorge Chvez con seis y cinco

los de clorhidrato de cocana, respectivamente]. Asimismo, el
segundo de los nombrados fund la agencia "I\tahualpa Currier", en
1 , I
........"'".. , CORTE SUPREMA
DE JUSTICIA
SALA PENAL PERMANENTE
R.N. N 1052 - 2012
DE LA REPUBLlCA l. LIMA

coordinacin y con el financiamiento del primero de los mencionados,

y la emplearon para captar ciudadanos extranjeros dispuestos a llevar
droga al exterior.
Adems se incrimina al acusado NORBERTO DIGENES BLAS ARVALO
haber adquirido los siguientes bienes con las ganancias de esa ilcita
actividad:
A. Un terreno ubicado en la manzana "F", lote catorce, Isla San Pedro,
Lurn, cuya transaccin se concret el veintids de diciembre de dos
mil dos.
S. El inmueble ubicado en la urbanizacin "El Club" de Huachipa en la
avenida las Golondrinas, manzana "S-dos", lote tres y cuatro, en San
Juan de Lurigancho, que se realiz el treinta y uno de enero de dos
mil seis.
C. Los siguientes vehculos: (a) de placa de rodaje BK- cuatro mil
novecientos cincuenta y cinco, a nombre de su progenitora Rosa
Herminia Arvalo Ynga; (bJ de placa de rodaje BQK- seiscientos
cuarenta a nombre de Rusel Nieto Morales: (c) de placa de rodaje
BGJ- cuatrocientos sesenta y ocho a nombre de Aniceto Paulina
Portillo Acua; (d) de placa de rodaje BQK- novecientos cincuenta y
siete a nombre de Sheila Paola Cungia Gallo; (e) de placa de rodaje
ROL- quinientos cuarenta a nombre de Csar Pajares Coronado; (f)
de placa de rodaje CGB- seiscientos treinta y dos a nombre de
"Gunma Motor".

TERCERO. Que las conductas antes referidas fueron tipificadas como

delito contra la salud pblica, en su modalidad de TRFICO ILCITO DE
DROGAS, Y lavado de activos, en su modalidad de ACTOS DE OCULTAMIENTO y
TENENCIA, previsto en los artculos doscientos noventa y seis y doscientos
noventa y siete [inciso seis] del Cdigo Penal, as como en el artculo
dos de la ley nmero veintisiete mil setecientos sesenta y cinco,
respectivamente.

CUARTO. Que el delito de LA V ADO DE ACTIVOS regulado en la Ley nmero

veintisiete mil setecientos sesenta y cinco -modificado por el Decreto
Legislativo nmero novecientos ochenta y seis- castiga las ganancias
provenientes de los delitos contra la administracin pblica, secuestro,
proxenetismo, trfico de menores, defraudacin tributaria, delitos
aduaneros u otros similares que generen ganancias ilegales.
De la lectura de la Ley se advierte lo siguiente:
/
 I
CORTE SUPREMA SALA PENAL PERMANENTE
DE JUSTICIA R.N. N 1052 - 2012
DE LA REPUBLlCA LIMA

A. El legislador busca evitar esencialmente que el dinero o bienes que

provienen de eS05 delitos sean transformados o convertidos para ser
reintegrados de forma lcita -lavados o blanqueados o
legalizados- al sistema econmico -puede ser actividades
productivas lcitas-. En ese sentido, por medio de la circulacin de
los enormes rendimientos financieros en el mercado se proporciona
una apariencia de legalidad para alejarlo de su origen delictivo.
B. Es ese sentido, se afecta la estructura de la administracin de
justicia, pues se trata de ocultar el origen delictivo de los bienes y se
genera dificultad para rastrear los bienes y la identificacin de las
personas vinculadas al delito. Asimismo, se daa las actividades
econmico-financieras. en tanto en cuanto se integra al circuito
econmico financiero beneficios obtenidos ilcitamente. Por tanto,
este delito tiene naturaleza plurofensiva porque compromete varas
intereses jurdicamente relevantes. El profesor LUIS ALBERTO BRAMONT
ARIAS sostiene que "nos encontramos ante un delito pluriofensivo,
donde se lesionan varios bienes jurdicos. Si bien consideramos que el
delito de lavado de activos es un delito socioeconmico, por lo que
en el fondo el bien jurdico prncipal de proteccin es el orden
econmico, y dentro del mismo especficamente el trfico ilcito de
bienes que debe imperar en toda sociedad, la cual se vera
afectado con la circulacin de bienes ilcitos" [Libro homenaje al
profesor Luis Alberto Bramont Arias, "Algunas Precisiones Referentes a
la Ley Penal contra el Lavado de Activos", Editorial San Marcos,
Lima, 2003, pgina 521].
C. Cabe acotar que en el fundamento jurdico nmero trece del
ACUERDO PLENARIO nmero tres-dos mil diez/CJ-ciento diecisis, del
diecisis de noviembre de dos mil diez, se estableci que "resulta
mucho ms compatible con la dinmica y finalidad de los actos de
lavado de activos que tipifica la Ley nmero veintisiete mil
setecientos sesenta y cinco la presencia de una pluralidad de bienes
jurdicos que son afectados o puestos en peligro de modo
simultneo o sucesivo durante las etapas y operaciones delictivas
que ejecuta el agente. En ese contexto dinmico, por ejemplo, 10$
actos de colocacin e intercalacin comprometen la estabilidad,
transparencia y legitimidad del sistema econmico-financiero. En
cambio los actos de ocultamiento y tenencia afecta la eficacia del
sistema de justicia penal frente al crimen organizado".
D. Es evidente que el delito de lavado de activos tiene un contenido
material autnomo en las formas y en los contenidos respecto ge tos
3
 I
CORTE SUPREMA SALA PENAL PERMANENTE
DE JUSTICIA R.N. N 1052 - 2012
DE LA REPU8UCA LIMA

PODER JUDICIAL

delitos previos, as como posee un ttulo de imputacin propio. En el

fundamento jurdico nmero ocho del ACUERDO PLENARIO nmero
siete-dos mil once/CJ-ciento diecisis, del seis de diciembre de dos
mil once, se seal que "el lavado de activos es un delito que se
expresa como un proceso o secuencia de actos o etapas, que
dogmticamente adquieren autonoma tpica, as como un
desarrollo operativo y un momento consumativo diferente".
E. El tipo penal no exige que el autor rena alguna cualidad especial,
pues cualquiera puede ser responsable, an el autor del delito
previo que haya participado en los actos de movilizacin de los
activos ilcitos generados por su conducta delictiva previa -en
tanto se trata de un delito autnomo propio con diferentes bienes
jurdicos-, mxime si la ejecucin de ese delito responde a la
/ ~. voluntad del autor de lavar las ganancias ilcitas obtenidas para
disfrutar de los mismos. Por tanto, no existe ningn inconveniente en
sancionarlo como autor del delito de lavado de activos y de
ninguna manera se puede afirmar que su responsabilidad queda
subsumida por el delito previo.
F. En el fundamento jurdico catorce del ACUERDO citado "ut supra" se
afirm que "la frmula empleada por el legislador peruano no
excluye de la condicin potencial de autor a los implicados, autores
o partcipes, del delito que gener el capital ilcito que es objeto de
las posteriores operaciones de lavado de activos. La clsica nocin
de agotamiento no excluye la configuracin de un delito de lavado
de activos y no es compatible con la aludida dinmica funcional o
el modus operandi de tal ilcito. Por lo dems ella no se adecua a la
forma como se ha regulado en la ley nmero veintisiete mil
setecientos sesenta y cinco tal infraccin".

QUINTO. Que la modificacin del artculo seis de la ley nmero

veintisiete mil setecientos sesenta y cinco, por el Decreto Legislativo
nmero novecientos ochenta y seis, no vino a cambiar la Ley anterior
para establecer la responsabilidad por el delito de lavado de activos
del sujeto que realiz las actividades ilcitas generadoras del dinero,
bienes, efectos o ganancias, sino a precisar su participacin como
autor para evitar toda divergencia en ese asunto y mejorar la Ley
previa, en tanto en cuanto la primera norma nunca excluy su
responsabilidad -vase el cuarto fundamento jurdico-o
 I
CORTE SUPREMA SALA PENAL PERMANENTE
DE JUSTICIA R.N. N 1052 - 2012
DE LA REPUBLlCA LIMA

DECISIN
Por estos fundamentos; de conformidad con el dictamen del seor
Fiscal Supremo en lo Penal: Declararon HABER NULIDAD en el auto
superior de fojas trescientos treinta y ocho, del diez de diciembre de dos
mil diez [emitida en la quinta sesin de audiencia], que declar
fundada la excepcin de naturaleza de accin deducida por el
imputado NOLBERTO DIGENES BLAS ARVALO, en el proceso que se le
sigue por delito de lavado de activo\. -actos de ocultamiento y
tenencia- en agravio del Estado; "reformndola: declararon
INFUNDADO dicho medio de defensa. ORDeNARON que se contine
con el frmite del proceso.

11. MANDARON se notifique a las parte la presente/.Ejecutoria.

111. DISPUSIERON se devuelvan los actuados al Tribunal de origen.

Hgase saber.-
SS. .('::~ . A/ - ,
/ JG~ ~ I
SAN MARTIN CASTRO "-~-7't -'~--~-"
I /
I I

PRADO SALDARRIAGA

RODRIGUEZ TINEO// . ?r--~-"-

PRINCIPE TRUJIL~(~ ~. ,

NEYRA FLORES/ l/Y

\
\
o
SMC/mopv

5
 CORTE SUPREMA DE JUSTICIA
SALA PENAL PERMANENTE
R. N. N 4003 - 2011
LIMA

Uma, ocho de agosto de dos ml doce.-

L VISTOS; el recurso de nulidad interpuesto por

~a parte civil -PROCURADURiA PBLICA DEL MINISTERIO DEl INTERIOR ENCARGADO DE lOS

/SUNTOS DE TRFICO IUCITO DE DROGAS- contra la resolucin de fojas diecisis mil

seiscientos ochenta y uno, del veintiuno de setiembre de dos mil
once; interviniendo como ponente el seor Juez Supremo PARlONA
PASTRANA: de conformidad con lo dictaminado por el seor Fiscal
'. Supremo en lo Penal; y Considerando: Primero: La Procuradura
Pblica de Trfico Ilcito de Drogas en su recurso de nulidad
fundamentado a fojas diecisis mil setecientos once, alega que: i}
\! existen suficientes indicios que acreditan la comisin del delito
Imputado y la responsabilidad penal de los encausados. ii) el
.c

\ ciudadano holands Yans Gregario Antonio Bicenfo reconoci y

\ sindic a Ernesto Collazos Pantoja como el jefe de la organizacin
delictiva dedicada al trfico ilcito de drogas a nivel nacional e
internacional. iiiJ el Fiscal Superior y los Jueces Superiores concluyeron
que los actos de lavado de activos no tienen sustento lcito; sin
el argo, contradictoriamente indican que no se configura el delito
cj lavado de activos, pues, tales acciones se dieron con anterioridad

Q la intervencin del ciudadano holands Antonio Bicento, esto es, el
quince de febrero de dos mi! siete, en que se vnculo al encausado
Collazos Pantoja. Segundo: Que, se imputa al encausado Ernesto
Collazos Pantoja haber ingresado al circuito econmico del pas,
diversas cantidades de dinero provenientes del trfico ilcito de
drogas: acciones realizadas corno persona naturc! V onstituyendo
las empresas: Importadora y Distribuidora Coler del Per E.I.R.L., C&G
Soluciones S.R.l., A.grocoler Orienta! S.R.l. y Hotel" los
 CORTE SUPREMA DE JUSTICIA
SALA PENAL PERMANENTE
R. N. N 4003 - 2011
LIMA

cuales era accionista y representante legal; hechos realizados en el

,perodo comprendido entre los anos dos mil y dos mil siete, y que se
/
l ~\
dieron a conocer en mayo de dos mil cinco con la detencin de
)Wilmore Collazos Pantoja (hermano del procesado) implicado en el
/
hallazgo y decomiso de un cargamento de Insumos Qumicos para la
elaboracin de droga en la localidad de Tingo Mara, as como, con
las investigaciones llevadas a cabo por la OINANORO contra el Clan
Familiar de los hermanos Collazos Pantoja, en el ao dos mil seis. Por

\estos hechos, se imputo haber realizado los conductas tpicas de

i
.conversin y transferencia de activos ilcitos, configurativas del delito
de lavado de activos, previstas en el artculo uno de la Ley de Lavado
pmero veintisiete mil setecientos sesenta y cinco. Para la concrecin
de los hechos imputados habra contado con la participacin del

encausado Ral Csar Armando Palomino Palacios, quien por
\ . disposicin de Collazos Pantoja, se registr ante la SUi'lAT como titular
\ .
~del Hotel "Adventur", para lo cual habran simulado la celebracin de

un contrato de arrendamiento entre ambos; circunstancia

I I
~aprovechada por el encausado Palomino Palacios para realizar

~"~
.//-piversas operaciones bancarias en el Banco Continental por las sumas
.-
/"'" j

(// / de SI. 433,491.90 Y SI. 433,144.38 nuevos soles, en noviembre de dos

\ j/ mil tres y diciembre de dos mil seis, respectivamente, no habiendo
\
\, podido explicar ni justificar la procedencia lcita de dichos fondos.
\ \
\ Asimismo, se imputa a la encausada Mariella Karina Gibaja Carrasco
\
haber participado simulando un contrato de arrendamiento del
Hostal "OIOO'S KING HOTEL", registrndose ante kl SU-,JAT como titular
del referido hotel, pese a ser nicamente trabajadora en el Sauna del
Hotel "Marab" (otro ele los hoteles de propiedad de Collozos
Pontoja}; asimismo, haber reolizodo depsitos y retiros bcmcarios entre
 LIMA

los aos dos mil tres y dos mil seis, por la suma de SI. 813,
/soles en los Bancos Scofiabank y Crdito, dinero cuyo origen y destino
/ / se desconoce. De igual forma, se imputa a la encausada Sonia
'Jurara Flores Calva, pareja sentimental del procesado Collazos
{

/ Pantojo, haber abierto dos cuentas bancarias en los Bancos

Continental y Wiese, con la finalidad de realizar transferencias, a
cargo de las cuales habra girado diversos cheques en blanco a
pedido del encausado Collazos Pantoja. Igualmente, se imputa al
encausado Nicols Lucio Garca Morn haber colaborado con el
encausado Collazos Pantoja realizando trmites municipales para
'i obtener las licencias de funcionamiento fraudulentas de los diferentes
f,t;oteles
, ,
y otros negocios; de igual forma, en el ao dos mil dos, lo sirvi
~de testaferro. simulando la suscripcin del contrato de arrendamiento
del Sauna Hotel "Los Andes" por la suma de $. 1,000.00 dlares
americanos; asimismo, realiz depsitos y retiros bancarios en el
\ Banco Continental por diversos montos, desconocindose el origen y
~ el destino del dinero depositado y retirado. De igual manera, el
: \ encausado Enrique Aguilar Ruiz, persona de confianza de Collazos
\Jpanfoja, habra colaborado recogiendo el dinero proveniente del
,//"--~90 de los diferentes hoteles, y fue designado apoderado de
(~ /CoHazos Pontoja en calidad de primer gerente de la Importadora y
\ ./
\, / Distribuidora Coler del Per E.I.R.L, habiendo abierto cuentas
bancarias a su nombre, en soles y dlares, en el ao dos mil tres, en el
Banco de Crdito, realizando operaciones bancarias por disposicin
de Collazos Pantaja por la sum~ de $ 8,365.73 dlares americanos;
mientras, entre noviembre de mil novecientos noventa y siete a
setiembre de dos mil dos deposit la suma de 5/.75,168.39 nuevos
soles, y entre marzo de dos ml dos el julio de dos ml tre5 retir
 CORTE SUPREMA DE JUSTICIA
SALA PENAL PERMANENTE
R. N. N 4003 - 2011
LIMA

S/.75,309.30 nuevos soles, desconocindose el origen y destino de

fiChOS fondos. Finalmente, se imputa a la encausada Maria Salom
''-_ Cacho Ros, secretaria del encausado Collazos Pantoja, que desde el
I
.,/1ao mil novecientos noventa y ocho hasta que fue detenido (ao dos
mil siete), haberse encargado de la administracin de los hoteles y
empresas de ste; asimismo, administraba las chequeras de las
cuentas corrientes que, por indicacin del encausado Collazos
Pantoja, abrieron los encausados Palomino Palacios, Gibaja Carrasco
,y Sonia Flores Calva; igualmente, se le atribuye haber ingresado al
:Establecimiento Penitenciario cheques en blanco por la suma de S/.
,,60,000.00 nuevos soles, para que el procesado Collazos Pantoja (que
I

,~e encontraba recluido) los firmara. Debiendo precisarse que el

origen de los fondos con los cuales se realizaron las operaciones
atribuidas a cada uno de los procesados, provendra de las
\ actividades de Trfico Ilcito de Drogas que vena perpetrando el
\

\ encausado Collazos Pantoja, tal como lo seal el ciudadano

i holands Yanis Gregorio Antonio Bicento, quin imputa al encausado
\\co~azos Pantoja ser el jefe de una organizacin delictiva dedicada al
/:::'ffi@ ilcito de drogas a nivel nacional e internacional, hechos que
I~// se qleron a conocer, debido a la captura del referido ciudadano
/
holands en el Aeropuerto Internacional Jorge Chvez cuando
pretenda abordar un vuelo a la ciudad de Madrid, refiriendo ste
que lo organizacin jefaiurada por Collazos Pantoja, operaba
reclutando a jvenes de Repblica Dominicana y otros pases. a
quienes los hospedaba en su cadena de hoteles, para luego de
cambiarles de identidad, utilizando documentos falsos, enviarlos a
Estados Unidos y otros paises portando maletas en las que
previamente acondicionaba diversas cantidades de <::ocona:
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R. N. N 4003 - 2011
LIMA

asimismo, enviaba la droga a travs de la ingesta de cpsulas.

Tercero: Que, conforme a la normatividad aplicable al caso sub
examine, el delito de lavado de activos se configura cuando una
persona convierte, transfiere, oculta, administra, guarda o mantiene
en su poder, dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilcito
conoce o puede presumir, con la finalidad de dficultar la
identificacin de su origen o de evitar su incautacin o decomiso,
acciones con las cuales busca darle a dichos activos una apariencia
, de licitud. Cuarto: Que, se concepta al delito de lavado de activos
como "un conunto de operaciones comerciales o financieras que
i procuran la incorporacin al circuito econmico formal de cada pas,
sea de modo transitorio o permanente, de recursos, bienes y servicios
gue se originan o estn conexos con actividades criminales". Para el
presente caso, sin entrar a analizar todos los tipos penales de lavado
de activos, as como los elementos configurativos de cada uno, es
necesario precisar que se trata de un delito comn y autnomo
respecto a cualquier otro delito. En efecto, la normatividad aplicable
enales de lavado de activos autnomos del delito
revo o delito fuente
que estos se estn sometidos a investigacin, proceso judicial o hayan
sido objeto de sentencia condenatoria, bastando, para la existencia
del lavado, que se establezca una vinculacin razonable entre los
activos materia de lavado con el delito previo. Quinto: Que, en
cuanto a las acciones tpicas, el artculo primero de la Ley veintisiete
mil setecientos sesenta y cinco, modificado por Decreto Legislativo
fiovecientos
",
ochenta y seis, comprende las conductas de conversin
\

Y transferencia de los activos ilcitos. Al respecto debemos entender

por conversin a toda accin de colocar o emplear los activos o
r ,
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bienes provenientes de una actividad ilcita (TID, secuestro, etc.) en

determinados negocios o sectores econmico-comerciales del
trfico. Los sujetos que pueden cometer este delito as como las
acciones tpicas descritas (acciones que por su propia naturaleza
implican una contribucin al alejamiento del delito previo de los
efectos y ganancias del mismo, y con ello, a su ocultamiento), no
requieren de cualificacin alguna; adems, resulta de vitol
importancia determinar la naturaleza o condicin del delito fuente o
delito previo al delito de lavado de activos; es decir, el delito del cual
provienen los activos ilcitos. As, el artculo seis de la Ley nmero
veintisiete mil setecientos sesenta y cinco, establece un catalogo
abierto de delitos de los que deben provenir los activos materia del
l'

~Ianqueo. Sexto: Que, precisado lo anterior, cabe destacar el

Acuerdo Plenario nmero tres guin dos mil diez /CJ guin ciento
diecisis, que seala: "... el delito de lavado de activos requiere que
\ previamente se haya cometido otro delifo, cuya realizacin haya
I

I
generado una ganancia ilegal, que es precisamente lo que el agente
~pretende integrar a la economa y, en su caso, al sistema financiero",
"El delito fuente, empero, es un elemento objetivo del tipo legal -
tal debe ser abarcado por el dolo- y su prueba condicin asimismo de
tpicidad", Si bien es necesario que para la configuracin del delito de
lavado de activos, quede establecido el delito que origina el mismo,
pues es naturaleza de ste delito -que incluso origin su criminolizocin-
combatir los actos que dificultan la judciolizocin de los delitos
precedentes as como 10$ que perjudican al sistemo econmico del
Estado -pues se trato de un delito puriofensvo- sin embargo, para impulsar
el proceso contra quienes se presume la comisin del delito ele
lavado de activos no hace falta, QtJn, que hoya quedado
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establecido, con seguridad rayano a la certeza, el delito precedente,

pues poro la investigacin es necesario nicamente que existan
indicios reveladores que vinculen 01 procesado con el delito
precedente. Dicha vinculacin de los activos, as como la existencia
del delito previo se considerarn determinadas al constatarse la
existencia de: a) Una conexin o relacin del autor o partcipe con
actividades delictivas o con personas o grupos relacionados a dichos
mbitos a partir de determinados hechos concluyentes; b) Existencia
. de un incremento notorio del patrimonio personal de la persono
\ durante el perodo de tiempo en el que se produjo dicho vinculacin;
cl Ausencia de negocios lcitos que justifiquen el aumento del
patrimonio: d) Existencia de negocios aparentemente lcitos que no
~roducen
i'
utilidades; e) el hecho que ante uno investigacin
administrativa o policial no se puedo justificar un depsito bancario, o
de otra indole, por una suma de dinero elevada. Similares criterios han
ido desarrollados por lo Corte Suprema en el Acuerdo Plenario
mero tres guin dos ml diez /CJ guin ciento diecisis, que seala
..... o partir de los aportes Criminolgicos, la experiencia criminafstica y
la vo{ucin de la doctrina jurisprudencia/, es del caso catalogar
J
a)gunas aplicaciones de la prueba indiciara", Stimo: Que, se imput
I
01 encausado Ernesto Collazos Pantoja haber realizado diversas
acciones de conversin y transferencia de activos ilcitos, acciones
realizadas como persona natural y consttuyendo diversas empresas.
hechos realizados con anterioridad al at~o dos mi! siete, fecha en que
se detuvo al ciudadano holands Yans Gregario Antonio Bicento,
Efuien lo sindic como jefe de una organizacin delictiva dedicada al
".

trfico ilcito de drogas a nivel nacional e internaconal, y corno

principal responsable del Ir'fico de la droga hallada en ese momento
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R. N. N 4003 - 2011

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(a dicho ciudadano holands). En ese sentido, se advertiran suficientes

indicios, concretos, que vincularan al referido procesado con el delito

de trfico ilcito de drogas, pues el proceso en mencin no concluye
an y porque no solo es dicho injusto el que incoa la presente
investigacin, sino la existencia de otros indicios que acreditaran que
el referido encausado habra estado vinculado a delito de trafico
ilcito de drogas y que el dinero obtenido de dicha actividad criminal
estara siendo "blanqueado", as, se advierte que: los hechos
imputados a Collazos Panloja consisten en haber venido realizando
,acciones de conversin y transferencia as como actos de
'. ocultamiento y tenencia de activos ilcitos con anterioridad a la

\captura del ciudadano holands referido (quince de febrero de dos mil

siete), hechos que habra venido perpetrando desde lo dcada de mil
novecientos noventa hacia adelante, los cuales se concretaron con
la adquisicin de diversos inmuebles (hoteles, departamentos, fundos,
etc.), la apertura y manejo de distintas cuentos bancarios y lo
creacin y administracin de diversas empresas. Asimismo, los
\Jprocesados continuaban vinculados al Trfico Ilcito de Drogas y

,/
///seguan

adquiriendo diversos inmuebles, vehculos y manejando
./ I
/// 1uantiosas sumas de dinero o travs del Sistema Financiero a partir
/ del ao dos mil hacia adelante, lo cual puede apreciarse del Informe
nmero catorce guin cero cinco guin dos mil cinco guin
DIRANDRO guin PNP guin DIVITIDDC guin DEPINFINSID, del
veintisiete de mayo de dos mil cinco, a fojas ocho, en el que se do
cuenta de lo detencin de Wlmote Collazos Pontojo (hermano del
procesado Ernesto Collazos Pantoja) por parte de personal policial de
!a Base Antidrogas de Tingo Mara por estar implicado en el
transporte, hollaz~Jo y decomiso de un cargamento de Insumos
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R. N. N 4003 - 2011
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Qumicos para la fabricacin de alcaloide de cocana. Ante tales

hechos el Departamento de Investigacin Financiera de la Polica
Nacional inicia investigaciones econmico financieras contra el
proce~ado tmesto Collazos Pantoja y emite el Parte nmero cero
cero uno guin dos mil seis guin DIRANDRO guin PNP diagonal DINFI
guin DO, del cuatro de enero de dos mil seis, a fojas uno, en el que
se da cuenta de sus irregularidades financieras (cuentas bancadas) y
, la adquisicin de diversos inmuebles y otros bienes por parte de ste
. encausado. Octavo: Que, en ese sentido, en atencin a lo esgrimido
por la Procuradora Pblica recurrente y lo opinado por el seor Fiscal
, ! Supremo existen suficientes elementos de conviccin que ameritan
\ que el proceso pase a la etapa del juicio oral, donde a la luz de los
'\
',princiPios de publicidad, concentracin, e inmediacin deban
ailucidarse debidamente los hechos, sobre la procedencia lcita de
'OS activos materia del presente proceso como la vinculacin de los
procesados con el delito de Trfico Ilcito de Drogas, a efectos de
\ ;' establecerse fehacientemente sus responsabilidades o
, \rreSPOnsablidades en el delito imputado por el representante del
JMinsterO Pblico. Por estos fundamentos: Declararon NULA la
//' ////lesolucin de fojas diecisis mil seiscientos ochenta y uno, del

//
// / veintiuno de setiembre de dos mil once, que declar no haber mrito
para pasar a juicio oral contra Ernesto Collazos Pantoja {como autor} I

Ral Csar Armando Palomino Palacios, Mariella Karina Gbaja

Carrasco, Sonia Aurora Flores Calva, Nicols Lucio Gorda Morn,
Enrique Aguilar Ruiz y Mara Salome Cacho Ros (como cmplices
primarios) del delito de lavado de activos. en agravio del Estado; e
INSUBSISTENTE el dictamen del seor Fisco! Superior de fojas diecisis
mil quinientos noventa y seis, del siete de junio de dos mil once;
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R. N. N 4003 - 2011
LIMA

DISPUSIERON la ampliacin de la Instruccin por treinta das para

comprender a los procesados como autores del delito de lavado de
activos en su forma agravada artculo uno y dos concordante con el
artculo tercero de lo Ley nmero veintisiete mil setecientos sesenta y
cinco), en agravio del Estado: previa formalizacin de denuncia.
Interviene el seor Juez Supremo Morales Parraguez por licencia del
seor Juez Supremo Rodrguez Tineo.-
S.S
VILLA STEIN

SALAS ARENAS

NEYRA FLORES

MORALES PARRAGUEZ I
J
i
f" j

j
/
 CORTE SUPREMA DE JUSTICIA SALA
DE LA REP(;BLiCA R.N.

Lima, seis de diciembre de dos mil doce.-

VISTOS; el recurso de nulidad interpuesto

por la PROCR.\DOR.:\ PBLlC\ ..-\D]UNT.\ ESPECL\LIZ:\D:\ EN DELITOS DE
/ L.\ \ .\DO DE .-\CTIYOS y PROCESOS DE PRDID.\. DE DO:'\11N10, contra el auto

~._~ ~o;as ochocientos ~~~e, del tres de febrero de dos mil o.nce, que declar no haber
m~to para pasar a JUiCiO oral contra el procesado JORGE S.-\MUEL CREYOrSIER
\
y L-\ C\ Y.\., por la comisin del delito de Lavado de Activos, en la modalidad de acto.!" de
cOflllCrsin] tral1{{errna, en agravio del Estado.
Interviene como ponente el seor Prado Saldarraga.

FUlVD~lVTOSJURDICOS

1. De los agravios de la recurrente.

Primero.- La PROCCR.\DOR.:\ P('BLIC\ .\D]UN-L\ ESPECL\L1Z.\D.\ EN DELITOS
DE L\V.\DO DE .\CT1V05 y PROCESOS DE PRDID.\ DE DO~IINIO en su
recurso formalizado de fojas ochocientos sesenta alega que:

A. Se ha producido una grave afectacin al debido proceso:

a) El dictamen fiscal que se reserva el ejercicio de la accin penal as como el auto que
declara el no haber lnrito para pasar a juicio oral no valoraron adecuadalnente los
/hechos objeto de imputacin.
b) Las investigaciones realizadas a nivel preliminar y en sede judicial acreditan que el
encausado CREYOISIER YL~\C.\ V.\ no cuenta con ingresos econmicos suficientes
para adquirir las embarcaciones maritimas y los automyiles.
e) Si bien la ,,>ran parte de sus bienes fueron adquiridos antes de que se publicjuC la 1.e)"
nmero YCinc1siete lTul setcclentos sesenta y cinco Ley Penal contra el Lanldo de .\cti'osl,
la embarcacin '.1ailllt' Bt!J''' se compr el trece de julio de dos mil cuatro, con dinero

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 CORTE SLPREl\lA DE JLSTIClA SALA PENAL TRANSITOIUA
DE U\. REP('BLICA R. N, N" 2U71 - lHl
LD..fA

cuya procedencia lcita se de:;conoce, Tanro ms si dicho imputado indic en su

declaracin instructiva c}ue percibe ingresos de qumientos a mil nue'\'05 soles,

, B. Existe vulneracin a la motivacin de las resoluciones judiciales:

~/~--\\) El aUlO impugnado no fundamenta por qu el procesado no realiz mnguna
\
c\mducta irregular que est dentro del parmetro del tipo penal dd lavado de actiyos,
b) Tampoco TIotiv por qu no existen pruebas suficientes que sealen que el
patrimonio adquirido sea producto de un aCClonar delictivo que est \-inculado al
trfico ilegal de personas,
e) La argumentacin dd auto de sobreseinUento se construye sobre la base <'Jue el deli/o
prel'io ocurri el diectsete de enero de dos ml siete, y (Jue los bienes adquiridos por
CREXOISIER YL\C_-\ \',\ fueron anteriores a dicha fecha, Este razonarniento recoge en
su integridad lo sOt'renido por el Fiscal Superior,

C. Concurren supuestos para hacer una valoracin probatoria a Ilil'cl indiciaria:

a) El incremento inusual del patrimonio del imputado que se refleja en la ad<.usicin
de en1barcaciones Inartimas y vehculos menores,
b) La inexistencia de negocios lcitos L]Ue justifiquen el incremento del patrimonio del
encausado,
e) La constancia de alguna relacin o conexin con acti"'<.1ades ilicitas, ya que en autos
est acreditado su \incu]acin con el trttco ilegal de personas en en1barcacones de ,:,u
propiedad o admlmstracin,

Ir. Del hecho imputado.

Segundo.- La denuncia f~cal d(~ fojas ciento sesenta y tres refiere que el dieci"ete de
enero de dos t1uJ siete, Frankie DeJIepiani Ramrez. Rcynaldo Jos 1\1al17oo 1\1i1'anda.
Lui~ I~lberto :-"1iW!l1a Crclt)ya y Olr()~ sujeto,;, fueron mtenenidos en la cllldad de
Pura en circunstancias <.ue trataban de trasladar de rnanera ilegal di,..er'as personas
peruanas y extranjeras -chinos- con destino a los lC.~~l1d()s L'nidos de 0: orteall1nca \'

-2 -
 CORTE SUPREMA DE JUSTICiA

I
SALA PENAL TRANSITORiA
DE LA REPl.;SLlCA R. N. N 2071 - 2011
LIMA

Guatemala, a bordo de la embarcacin martima

ayocaron las .mtoridades de la jurisdiccin.

_~_._\..~n tal sentido, de las subsecuentes inyestigaciones se detemun que la embarcacin

---~,- 'eria de propiedad de JORGE S.-\.\fUEL CREY01SIER \T\C\ Y..\, y del estudio d<:~ sus
p\opedades y patrimonio, se lleg a establecer que tal encausado es propietario adems
de varias embarcaciones martitl1as, tales como ''El /1.ftllto", "AtaO! l..IIZ': ':-1..//1/0 JI" r
'Jaime Bl!Y': cuyo valor ascenderan a quinientos mil dlares americanos. Adems que
tambin cuenta con diversos vehculos cuyo valor es cerca de veime lml dlares
amencanos.

De lo expuesto se inficf(.~ que el encausado tiene un m.ovuuwnto econonuco cuyo

ongen se desconoce y presumiblemente sea producto de los ilcitos que estara
cometiendo, entre los cuales se encuentra el trfico ilcito de personas en el que est
involucrado, para la cual estaria utilizando las embarcaciones de su propiedad.

III. De la absolucin de los agravios.

1. Principio Acusatorio.-
Tercero.- La ejecutoria suprema expedida por la Sala Penal Permanente el trece d(;~
abril de dos nU1 siete [recada en la queja nmero mil seiscientos setenta y ocho - dos mil
seis}, estableci como criterio vinculante [el mismo que yienc siendo aplicado en reiterada
jurisprudencia dd Supremo Tribunal} yue si el Fiscal Superior no formula acusacin. mas
all de invocar el control jerrquico, le est vedado al rgano jurisdiCCIonal ordenar al
seij.0rFiscaJ <-lue acuse y, menos asun1ir un rol activo en la acusacin.

Sin en1bargo, y COITl,O excepcin a dicha regla. slo es posible una anulacin del
procedimiento cuando de una II otm forma, y de modo especialn1cnre rdeyanrc s('
afecte el derecho a la prueba de la parte civil, o la decisin del representante del
:0.linsterio Pblico incurra, pues, en notorias incoherencias, contradicciones o defectos

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 CORTE SlPREMA DE 1USTICIA SALA PENAL TRANSITORIA
DE u\. REP(;BLlCA R. N. N" 2071 - 2011
LIMA

de contenido que alneriten un nuevo pronuncialniento fiscal y, en su caso, se realice la

ampliacin de la propia instruccin.

2. Defectos y omisiones.-
Cuarto.- Lo expuesto en el prrafo precedente se advierte en el caso mI; jlldia, en
a los siguientes fundamentos:
a) El dictamen fiscal superior y la resolucin de la Sala Penal Nacional distorsionan en
sus fundamentos jurdicos el marco de la imputacin que est preyisto en la denuncia
de fojas ciento sesenta y tres.
b) Asitmsmo los referidos dictan"lcn y auto superior incurren en defectos de contenido,
respecto a la naturaleza del delito de lavado de activos y su relacin con el ddilojirentt' o
delito pr('/)jo.
c) Aunado a ello no se realizaron diligencias importantes, taJes como las que seala el
informe Final Ampliatorio del veintisiet:e de abril de dos mil diez [fojas "etecicmos
gnincc], pese a que la investigacin se abri con fecha Femtiocho de febrero de dos
Inl ocho [fojas ciento setenta}, y que la Sala Penal Nacional en dos oportunidades

mand que se ample la instruccin {por sesenta \" trcinta das1 a fin de que se llC"\Tll a
cabo las "diligencias puntualizadas" y la~ dems que resulten necesarias para el cabal
esdarecitmento de los hechos inyestgados [confrntese fojas doscientos sesenta r siete, y
trescientos cincuenta y sete, respectivamente].

3. Acerca de la/distorsin del marco fctieo de la imputacin y que tambin se

han pre,$e~tado en otros procesos similares.-
/
Qqitito.- El fundanlcnto sexto del auto recurrido refiere que la denuncia formulada
//

'por la Fiscala Pro"\'inc1al Penal tiene C01TIO lT1arcu tClnporal los hechos ocurridos el da
die('iete de eJlero de do.r mtl .ride. con )0 cual "e derern1inana '1/1" ti pm1ir di' lai/d [en la que
se dio el accionar delictiyo del imputado en el delito contra el Orden .\ligrarorio - trfico ilegal
de pero-onas] le habra SCITdo para generar un capital con el cual atk]uiri di\"(,~rsos

bienes 111uebks [embarcaciones martimas y \'ehculosj.

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 CORTE Sl'PREl\lA DE JUSTICIA SALA PENAL TR.~~SITORIA
DE LA REPBLICA R. N. N" 2071 - 2011
LLMA

Sin embargo, la fundamentacin factica de la referida denuncia y la descripcin de los

hechos del dictan1en fiscal superior [confrntese fojas ciento sesenta r tres, r screccntos
noventa respectivamemeJ, sealan que a partir del hecho del die,;";..", de l!1Iero de das' mil.rit'li\
\ ~,
\ ,.~.,_~e investig las propiedades y patrimonio del denunciado llegndose a dctenninar que
'- ...~."' ~ propieta.rio de varias embarcaciones martimas cuyo valor ascienden a quinientos mil
L

d61ares americanos, r a su vez de diversos vehculos valorizados en ,-cinte Iuil dlares

amencanos.

En tal sentido, tnanitiestan que reslllta l'CJI..rfrro q/imlar <ille d imPutado lime tI!! Nlol!imiellto

fC01mit'(} dd ma/.re t/i!.fCOIJOCl' ,flf Otigfff.Y <i"t' ,Pre.flfmible.!llNJlt! J'ea ,/Jrodm"/o de 10.1' ilito.\' (Jle e.r/ada
comelinldo.r mIre lo.r ('Jfale., .re /!lImeN/m el 11"4'&0 Hfeto de p,>r.rolltJ.r l?!/ ti Cjut' 'J/ im olll,yado
J

tili/ii,;,alldo /al embarcadoJJe.f de .1'11 ,tlropedad.

Sexto.- en defecto similar ad\'erre el Dictamen nmero quinientos ocho - dos mil
doce - '\lP-F;-";-Primera FSP, del cuatro de mayo de dos lUl doce, oportunidad en la cue
/ el Fiscal Supremo en lo Penal en los acpites ''1: /l/Jli..rir Fctko Jmidiro dI! fa Re.fo/miN

i01/1ImPl~l!l'ada] dd Dc!altlm FcaJ" y "1 71. P.,!Ja/llacr" de

o("{//'.f Slfprriores]
/a condllcia dI' /O.f I
/ / / / del Fcal Adj(lIJfo SllpttiQr tm'lJeJltes" seal que la resolucin impugnada r el dictamen

fiscal en cuestin distorsionan el objeto del proceso, r se pronuncian sobre hechos que
no son materia del mismo, omitiendo toda opinin respecto a los hechos que dieron
inicio a l<!,iri\'esrigacin y al proceso .
.
//

/En efecto, el numeral trigsimo octayo del aludido dictamen seii.ala que los hechos
imputados en el atestado policial, la denuncia fiscal as como en el amo de apertura de
instruccin, consisren en haber venido realizando a"dol/t'S de ((Jfl!.,/,/:.JJ)' tramji'rt'lla as
como odaS' dI' (ICltI/a!JImto] IUlmda de activos provenientes d,,'l Trfico Ilcito de I)rogas,
acciones que habran "cnido realizando en un primer momento desde la dcada de mil
novecientos noven m y habran continuado hasta el dos mil siete, hecho!' consistentes
en la adquisicin de diversos inmuebles (hoteles, departamentos, fundos, ,'dlculos,

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 CORTE SL'J>REMA DEJt;STIClA SALA PENAL TRANSITORiA
DE LA REP(iBLICA R. N. N 2071 - 2011
LIMA

etc.), la apertura y manejo de distintas cuentas bancarias, la creacin y administracin

de diversas empresas.

"\.4. Respecto al CCdelito fuenteno Udelito previo" y el lavado de activos.-

.....~~ptirno: La Sala Penal Nacional sostiene en su fundamento sptimo que los bienes
\
mUfbles cuestionados se adquirieron por el encausado entre los aos mil noyecientos
noventa y ocho al at10 dos mil dos, lo cual acredita que fueron con anterioridad a los
hechos que conforrnan el delito fi/m/c [esto ego trfico ilegal de personas) del delito de
lavado de acti,,os. Por lo que, no existen en autos elementos suficientes que ameriten
su e,,-aluacin en juicio oraL

En tanto que el Fiscal Superior aduce en su acpire '1 7. Fm/damento.f Jllrdico.r. 1I1li.f,
Aprcciacjll.Y I ,'aJortJtill ti,> Jo.r j\1edi(}s Proba/orios COII rupedo a Ja JZ".rp(JIl.tl/;ilidad Pl'1lal de lo.r

. 1(luado.r "que el delito de lavado de actiyos se origina con la comisin de un deli/o/IU/tt.

Es decir, procede () proviene de un ilcito penal en que el objeto material genera
ganancias ilegales, por lo que existe una relacin entre el delito prl'l'o ojileJIte y el deliro
de lavado de actiyos, constituyendo de esta manera el delitojill'1lte un elemento objeti,,o
del tipo penaL

Asimismo, seala que la prueba del primero constituye una condicin para establecer la
tipicidad del la\'ado de activos. En este orden de ideas, el representante dd r..Iinisterio
Pblico. precisa que al no concurrir un delito .filmt,; o al no haber la concurrencia
c.r9n;lgica entre ste y el blanqueo de capitales esto cs, que el delito de lilvildo de activos
~eil posterior al deliJo precetlmtel est por dems que se practiljuen actos de 1I1yeslgacin o
iniCIar un proceso judicial tendie11le pues, a establecer responsabilidades, en tanto que
taIta un elemento dd po, hecho que devendria en atpicoo

Octal'O,- Analizando el caSo en mencin en el ac pite "1 7.2. De la i/NPt/(/,iIl, LI' fOJO

/JiI'lli'.r)' adil'd"du Ci'o!J(/JJ,a.r qlle .redaJ/ objeto /lJaftoral del delilo de I.-tll'l/{/o tft> {tjI'OS" seala
que los bienes cues!onados han sido adquiridos antes del tnfico ilegal de personas

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 CORTE SUPREMA DE JUSTICIA SA.L~ PENAL TRANSITORIA
DE L~ REP(;BLICA R. N. N 2071 - 2Ull
LIMA

rinrcrvcncn que se realizara el diecisiete de enero de dos mil siete], en el que se le consider
tercero o\'ilmente responsable, por lo que al haberse considerado como delito prefijo la
intervencin antes mencionada, se colige que no se puede alegar que las embarcaciones
( y vehculos fueron adquiridos con dinero ilicito de las actividades del trfico ilegal de

~ ~ersonas.
_.......
\ "...../""- \
.. ..
.~ ~ ~. \
~veno.- Sin embargo este Supremo Tribunal, ms all de la dstorsin detectada en
el marco de la imputacin y a la cual se refieren los fundamentos quinto y sexto. debe
precisar 10 sguien te:
a) Se identifica al lavado de aen}s como todo acto o procedimiento realizado que
busca darle una apariencia de legitimidad a los bienes y capitales que tienen un origen
ilcito. Se trata de un delito pluriofensivo, comn y a la "Vez no convencional que
constitu"e en la actualidad un notorio exponente de la moderna criminalidad
organizada.
b) Desde la promulgacin de la Ley nmero ,-cntisiete mil setecientos seselHa y cineo

/,f del diecisiete de junio de dos mil dos [en que se encuadra la conducta in'PlHada al
/
LI!JI'/lcncausado CREVOISIER VL\C-\ Y\l, <]ue tipific este ilcito penal hIera de! Cdigo
1/f t I Penal de mil no\-eccntos ncn:enta y uno, se han presentado problemas hermenuticos
y prcticos <]lie han sido tratados por los Acuerdos Plenarios de la Corte Suprema de
Justicia de la Repblica nmero tres - dos mil diez / CJ - ciento diecisis dd diecisis de
noviembre de dos mil diez], y nmero siete - dos mil once / CJ - ciento diecisis [del gelS
de gicembre de dos mil oncejo [pos tcrionnen te, los defectos r omisiolleS que afecraban la
/cicacia r operatividad de la aludida Ley, han sido abordados en el DecretO Legislalivo nmero
mil ciento seis dd diecinueve de abril de dos mil doce].
e) Es en este contexto que el segundo de los __\cuerdos Plenarios citados abord como
un problema hermenutco el asunto del delito fuente y la configuracin del tipo
legal de lavado de acdlros. En tal sentido, en el octavo fundamento jurdico precis
que estan10S ante una figura penal que se expresa corno un proce.ro () .flytlellda de dc/O.f ()

e/apa.'- 'lue dogn1.ticanlenre adquieren aurol101TIa tpica, as C0l110 un desarrollo

operativo r un n0l11ento consumativo diferentes . .:\1 respecto, se suele. sealar la

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 CORTE SUPREMA DE JlSTICIA SALA PENAL TR.A.NSITOR1A
DE LA REP"(:BLICA R. N. N 2071 - 2011
LlM.A

realizacin sucesn:a de los actoS de colocacin, intcrcalacill e iflt(grall, a los cuales la

legislacin penal ,'igente los califica como c(J1/tler.fll, trall.rftrr/lcia, oCllltamicnto y Iem'lla,
"

! respectivamente lel Decreto Legislatiyo nmero mil ciento seis del diecnucyc de abril de dos
~ mil doce, incorpor en su artculo tres el delito de transpone. traslado, ingreso o salida por
\.
\_-
.///~ ~\.e.'I:ritorio nacional de dinero o ttulos yalores de origen ilcito].

d~, En coherencia con este enfoque \' distribucin de las operaclOnes de lavado de
acti"os, la doctrina se refiere de manera uniforme a los attos de m!l/ICrsll J' tn::m.r[err!lIc/a
como las conductas iniciales orientadas a murar la apariencia y el ongen de act\'os
generados ilictanlentc con prcticas del cnmen organizado, cuya consumacin
adquiere forola iIlJlalltlll'(J. En cambio, al identificar los a{:to.r de omltall1im/o.l' dc It'llmcia
se alude a ellos cO.mo actividades tlnales que estn destinadas a consen'ar la apariencia
de legitimidad que adquirieron lo~ actiyos de origen ilcito merced a lo~ acto:; realizados
en las etapas anteriores, por esta razn se les asigna una modalidad consmnatiya
p'~17I/(me/lte [al re"pecto confrntese d fundamento urdico octaw) del .~i.cucrd(l Plenario de la
Corre Suprema de Justicia de la Repblica nmero siecc - dos mil once CJ - ciento diecisis
del seis de diciembre de dos mil once].
e) Por lo general, las operaciones de la\'ado de activos tienen lugar con posterioridad ,1
la obtencin de aquellos ingresos ilcitos (lue gener la actividad delictiva desplegada
por un tercero o por el propio acrar de legitimacin de actiyos, los cuales constituyen
un pr()d~ct~ deriyado y ulterior de dicha ani"'idad delictiva y confonnan, por tanto, d
ob(s;t'6'potencial de futuras acciones dc' layado.
//
/rSin embargo, esta clara distincin slo es factible r evidente en relacin con acto:;
iniciales de <fJ!amcin conversin] que se ejecutan con Jos actYos 1Cluidos o dinero
obtenido directa e inequ\'ocan1ente de una conducta delictiva prc\-a. E.n estos casos se
requerir, siempre, que los beneficios econmicos ilegales "e ha\'::m pactado para ser
entregados luego de la consumacin del delito que los gener.
No obstante ello, en atencin al IJ/od/l.r opl'TtUldi del crunen organizado conten1porneo,
ranlbi:n es posible ad\'cnir otros supuestos. Ello ocurrc por ejetnplo cuando X pacra
con Y el sUll11nistro de armas a cambio de una elc\'ada ~urna de dinero. En este cas", d
pago por la ,\'cuta ilcita :;e puede hacer antes de la en trega () /'({',() par tld,'IJlIt"do, () {Ja!!,f!

-8-
 !

CORTE SUPREMA DE ltiSTIClA SALA PENAL TRANSITORIA

DE L"- REP(iSLICA . R. N. N" 2071 - 2011
LIMA

por alola.f o fracdollado. En tales supuestos parte del pago recibido puede utilizarse para

adquirir medios de transporte (aeronaves, barcos o \'ehculos) que trasladarn la carga

I
\ -_
,_.... ~
ilegal al comprador, y a los cuales se les registr falsamente como transporte de carga
\, de bienes lcitos, de personas
...~\.
t~gtstro () la
.
O como de recreo. En estos casos, la adquisicin, el
.
travesta pueden ser calificados, ya en
,.
Si ITllsmos, como operaciones de
la'vado de activos, ya que procuran ocultar el origen de los ingresos provenientes de
acclOnes delictivas. Es ms, de ser exitosa la entrega del armamento, los medos de
transporte empleados se mantendrn como parte dd patrtnonio ya lavado dd
traficante,
Se trata. pues, de C\dentes conductas de iJllermladll [transfercnca} o incluso de
intrgradII {ocultamicnto o tencncia! que corresponden a la etapa intermedia y tinal d(~
dicho delito no con,enclonal. Incluso, en estos supuestos, sera posible la presencia de
un concurso ideal o real de delitos, segn el caso [ver fundamento juridko dcimo del
_-\.nlerdo Plenario de la Corte Suprema de Justicia de la Repblica nmero siete - du; mil once
q - ciento diecisis dd seis de diciembre de dos mil onceJo
f) ""'hora bien, analizando el caso .mbj/ld,r, y yistas as! las posibilidades ahernarl\'as d<::
la realizacin de los delitos de la\'ado de modo posterior o anterior a la consumacin o
tentativa del deltojitelltt' de los activos ilegales, no cabe pues desestimar, evitar o excluir
una investigacin por delito de lavado de activos, tanto ms si conforme se ha sealado
en el acpite "2. Dqi:dO.fJ (}fJJisiotlt'.r.-" el dictamen del fiscal superior y la resolucin de la
Sala Pe~~NacionaI que declar no haber mrito para pasar a juicio oral, distorsionan
en),us fundamc:ntos udicos el marco de la t'nputacin que est presro en la
denuncia de fojas ciento sesenta y tres.
g) En efecto, dicha denuncia en ningn mon1cnto ha sealado corno limite de inicio
del marco temporal los hechos ocurridos el da dietietr dI? Nlt'ro de do.r !!Ji/sirte. momento
a partir del cual, segn refieren, le habra sen'ido para generar el capital con el cual se
adquiri di,'crsos benes muebles embarcaciones maritima,: y yehculo,:. Sino. n1s bien,
en ella se precisa que a partir del hecho del die("iel<' ti,! mar de do.!' /lIiI.rie!t', se investig
propiedades ). patrimonio del denunciado, llegndose a determinar <'lue es propierario
de "arias en1barcaciones martimas cuyo valor ascienden a <:JuinienlOl' mil dlare;;

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 CORTE SUPREMA DE JUSTICIA SALA PENAL TRANSITORIA
DE LA HEP(:BUCA R. N. N 2071 - 2011
LIMA

am.ericanos, y de diversos vehculos valorizados en veinte mil dlares americanos. Por lo

qm "Jltlta /'aledero afir7l1ar qm el implltado time 1111 mol'imimto trOlllllico del c/tal XI' desco1loce Xli

orige!l] qfll' pre.wmib/emellle .-ea prodllcto de los ti/OJ' qm' ulana cometil'l/do] mIre lo.r male;- ,!.rt el
trfi,o iltito de pt'rsollas NI el qm est ll1JolJlcrado l//ili;;:.rll/do la.f t'mbarmciollt'.r di' SIl propiedad.

.- ...\h)
.,.. En este mismo sentido, la PROCCRADOR.\ PBLIC:\ .\DJUl'-'T:\ ESPECL\LIZ.\D.\ El'-:
\l"{ELITOS DE L\ \.\D() DE .\CTIYOS y PR( )CES()5 DE PERDID.\
. DE D( l:\Ul'-:I() Jla
\
sealado que la Fiscala ha incurrido en error al delimitar en tiempo y espacio el delito
prl'adm/i', ya que no se puede inferir que un hecho especifico, en este caso, el hecho
acaecido el dieti.felt! de l'Ilero de doy mil .fete, abarque todo lo concerniente al ddi/o jilm/e,
sino por el contrario, su-ve como referente para establecer que el itnputado tiene
vinculacin con este tipo de delitos, slTiendo como punto de partida para el inicio de
la ilwestigacin por el delito de lavado de activos. Al respecto confrntese el
fundamento segundo de ];1 resolucin recurrida, el misnlO que recoge los
arguflJentos de la Procuradura presentado en su escrito con fecha de recepcin
de doce de enero de dos mil once. Empero, tal escrito no aparece con1pilado en
el expediente que se eleva ante este Suprcn10 Tribun:ll
) J-\unado a ello, la tesis expuesta por el Fiscal Superior se desvanece y contradice
cuando en su "o/ro.ri d{go" insta a que se de inicio a una investigacin en el marco de un
"Proa'.ro de Prdida tIt DO//lIi" ", ya (lue en el caso S'ub e:..:amine concurren las causales
preyistas por ley"... 110 .wlalJ/I'II/1' porqm' el proce.rado rime siendo colllprl'Jldido por la jm:Jlfllla

t"OlIsill del delito de L.LIIado di> /ldl'oJ prof/CfIiI'll/i'J de Irtl{i((J il':ga/ de pt?l:roJ/as (. .. ) .filiO lamb"
porcJllt' U/OY.> de (HIfi'rdo ti lo,\" tlrmilloJ" de la jiJr7JJali"acin de dl'llIf1l'7tJ)' allto aper/or1o di' ill.fln/tellJ.
no habrian podido desvirtuar la obtencin, con recursos licitos, de los bienes de
su propiedad que son objeto de la presente investigacin" [la~ negritas r cursins

S011 l1tlcstrasj, tesis qUt' por lo dems fue acogida por la Sala Penal ~aconal en el
fundarnento jurdico octavo de la resolucin recurridn ..:\den1:s, que un caso stnilar se
presen1a en el Dictan1en nmero quinienro~ ocho - do,; Inil doce - :\IP-F:'>:-Primera
FSP> del cuatro de mayo de dos mil doce, nI cual se hncc referencia en el illlldamenw
sex.to de la presentt: resolucin.

- JO -
 CORTE SUPREMA DE lUSTIClA SAtA PENA.L TRANSITORIA
DE LA REP('BLICA . R. N. N 2071- 2011
LIMA

IV. De las diligencias no actuadas durante la instt'uccin.-

Dcmo: Tal como se sei1al en el fundamento cuarto, literal c, de esta Ejecutoria, no
se realizaron diligencias inlportantes (pese a que la instruccin se ampli hasta en dos
\ '" oportunidades, y que la Sala Penal 0:acional recomend al juez Penal de la causa que se Ik.....:n
\ ..~~_.___-'._._._--~ cabo dichas diligencias haciendo uso de los apremios que la ley le faculta), tales como:
~ pericia de valorizacin de las embarcaciones
\
'El A.rttlQ ", '~vlao: lJ/~': ':1.rtlflo JJ" \'
'Jaime BttY".
b) informacin de Capitana Guardacostas Martima del Callao respecto al propietario
y al representantt: legal de la embarcacin martima "1'0011 IP}f{g SeleciI'JJf().r llcO ':

c) informacin del Puerto de la Capitana del Puerto de Talara sobre el estado de la

citada embarcacin "POOlJ IFoI{/! Setecil'llto.f cillt'{J".
d) infom1.acin de la Superintendencia Nacional de Registros Pblicos - Sl:0:A.RP a fin
de tener conoctniento sobre las embarcaciones martimas de las cuales el procesado
aparece corno propietario.
e) declaraciones testimoniales de l\laa Alicia Pajares de Creyoisier r Moiss Olascagua
Ramos.
f) illformacin de la Superntendencia Nacional de "\dministracin Tributaria ~ SC0:.-\T
y del Registro Central de Valores y Liquidaciones C\ Y_\LI, respecto a los ttulos valores
a nombre del imputado.
g) informacin sobre posibk$ cuentas corrientes y/o de ahorro en moneda nacional o
extranjc;;ra que pudiera registrar el procesado en el sistema financiero.
/

~)~dido de Asistencia Judicial a Guatemala.

En consecuencia, en un plazo perentorio, debern acruarse las diligencias anotadas en

este fundamenro, y las dems necesarias para el esclarecitniento cabal de los hechos
investigados.
Por lo den1s, el Juez de la insrruccin deber hacer uso de los apretmos que le faculta
la ley a fin de curnplir con toda,,; las diligencias en el plazo estrictarnt:~ntc concedido,
teniendo en cuenta las dilaciones '-Iue se han detectado en el trmlte de la presente
causa, en la que inclusive se mand ampliar en dos oportunidades la in\'Cstigacin.

- 11 -
 CORTE SUPREMA DE JUSTICIA S.A.Li\. PENAL TRANSITORIA
DE LA REPBLlCA R. N. N 2U71 - 2011
LIMA

V. De la omisin detectada y de la remisin de copias certificadas a la Oficina

1 de Control de la Magistratura.-
\ '" Dcimo Primero: Tal como se seal en el fundamcmo jurdico noveno, literal h de
\"_'~"""~"'-~"'~"\ta Ejecutoria, la Sala Penal Nacional sustenta su decisin analizando, entre orros, los
ar~umentos que esgrime la PROCl:IL\DOR.\ Pl'BLIC\ .\DJU:--:T.\ ESPECL\U2.\D.'\
El' DELITOS DE L \. \'.\DO DE N::n,:OS y PROCESOS DE PI~RDID.\. DE
DO.\111'10 en su escrito de fecha de n~cercin del doce de enero de dos n1l once. Sin

embargo, de la revisin minucio;;a del e"pedienre y de los recaudos que se acompaan,

no se advierte (IUC dicho escrito se haya anexado, lo cual constituye una omisin en la
tramitacin de este expediente que afecta el grado recursal, tanto ms si estn referidos
al fondo del asunto que se analiza. Por tal razn, deben remitirse las copias certificadas
pertinentes a la Oficina de Control de la h1agistratura para las in"cstigaciones del caso,
y se llegue a ubcar el referido escrito.

DECISIN

Por estos fundamentos; con Jo expuesto en el dictamen del seor Fiscal Supremo en lo
Penal:

I. Declararon NULA la resolucin de fojas ochocientos once, del tres de febrero de

dos Inil once, que declar no haber mrito para pasar a juicio oral contra el procesado
JORGE S.\.\rC:EL CRE\~OISIER VL\C\ Y.\, por la comisin dd delito de laYado de
actiyos. Inodalidad de (.Irto.!" di' tvm'cr.rillJ' IrtJII.~foreJl(.l, en agraYo dd Estado.
n. Declararon INSUBSISTENTE el dictamen tlscal de fojas setecientos noyenta.
IlI. DISPUSIERON el plazo c-straordinario de cuarenta da:> para ljuc se ample la
instruccin, debiendo tenerse en cuenta lo sealado en el fundamento jurdico dcimo
de esta Ejecutoria.

- J2 -
 CORTE SUPREMA DE JL STlCJA SAL~ PE~AL TRANSITORIA
DE LA REP(:BLfCA R. ~. N" 2071 - 2011
LIMA

IV. ORDENARON que se informe a la Oficina de Control de la l\fagistratura para los

fines correspondientes, en atencin a lo sealado en el fundamento dcimo primero de
esta Ejecutoria; y los dcvolvieron.-

PRADO SALDARiUAG
/
/
t/

BARRIOS ,\LVARADO

TELLO GILARDI

- 13 -

'BUNAL CONSTITUCIONAL

1IIInl~[lgltllll"lllIl
XP. N.O 03987-20 I O-PHCITC
LTMA
ALFREDO ALEXANDER SNCHEZ
MIRANDA y OTROS

. SENTENCIA DEL TRIBUNAL CONSTITUCIONAL

\ En Lima) a los 2 das del mes de diciembre de 2010, el Tribunal Constitucional,

en sesin de el Pleno Jurisdiccional, con la asistencia de los magistrados Mesa
Ramrez, Beaumont Callirgos, Vergara GoteUiJ . Eto Cruz, "lvarez Mjrand~ry'Urviola
Hani, pronurciala sguiente sentencia, con el voto singular, adjunto, de los magistrados
Eto Cruz y Alvarez Miranda
ASUNTO

Recurso de agravio constitucional interpuesto por el Procurador a cargo de la

defensa jurdica del Ministerio Pblico contra la sentencia expedida por la Cuarta Sala
Penal para Procesos con Reos en Crcel de la Corte Superior de Justicia de Lima, de
fojas 877, su fecha 29 de enero de 2010, que declar fundada la demanda de autos.

ANTECEDENTES

Con fecha 26 de noviembre de 2009, don Alfredo Llalico Nez. interpone

demanda de libeas corpus a favor de don Alfredo Alexander Snchez Miranda, don
Orlando Snchez Miranda, don Jos- ic do Snchez Miranda y doa Silvia Isabel
Snchez Miranda. Alega que en la inv tigacin preliminar N.O 33-2007, que se les
sigue a los favorecidos ante la P mera Fiscala Provincial Especializada en
Criminalidad Organizada de Lima habido sucesivas ampliaciones de plazos de
investigacin desde que fuera abie a en enero de 2008, 10 que revelada un actuar
negligente por parte de la Fiscala, sf como vulneratorio del derecho al plazo razonable.
Alega adems que no se ha espe 'ficado el delito fuente de lavado de activos por el que
se les investiga. En este sentid aduce que lo que se sanciona en el delito de lavado de
activos no es cualquier acci de "adquirir, utilizar, custodiar, recibir, etc.", sino que
tales actos de transferencia ocultamiento y conversin provienen de una actividad
delictiva previa, y que al n haberse especificado la conducta delictiva previa se estara
violando el principio de legalidad penal, por cuanto la referencia legal a un delito previo
constituira un elemento normativo del tipo penal. Asimismo, alega vulneracin del
derecho de defensa y la sustenta en que no se habra informado de manera clara el
hecho imputado o los indicios preliminares que los vinculen con los hechos atribuidos.

Realizada la investigacin sumaria se tom la declaracin del Fiscal de la

Primera Fiscala Provincial Especializada en Crimnalidad Organizada, don Jorge
Chvez Cotrina, quien refiri, en cuanto a la alegada violacin al plazo razonable de la
vestgacin, que se debe tomar en cuenta la complejidad de la investigacin, en la que
viene investigando a ms de 100 empresas y ms de 70 personas, lo que implica
 ~WllmIIDII~I~III1111
EXP. N.o 03987-2010-PHC/TC
LiMA
ALFREDO ALEXANDER SNCHEZ
MIRANDA y OTROS

11 var a cabo un anlisis contable de todos los investigados y en la medida de lo posible

onfrontar con informacin proporcionada por bancos, SUNAT, SUNAD, Registros
'blicos, as como emitir cartas rogatorias a otros pases para tomar la decfaracin de
varios investigados y testigos. Adems seala que en varias ocasiones los abogados de
los investigados han concurrido a su despacho para solicitarle que ample el plazo de la
investigacin. En cuanto a la alegada violacin del derecho de defensa que refiere que a
todos los investigados se les ha notificado cada una de las resoluciones y el delito que se
les imputa es el de lavado de activos; agregando que no es posible detemlinar las
modalidades en el inicio de la investigacin sino al final de la misma.

Con fecha 30 de diciembre de 2009 el Primer Juzgado Penal de Lima declar

infundada la demanda por considerar que no se ha vulnerado el derecho al plazo
razonable en virtud de la complejidad de! caso, el cual se funda en la gran cantidad de
investigados, lo que justifica las sucesivas ampliaciones de investigacin y que no se ha
vulnerado el derecho de defensa en tanto que los beneficiarios fueron notificados de las
resolucjones y tuvieron libre acceso a los actuados.

La Cuarta Sala Penal para Procesos con Reos en Crcel de la Corte Superior de
Justicia de Lima, revocando la apelada, declar fundad a d anda y orden el archivo
definitivo de la investigacin fiscal.

FUNDAMENTOS

l. El objeto de la demanda de hbeas corpus e que se disponga el cese de la

Investigacin Preliminar N.O 33-2007 a carg del fiscal emplazado, seguida en
contra de los favorecidos por el delito de lav o de activos. Se aduce que la misma
resuJta indebida en trminos constitucional por haberse vulnerado los derechos a
un plazo razonable, de legal dad penal y d aefensa.

2. Al respecto, este Tribunal considera preciso destacar que la presente demanda

guarda gran similitud con la que dio origen a la sentencia recada en el expediente
N 3245~2010-HC (Jess Belisario Esteves Ostolaza y Santos Orlando Snchez
Paredes). En ella, al igual que en el presente caso se cuestionaba la Investigacin
Preliminar N 033-2007 considerando que haban sido vulnerados el derecho al
plazo razonable y el principio de legalidad penal, siendo la nica diferencia -aparte
del hecho de que se trata de otros favorecidos- que en el presente caso se invoca el
derecho de defensa. Sin embargo, se advierte que en la vista de la causa el abogado
de la parte demandante pretendi confundir a este colegiado afirmando de modo
temerario que esta demanda de hbeas corpus "[ ... ] difiere notoria y radicalmente
del anterior r... ]".
Sobre el particular, este Tribunal considera necesario
 1J'i\~,JCA Of"{ /i1-
~q ~..p

'" o "
~'ft
~-.J

TRIBUNAL CONSTITUCIONAL

~ ~lmfllll~EIIIIIIII
EXP. N." 03987-2010-PHCITC
LIMA
ALfREDO ALEXANDER SNCIIEZ
MIRANDA y OTROS

recalcar que constituye un deber de las partes actuar con probidad, evitando
conductas temerarias que pueden ser pasibles de sancin, conforme al artculo 49
del Reglamento Nonnativo de este Tribunal Constitucional.

Plazo razonable de la investigacin preliminar

3. En cuanto a la alegada violacin del derecho al plazo razonable en la investigaCn

preliminar, cabe sealar que este derecho constituye una manifestacin del derecho
al debido proceso, y alude a un lapso de tiempo suficiente para el esclarecimiento
de los hechos objeto de investigacin y la emisin de la decisin respectiva. Si bien
es cierto que toda persona es susceptible de ser investigada, no Jo es menos que
para que ello ocurra debe existir una causa probable y la bsqueda de la comisin
de un ilcito penal en un plazo que sea razonable.

4. Asimismo, este Tribunal Constitucional ha sealado que el plazo legal para la

investigacin preparatoria previsto en el Cdigo Procesal Penal muchas veces
puede ser insuficiente:

"[ ... ] se advierte que el plazo de investigaci& prep toria previsto en el

artculo 342.2 del Nuevo Cdigo Procesal Penal d 2004, no se condice
con la realidad social, ni con la capacidad de tuacin del Ministerio
Pblico, pues es de conocimiento pblico q existen investigaciones
preliminares o preparatorias sobre trfico ile' o de drogas y/o lavado de
activos que por la complejidad del asunto 'ceden los ocho meses, que
pueden ser prorrogados por igual plazo.
Por esta razn, este Tribunal estima que I plazo previsto en el artculo
referido debe ser modificado con la fin idad de que no queden impunes
los delitos de trfico ilcito de drogas o lavado de activos, pues vencido
el plazo (8 o 16 meses) se puede orde ar la conclusin de la investigacin
preparatoria. De ah que, se le exho e al Congreso de la Repblica a que
modifique el plazo del artculo mencionado (investigacin preparatoria en
casos complejos) de acuerdo a la capacidad de actuacin del Ministerio
Pblico, sn que ello suponga la afectacin del derecho al plazo
razonable" (Exp. N" 2748-20 1O-PHC/TC, fundamento 10).

5. Y es que si bien el derecho a un plazo razonable alude frecuentemente a evitar

dilaciones indebidas, esta manifestacin del debido proceso tambin est dirigida a
evitar plazos excesivamente breves que no permitan sustanciar debidamente la
causa. AS, el Tribunal Constitucional declar la inconstitucionalidad del artculo 10
del Dec o Ley N.O 25708 por establecer un plazo excesivamente breve para el
i to por delito de traicin a la patria (Exp. N 001 0-2002-AI).
 \l~~\GAO't "
.,-s o ~.p
C-

l~~j
~~,

UNAL CONSTITUCIONAL

~llllllnl~WIIIIIII
EXP. N.O 03987-201O-PHOTC
LIMA
,I ALFREDO ALEXANDER SNCHEZ
I MIRANDA y OTROS

De otro lado~ al margen de la nconstitucionalidad en abstracto que puede implicar

determinada regulacin del proceso penal o investigacin fiscal, este Tribunal, para
evaluar en concreto una presunta violacin del plazo razonable, sea del proceso
penal, de la prisin preventiva o de la investigacin fiscal, ha sealado que esto no
puede hacerse solo a partir del transcurso del tiempo, sino ms bien atendiendo a
las circunstancias del caso, bsicamente la complejidad del asunto y la actividad
procesal de las partes.

Sobre el particular, este Tribunal en la Sentencia recada en el Exp. N 5228-2006-

PHCrrC, Gleiser Kalz, ha precisado con carcter de doctrina jurisprudencial
(artculo VI del Ttulo Preliminar del C.P.Const) que para determinar la
razonabilidad del plazo de la investigacin preliminar, se dotle acudir cuando
menos a dos criterios: Uno subjetivo, que est referido a la actuacin del
investigado y a la actuacin del fiscal, y otro objetivo, que est referido a la
naturaleza de los hechos objeto de investigacin.

Dentro del criterio subjetivo, en lo que respecta a la actuacin del investigado, es

de sealar que la actitud obstrucci 1St de ste puede manifestarse del modo
siguiente: 1) en la no concurrenci, inju ificada, a las citaciones que le realice el
fiscal a cargo de la investigacin; 2) e el ocultamiento o negativa, injustificada, a
entregar informacin que sea relevant para el desarrollo de la investigacin; 3) en
la recurrencia, de mala fe, a deter nados procesos constitucionales u ordinarios
con el fin de dilatar o paralizar la nvestigacin prejurisdiccional, y 4) en general,
en todas aquellas conductas que alice con el fin de desviar o evitar que los actos
de investigacin conduzcan al ormalizacin de la denuncia penal.

9. En cuanto a la actividad de fiscal, los criterios a considerar son la capacidad de

direccin de la investiga In y la diligencia con la que ejerce las facultades
especiales que la ConstitUcin le reconoce. Si bien se parte de la presuncin de
constitucionalidad y legalidad de los actos de investigacin del Ministerio Pblico,
sta es una presuncin iuris lantum, en la medida en que ella puede ser desvirtuada.
Ahora bien, para la determinacin de si en una investigacin prejurisdiccional hubo
o no diligencia por parte del fiscal a cargo de la investigacin deber considerarse
la realizacin o no de aquellos actos que sean conducentes o idneos para el
esclarecimiento de los hechos y la formalizacin de la denuncia respectiva u otra
decisin que corresponda,

Dentro del criterio objetivo cabe comprender la naturaleza de los hechos objeto de
'nvestigacin; es decir, la complejidad del objeto a investigar,
UNAl CONSTiTUCIONAL

~II'Hlllmmllllll
EXP. N.O 03987-201O-PHCrrC
LIMA
ALFREDO ALEXANDER SNCHEZ
MIRANDA y OTROS

11. En cuanto al caso de autos, cabe sealar que este Tribunal ya se ha pronunciado
sobre un caso similar en el que se alegaba violacin del plazo razonable en la
misma investigacin fiscal, y en el que este colegiado determin que dicha
investigacin no resultaba violatoria del derecho al plazo razonable (Exp. N 3245-
20 1O-PHCrrC).

12. En efecto, yal igual que en el caso ya resuelto por este Tribunal, de autos no se
advierte una conducta negligente por parte del fiscal. Asimismo, en cuanto a la
complejidad de esta investigacin, este Tribunal Constitucional se pronunci
advirtiendo la complejidad del asunto, por cuanto se abri investigacin a fin de
investigar en un principio a 64 personas naturales y a 118 empresas, lo que resulta
corroborado de la disposicin de fecha 14 de enero de 2008, que corre a fojas 54 de
autos, que ordena la apertura de investigacin, situacin que se agrava an ms
confonne fue avanzando la investigacin y se advierte de la disposicin ampliatoria
de fecha 9 de abril de 2008, a fojas 62, que daba cuenta de 222' vestigados, entre
personas naturales y personas jurdicas. A su vez, resulta oportuno destacar que este
Tribunal en la referida sentencia advirti que en diciembre 2009, habiendo
transcurrido casi dos aos de investigacin, los abogados de 1 s investigados y la
propia Procuradora Pblica a cargo de Jos asuntos judicia s del Ministerio del
Interior relativos al Trfico Tlcito de Drogas solicitaron q se ample el plazo de
investigacin para poder aportar mayores elementos pro torios, lo que corrobora
la complejidad del asunto, en el que la actividad oe obtencin de medios
probatorios, a juicio de las partes, no poda todava co luir abruptamente (Exp. N.O
3245-2010-HC, fundamento N 22), lo que confinna a complejidad de} asunto.

13. En este sentido, y ratificando lo expuesto en la s ntencia recada en el Expediente

N3245-20 lO-HC, la Investigacin fiscal signad con el N 33-2007, seguida entre
enero de 2008 y mayo de 2010 no ha resultado volatoria del derecho al plazo
razonable.

Principio de legalidad penal

14. El recurrente alega que la investigacin no explicita adecuadamente el delito fuente

del lavado de activos, lo que, segn alega, resultara violatorio del principio de
legalidad penal. Al respecto, en cuanto al prncipio de legalidad penal, cabe sealar
que el artculo 2., inciso 24, literal "d", de [a Constitucin Poltica del Per,
establece que: 'Toda persona tiene derecho: ( ... ) 24. A la libertad y a la seguridad
personales. En consecuencia: ( ... ) Nadie ser procesado ni condenado por acto u
e al tiempo de cometerse no est previamente calificado en la ley, de
 >J,-e.\,.\CAnE:l...~

~u~_oo!"1>"
.Ji!f.
'~.
~.

Nb.bCONSTITUCIONAL
.'

1I1~IIIIIIIIIMI~1II11111
EXP. N." 03987-20IO-PHCITC
LIMA
ALFREDO ALEXANDER SNCHEZ
MIRANDA y OTROS

Con tal tenor se consagra el prinCIpIO de legalidad penal, el que no slo se

configura como principio propiamente dicho, sino tambin como derecho subjetivo
constitucional de todos los ciudadanos. Como principio constitucional infonna y
limita los mrgenes de actuacin de los que dispone el Poder Legislativo y el Poder
Judicial al momento de determinar cules son las conductas prohibidas, as como
sus respectivas sanciones. En tanto que, en su dimensin de derecho subjetivo
constitucional, garantiza a toda persona sometida a un proceso o procedimiento
sancionatoro que lo prohibido se encuentre previsto en una norma previa, estricta y
escrita, y tambin que la sancin se encuentre contemplada previamente en una
nonnajurdica [Cfr. STC Exp. N.o 2758-2004-HCrrC].

En el presente caso, si bien se invoca el principio de legalidad penal, no se alega

que se les estuviera investigando a los favorecidos por la comisin de una
infraccin penal no prevista en la ley penal vigente, ni ue la subsuncin hecha por
el juez exceda excesivamente los marcos legales vis s, sino ms bien que no se
ha especificado el delito previo al lavado de VOS q e se habra cometido, lo que
no resulta violatorio del contenido de esj'derecho undamental. Es por ello que
este extremo de la demanda debe ser desestimado.

17. No obstante la desestimatoria de este extre o, cabe precisar que a fojas 54 y

siguientes de autos obra la disposicin fi al de fecha 14 de enero de 2008,
mediante la cual se da inicio a la inv tigacin preliminar, donde se seala
expresamente que se trata de una invest acin por el delito de lavado de activos
provenientes del trfico ilcto de drogas

Derecho de defensa

18. En cuanto a la alegada violacin del derecho de defensa, consistente en no haber

explicitado los hechos imputados, cabe sealar que este Tribunal ya se ha
pronunciado en otras oportunidades sobre la relacin entre derecho de defensa y el
conocimiento de los cargos imputados. As, por ejemplo, para el caso del auto de
apertura de instruccin (Cfr. Exp. N 8 125-2005-PHcrrq. Del mismo modo, para
el caso de una sentencia, se exige una adecuada motivacin de los hechos, lo que
permitir, entre otras cosas, hacer un efectivo uso de los recursos. Sin embargo,
queda claro que el grado de explicitacin de los hechos que se exige a una sentencia
es el mismo que se le exige a un auto de apertura de instruccin. Lo mismo
e con la apertura de investigacin preliminar respecto del auto de apertura de
 CIONAL

1IIIIIIIIIInlllllll
EXP. N.o 03987-2010-PHC/TC
UMA
ALFREDO ALEXANDER SNCHEZ
MIRANDA y OTROS

ins ccin (acto procesal para el que la ley exige individualizacin del procesado
e . dicios mnimos de su presunta responsabilidad). Sin embargo, una exigencia
i ludible de la apertura de investigacin consistir en un sustento fctico del hecho
i putada, es decir, sealar el hecho que motiva la apertura de investigacin. Al
especto, la disposicin que abre investigacin, a fojas 56 y siguientes, seala que:

"[...} como resultado del anlisis preliminar efectuado por la unidad

polcial se ha logrado identificar a los integran/es de la familia Snchez
Paredes y su vinculacin con diversas personas jurdicas a nivel
nacional, las cuales se han ido constituyendo desde la dcada del 80
hasta la actualidad, habiendo financiado diversos negocios tales como
minas, granjas, inversiones en bienes races, empresas de transporte,
negocios de reparacin de vehculos, venta de maquinaria pesada, (. ..)
para ello (. ..) involucraron a sus familiares y entrono amical ms
cercano en la constitucin, aumento de capital, adquisicin de bienes.
apertura de cuentas bancarias, transferencias de . ero y otros en el
/
/
desarrollo de la actividad econmica de di 'ente empresas a nivel
nacional e internacional y lograra con ello legaliza ingentes cantidades
de dinero producto del Trfico licito de Drogas.(, .. )

(..) siendo que en el presente caso los in estigados han creado una
pluralidad de personas jurdicas de las q resulta necesario establecer
la lici/ud de su origen as como el 'Origen del patrimonio de los
investigados, la correspondencia de s capitales involucrados con la
actividades lcitas desarrolladas, a identificacin de las empresas
nacionales y off shore constituida en Panam (. ..) toda vez que resulta
factible que la organizacin Snchez Paredes est utilizando estos
medios para blanquear el dinero obtenido en ilcitas actividades".

19, Como es de verse, el acto concreto sealado en la disposicin que abre

investigacin preliminar es la creacin de diversas personas jurdicas que habran
sido utilizadas para dar apariencia de legalidad al dinero obtenido con el trfico
ilcito de drogas. En este sentido, este extremo de la demanda debe ser desestimado.

Efectos de la presente desestimatoria

20. La desestmatoria del presente caso implica la revocacin de la sentencia expedida

segunda instancia que declar fundada la demanda, as como lo dispuesto en
ha sentencia en el sentido de decretar el archivo definitivo de lo actuado. Al
r pecto, ya en Resolucin expedida por el Pleno de este Tribunal Constitucional,
re 'da en el Expediente N 3689-2008-PHC/TC (fundamento 10) se estableci que
la eparacin de la violacin al plazo razonable del proceso no puede ni debe
 TRIBUNAL CONSTITUCIONAL

Ilmll~IIIIIIIIII~II"1111I1
EXP. N.O 03987-2010PHC/TC
LIMA
ALFREDO ALEXANDER SNCHEZ
MIRANDA y OTROS

slgniflcar el archivo definitivo del proceso penal como si de un pronunciamiento

/ / s~re el fondo del asunto, equivalente a una decisin de absolucin emitida por el
/j,
ju z ordinario, sino que ms bien, actuando dentro del marco constitucional y

I
I
'.1
d mocrtico del proceso penal, lo que corresponde es la reparacin in natura por
parte de los rganos jurisdiccionales, que consiste en emitir en el plazo ms breve
posible el pronunciamiento definitivo sobre el fondo del asunto, lo que ha sido
/ reiterado por este Colegiado para los casos de plazo razonable en investigacin
. preliminar en la Sentencia recada en el Expediente N 2748201O-PHC/TC
(fundamento 12) y en la Sentencia recada en el Expediente N 3245-2010-
PHC/TC, referida a la msma investigacin preliminar que se cuestiona en el caso
de autos.

21. Por tanto, habindose dispuesto en la sentencia recurrida el archivo de la

investigacin, su revocatoria supondr dejar sin efecto tal archivamiento.

22. Finalmente, cabe sealar que con fecha 22 de noviembre de 2010 la parte
demandante ha presentado un escrit ste Tribunal por el que adjunta copia de la
disposicin fiscal que declara nsent' a la disposicin de fecha 19 de marzo de
2010, que resolvi archiva invest cin respecto de varias personas naturales y
empresas investigadas. obre el pa icular, este colegiado advierte que la aludida
disposicin fiscal, SIe obra en cuadernillo de este Tribunal Constitucional,
dispone el archiv}ll1iento de 1 mvestigacin respecto de varios de investigados
pero de ningunCY'de los benefi .iarios del hbeas corpus. Ms bien el archivamiento
que revoca la presente se encia se ha producido en virtud de la resolucin de
segunda instancia, del de enero de 2010, de modo tal que la presente
desestimatoria no co aviene el criterio del Ministerio Pblico, sino que,
revocando la resoluc'on recurrida, dispone la anulacin del archivamiento de la
investigacin.

Por estos fundamentos, el Tribunal Constitucional, con la autoridad que le confiere

la Constitucin Poltica del Per

HA RESUELTO

1. Declarar INFUNDADA la demanda de hbeas corpus.

Declarar la nulidad de la resolucin recurrida y de todo lo que de ella se deriva,

quedando sin efecto el archivamientQ de la investigacin dispuesto en la resolucin
recurrida.
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TRIBUNAL CONSTITUCIONAL

~lllmlllll~lljllll
EXP. N.O 03987-2010-PHCrrC
LIMA
ALFREDO ALEXANDER SNCHEZ
MIRANDA y OTROS

Publquese y notifiquese.

ss. tlJ-~, )

MESA RAMREZ
BEAUMONT CALLIRGOS
VERGARA GOTELLI
URVIOLA HANI
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL
EXP. N.O 03789-20 1O-PHC/TC
LlMA
ALFREDO ALEXANDER SNCHEZ
MIRANDA y OTROS

VOTO DE LOS MAGISTRADOS ETO CRUZ

y LVAREZMlRANDA

Sustentamos el presente voto en las consideraciones que l continuacin expresamos:

ASUNTO
Recuso de agravio constitucional interpuesto por el Procurador a cargo de la
defensa de los asuntos judiciales del Ministerio Pblico contra la sentencia expedida por
la Cuarta Sala Penal para procesos con reos en crcel de la Corte Superior de Justicia de
Lima, obrante a fojas 877, su fecha 29 de enero de 2010, que declar fundada la
demanda de autos.

A TECEDENTES
e los hechos en/os (fue se funda la demamia

Con fecha 26 de noviembre de 2009, don Alfredo Llalico Nez interpone

demanda de hbeas corpus a favor de Alfredo A!exander Snchez Miranda, don
Orlando Snchez Miranda, don Jos Ricardo Snchez Miranda y doa Silvia Isabel
Snchez Miranda, la misma que dirige contra el titular de la Primera Fiscala Provincial
de Criminalidad Organizada de Lima, don Jorge Chvez Cotrina, alegando que en la
investigacin preliminar signada con el nmero 33-2007, seguida ante el despacho del

f
representante del Ministerio Pblico demandado se han afectado una serie de derechos
constitucionales.

De lo expresado por el recurrente en su escrito de demanda se puede concluir

que el acto lesivo estara constituido por la afectacin de tres derechos constitucionales:
a) Afectacin del plazo razonable de la investigacin fiscal, en la medida en que el
representante del Ministerio Pblico que tena a su cargo la conduccin de la
investigacin ha ampliado en reiteradas ocasiones el plazo de la investigacin,
demostrando con esta conducta un actuar negligente en el ejercicio de sus funciones, lo
cual se traduce en una afectacin de los derechos constitucionales de los favorecidos; b)
AjectaCn al derecho a ser 1?formado de la imputacin de manera concreta y detallada
este agravio se sustenta en el hecho de que los favorecidos han sido incorporados a la
investigacin fiscal sin que se les precise de modo claro y expreso el hecho que se les
imputa como presuntamente delictivo; y c) Aj(Xlacin del principio de legalidad en
tanto y en cuanto la imputacin por el delito de lavado de activos tiene corno fuente la
imputacin por el delito de trfico ilcito de drogas que se le hiciera en el ao 1987 al
hermano de su padre, ao en el que los favorecidos eran menores de edad
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL

De la investigacin sumaria
Realizada la investigacin swnaria se tom la declaracin del representante del
Ministerio Pblico demandado, quien reflri en cuanto a la alegada afectacin del plazo
razonable de la investigacin que se debe tomar en cuenta la complejidad de la
investigacin, en la que se viene investigando a ms de 70 personas naturales y ms de
100 personas jurdicas, lo que implica llevar un anlisis contable de todos los
investigados y en la medida de lo posible confrontar la informacin proporcionada por
bancos, SUNAT, SUNAD, Registros Pblicos, as como emitir cartas rogatorias a otros
pases para tomar la declaracin de varios investigados y testigos; argumenta
adicionalmente que en varias ocasiones la propia defensa de los investigados han
concurrido a su despacho para solicitarle que ample el plazo de la investigacin. Por
otro lado, en cuanto a la violacin del derecho de defensa refiere a que a todos los
investigados se les ha notificado cada una de las resoluciones en las que se les ha
precisado que el delito que se les imputa es el de lavado de activos; agregando que no es
posible determinar las modalidades cn el inicio de la investigacin.

Resolucin de primera instancia

Con fecha 30 de diciembre de 2009 el Primer Juzgado Penal de Lima declar
infundada la demanda por considerar que no se ha vulnerado el derecho al plazo
razonable en virtud de la complejidad del caso el cual tiene una gran cantidad de
investigados, por lo que las sucesivas ampliaciones encuentran plena justificacin; en
cuanto al derecho de defensa seala que no existe afectacin del citado derecho en la
medida en que los beneficiarios fueron notificados con las resoluciones y tuvieron libre
acceso a los actuados de la investigacin.

Resolucin de segunda installcia

La Cuarta Sala Penal para Procesos con Reos en Crcel de la Corte Superior de
Justicia de Lima, revocando la apelada, declar fUndada la demanda y orden el archivo
definitivo de la investigacin fiscal.

FUNDAMENTOS

Precisin del petitorio formulado en la demanda

l. El objeto de la demanda tiene por objeto que se disponga el cese de la
investigacin preliminar signada con el nmero 33-2007 a cargo del fiscal
empl ado, seguida en contra de los favorecidos por el delito de lavados de
act' os.

De la proc 'dellcia del hbeas corpus contra llls acciones del Ministerio Publico
El Trbunal Constitucional ha reconocido al hbeas corpus como instrumento
nOn? plus ultra para la tutela del derecho a la libertad y los derechos conexos
que le son consustanciales a la libertad, el cual pr~ede ante la violacin o
amenaza de volacin de estos derechos. As se desprende de lo establecido
en el artculo 2000 inciso 1) de la Constitucin cuando seala que la:
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL

" ... Accin de Hbeas Corpus procede ante el hecho u omisin, por parte de
cualquier autoridad, funcionario o persona, que vulnera o amenaza la
libertad individual o los derechos constitucionales conexos ... ". Siguiendo
dicha orientacin nuestro Cdigo Procesal Constitucional en su artculo 2
taro bin ha sealado que: " ... los procesos cons! jtucionales de hbeas corpus,
amparo y hbeas data proceden cuando se amenace o viole los derechos
constitucionales por accin u omisin de actos de cumplimiento obligatorio,
por parte de cualquier autoridad, funcionario o persona. Cuando se invoque
la amenaza de violacin, sta debe ser cierta y de inminente realizacin ... ".

3. Partiendo de dichas premisas nonnativas el Tribunal Constitucional ha

sealado en un sin nmero de pronunciamientos que las acciones
desplegadas por los representantes del Ministerio Pblico no inciden en la
esfera de la libertad individual de las personas por ser sus acciones slo de
tipo postulatorio, consecuentemente las demandas de hbeas corpus
planteadas contra estos funcionarios eran declaradas improcedentes por no
constituir ni siquiera amenaza para la lbertad individual. (RTC 1653-2010-
PHCrrC, 0090-2010-PHC/TC, 3669-2007PHC/TC, 5308-2007-PHCrrC).
Criterio que en los ltimos tiempos se est morigerando, orientndose
actualmente a aceptar algunos bbeas corpus a partir del anlisis del caso
concreto y luego de la acreditacin de la violacin de los derechos
fundamentales.

4. Teniendo en cuenta ello, este Colegiado dentro del rol de perfeccionamiento

de su jurisprudencia orientado a los tines de los procesos constitucionales,
considera necesario efectuar una reafirmacin de su reciente lnea
jurisprudencial respec.to a la procedencia de hbeas corpus interpuesto contra
representantes del Ministerio Pblico. Dicha acentuacin tendr como
fundamento el redimensionamento del concepto de libertad individual como
objeto de proteccin del hbeas corpus, que ha de ser entendido ya no como
un instituto restringido nicamente a la tutela de la libertad fsica o corprea
(aspecto material de la libertad), sino ms bien como un instrumento que ha
de tutelar a la libertad en su mbito subjetivo o espiritual.

5. Lo anterior cobra mayor vigencia si tenemos en cuenta que ha sido el propio

Tribunal Constitucional el que ha precisado que la: "oo. Constitucin es la
norma ju 'dica suprema del Estado, lanto desde un punto de vista objetivo-
estruct al (artculo 5r), como desde el subjetivo-institucional (artculos
38 y. 5). Consecuentemente, es interpretable, pero no de cualquier modo,
sinr. 7 asegurando su proyeccin y concretizacin, de manera tal que los
d 'echos fundamentales por ella reconocidos sean verdaderas
anifestaciones del principio-derecho de dignidad humana (artculo 1 () de la
Constitucin) ... " (STe 0030-2005-PI/TC).

Ello lleva a este Colegiado a afirmar que toda interpretacin efectuada al

contenido normativo de la Constitucin, ha de estar orientado a optimizar la
tutela de los derechos fundamentales, lo cual slo podr alcanzarse con el
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL

empleo de aquellos prinClpIos que le son consustanciales a la disciplina

constitucional, esto es los principios de interpretacin constitucional de
entre los cuales habremos de destacar el de unidad de la Constitucin y el de
concordancia prclica.

7. Partiendo de dicha premisa, el propio Tribunal Constitucional ya ha

realizado una referencia con detalle en la STC NoO 3509-2009-PHCrrC
(fundamentos jurdicos 2 y 3 respecto a la evolucin del concepto de hbeas
corpus) en concordancia con lo sealado en la STC N.o 1286-2008~PHC/TC
en cuyo fundamento jurdico 1 dejando en claro que: "0.0 la libertad
personal, su evolucin positiva, jursprudencial, dogmtica y doctrinaria ha
determinado que su propsito garan/isla trasciende el objetivo tradicional
para convertirse en una verdadera via de proteccin de lo que podra
denominarse la esfera subjetiva de la libertad de la persona humana,
correspondiente no slo al equilibrio de su ncleo psicosomtico, sino
tambin a todos aquellos mbitos del libre desarrollo de su personalidad
que se encuentren en relacin directa con la salvaguarda del referido
equilibrio oo, "o

8. Si a lo anteriormente enunciado le aadimos la descripcin de las tipologas

de hbeas corpus contenidas en las disposiciones normativas del Cdigo
Procesal Constitucional, ms el reconocimiento jurisprudencial que de estas
ha efectuado el Tribunal Constitucional, debemos condujr que contra la
actividad fiscal es posible interponer hbeas corpus de tipo restringido y
preventivo. Esto es el previsto en el articulo 25 inciso 13) del citado
artculo, en el que se hace alusin al hbeas corpus restringido que procede
cuando la libertad es "objeto de molestias, obstculos, perturbaciones o
incomodidades que, en los hechos, configuran una seria restriccin para su
cabal ejercicio" (STC N.O 06167-200S-PHC/TC), y el preventivo contenido
en el artculo 2 del Cdigo Procesal ConstitucionaL Dicha amlacin cobra
mayor trascendencia si tenemos en cuenta que en gran parte de nuestro
territorio se viene aplicando el Nuevo Cdigo Procesal Penal, modelo en el
cual el rol desplegado por los representantes del Ministerio Pblico cobra
mayor connotacin pues son los que tienen a su cargo la investigacin
preparatoria.
f
9. Pero lo 1 sta aqu expuesto no significa de ningn modo que el Tribunal
COl1stit cional concluya que toda actividad desplegada por los representantes
del nisterio Pblico dentro del rol constitucionalmente asignado a estos
sup 19an per se la afectacin de la esfera subjetiva de la libertad personal y
se as catalogue de ilegtimas, sino que tal afectacin a la libertad personal
br de ser conflnnada y corroborada con elementos objetivos que pemtan
1 operador jurisdiccional suponer, con cierto grado de probabilidad, que la
supuesta afectacin del citado derecho es taL Una vez verificado ello, recin
quedar habilitado a efectuar un anlisis del fondo de la controversia
planteada.
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL

10. Por estos argumentos y teniendo en cuenta que: H la investigacin que el

Ministerio Pblico realice puede concluir en la formalizacin de una
denuncia ante el Poder Judicial, la que podra servir de importante
indicativo para el juez al momento de decidir sobre la apertura de
instruccin penal. el cual podra ser inducido a error sobre la base de una
denuncia que est orientada a conseguir que el presunto autor del hecho
delictivo sea procesado y an encarcelado, lo que representa,
evidentemente, una amenaza cierta e inminente del derecho a la libertad
individual o algn derecho conexo ... " (STC N.Os 2725-2008-PHC/TC,
01887-2010-PHC/TC).

El control constitucional de la actividad fiscal.

11. El Tribunal Constitucional ha reconocido la importancia del Ministerio

Pblico dentro del sistema de justicia de nuestro pas. Y no poda ser de otro
modo en la medida en que esta institucin autnoma del Estado goza de
reconocimiento constitucional y su actividad la despliega confonne al
mandato constitucional contenido en el artculo 1590 de la norma normarum
peruana. En tal perspectiva le est asignado al Ministerio Pblico, entre otras
funciones, la de promover de oficio, o a peticin de parte, la accin judicial
en defensa de la legalidad y de los intereses pblicos tutelados por el derecho
(inciso 1); asimismo se le ha atribuido la misin de ejercitar la accin penal
de oficio o a peticin de parte (inciso 5 del citado artculo).

12. Queda claro entonces que al Ministerio Pblico, en tanto rgano

constitucionalmente constituido, le es exigible que el desarrollo de sus
actividades las despliegue dentro de los mandatos nonnativos contenidos en
la propia Constitucin. Siendo justamente ello )0 que le permite a este
Colegiado ejercer un control estrictamente constitucional, ms no funcional,
de su actividad, habiendo en su momento sealado que la actividad del
Ministerio Pblico se encuentra ordenada por el principio de interdiccin de
la arbitrariedad que se alza como W1 lmite a la facultad discrecional que la
propia Constitucin le ha otorgado a esta institucin del Estado.

13. Lo anteriormente expuesto cobra mayor preponderancia si tenemos en cuenta

la clave normativa en la que ha sido redactado el artculo 200 inciso 1) de la
Constituc' n Poltica del Estado que seala que el proceso constitucional de
hbeas rpus procede contra cualquier autoridad, funcionario o persona que
vulne' o amenaza la libertad individual y sus derechos conexos. Es decir la
legi midad para obrar pasiva en este proceso no efecta exclusin alguna,
p iendo ser comprendidos, como de hecho ha sucedido en ms de una
ortmdad, los propios representantes del Ministerio Pblico .

. Ello significa que el debido proceso en sede de la investigacin preliminar

puede ser tambin afectado por los representantes del !\.1inisterio Pblico, en
la medida en que la garanta de este derecho fundamental (entindase debido
no ha de ser solamente entendida como una propia o exclusiva de

/
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL

los trmites jurisdiccionales, sino tambin frente a aquellos supuestos cuasi

jurisdiccionales o pre-jurisdiccionales, es decir, en aquellos casos cuya
direccin compete al Ministerio Pblico, con la finalidad de evitar cualquier
supuesto de arbitrariedad y amenaza frente a la libertad individual (STC N.Os
1268-2001-PHC/TC, 1268-2001-PHCITC, 1762-2007-PHC/TC).

15. As lo ha entendido tambin la Corte Interamericana de Derechos Humanos

en el Caso Tribunal Constitucional VS. Per cuando ha dejado sentando su
criterio en el pargrafo 71 de dicha sentencia al considerar que: "De
conformidad con la separacin de los poderes pblicos que existe en el
Estado de Derecho, si bien la funcin jurisdiccional compete eminentemente
al poder judicial. otros rganos o autoridades pblicas pueden ejercer
funciones del mismo lipa. Es decir, que cuando la Convencin se refiere al
derecho de TODA PERSOl'lA A SER ODA por un "juez o tribunal
competente" para la "determinacin de sus derechos ". esta expresin se
refiere a cualquier autoridad pblica, sea administrativa, legislativa o
Judicial, que a travs de sus resoluciones determine derechos y obligaciones
de las personas. Por la razn mencionada, esta corte considera que
cualquier rgano del estado que ejerzafunciones de carcter materialmente
jurisdiccional, tiene la obligacin de adoptar re.wluciones apegadas a las
garantas del debido proceso legal en los trminos del artculo 8 de la
Convencin Americana".

16. La misma doctrina ha sido ratificada por la Corte lnteramericana de Derecho

Humanos en el caso Ivcher Bronstein vs. Per de fecha 6 de febrero de 2001
en cuyo considerando 105 se expres que: "En este sentido, pese a que el
articulo 8.1 de la convencin alude al derecho de loda persona a ser oda
por un "juez o tribunal competente" para la "determinacin de sus
derechos ", dicho articulo es igualmente aplicable a las situaciones en que
alguna autoridad pblica, no judicial, dicte resoluciones que afielen la
determinacin de tales derechos".

17. El propio Tribunal Constitucional peruano en diversas sentencias tambin ha

reconocido la posibilidad de control constitucional de los actos del
Ministerio Pblico; tal como ocurre en las STC N.s 6167-2005-PHC/TC,
6204-2006-PHCITC, 5228-2006-PHC/TC, 01887-201O-PHCITC, entre otras
sentencias. or todos los argumentos hasta aqu expuestos queda evidenciada
la legtim' ad con la que cuenta este Colegiado para efectuar un anlisis del
fondo d a controversia constitucional planteada.

ZOllable de la illvestigacin preliminar

transcurso del tiempo es inexorable, no podemos hacer nada para

etenerlo, por ms que lo que pretendamos preservar sean slo buenos
momentos y as garantizar la felicidad eterna de la humanidad, Conscientes
de esta realidad, los encargados de elaborar todos aquellos instrumentos
internacionales o domsticos en los que haya que enunciar un mnimo de
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL

derechos considerados fundamentales de las personas, han previsto la

garanta del plazo razonable en la actividad de los estamentos encargados de
ejercitar el tus puniendi estatal.

19. As la Convencin Americana de Derechos Humanos ha previsto en su

artculo 7 inciso 5) que toda persona tendr derecho a ser juzgada por la
autoridad competente dentro de un plazo razonable; por su parte el artculo
90 inciso 3) y artCulo 14 0 inciso 3) pargrafo c) del Pacto Internacional de
Derechos Civiles y Polticos sealan que toda persona tiene derecho a ser
puesta a disposicin de la autoridad judicial dentro del ms breve trmino y
que se dilucide su situacin jurdica dentro de plazo razonable.

20. Por su parte nuestra Constitucin Poltica si bien no ha previsto de modo

expreso y enunciativo la existencia de este derecho, podemos afinnar que el
mismo se encuentra dentro del contenido implcito del derecho al debido
proceso. Es as que el derecho al plazo razonable ha de ser entendido como
aquel lapso de tiempo suficiente para el esclarecimiento de los hechos objeto
de investigacin y la emisin de la resolucin respectiva.

21. Ello, permite afirmar que dicho derecho principalmente busea evitar las
dilaciones indebidas, pero tambin debemos reconocer que dicho derecho
fundamental tambin tiende a controlar aquellos plazos legales
excesivamente breves que no permiten sustanciar de modo debido las causas,
sean cual fuere la esfera que se tramiten. Un ejemplo claro de ello est
constituido por la declaracin de inconstitucjonalidad del artculo 10 de la
Ley N. o 25708 por haber establecido un tiempo excesivanlente breve para el
procesamiento por la comisin del delito de t.raicin a la patria (STC N.O
00 10-2002-AIITC).

22. Lo hasta aqu expuesto nos lleva a concluir que la determinacin del plazo
razonable, no ha de hacerse en abstracto, es decir observando nicamente el
transcurso del tiempo per se, sea de! proceso o de la investigacin fiscal, sino
que la deternlinacin del plazo habr de establecerse a partir de las
cirCtillstancias que rodean el caso concreto a examinar, en especial los
parmetros que se vienen manejando en la jurisprudencia nacional como
intemacio al, esto es la complejidad del asunto y la actividad de las partes.

23. SobreJ particular, ste Tribunal en la STC N.O 5228-2006-PHC/TC ha

pree' ado que para determinar la razonabilidad del plazo de la investigacin
pr lminar, se debe acudir a dos criterios: uno su~jetivo que est
presentado por la actuacin del investigado y el despliegue de las
unciones del representante del Ministerio Pblico encargado de la
investigacin; y otro de carcter objetivo representado por la naturaleza de
los hechos objeto de investigacin.
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL

24. Entrando de lleno al caso propuesto con la presente demanda, debemos

sealar que no se advierte tma conducta negligente en el actuar del
representante del Ministerio Pblico respecto al tiempo de la investigacin
fiscal, del mismo modo con la ubrrima documentacin obrante en autos se
puede determinar con grado de certeza que la investigacin llevada a cabo
por el demandado fue una investigacin compleja pues se abri investigacin
a fin de investigar en un principio a 64 personas naturales y 118 personas
jurdicas, situacin que se acenta con la disposicin ampliatoria de fecha 9
de abril de 2008 en la que se hace alusin a un total de 222 investigados
entre personas naturales y jurdicas. Asimismo es oportuno resaltar aqu que
en el afio de diciembre de 2009 habiendo transcurrido casi dos aos de
investigacin la misma defensa de los favorecidos con el presente hbeas
corpus, recurrieron al Fiscal demandado para solicitarle la ampliacin de la
investigacin a fin de poder aportar mayores elementos probatorios, lo que
no hace ms que confinnar la complejidad del asunto.

25. A mayor abundamiento es necesario precisar que ste Colegiado ya ha tenido

oportunidad de pronunciarse sobre la no violacin o afectacin del derecho
al plazo razonable en esta investigacin preliminar al emitir la STC N.O
3245-201O-PHC/TC. Este y los dems argumentos esgrimidos en el presente
acpite de la sentencia permiten afirmar que la demanda en el extremo bajo
anlisis debe ser desestimada, por no haberse acreditado la afectacin del
citado derecho fundamental.

Sobre el derecho a ser informado de la imputacin de manera detallada y especifica.

26. El derecho a ser nformado de la imputacin y de manera general el derecho

de defensa es uno de los principales derechos fundamentales con los que
cuenta una persona, por ello no ha de llamar la atencin que goce de
reconocimiento expreso en cuerpos normati vos tanto internacionales como
nacionales. As la Convencin Americana de Derechos Humanos en su
artculo 8 ha precisado que: "oO. toda persona tiene derecho a las siguientes
garantas mnimas... a) Derecho del inculpado de ser asistido gratuitamente
por el traductor o intrprete, si no comprende o no habla el idioma del
juzgado o tribunal; b) Comunicacin preva y detallada al inculpado de la
acusacin formulada: e) Concesn al inculpado del tiempo y de los medios
adecuad para la preparacin de su defensa; d) Derecho del inculpado de
defend, se personalmente o de ser asistido por un dejimsor de su eleccin y
de c' unicarse libre y privadamente con su defensor; e) Derecho
irre nciable de ser asistido por un defimsor proporconado por el Estado,
re ~merado o no segn la legislacin interna, si el inculpado no se
.tendiere por s mismo ni nombrare defimsor dentro del plazo establecida
or la ley; f) Derecho de la defnsa de interrogar a los testigos presentes en
el tribunal y de obtener la comparecencia, como testigos o peritos, de otras
personas que puedan arrojar luz sobre los hechos; g) Derecho a no ser
obligado a declarar contra s mismo ni a declararse culpable, y h) Derecho
de recurrir del jl/o ante juez o tribunal superior ... ". Igual ocurre con el
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL

Pacto Internacional de Derechos Civiles y Polticos que en su artculo 9

inciso 2) y el artculo 14, 3), a) prescribe: "2. Toda persona detenida ser
informada, en el momento de su detencin, de las razones de la misma, y
notificada. sin demora, de la acusacin formulada contra ella" y " 3.
Durante el proceso, toda persona acusada de un delito tendr derecho, en
plena igualdad. a las siguientes garantas mnimas: a) A ser informada sin
demora, en un idioma que comprenda y en forma detallada. de la naturaleza
y causas de la acusacin formulada contra ella".

27. Por su parte nuestra Constitucin Poltica en su artculo 139 inciso 14) ha
sealado que: " ... Son principios y derechos de la funcin jurisdiccional ...
El principio de no ser privado del derecho de def~msa en ningn estado del
proceso ... ". Del propio tenor de la nonna constitucional antes glosada
podemos concluir que est referida no a la defensa en sentido general o
semntico, es decir como la posibilidad de oponerse al peligro de un dao, o
ms especficamente, al rechazo a una agresin; sino a la defensa que puede
ser ejercida dentro de un proceso en general, sea este judicial, administrativo
o pre-jurisdiccionaL

28. Siendo este un derecho fundamental, su desarrollo ha merecido no pocos

pronunciamientos de parte del Tribunal Constitucional, que ha precisado que
el contenido esencial del derecho a la defensa: " ... protege el derecho a no
quedar en estado de indefensin en cualquier etapa del proceso judicial ... "
(STe N.o 0090-2004-AA). Es justamente la detenninacin del contenido
esencial del derecho de defensa lo que impone a todas aquellas personas, que
tengan dentro de sus competencias la posibilidad de llevar a cabo
procedimientos de tipo sancionador, el deber especial de maximizar sus
esfuerzos en post de garantizar la absoluta vigencia del citado derecho.

29. La norma internacional a la que se ha hecho referencia en el considerando 26

de la presente sentencia, nos permite afinnar que el derecho de defensa est
constituido por un conjunto de derechos que detenninan su contenido, como
por ejemplo: i) el derecho a no autoincriminarse; Ji) El derecho a contar con
un abogado defensor: iii) el derecho de que a todo ciudadano se le informe
de los cargos que pesan en su contra; iv) el tiempo para preparar y organizar
la defensa; v) El derecho a una defensa eficaz.

30. De e re ellos habremos de destacar, por obvias razones, el derecho a ser

in:D lado de modo detallado y taxativo de la imputacin. As, la imputacin
se. entiende en sentido material o amplio como: "la atribucin, ms o menos
ndada, que se le hace a una persona de un acto presuntamente punible sin
que haya de seguirse necesariamente acusacin contra ella como su
consecuencia" (Vase: Alonfn Redondo, Alberto: Derecho ./urisdiccional.
Proceso Penal; Valencia; Tiranf lo Blanch; 1998 p. 21 J). Por su prute el
derecho a ser infotmado de la imputacin tiene su fundamento y su razn de
ser en la vigencia del principio acusatorio (STC N.O 2005-2006-PHCrrC) y
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL

en el principio de proscripcin de la arbitrariedad de los poderes pblicos

(STe N.o 6167-2005-PHCrrC). El principio acusatorio pennite garantizar el
derecho de defensa ya que slo cuando existe un cargo concreto y especfico
la persona podr defenderse y, por su parte, el principio de proscripcin de
arbitrariedad de los poderes pblicos exige que las autoridades pblicas no
realicen actividades o investigacin arbitrarias o despticas.

31. La trascendencia constitucional del derecho a ser informado de la imputacin

reside en que su configuracin y existencia posibilita el ejercicio real y
efectivo del derecho de defensa, entendido como el derecho a contradecir los
cargos, ofrecer pruebas de descargo y de alegar lo que se crea conveniente en
defensa de sus intereses. Si no existe imputacin o si existiendo no se le
informa a la persona acerca del cargo (hecho, calificacin jurdica y
evidencia) que pesa en su contra, simplemente el ejercicio de derecho de
defensa ser estril y su valor ridculo desde la perspectiva legal y
constitucional, pues no se sabr nunca a ciencia cierta acerca del contenido,
ncleo o lmites de lo que la persona deber conocer para luego refutar.

32. En pocas palabras: solo conociendo la imputacin la persona podr

defenderse con alguna posibilidad de xito; no puede haber defensa de algo
que no se conoce. Ello nos lleva a afirmar que de nada valdra tener un
abogado defensor debidamente apersonado, que tenga acceso al expediente o
a la carpeta fiscal o de que se reciban los escritos, si es que el ciudadano y su
defensa no conocen los hechos que legitiman la investigacin en su contra.

33. Al respecto, los Tratados de Derechos Humanos suscritos por el Per y la

propia Constitucin Poltica no solo reconocen la vigencia del derecho a ser
infomlado de la imputacin, sino que se imponen ciertos requisitos y
exigencias elementales que deben cumplirse por los rganos de persecucin
del Estado y por la administracin de justicia como son: i) El deber de que la
infonnacin de la imputacin sea previa (artculo 8,2), b) de la Convencin
Americana de Derechos Humanos), sin demora (artculo 14,3), a) del Pacto
Internacional de Derechos Civiles y Polticos) y de forma inmediata
(artculo 139 inciso 14), de la Constitucin Poltica del Estado); ii) El deber
de que la informacin de la imputacin sea detallada (artculo 8. 2), b) de la
Convencin Americana de Derechos Humanos; artculo 14, 3), a) del Pacto
Internacional de Derechos Civiles y Polticos) acerca de la naturaleza y
causas (le la aClIsacinformulada COlltm ella (artculo 14,3), a) del Pacto
lnte aciona! de Derechos Civiles y Polticos); iii) Incluso, la Constitucin
per ana en su articulo 139 inciso 14) impone un requisito fonnal adicional,
e cual es que la informacin de la imputacin sea escrita .

. Es oportuno aqu resaltar que de la propia normatividad infraconstitucional

puede inferirse sin mayor discusin la vigencia del derecho de defensa y en
concreto el derecho a ser informado de la imputacin. En efecto, la Ley
Orgnica del Ministerio Pblico (Decreto Legislativo N.O 052) consagra en
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL

el artculo 10 que: "Tan luego como el Fiscal Provincial en lo penal sea

informado de la defencin policial de persona imputada de la comisin de
delito se pondr en comunicacin, por s o por medio de su Adjunto o de su
auxiliar debidamente autorizado, con el detenido, para el efecto de asegurar
el derecho de defonsa de ste y los dems, segn le reconocen la
Constitucin y las leyes"; lo que en buena cuenta supone inionnarle al
ciudadano de la imputacin que pesa en su contra ya que de otra manera no
se entiende como se puede ejercer su derecho de defensa.

35. Esta descripcin constitucional y legal del derecho de defensa, han permitido
sostener a este Colegiado que: "Se debe sealar que, a pesar del tenor de
esta norma constitucional, de la que pareciera desprenderse que el derecho
del imputado se limita al momento de su propia detencin, lo cierto es que
esta loma de conocimiento, constituye la primera exigencia del respeto a la
garantia constitucional de la deftnsa que acompaa a lo largo del proceso
en todas las resoluciones del mismo" (STC N.o 8125-2005~PHCITC).

36. Lo hasta aqu expuesto permite a este Tribunal concluir que el Fiscal
Provincial cuando investiga y en general el Ministerio Pblico cuando dirige
su actividad contra una persona considerada sospechosa, tiene el deber de
relatar e infomlar de modo claro y expreso las circunstancias de modo, lugar
y tiempo del hecho considerado como delictivo; cumpliendo con las
exigencias fijadas en los Tratados Internacionales yen la propia Constitucin
de nuestro pas, de que la informacin de la imputacin debe ser previa, sin
demora, de forma inmediata y de manera detallada.

37. La doctrina procesal peruana ha reconocido que el derecho a ser infomlado

de la imputacin es un derecho que debe ejercerse lo ms temprano posible
para garantizar de manera efectiva el derecho de defensa (San Martn
Castro, Csar,' Correlacin y Desvinculacin en el Proceso penal. A
propsito del Nuevo articulo 285 - A CPP; en Derecho Procesal. /JI
Congreso Internacional; Fondo Editorial de la Universidad de Lima; 2005:
p.185).

38. En resumen el derecho a ser informado de la imputacn tiene tres elementos

configuradores: i) La existencia de un hecho concreto y especfico o la
apariencia verosmil del mismo (STC N." 8125-200S-PHC/TC); i) La
califi acin jurdica (STe N.O 06079-2008-PHCITC); iii) La existencia de
ev encia o de medios de conviccin (STC N.os 5325-2006-PHC/TC; 9544
2 6-PHCITC) .

. Pero el derecho a ser informado de la imputacin no constituye una novedad

jurisprudencial, en la medida en que ha sido objeto de tratamiento y
desarrollo por parte de los diversos Tribunales del Sistema Internacional de
Proteccin de los Derechos Humanos. As la Corte Interamericana de
Derechos Humanos en el caso Fermn Ramrez vs Guatemala, ha sealado
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL

que; " ... la descripcin material de la conducta imputada contiene los datos
fcticos que constituyen la referencia indispensahle para el ejercicio de la
defensa del imputado ... de alli que el imputado tenga derecho a conocer a
travs de una descripcin clara, detallada y precisa de los hechos que se le
imputan." ",

40. Pero los pronunciamientos de la Corte Interamericana no han quedado all,

sino que ms recientemente es posible encontrar un pronunciamiento en el
que se ha desarrollado el derecho bajo anlisis. As, en el caso Tibi vs
Ecuador ha sealado, que: ", .. el derecho a ser informado "sin demora" de
la acusacin exige que la irformacin se proporcione de la manera
pormenorizada... este derecho debe surgir cuando. en el curso de una
investigacin, una autoridad del ministerio pblico decida adoptar medidas
procesales contra una persona smpechosa de haber cometido un delito ...
Las exigencias concretas del aparrado a) del prrafo 3 pueden satisfacerse
formulando la acusacin ya sea verbalmente o por escrito, siempre que en la
informacin se indique tanto la ley como los supuestos hechos en que se
basa .. ,".

41. Por su parte, el Tribunal Europeo de Derechos Humanos ha sealado,

respecto del tema que nos ocupa, en el caso Pellisier y Sassi vs Francia que:
' " El artculo 6.3. a) de la Convencin [Europea] reconoce al imputado el

derecho a ser informado ,.. de la causa de la acusacin, es decir, de los actos

que supuestamente ha cometido y sobre los que se basa la acusacin ... ",
contina el Tribunal Europeo afirmando que: ..... La Corte considera que. en
cuesliones penales. el preceplo concerniente a una informacin completa y
detallada de los cargos formulados contra el imputado y, consecuentemente,
a la ca/(ficacin legal que el Iribunal pueda adoptar al respecto, constituye
un prerrequisito esencial para asegurar que los procedimientos sean
justos ... ".

42. Con todas estas precisiones, tanto normativas como jurisprudenciales, queda
claro que el inicio de toda investigacin, sea cual fuere su carcter, ha de
tener como presupuesto la existencia de un suceso material verificable en el
tiempo y en el espacio; es decir, el inicio de una investigacin contra una
persona tendr validez constitucional nicamente si es posible jndividualizar
su con cta y verificar que la misma tenga contenido penalmente relevante;
lo co rario sera aceptar la preponderancia de la presuncin de culpabilidad
sob el derecho fundamental a la presuncin de inocencia.

43. levada dicha exigencia al caso de autos, se puede concluir que la resolucin
fiscal de inicio de la investigacin, en contra de los favorecidos, no precisa el
cargo concreto y especfico referido al delito de lavado de activos, es decir
no se les seala de modo concreto y circunstanciado el suceso fctico o
evento material que permita sostener la imputacin; esto es, no se les ha
sealado cul es la transaccin comercial y/o financiera de apariencia
TRIBUNAL CONSTiTUCIONAL

delictiva que se les imputa, situacin que termina por contaminar el normal
ejercicio del derecho de defensa y en concreto el derecho a ser nionnado de
la imputacin. En dicha resolucin soja se alude a un evento criminal
ocurrido el 11 de Diciembre de 1987 (delito precedente) en donde en Mxico
result muerto un pariente de los favorecidos, pero no se precisa cul o
cules son los actos concretos y precisos que bajo la modalidad de
conversin, transferencia u ocultamiento habran realizado cada uno de los
favorecidos; deslegitimando con ello, desde la perspectiva constitucional, la
investigacin preliminar.

44. Es ms, del estudio de las documentales incorporadas al proceso por la

propia defensa del demandado, se concluye que ni siquiera en el transcurso
de la investigacin preliminar, la misma que ha durado aproximadamente
dos aos, el representante del Ministerio Pblico ha cumplido con precisar el
o los hechos materia de incriminacin; circunstancia que ha sido corroborada
por el propio Procurador del Ministerio Pblico, el mismo que al ser
requerido por los magistrados de este Colegiado durante la vista de la causa,
a fin de que precise si el Fiscal demandado ha sealado y comunicado de
modo expreso y taxativo el hecho que pennite incluir a los favorecidos en la
investigacin preliminar, ste opt por guardar silencio.

45. Evidentemente, el fiscal no debe investigar al azar, para ver que se

encuentra, sino se debe partir de una hiptesis basada en hechos especficos
para detemnar su verosimilitud o no a la largo de la investigacin.

46. En un Estado Constitucional no se debe tolerar pesquisas e indagaciones

(fiscales o policiales) indeterminadas o sin hechos precisos. Como ha
sealado este Tribunal Constitucional en la STC N.O 5228-2006-PHCTC:
"[... .} el contenido principal de la presuncin de inocencia comprende la
interdiccin constitucional de la sospecha permanente. De ah que resulte
irrazonable el hecho que una persona est sometida a un estado permanente
de investigacin jiscal o ludicial. Ello es as en la medida que si bien es
cierto que toda persona es susceptible de ser investigada, no lo es menos que
para tal ejecto se exija la concurrencia de dos elementos esenciales: 1) que
exista una causa probable y 2) una bsqueda razonable de la comisin de un
ilcito penal".

expuesto en el presente acpite permite a este Colegiado concluir

que te extremo de la demanda debe ser estimado por haberse corroborado
ulneracin del derecho de defensa, especficamente el derecho a ser
i onnado de la imputacin de manera detallada y precisa.

8. No obstante lo afirnlado por la defensa de los favorecidos, en la medida que

confomle ha sido desarrollado il'!fra, de lo actuado no se aprecia una
TR1BUNAl CONSTITUCIONAL
imputacin constitucionalmente vlida. no resulta pertinente que este
Tribunal evale la alegada vulneracin a lo informado por el principio de
legalidad, mxime cuando los favorecidos ni si quiera han sido denunciados
penalmente.

Efectos de la presente sentencia

49. En primer lugar, resulta necesario sCllalar que la investigacin fiscal N.o 33-
2007-1ra rECCOR por lavado de activos determin la formalizacin de
denuncia y la posterior ape11ura de proceso penal contra 7 personas
naturales, sin embargo, los favorecidos Orlando, Jos Silvia y Alfredo
Snchez Miranda no fueron comprendidos ni en la formalizacin de
denuncia ni en el auto de apertura de inslruccin.

50. Por ello este Colegiado considera que de presentarse en el ter del proceso
penal seguido en el Segundo Juzgado Supraprovincial de la Corte Superior
de Justicia de Lima algn indicio de participacin de los favorecidos en los
hechos materia de incriminacin, ste deber poner en conocimiento del
representante del Ministcl'io Pblico pan! que proceda: a) ampliar su
denuncia; o, dc scr el caso b) formalizar denunci::\ penal contra ellos, siempre
que se les comunique qu indicios revelan la comisin de un acto delictivo.

51. Sin perjuicio de ello, queda abierta la posibilidad de que motu proprio el
Ministerio Pblico pueda investigar y denunciar penalmcnte, de encontrar
indicios de la comisin de cualquier delito de acuerdo a sus atribuciones
siempre y cuando sta se realice en un plazo razonable (que deber ser
evaluado conforme a los lineamientos jurisprudcncialcs desarrollados por
este Colegiado) y respetando los derechos fundamentales de los
involucrados, como el derecho a la presuncin dc inocencia, entre otros.

Por las consideraciones antes expuestas, consideramos que se debe declarar

INFUNDADA la demanda de hbeas corpus en el extremo referido a la afectacin del
derecho al plazo razonable.
Asimismo, estimamos que se debe declarar FtJ~nAnA la demanda de hbeas corpus
en el extremo reterido a la a((:clacin del derecho a ser informado de la imputacin en
los trminos expuestos en los considerandos N.O 49. 50 Y 51 del presente voto.
y se debe declarar IMPROCEDENTE la demanda de hbcas corpus en lo concerniente
a la afectacin del principio de legalidad penll, dejando a salvo el derecho de los
favorecidos a que lo hagan valer si Jo estiman conveniente en caso se vean inmersos en
una imputacin vlida. j
ss.
ETOCRUZ
LVAREZ MIRANDA
 CORTE SUPRE~tA DE JUSTICIA DE l.

VI PLENO JURISDICCIONAL DE LAS SALA

PERMANENTE Y TRANSITORIA

FVNDAMENTO: ARTCULO 116 TUO LOPJ

ASVNTO: EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS

Lima, diecisis de noviembre de dos mil diez.-

Los Jueces Supremos de lo Penal, integrantes de las Salas Penales Permanente y

Transitoria de la Corte Suprema de Justicia de la Repblica, reunidos en Pleno
Jurisdiccional, de confonnidad con lo dispuesto en el artculo 1160 del Texto nico
denado de la Ley Orgnica del Poder Judicial, han pronunciado el siguiente:

ACUERDO PLENARIO

l. ANTECEDENTES
l. Las Salas Permanente y Transitoria de la Corte Suprema de Justicia de la
Repblica, con la autorizacin del Presidente del Poder Judicial mediante Resolucin
Administrativa nmero 165-2010-P-PJ, yel concurso del Centro de Investigaciones
Judiciales, bajo la coordinacin del seor San Martn Castro, acordaron realizar el VI
Pleno Jurisdiccional de los Jueces Supremos de lo Penal, al amparo de lo dispuesto
en el artculo 1160 del Texto nico Ordenado de la Ley Orgnica del Poder Judicial
--en adelante, LOPJ-, para dictar Acuerdos Plenarios para concordar la
jurisprudencia penal.

2. El Pleno Jurisdiccional se realiz en tres fases.

En la primera fase --determinacin de los temas jurdico penales objeto de
tratamiento plenario-- los seores Jueces Supremos discutieron y definieron la
agenda. Al respecto, se tuvo en cuenta los diversos problemas y cuestiones de
relevancia jurdico penal que han venido conociendo en sus respectivas Salas en el
ltimo ao. Se estableci siete temas objeto de tratamiento jurisprudencial y sus
f pectivos problemas especficos.
E la segunda fase, denominada participacin ciudadana, tuvo como finalidad
p omover la intervencin y el aporte de la comunidad jurdica del pas para la
lucin de cada uno de los problemas antes planteados. Para ello se habilit el foro
e participacin a travs del portal electrnico del Poder Judicial, con el que se logr
un amplio concurso de diversas instituciones del pas a travs de sus respectivas
ponencias.
Luego de una debida seleccin de las ponencias presentadas, se realiz en fecha
cuatro de noviembre la audiencia pblica correspondiente. Los representantes de
todas las instituciones acreditadas sustentaron y debatieron sus respectivas ponencias
ante el Pleno de los Jueces Supremos de ambas Salas Penales.
W
CORTE SUPREMA DE JUSTICIA DE LA REPBLICA
VI PLENO JURISDICCIONAL PENAL
PODER JUDlCJAL

3. En cuanto al tema en debate: "el delito de lavado de activos", infonnaron

oralmente los juristas Mara del Carmen Garca Cantizano -en representacin del
Instituto de Ciencia Procesal Penal-, Miguel Antonio Fallo Rosado --en
representacin del Centro para la Investigacin y Mejora de la Calidad en el Servicio
de la Justicia. Universidad Catlica Santo Toribio de Mogrovejo- y Eloy Zeballos
Solano --en representacin del Colegio de Abogados de Lima-.

4. La tercera fase del VI Pleno Jurisdiccional comprendi el proceso de discusin y

formulacin de los Acuerdos Plenarios, labor que recay en los seores Jueces
Supremos Ponentes en cada uno de los siete temas. Esta fase culmin con la Sesin
Plenaria realizada en la fecha. Los diez seores Jueces Supremos intervinieron con
igual derecho de voz y voto.

0.El Acuerdo Plenario, corno expresin de una decisin comn de los seores
0
J es Supremos en lo Penal, se emite conforme a lo dispuesto en el Artculo 116
de la LOPJ, que faculta a las Salas Especializadas del Poder Judicial a dictar
decisiones de esta naturaleza con la finalidad de concordar criterios jurisprudenciales
de su especialidad.

6. La deliberacin y votacin del terna el delito de lavado de Activos se realiz el

da de la fecha. Como resultado de la deliberacin y en virtud de la votacin
efectuada, por unanimidad, se emiti el presente Acuerdo Plenario.
Interviene como ponente el seor Prado Saldarriaga, con la participacin del seor
San Martn Castro.

11. FUNDAMENTOS JURDICOS

1. La naturaleza jurdica y el bien jurdico en el delito de lavado de activos.

7. Se identifica como lavado de activos a todo acto o procedimiento realizado para

dar una apariencia de legitimidad a los bienes y capitales que tienen un origen ilcito.
El Lavado de Activos es un delito no convencional y constituye en la actualidad un
notorio exponente de la moderna criminalidad organizada. Desde la promulgacin de
la Ley N 27765 del 17 de junio de 2002, este ilcito penal se encuentra tipificado y
sancionado fuera del Cdigo Penal de 1991. Es por ello que en la actualidad la
identificacin del bien jurldico tutelado en este tipo de hecho ptmible ya no puede
deducirse de la ubicacin sistemtica que tenan en la Parte Especial de nuestra
legislacin penal fundamental, los derogados artculos 2960 A Y 296 B. Por Q

consiguiente, el precisar la calidad y alcances del bien jurdico tutelado en el lavado de

activos constituye un primer problema dogmtico que se debe abordar en este
Acuerdo Plenario.
Es frecuente en la doctrina yen el derecho penal extranjero, considerar corno el bien
jurdico tutelado con la criminalizacin del lavado de activos a las funciones, o a la
estabilidad o al rgimen juridico que regula la actividad econnca de un pas.
Tal opcin es en algunos casos coherente por la ubicacin sistemtica que corresponde
a dicho delito en los cdigos penales. As, por ejemplo, el derecho penal espaol

2
 ~
CORTE SUPRE\lA DE ,1llSTICM. DE LAlU:PULICA

~
VI PLENO .JliRlSDlCClONAL PENAL
pooeft.JUOIctAI..

inserta a los delitos de lavado de activos como conductas afines a la receptacin

(Artculos 301 0 a 304) en el Titulo XIII del Cdigo Penal de 1995 sobre "Delitos
contra el patrimonio y contra el orden socioeconmco". En ese contexto, GOMEZ
INIESTA destaca la potencialidad negativa del blanqueo la cual "reside en la
desestabilizacin del mercado y de la economa" [Cfr. DIEGO J. GMEZ INIESTA. El
Delito de Blanqueo de Capitales en Derecho Espaol. CEDECS Editorial. Barcelona.
1996, p. 34]. Por su parte, otros autores, como DEL CARPIO DELGADO, rechazan tal
calificacin por lo difuso y omnicomprensivo que resulta considerar como bien
jurdico tutelado al orden socioeconnomico, demandando, en cambio, mayor
concrecin y relacin directa o funcional de aqul con la operatividad del blanqueo de
capitales: "En definitiva, el orden socioeconmico no constituye el bien jurdico
inmediatamente protegido por el delito de blanqueo de bienes. El legislador a travs
. ~e las distintas conductas tipificadas en el Titulo XIII, protege algunas esferas,
\
lementos o intereses del orden socioeconmico. Pues bien, aqu est el centro de la
cu stin, en qu medida la tipificacin de las conductas constitutivas de blanqueo de
bienes contribuyen a la proteccin de ese orden socioeconmico y ms
especficamente, que elemento o qu esfera de ste se est protegiendo. En nuestra
opinin es la circulacin de los bienes en el mercado como elemento indispensable
para su normal funcionamiento y de la economa en general, el bien jurdico protegido
por el delito de blanqueo de bienes" [Cfr. JUANA DEL CARPIO DELGADO. El Delito de
Blanqueo de Bienes en el Nuevo Cdigo Penal. Tirant Lo Blanch. Valencia. 1997,
p.81).

8. En el derecho penal colombiano, donde el lavado de activos tambin se incluye

entre los Delitos contra el Orden Econmico Social (Artculos 323 0 a 325 0 del Cdigo
Penal ), la doctrina ha asumido posiciones similares a las debatidas en Espaa como se
aprecia en la propuesta hermenutica sostenida por HERNNDEZ QUINTERO: " ... es
preciso concluir que el delito de lavado de activos es quiz uno de los
comportamientos que con mayor vehemencia vulnera el orden econmico social de un
pas, al punto que distorsiona la economa, generando problemas de inflacin,
devaluacin, revaluacin y la conocida por algunos como la enformedad holandesa,
que no es ms que el fenmeno que se produce en un pas cuando se presenta, en
forma simultnea, una elevada inflacin acompaada de un proceso de marcada
recesin en el nivel de la actividad econmica [Cfr. HERNANDO HERNNDEZ
H

QUINTERO. El lavado de Activos. Segunda Edicin. Ediciones Jurdicas Gustavo

Ibez. Santa Fe de Bogot. 1997, p.94].
Incluso en otros sistemas jurdicos, donde se ubica al delito de lavado de activos en
conexin con otros bienes jurdicos diferentes como la salud pblic<4 debido a su
tradicional vinculacin con el delito trfico ilcito de drogas, los especialistas tambin
tienden a considerar la proteccin de bienes jurdicos especficos y propios de la
. actividad econmica. En tal sentido LANGON CUARRO, comentando la legislacin
uruguaya de la materia, seala: "Se ha discutido intensamente sobre cual es el bien
jurdico protegido por esta y las otras formas de legitimacin de activos, siendo
evidente que no puede sostenerse que lo que se protege es la salud pblica, que slo
,1
vendra a ser, en el mejor de los casos, un inters apenas indirectamente protegido,
como puede serlo cualquier otro en general. En realidad la disputa se reduce a

\ 3
 ~
CORTE SllPREM A IJE JUSTICIA DE LA ru:P(IBUC A

~
PODER JVOtCIAL
---_._--_._------_ --_.
.... __.---_.-_
VI PLENO JURISD(CCIONAL PENAL
..

considerar si se protege la administracin de justicia (por su evidente parentesco con

el delito de encubrimiento y receptacin) o el orden socio econmico del Estado. Yo
adhiero a esta segunda posicin, por lo cual estrictamente las figuras deberan
estudiarse sistemticamente. entre aquellas que afectan la economa y la hacienda
pblicas (Ttulo IX del c.p.). dejndolas aqu slo por tradicin y para permitir una
lectura ms orgnica de la ley que las contiene, que es la que prev los delitos contra
el trfico ilcito de drogas, que si afectan la salud pblica" [Cfr. MIGUEL LANGON
CUARRO. Cdigo Penal. Tomo n. Universidad de Montevideo. Montevideo. 2004, p.
272].

9. Sin embargo, la posibilidad dogmtica que ofrece la legislacin peruana para

~
asimilar esta tendencia a reconocer aspectos o funciones de la economa como el bien
jurdico tutel~do requiere atender previamente v~os aspectos. En ~rime: :ugar, el
de!.:.echo naCIOnal no coloca al lavado de actIvos como un dehto tp1camente
eco1mmico. En segundo lugar, no es del todo acertado asumir que el lavado de activos
~ slo colisiona con bienes jurdicos macrosociales de carcter funcional, como.el.orden
/ \ econmico o el sistema financiero de un pas. Fundamentalmente, porque S1 bIen es
/ 'cierto que los principales efectos del este delito pueden distorsionar los indicadores y
. la estabilidad de la economa de una sociedad, tambin 10 es que no siempre los
procedimientos de blanqueado de capitales contradicen las formas o lmites de la
regulacin econmica, financiera y tributaria fijada por los Estados. Ello se demuestra
claramente con la existencia y permanencia "estables" y en "crecimiento", de las
economas de los pases que operan como "parasos fiscales o financieros".
Efectivamente, como destacan algunos autores: "el orden socio econmico no puede
constituirse en bien jurdico protegido por el delito de Blanqueo de bienes ya que no
puede olvidarse que alguna fase especfica del blanqueo de bienes, en algunos casos
concretos es beneficiosa para el orden socioeconmico. Tngase como ejemplo el
funcionamiento de la economa de los pases conocidos como parasos fiscales. En
stos, el mantenimiento y la mejora de sus variables econmicas, tanto en la creacin
de empleo como en la obtencin de divisas, se debe precisamente a la existencia de un
poderoso sector de servicios, especialmente financiero cuya finalidad especifica es la
captacin de bienes econmicos extranjeros siendo indiferente si tienen su origen o
no en un hecho delictivo" [Cfr. JUANA DEL CARPIO DELGADO. El Delito de Blanqueo
/
de Bienes en el Nuevo Cdigo Penal. Ob. Cit., ps. 79 y 80].

10. Otro sector, cada vez ms minoritario de la doctrina y la legislacin

contempornea, se inclina por sealar al lavado de activos como un delito que atenla
contra el bien juridico administracin de justicia. Por lo general, tambin esta tendencia
se respalda en la ubicacin legislativa que tiene dicho delito o por su evidente similitud
con las formas convencionales del encubrimiento o favorecimiento real. Como
distingue BOITKE, para esta opcin: "El blanqueo de dinero se erige en sabotaje de la
r persecucin y recriminacin penales justificadas por la necesidad y en la puesta en
. peligro o frustracin de la produccin procesal penal del comiso de las ganancias del
hecho delictivo y los costes productivos del comiso de producta et instrumenta
sceleris. Se erige en sabotaje del comiso de ganancias, comiso de efectos e
instrumentos y del aseguramiento. Supone el especial fracaso de las consecuencias del
delito. Supone el fracaso penal" [Cfr. WIFRIED BOTIKE. Mercado, criminalidad

4
 ~.'.
CORTE SlJPREMA DI<: JIJSTrClA DE LA REPnUCA

~
VI PLENO ,JURISD.lCCIONAL PENAL
~JUDlCIAL
- - - - - _..._ - - - - - - - - -...- - -

organizada y blanqueo de dinero en Alemania., en Revista Penal N 2. Julio 1998, p.

12]. En la audiencia pblica realizada el 4 de noviembre como prembulo de este
Acuerdo Plenario de desliz tambin esta posicin por parte de una de las instituciones
participantes [Cfr. Ponencia del Instituto de Ciencia Procesal Penal expuesta por la
Profesora Dra.MARA DEL CARMEN GARCA CANTIZANO].
Si enfocamos nicamente al lavado de activos desde un ngulo puramente operativo, la
administracin de justicia resulta ser el bien jurdico ms prximo al mbito de
influencia del delito que analizamos, ya que los activos obtenidos ilegalmente por el
crimen organizado o los bienes que fueron adquiridos con dinero sucio, tienen la
calidad material de efectos del delito. Por ello se explica que subsista en el derecho
extranjero alguna predileccin por asimilar los actos de lavado de activos a la
estructura tpica del delito de encubrimiento real. Es decir, valorar a tales conductas
como un modo de ocultar los efectos de un hecho punible perjudicando as la recta y
op a accin de la justicia [Cfr. ALBERTO NSTOR CAFETZOGLUS. Delitos con
Drogas. Ed. Centro Norte. Buenos Aires. 1991, p. 81]. Un ejemplo elocuente de ello 10
encontramos en el Cdigo Penal Italiano [Cfr. Artculos 6480 bis y 6480 ter]. Sin
bargo, lo lineal y convencional del enfoque poltico-criminal que sustenta a esta
posicin, no resulta compatible ni adaptable a los fines y a la dinmica contempornea
de las distintas operaciones que se califican como actos propios de lavado de activos.
Sobre todo porque como afinna FABIAN CAPARROS, tales conductas no estn dirigidas
nicamente " a evitar la persecucin del delito previo, toda vez que su fin prioritario
estriba en distanciar progresivamente las ganancias de su origen para as dotarlas de
una apariencia de licitud y, de este modo, poderlas reinvertir en el mercado. Por lo
tanto, el encubrimiento no es el objetivo que inspira el origen de una operacin de
reciclado, sino una consecuencia colateral, quiz necesaria, de la que tambin se

w~
beneficia el delincuente" [Cfr. EDUARDO FABIN CAPARRS. El Delito de Blanqueo de
Capitales. Editorial Colex. Madrid. 1998, p. 262]. Ahora bien, en referencia al derecho
penal nacional tal adscripcin exclusiva y excluyente de tutela penal, a favor del bien
jurdico administracin de justicia, tambin debe desestimarse a partir de la decisin
legislativa de extraer al delito de lavado de activos del Cdigo Penal. En efecto, si el
//
."'.
legislador peruano hubiera considerado a tal ilcito como lesivo a la funcin judicial
penal, le hubiera bastado para reprimirlo con modificar la redaccin y los alcances del
artculo 405Q del Cdigo Penal. Segn esta disposicin: "El que dificulta la accin de
la justicia procurando la desaparicin de las huellas o prueba del delito u ocultando
los efectos del mismo, ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de dos
ni mayor de cuatro aos ". Pero esa no fue la decisin adoptada por nuestra legislacin.
Es ms, incluso en la etapa final de la elaboracin de la Ley 27765 se rechaz la
estructura del Proyecto de la Comisin que presida la Congresista Susana Higushi, la
cual, justamente, propona incluir al lavado de activos entre los delitos contra la
funcin jurisdiccional.

11 0 Al margen de las dos propuestas examinadas sobre la calificacin del bien

jurdico tutelado en el delito de lavado de activos, las que, adems, tambin engloban a
otras opciones de menor consenso y mucho ms especficas como la transparencia de
las operaciones que tienen lugar en el circuito de la intermecliacn financiera o la
posibilidad de restitucin a su titular de los bienes ilcitamente obtenidos, hoy en da

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 CORTE SUPREMA ln~ JUSTICIA DE LA REPl~UCA

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F>OOER.n.JOIClAl.
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VI PLENO JVRlSD1CClONAL I>ENAL
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..

es tambin frecuente encontrar en la doctrina una alusin directa al carcter

pluriofensivo del lavado de activos. Esto es, a su conexin plural con la afectacin
sucesiva o simultanea de varios bienes jurdicos. Incluso en la propia doctrina espaola
coexisten autores muy caracterizados como ZARAGOZA AGUADO, que coinciden en
sealar que "No cabe duda que el blanqueo de dinero es una actividad criminal
pluriofensiva, pues son variados los bienes que se tratan de proteger con su
incriminacin de forma mediata e inmediata. Su ubicacin dentro del ttulo de los
delitos contra el orden socioeconmico parece dar a entender que ste es el bien
jurdico que se protege de modo directo e inmediato" [Cfr. JAVIER ZARAGOZA
AGUADO. El Blanqueo de Bienes de Origen Criminal. Separata del Curso Combate al
Lavado de Dinero desde los Sistemas Judiciales. CICAD-DEVIDA. Lima. Setiembre

U >;E
de 2002. p, 12]. Por su parte, FABIAN CAPARROS tambin pone de relieve las bondades
cionales y tcnicas de esta tendencia en los tnninos siguientes: "Con toda
. habilidad, las conductas del reciclaje inciden negativamente -si bien en diferente
me a- sobre una serie de intereses sociales a los que ahora no vamos a volver a
.--...... referirnos. Desde este punto de vista compartimos la opinin de Vives Antn, Prado
Saldarriaga o Vidales Rodrguez, quienes creen que el lavado de capitales ilegales
ostenta los rasgos de una figura pluriofensiva" [Cfr. EDUARDO FABIN CAPARRS. El
Delito de Blanqueo de Capitales. Ob. Cit. , p. 238].

12. Los autores nacionales al comentar la Ley 27765, asumen tambin una postura a
favor de la pluriofensividad del lavado de activos. Por ejemplo, BRAMONT-ARIAS
TORRES destaca lo siguiente: "Nuestra opinin del bien jurdico es que nos
encontramos ante un delito pluriofensivo, donde se lesionan varios bienes jurdicos. Si
bien consideramos que el delito de Lavado de Activos es un delito socio econmico,
por lo que en el fondo el bien jurdico principal de proteccin es el orden econmico, y
dentro del mismo especficamente el trfico ilcito de bienes que debe imperar en toda
sociedad, lo cual se vera afectado con la circulacin de bienes ilcitos" [Cfr. LUIS
ALBERTO BRAMONT- ARIAS TORRES. Algunas Precisiones Referentes a la Ley Penal
contra el Lavado de Activos. Libro Homenaje al Profesor Luis Alberto Brarnont Arias.
Editorial San Marcos. Lima. 2003, p. 521]. En tnninos semejantes se pronuncia
GLVEZ VILLEGAS: "Estos actos de lavado o legalizacin de bienes o activos de
procedencia ilcita, que si bien directamente afectan al orden o sistema econmico,
revisten tambin la condicin de conductas pluriofensivas de distintos bienes jurdicos
pena/mente relevantes, y, por ello, tienen enorme trascendencia en la vida poltica,
econmica y social del pas -y de la comunidad internacional-, ya que trastocan el
orden econmico-financiero, afectando su legitimidad y transparencia, a la vez que
dificultan la planificacin y politica econmica estatales" [Cfr. TOMS ALADINO
GLVEZ VILLEGAS. El Delito de Lavado de Activos. Editora Jurdica Grijley. Lima.
2004, p .xv]. No obstante, cabe sealar que esa pluralidad de bienes jurdicos
comprometidos fue formulada en nuestra doctrina incluso desde que el delito de lavado
, de activos fuera incorporado a la legislacin peruana a inicios de los aos noventa, y a
pesar de su inclusin entre los delitos de trfico ilcito de drogas:
" Ahora bien, la criminalizacin del lavado de dinero fue concebida por la poltica
internacional antidroga como una posibilidad de control, destinada a neutralizar el
modus operandi del narcotrfico a travs de la interdiccin y congelamiento de los
capitales de inversin y reserva que permiten mantener en actividad a las

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POOER JUOICJP.l
CORTE SUPREMA DE ;JUSTlCIA DE LA REPBLICA
VI PLENO JtlRlSDI.COONAL PENAL

organizaciones que se dedican a la produccin y/o comercializacin de drogas

ilegales. Es, pues, desde ese objetivo fUncional que deber de ensayarse toda posible
interpretacin o discusin acerca del bien jurdico tutelado que est detrs de la
penalizacin de los actos de lavado. En tal sentido, las limitaciones e inconvenientes
que evidencian las diferentes posiciones que hemos reseado se explican, sobre todo,
por lo unilateral de sus enfoques acerca del delito y de su relevancia poltico-
criminal, y que dejan, ms bien, en un segundo plano, los criterios funcionales de
eficacia y eficiencia de la criminalizacin. Para nosotros, por tanto, el lavado de
dinero no est orientado hacia la afectacin de un bien jurdico exclusivo y
determinado, ya que dicha infraccin se presenta en la realidad como un proceso
delictivo que segn sus manifestaciones concretas perjudica de modo simultneo o

\ --->-paralelo distintos bienes jurdicos. Se trata, pues, en definitiva, de un delito

pluriofensivo que compromete a varios intereses jurdicamente relevantes como la
~k.acia de la administracin de justicia, la transparencia del sistema financiero, la
legttimidad de la actividad econmica e, incluso, en un plano sumamente mediato, la
incolumidad de la salud pblica. Este ltimo en razn que en su sentido jUncional, el
avado de dinero aparecera como un acto de favorecimiento o facilitacin del trfico
Ilcito y. por ende, del consumo indebido de drogas" [Cfr. VCTOR ROBERTO PRADO
SALDARRIAGA. El Delito de Lavado de Dinero. Su tratamiento Penal y Bancario en el
Per. IDEMSA. Lima. 1994, ps. 65 y 66].
Por su parte, GARCA CAVERO, desde su ptica dogmtica de corte funcionalista,
reconoce la negatividad y ofensividad de los actos de lavado de activos en tanto
prcticas disfuncionales frente a las normas que rigen las expectativas sociales en un
trfico regular de los bienes que circulan en el mercado: "la expectativa normativa de
conducta de que el trfico de los bienes se mueve por operaciones o transacciones
realizadas realmente con las reglas del libre mercado, de manera que exista la
confianza general en los agentes econmicos de que los bienes no tienen una
procedencia delictiva, sino que se ajustan a las reglas del trafico juridico-patrmonial.
Por lo tanto, constituira un grave error exigir en el delito de lavado de activos una
afectacin sensible al orden econmico, pues, como lo demuestra la experiencia, el
I delito de lavado de activos puede ser incluso saludable para determinadas economias
!
dependientes de este flujo de bienes. La defraudacin normativa del delito de lavado
de activos no se determina con criterios de eficiencia econmica, sino a partir de
determinada condicin esencial del mercado, en la que confian los agentes
econmicos" [Cfr. PERCY GARCA CAVERO. Derecho Penal Econmico. Parte
Especial. Grijley. Lima. 2007, p.490].

13. Resulta, pues, mucho ms compatible con la dinmica y finalidad de los actos de
lavado de activos que tipifica la Ley 27765 la presencia de una pluralidad de bienes
jurdicos que son afectados o puestos en peligro de modo simultaneo o sucesivo
urante las etapas y operaciones delictivas que ejecuta el agente. En ese contexto
inmico, por ejemplo, los actos de colocacin e intercalacin comprometen la
estabilidad, transparencia y legitimidad del sistema econmico-financiero. En cambio,
los actos de ocultamiento y tenencia afectan la eficacia del sistema de justicia penal
frente al crimen organizado. Simultneamente, en todas estas etapas el rgimen
internacional y nacional de prevencin del lavado de activos, resulta vulnerado en
todas sus polticas y estrategias fundamentales. Esta dimensin pluriofensiva es la que

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 CORTE SllPRF:l\'lA DE .nJSTIClA UE LA RKPlrBLICA
VI PLENO .lUUSmCCIONAL PENAL
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.. ...

justifica, adems, las severas escalas de penalidad conminada que establece .la Ley
27765, pues como razona VIDALES RODRGUEZ, el desvalor de tales ~ctos trasclen~e y
engloba al que corresponde por cada uno de esta pluralidad de mtereses sO~lales
comprometidos rCfr. CATALINA VlDALES RODRGUEZ. Los Delitos de Receptacln. y
Legitimacin de Capitales en el Cdigo Penal de 1995. Tirant Lo Blanch. ValenCIa.
1997, ps. 93 y 94].

14. Ahora bien en cuanto a la autora del delito el lavado de activos, pese a 10
complejo de su modus operandi, que involucra el trnsito por tres etapas sucesivas
conocidas como colocacin, intercalacin e integracin, la ley penal nacional no exige
calidades especiales en el sujeto activo. Se trata, pues, de un tpico delito comn que
\ puede ser realizado por cualquier persona. Incluso la fmmla empleada por el
\ ~ legislador peruano no excluye de la rondicin potencial de autor a los implicados,
~ ~tores o participes, del delito que genero el capital ilcito que es objeto de las
posteriores operaciones de lavado de activos. La clsica nocin de agotamiento no
,/ excluye la configuracin de un delito de lavado de activos y no es compatible con la
aludida dinmica funcional o el modus operandi de tal ilcito. Por lo dems ella no se
adecua a la fonna como se ha regulado en la Ley 27765 tal infraccin. Es ms, en la
actual redaccin del artculo 6 in fine expresamente se reconoce tal posibilidad
("Tambin podr ser sujeto de investigacin por el delito de lavado de activos, quien
realiz las actividades lcitas generadoras del dinero, bienes, efectos o ganancias").

2. La consumacin en el delito de lavado de activos.

15. Con las modificaciones que introdujo el Decreto Legislativo 986 en los artculos
1 Y 2 de la Ley 27765 el delito de lavado de activos ha quedado configurado como
un delito dc lcsultado. Por tanto, en los actos de conversin, transferencia ocultamiento
y tenencia de activos de procedencia ilcita la consumacin del delito requiere,
necesariamente, verificar si el agente logr con tales conductas, cuando menos
momentneamente, dificultar la identificacin de su ilcito origen, o su incautacin o
decomiso. Esto es asegurar, siquiera mnimamente, tales activos y su potencial o real
aplicacin o integracin en el circuito econmico. En consecuencia, pues, s dichos
resultados no se realizan, esto es, se frustra de cualquier modo la operacin de cubierta
que el agente busca construir o consolidar sobre los activos que pretende lavar se
deber calificar a tal inicio de ejecucin como una tentativa la cual ser punible
conforme a lo dispuesto en el artculo 16 del Cdigo Penal. Esto ocurrir, por
~emplo, cuando el agente no alcance a culminar el procedimiento de conversin o de
ansferencia de los activos ilcitos que hubiera emprendido, sea por la intervencin de
erceros o por otras razones o condiciones ajenas a su voluntad. En ese sentido,
GARCA CAVERO precisa que: "El artculo 16 del Cdigo penal permitira castigar el
emprendimiento de actos dirigidos a realizar el delito sin llegar a consumarlo. Si bien
con la anterior redaccin resultaba cuestionable afirmar la tentativa en un delito de
peligro abstracto, en la actualidad esa limitacin conceptual no se presenta. Por esta
. razn, resulta peifectamente posible castigar como tentativa los actos de conversin,
transferencia, ocultacin y tenencia que no consigan dificultar la identificacin del
origen de los activos, o su incautacin o decomiso. En todo caso, dada la exigencia
subjetiva de la tentativa. sta solamente podra tener lugar en caso de una realizacin

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 CORTE SUPREMA DE ,JVSTICIA DF~ LA REPULICA
VI PLENO JURISDICCIONAL PENAL
~----_._----

dolosa del delito de lavado de activos" [Cfr. PERCY GARCA CAVERO. Derecho Penal
econmico. Parte Especial. Ob.Cit., p. 512]. La doctrina extranjera califica como casos
frecuentes de tentativa a los siguientes: "Se puede querer convertir billetes de baja
denominacin cambindolos por otros de mayor valor, en la primera etapa del lavado,
interrumpindose el proceso ejecutivo por acto de la autoridad, quedando por
consiguiente el delito de lavado por conversin en grado de tentativa. O tambin se
puede imaginar una transfercncia de valores en proceso, por ejemplo de una cuenta a
otra, que es interrumpida por intervencin de la autoridad, en cuyo caso los autores
habrn cometido lavado en grado de tentativa" [Cfr. MIGUEL LANGON CUARRO.
Cdigo Penal. Tomo n. Ob. Cit., p. 275]. Ejemplos similares de formas de tentativa de
actos de conversin y transferencia han sido expuestos por la doctrina nacional [Cfr.
TOMs ALADINO GLVEZ VILLEGAS. El Delito de Lavado de Activos. Ob. Cit., ps. 66
l' ,>y67].

~.4' 16'o~ Ahora

.. bien, resulta pertinente destacar que las distintas modalidades de
~ nmvctsin y transferencia que contiene el artculo 10 de la Ley 27765 constituyen
modalidades de delitos instantneos. Siendo as el momento consumativo coincidir
con la mera realizacin de cualquiera de las formas sealadas por la ley. Sin embargo,
en lo concerniente a los actos que tipifica el artculo 2 como supuestos de
ocultamiento y tencnci~ su estructura ejecutiva es la propia de los delitos pennanentcs.
En ellas, pues, las posibilidades delictivas incluidas imponen que el momento
consumativo y la produccin del estado antijurdico generado por la conducta realizada
se mantenga en el tiempo por voluntad expresa o implcita del agente. La permanencia
del estado antijurdico, pues, y por consiguiente de la consumacin. durar lo que el
agente decida o lo que este logre mantener sin que las agencias de control descubran o
detecten la procedencia ilcita o 10 ficticio de la apariencia de legalidad de los activos.
No obstante, cabe distinguir que los actos de transporte, introduccin o extraccin de
activos en el territorio nacional que tambin se incluyen en el artculo 2, desde la
vigencia del Decreto Legislativo 982, debido a su operatividad ejecutiva deben ser
apreciados como delitos de consmnacin instantnea.
La necesidad de distinguir la condicin instantnea o permanente de la consumacin
en los actos que constituyen delitos de lavado de activos, adquiere importancia
practica para resolver problemas relacionados con la prescripcin de la accin penal o
con las posibilidades de una participacin post consumativa. Por tanto, es de identificar
tal condicin para aplicar debidamente las reglas particulares que para estos casos ha
definido la legislacin y la doctrina nacionales. Sobre el particular es de tener en
cuenta 10 sealado por el desaparecido Profesor LUIS BRAMONT ARIAS: "Derivan
relevantes consecuencias de la cualidad permanente o instantnea de un delito. En los
delitos permanentes: la prescripcin de la accin penal correspondiente a ellos, no
empieza a correr sino una vez que ha cesado la duracin de su estado
consumativo ... la intervencin de un tercero que colabore o coopere accesoriamente
con el autor mientras dure la ejecucin, no podr ser constitutiva de encubrimiento,
sino de participacin en forma de coautona o complicidad; y se entender flagrante el
delito en tanto persista el lapso consumatorio. En cambio, en el delito instantneo, la
prescripcin comienza a contarse desde el instante preciso en que se completo la
consumacin, momento ... tras el cual toda cooperacin slo podr dar origen a

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 CORTE SUPREMA DE ,HISTICIA DE LA REPBLICA
VI PLENO JURlSDJCClONAL PENAL
- ------- ---------------

responsabilidad por encubrimiento" [Cfr. LUIS A. BRAMONT ARIAS. Derecho Penal.

Tercera Edicin. Imprenta Vilok. Lima. 1978, ps. 290 y 291].

3. El tipo subjetivo en el delito de lavado de activos.

170 En cuanto a la tipicidad subjetiva de los delitos de lavado de activos, la

construccin nonnativa que se utiliza en los artculos 10 y 2 de la Ley 27765 permite
identificar solamente delitos dolosos. El dolo, sin embargo, con el que debe actuar el
agente, incluye tambin la modalidad eventual.
El sujeto activo debe, pues, ejecutar las distintos actos y modalidades de lavado de
activos de manera consciente y voluntaria. Ello significa que el agente sabe o puede
presumir que el dinero o los bienes que son objeto de las operaciones de colocacin,
transferencia, ocultamiento o tenencia que realiza tienen un origen ilcito. La ley exige,
pues, que, cuando menos, el agente pueda inferir de las circunstancias concretas del
caso que las acciones de cobertura o integracin las va a ejecutar con activos que
t en la condicin de productos o ganancias del delito.

180 Sin embargo, no es una exigencia del tipo penal que el agente conozca de qu
delito previo se trata, ni cuando se cometi ste, ni mucho menos quines intervinieron
en su ejecucin. Tampoco el dolo del agente tiene necesariamente que abarcar la
situacin procesal del delito precedente o de sus autores o partcipes. Igualmente,
tratndose de los actos de ocultamiento y tenencia, no es parte de la tipicidad subjetiva
que el autor conozca o est informado sobre las acciones anteriores de conversin o
transferencia, ni mucho menos que sepa quines estuvieron involucradas en ellas.

190 En nuestra legislacin no se han regulado formas culposas de lavado de activos.

Por consiguiente, no resultan compatibles con esta opcin del legislador peruano las
interpretaciones que pretendan inferir una modalidad culposa en base al sentido y
alcance de la expresin legal "puede presumir". Por ejemplo, la que sostiene que con
dicha expresin se alude a: "un supuesto de culpa grave que se castiga del mismo

7l
modo que un delito doloso" [Cfr. PERCY GARCA CAVERO. Derecho Penal econmico.
/ ; Parte Especial. Grijley. ps.510 y 511]. Como afirma GALVEZ VILLEGAS: " ....
; / siguiendo la tradicin legislativa, y en cumplimiento del arto J2" del Cdigo Penal
I ,/ cuando el legislador quiere considerar el supuesto imprndente, lo refiere
f . ... expresamente. En este orden de ideas, si el legislador hubiera querido introducir el
supueSlO culposo, lo hubiese referido de forma expresa sin recurrir a la frmula puede

J
resumir, que como acabamos de indicar, slo hace referencia al supuesto de dolo
eventual. que es como se ha venido interpretando" [Cfr. ToMs ALADfNO GLVEZ
I VILLEGAS. El Delito de Lavado de Activos. Ob. Cit., pS. 60 Y 61]. Cabe validar lo
antes expuesto acerca de la atipicidad del lavado de activos culposo en la legislacin
~1 peruana, a partir de una revisin del contexto legal internacional. Por ejemplo, el
i Reglamento Modelo de la CICAD - OEA se refiere a la tipicidad culposa con el uso de

I la expresin "debiendo saber". En efecto, la nota 2 hecha a pie de pgina del artculo 2
0

del texto oficial vigente del Reglamento Modelo de la CICAD-OEA, estipula lo

I siguiente: "Dcbicndo s,lba se interpreta en este Reglamento Modelo como culpa, lo
que en el ordenamiento jurdico de algunos estados miembros est por debajo de los

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CORTE SUPREMA DE JUSTICIA nE LAREI)llLlCA
VI PLENO .,llH.lSDICClONAL PENAL
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PODER Jt.JaCIAL
._-_.__ ._-~-----_ ..... _------~_ .. ... _.
"

estndares mnimos. Se entiende que los estados miembros que lo apliquen lo harn de
una forma consistente con su respectivo ordenamiento jurdico [Cfr. CICAD.
Reglamento Modelo Sobre Delitos de Lavado de Activos Relacionados con el Trfico
ilcito de Drogas y Otros Delitos Graves. Texto editado por la Secretara General de la
Organizacin de Estados Americanos. Washington, D. C. s/d., p. 2].

20. El texto original de los artculos 1 Y 2 de la Ley 27765 inclua un elemento

subjetivo especial distinto del dolo, de aquellos a los que la doctrina considera como
tendencia inlema trascendente o delitos de intencin. Efectivamente, aquella redaccin
tpica conectaba especficamente la accin dolosa del agente con un objetivo que se
colocaba subjetivamente ms all de la mera colocacin, conversin, ocultamiento o
tenencia de los activos ilegales. La norma, exiga, pues, adems de dolo, que el agente
persiguiera una finalidad ulterior o de objetivo de las acciones de lavado de activos y
'~ que se describa como "evitar la identificacin de su origen, su incautacin 0, decomiso".
~ Esta frmula legal permita calificar de atpico cualquier supuesto culposo o de exceso
(/ ~ confianza frecuentes en la conducta de los terceros de buena fe. Lo cual fue
destacado por los juristas nacionales: "La inclusin de este elemento de tendencia
interna trascendente, que no estaba previsto en la normatividad derogada, creemos
que constituye un acierto del legislador, pues de este modo se podr evitar
actuaciones punitivas arbitrarias, que abonen a la vigencia de un derecho penal
garantista" [Cfr. ToMs ALADlNO GLVEZ VILLEGAS. El Delito de Lavado de
Activos. Ob. Cit., p. 62]. En el derecho comparado este tipo de elementos subjetivos
distintos del dolo tambin son utilizados regularmente para circunscribir mejor el
mbito del ilcito y desconectarlo de conductas delictivas similares que afectan el
'.rr1atriffiOniO (receptacin) o la administracin de justicia.(encubrimiento real).
I
/'
jemplos de esta tendencia son el artculo 720 de la Ley costarricense 7786 de 1998 , el
artculo 4000 bis del Cdigo Penal mexicano y el artculo 301.1 del Cdigo Penal
.' . espaol.

21. La ley 27765, pues, hasta antes del Decreto Legislativo 986, demandaba que
juto al proceder doloso del agente estuviera presente, siempre, una preordenacin
subjetiva orientada a promover o viabilizar el proceso del lavado de los bienes de
origen ilegal. Esto es, a crearles una apariencia de legitimidad o a alejarles de toda
medida de interdiccin. En definitiva, el sujeto activo tena que actuar siempre con el
fin de asegurar la ganancia delicLivamentc generada. Sin embargo, para la concrecin
tpica del delito bastaba que esa finalidad coexistiera en la realizacin dolosa de los
\ actos de conversin, transferencia, ocultamiento o tenencia aunque no se lograra
aterialmente dicho objetivo. El lavado de activo era entonces un tpico delito de
cligro. Sobre el particular sostuvo FABIAN CAPARROS: "No nos parece desacertada
a incorporacin al tipo de un elemento subjetivo complementario que exija al
juzgador que d por probada la voluntad del agente de actuar con el nimo de
1 lograr esa finalidad encubridora. De este modo, la figura resultante adoptar la
Iestructura propia de un delito de resultado cortado que, como tal, cumplida objetiva
':y subjetivamente la primera conducta- esto es, la circulacin de un capital sucio a
travs de los cauces econmicos oficiales-, no requerir para su consumacin ms
que la vertiente subjetiva de la segunda- actuar con el fin de ocultar el origen

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CORTE SUPREMA DE JUSTICIA DE LA REPBLICA

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VI PLENO .JlRISOICCIONAL PENAL
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ilcito de los bienes-, no siendo preciso que se materialice objetivamente un

resultado- el efectivo encubrimiento- que es independiente de la actuacin del
sujeto activo" [Cfr. EDUARDO FABIN CAPARRS. El Delito de Blanqu~o .de
Capitales. Ob. Cito , ps. 343 y 344]. En conclusin, pues, el elemento subjetivo
especial que incluy el texto originario de la Ley 27765 cumpla funciones
dogmticas y de poltico criminal importantes.

22. El De(reto Legislativo 986 suprimi las exigencias de esa tendencia interna
trascendente y la transform en el resultado tpico. Por tanto, actualmente los artculos
10 y 20 requieren de un dolo que abarque tambin tal resultado como concrecin
objetiva del tipo. Por tanto el dolo comprende la conciencia y voluntad de realizar
actos de conversin, transferencia, ocultamiento y tenencia que, como resultado,
dilicultan la identificacin del origen ilcito de los bienes, su incautacin o decomiso.
Como bien anota GARCA CAYERO: ", .. el delito de lavado de activos se configura
solamente si el autor realiza la conducta de conversin, transferencia, ocultacin o
tenencia conociendo la aptitud concreta de su accin para dificultar la eventual
~~ent(ficacin del origen, incautacin o decomiso de los activos. Bajo estas
c~sideraciones, hay una conducta tpica de lavado de activos si el autor acta con
/ conocimiento o la posibilidad de conocer que esos bienes son de procedencia ilcita y
pese a ello realiza una conducta voluntaria que sabe que va a evitar su eventual
identificacin .incautacin o decomiso" [Cfr. PERCY GARCA CAVERO. Derecho Penal
econmico. Parte Especial. Ob. Cit., ps.510 y 511].

23, En atencin, pues, a lo expuesto, cabe entender que slo si subjetivamente en el

agente concurren la ignorancia, el error o la buena fe sobre el origen ilcito de los
bienes, o de los resultados especficos que deben derivarse de la ejecucin de los actos
de disposicin, cesin, uso o tenencia de los mismos, el comportamiento ser atpico
al carecer del dolo. Sobre este particular, DIEZ RIPOLLES ha considerado tambin la
ausencia de dolo cuando el agente conoce "la actividad de narcotraficante de la
persona de la que proceden los bienes, pero no le consta que en ese caso sean efecto o
ganancia de un delito" [Cfr. Los Delitos Relativos a Drogas Txicas, Estupefacientes
y Sustancias Psicotrpicas. ED. Tecnos. Madrid. 1989, p. 92]. Ahora bien, una
reflexin dogmtica propia merece el caso de los Negocios Standard o Conductas
Neutras. En especial se debe evaluar con detenimiento la situacin de algunos
profesionales que como los a contadores, notarios o abogados pueden brindar sus
servicios profesionales a criminales conocidos o a personas cuya solvencia econmica
resulta de origen dudoso. Como seala la doctrina especializada, una zona gris entre
as operaciones de lavado de activos y las conductas socialmente adecuadas o inocuas,
el que corresponde a los denominados negocios standard. Esto es, a los servicios
egulares que se ofrecen abiertamente a todas las personas. En esta categora, por
ejemplo, quedan comprendidos desde las empleadas del hogar, pasando por los
vendedores de suministros cotidianos (diarios, pan, gasolina, etc.), hasta llegar a los
servicios profesionales o tcnicos especializados (abogados, contadores, mdicos, etc.).
1 problema se plantea, pues, en tomo a decidir la relevancia penal o no de brindar
aJes servicios a personas que se conoce o se sospecha que estn vinculadas con
,actividades criminales y de las cuales pueden provenir los recursos econmicos que

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POOERJUIJCQ,a.L
CORTE SUPREMA nI': .JUSTiCIA DE LA REPBLICA
VI PLENO .J\.RlSDlCCIONAL PENAL

son utilizados para pagar la correspondiente contraprestacin, precio u honorarios por

el servicio brindado. Al respecto, RAGus y V ALLS advierte lo siguiente: "La
solucin no parece. sin embargo. tan evidente cuando la aportacin de un sujeto a la
actividad de lavado consiste en la mera prestacin de los servicios propios de su
profesin. es decir. en la realizacin de aquellas actividades que. en principio, se
ofrecen a cualquier cliente que las solicite (negocios o conductas standard). Las dudas
sobre si estas actividades son objetivamente idneas para integrar el tipo del lavado
de activos se extienden incluso a aquellos supuestos en los que el autor conoce o
sospecha que los bienes con los que ser retribuido provienen de la previa comisin
de un delito grave" [Cfr. Ramn Ragus i Valls. Lavado de Activos y Negocios
Standard. Ob. Cit., p. 624].

24. Confonne a la doctrina especializada cabe declarar la atipicidad o la justificacin

de los casos representativos de negocios standard o conductas neutras. En principio
porque se tratara de conductas lcitas en tanto realizan un acto pennitido por la ley o
en cumplimiento de deberes especiales ligados a la profesin. Por ejemplo, VIDALES
ODRIGUEZ, analizando la situacin de los abogados, afinna que la conducta de estos
pr; esionaJes estar justificada solamente cuando se lmite a la realizacin de actos
propIOS y compatibles con una defensa penal tcnica. En cambio, si ella se expresa en
una a..~csora antijurdica que convoca a realizar transferencias dirigidas a evitar la
deteccin de los bienes ilcitos, se constituira siempre un acto de complicidad en el
delito de lavado de activos: "La conducta de estos sujetos puede ser considerada de
cooperacin necesaria o, cuando menos, de complicidad; aunque es discutible que
quede amparada por esta causa de justificacin, ya que el ejercicio legtimo de su

~~
profesin no puede consistir en la comisin de un delito de legitimacin de capitales"
.(f) (Cfr. CATALINA VIDALES RODRGUEZ. Los Delitos de Receptacin y Legitimacin de
7ji Capitales en el Cdigo Penal de 1995. Tirant Lo Blanch. Valencia. 1997, p. 122].

25. Para otros juristas la conducta del abogado que ejerce la defensa y recibe
honorarios con dinero presuntamente ilegal tambin resulta atipica por ser adecuada
socialmente y no generarse con ella un grado de riesgo no permitido para el bien
jurdico tutelado. Autores nacionales como GALVEZ VILLEGAS comparten tal posicin:
" no se debe incurrir en el error de pensar que cualquier servicio de asesora jurdica
remunerado que se brinda a terceros que se encuentran involucrados en el delito
prevo v. gr. Trfico de drogas, dar lugar al delito de lavado de activos, pues un acto
de la vida cotidiana que se mantiene dentro de lo socialmente adecuado y no supera el
. riesgo permitido, y que corresponde justamente a un trabajo o un servicio profesional,
o puede generar responsabilidad penal alguna. El abogado que recibe una suma de
inero, por ejemplo. de un traficante de drogas, en virtud a una defonsa letrada que
iene llevando a cabo no est blanqueando dinero sucio, sino est cobrando por un
servicio que presta; pues en estos casos la recepcin del dinero o cualquier otro bien,
no tiene como finalidad el ocultamiento, sino el pago de un servicio prestado" [Cfr.
TOMS ALADINO GLVEZ VILLEGAS. El Delito de Lavado de Activos. Legislacin
Peruana. Aspectos Bsicos, en Vista Fiscal N 1. Noviembre de 2003, p.82].
BRAMONT-ARIAS TORRES tambin suscribe esta tesis: "En el aspecto doloso
normalmente se asume como punto a tener en cuenta si la actividad realizada por el
sujeto est dentro de una actividad cotidiana, supuesto en el cual no se configurara el

13
 ~
CORTE SUPREMA DI<: ,JUSI1CL-\ DE LA RKP(rSLKA
VI PLENO .JURlSOlCCIONAL P;:NAL
~
PODER JUotc1AL.
--_._._---_.,-----------~ .. __._-_.-
tipo penal. En caso de no asumir esta postura. se comprenderia como delito conductas
discutibles como los casos del taxista que cobra y recibe dinero proveniente de un
delito, o el caso del abogado que cobra sus honorarios de un narcotraficante, etc., las
cuales serian conductas socialmente adecuadas" [Cfr. LUIS ALBERTO BRAMONT-
ARIAS TORRES. Algunas Precisiones Referentes a la Ley Penal contra el Lavado de
Activos. Ob. Cit., p. 526].

260 Sobre la base de los correctos enfoques reseados de la doctrina nacional y

extranjera es pertinente, adems, tener en cuenta las siguientes consideraciones,
relacionadas con el rol y la finalidad que guan el accionar de un lavador de activos y
que no se reproducen en el quehacer de los que practican o ejercen negocios standard
o conductas neutras. En efecto, la funcin de un lavador de activos es asegurar la
ganancia o mejora patrimonial obtenida por quien requiere de sus servicios. Su
nimo delictivo est indisolublemente enlazado con la bsqueda de una
consolidacin aparente o fctica de ese patrimonio de origen o componentes ilegales.
De all que el abogado, el mdico, los familiares dependientes, los empleados
sticos, los proveedores cotidianos, etc., que se relacionan con el titular de
acti s ilcitos originales o reciclados, en ese espacio especfico y neutral, propio de
sus negocios standard, no actan premunidos de esa finalidad, ni proveen a aquel de
esa consolidacin lucrativa. Por tanto, los servicios que ellos prestan carecen de
tipicdad porque no son actos de colocacin, transformacin u ocultamiento en los
tnninos y alcances que corresponden al ciclo del lavado de activos. Pero, adems,
no existe, frente a tales conductas, una necesidad de pena, ni hay riesgos de
debilitamiento de la prevencin general, ni mucho menos el agente expresa en su
conducta requerimientos de prevencin especial. En la doctrina una interpretacin
similar es tambin recogida y expuesta con precisin del modo siguiente por RAGus
1 V ALLS: HEI fundamento expuesto de la punicin del lavado de activos debe
emplearse ahora como herramienta terica para decidir en qu casos est
legitimado el castigo de una conducta subsumible formalmente en el tipo de tal
infraccin y. de forma ms concreta, para resolver si la realizacin de negocios
standard a sabiendas del origen delictivo de la contraprestacin econmica puede
integrar el tipo de este delito. Trasladando a este mbito la lgica que subyace a
dicho fundamento se obtiene un criterio delimitador que dice asi: slo est
justificado que una conducta se castigue como constitutiva de lavado si, para un
potencial infractor, la posibilidad de contar con ella ex post puede valorarse como
un incentivo para realizar de forma relevante la capacidad disuasoria de la pena
prevista para dicho delito" [Cfr. Ramn Ragus Val1s. Lavado de Activos y
Negocios Standard. Ob. Cit., p. 647].

7. Finalmente, resulta pertinente destacar que en la actual legislacin peruana, la

ipicidad subjetiva del delito de lavado de activos no demanda que su autor lo haya
I . , realizado con nimo de lucro. Ello pennite establecer una mejor diferencia entre los
I ac~o~ de lavado de ac~i~os'y el delito de receptacin patrimonial del artculo 1940 del
CodIgo Penal. Esta dIstInCIn, por lo dems, ha sido tambin destacada desde inicios
de la dcada de los noventa por la doctrina extranjera. As, por ejemplo, en Argentina
CAFET~D?LUS ha sealado que si bien el tipo legal del lavado es semejante al del
encubnrmento, el primero resulta "sensiblemente ms amplio ya que capta toda

14
 CORTE SlJPRE1\'lA J)~: JUS'fICL.\ DE LA REP(rBUCA
VI PLENO .JURISDlCCIONAL PENAL

intervencin respecto de los valores provenientes de algunos de los delitos, que

implique alguno de los actos enumerados, an sin nmo dc lucro" [Cfr. Delitos con
Drogas. Ob. cit., p. 81). Por su parte, el jurista portugus DE FARIA COSTA ha afinnado
en igual sentido lo siguiente: "Si ell:Jlanqueamiento, tal como lo concebimos, no es
ms que una particular y especfica receptacin, l se basa, principalmente, en
actividades criminosas ligadas al trfico de drogas; pero, sobre todo, 110 radica cn la
JiJtcndn de obtcner para s o para otro un lUCID ilegtimo (ventaja patrimonial, en la
expresin de la ley), como acontece en la definicin legal de receptacin, sino en la
finalidad de encubrir o disimular el origen ilcito del capital" [Cfr. Jos DE FARIA
COSTA. O Blanqueamiento de Capitais. Separata. Jornadas de Derecho Penal
Econmico. Facultad de Derecho de la Universidad Autnoma de Madrid. Madrid.
1992, p. 20].
Posicin similar expresa en la doctrina espaola GOMEZ INIESTA: "En el blanqueo se
auxilia al delincuente para que se aproveche de los bienes de origen delictivo sin que
se reqlliera l1lers lucrativo algullO (favorecimiento ajeno). mientras que en la

~
ecePtacin el autor se aprovecha para s de los efectos del delito actuando con
ropsito de enriquecimiento" [Cfr. DIEGO J. GMEZ INlESTA. El delito de blanqueo de
~ C itales en Derecho Espaol. Ob. Cit., p. 58].

yfl} 4. El valor de los bienes objeto del delito de lavado de activos y la

Determinacin de la pena.

280 Es importante destacar que para el derecho penal nacional, el valor econmico o el
monto dincr.mo de los activos involucrados en la.<; distintas modalidades de lavado,
carecen de significado para la tipicidad y penalidad del delito. En cambio, para otras
legislaciones, como la vigente en Argentina, la calidad de delitos de los actos de
conversin, transferencia, ocultamiento o tenencia s queda supeditada al valor
econmico de las operaciones realizadas. En ese sentido, el artculo 2780 del Cdigo
Penal de aquel pas establece: "Ser reprimido con prisin de dos a diez aos y multa
de dos a diez veces el monto de la operacin el que convirtiere, transfiere,
//. administrare, vendiere, gravare o aplicare de cualquier otro modo dillero 11 otra
/ clase de bielles provenientes de un delito en el que no hubiere participado, con la
l/consecuencia posible de que los bienes originados o los subrogan tes adquieran la

1, - (S/ /iO.(JOO), sea en un acto por la reiteracin de hechos diversos vinculados

JO.
'leSOS o
/ \ ,,,
/ 1 tre SI
/
I
! No obstante ello, estando a 10 establecido en el inciso 4 del artculo 46 del
'digo Penal, el juez deber apreciar el valor de los bienes involucrados en la
eracin de lavado realizada por el agente, a fin de evaluar debidamente el grado de
~, .lesvalor que la conducta representa y graduar en funcin de ella la proporcionalidad
de la pena aplicable. Cabe anotar, adems, que en otros deUtos como el de

n
defraudacin tributaria el importe del tributo omitido, cuando no es superior a cinco
unidades impositivas tributarias, motiva una atenuacin especfica de la pena [Cfr.
Artculo 3 del Decreto Legislativo 813 o Ley Penal Tributaria). Tal valor dinerario,
en todo caso, puede servir de referencia al operador de justicia para poder diferenciar

15
 CORTE SUPREMA IJE JUSTICIA DE LA REI'HLICA
VI PLENO ,JllRJSOICCIONAL PENAL
--.._--_. __._------------------------._-
el significado material de la operacin de lavado de activos realizada por el agente, y
decidir razonadamente la aplicacin de una pena proporcional en cada caso.

5. El delito fuente y la prueba en el delito de lavado de activos.

30, Como ha quedado expuesto, el delito de lavado de activos requiere que

previamente se haya cometido otro delito, cuya realizacin haya generado una
ganancia ilegal, que es precisamente lo que el agente pretende integrar a la economa
y, en su caso, al sistema financiero. Los denominados "delitos fuente" han sido
precisados relativamente, en una suerte de catlogo abierto, pues en la lista de once
delitos, que siempre ser del caso acotar, se agregan delitos similares ~bviarnente
graves: sancionados con penas privativas de libertad significativas y realizados
tendencialmente en delincuencia organizada- que generen ganancias ilegales -su
lgica delictiva se engarza en la generacin de una ganancia econmica que se
pretenda sustraer del sistema de persecucin estatal para su incautacin y
decomiso--, con excepcin del delito de receptacin-. As consta en el artculo 6
~de la Ley de lavado de activos -modificada por el Decreto Legislativo nmero 986,
, _ /\d~~? de julio de 2007-.

((f'!JI o. En orden a las exigencias del derecho probatorio penal es de. tener en cuenta que
I l(!
,fa Ley Penal contra el Lavado de ActIvos, desde la tlplcldad objetiva, castiga tanto los
actos de conversin y transferencia como los actos de ocultamiento y tenencia de
~ dinero, bienes, efectos o ganancias de origen delictivo ---objeto material del delito--,
/ I
que dificultan la identificacin de su origen, su incautacin o decomiso.
I . Desde la tipicidad subjetiva, el tipo legal exige al agente, de un lado, el dolo directo, es
decir, el conocimiento seguro del origen ilcito del objeto delictivo, y, de otro, el dolo
eventual, esto es, que slo pueda presumir el origen delictivo del referido objeto, que
tenga la probabilidad de saberlo. Se castiga, por consiguiente, ambas modalidades de
dolo. Su conocimiento, por cierto, se refiere al hecho y sus circunstancias pero no a
la calificacin jurdica; y ste --el dolo- ha de ser antecedente o concurrente en la
accin.
Ahora bien, dos son las cuestiones relevantes que es del caso precisar: la
determinacin del origen delictivo del dinero, bienes, efectos o ganancias, y el
conocimiento de su origen ilcito.

32, Respecto de 10 primero, el artculo 6 de la Ley establece que no es necesario

que las actividades referidas al delito fuente se encuentren sometidas a investigacin,
proceso judicial o hayan sido objeto de sentencia condenatoria. Ello reconoce
simplemente que la vinculacin de la actividad de lavado de activos con el delito
fuente no puede supeditarse a la estricta aplicacin de las reglas de la accesoriedad
que puedan condicionar su naturaleza de figura autnoma y del bien jurdico,
tambin autnomo, afectado por el lavado.
El delito fuente, empero, es un elemento objetivo del tipo legal--como tal debe ser
abarcado por el dolo-- y su prueba condicin asimismo de tipicidad. No es menester,
como se ha indicado anteriormente, que conste acreditada la comisin mediante
sentencia firme, ni siquiera que exista investigacin en trmite ni proceso penal

~ \
16
 CORTE SUPREi\:1A 0(1: JUSTICIA DE LA REPULlCA
VI PLENO .HJRISOICCIONAL PENAL
---------

abierto. Es decir, expresamente se ha descartado una prejudicalidad homognea de

carcter devolutiva.

33. La prueba sobre el conocimiento del delito fuente y del conjunto de los
elementos objetivos del lavado de activos ser normalmente la prueba nrucaria
-no es habitual, al respecto, la existencia de prueba directa-o En esta clase de
actividades delictivas, muy propias de la criminalidad organizada, la prueba
indiciaria es idnea y til para suplir las carencias de la prueba directa. La existencia
de los elementos del tipo legal analizado deber ser inferida -a partir de un
razonamiento lgico inductivo, apoyado en reglas de inferencia que penniten llegar a
una conclusin a partr de determinadas premisas- de los datos externos y objetivos
-' (
,( acreditados, conforme se ha establecido en la Ejecutoria Suprema Vinculante nmero
1912-2005/Piura, del 6 de septiembre de 2005 (Acuerdo Plenario nmero 1-
2006/ESV-22, del 13 de octubre de 2006).
~, Los indicios han de estar plenamente acreditados, as como relacionados entre s y no
~',~esvirtuados por otras pruebas o contraindicios. El Tribunal deber explicitar el
jU\,cio de inferencia de un modo razonable.

~{II
ft1I1COmO presupuestos generales -materiales y formales- en orden a la habilidad de
/ I:a prueba indiciaria para constatar la realidad del delito de lavado de activos, se
, ' requiere:
A. Existencia de hechos base o indicios plenamente acreditados, que en funcin a
su frecuente ambivalencia, han de ser plurales, concomitantes al hecho que se
trata de probar e interrelacionados -de modo que se refuercen entre s-.
/ / B. Entre los hechos base, apreciados en su globalidad, y el hecho consecuencia
i ha de existir un enlace preciso segn las reglas del pensamiento humano
[perspectiva material].
C. El razonamiento del Tribunal ha de ser explcito y claro, debe (i) detallar y
justificar el conjunto de indicios y su prueba, que van a servir de fundamento
a la deduccin o inferencia, as como (ii) sustentar un discurso lgico
inductivo de enlace y valoracin de los indicios, que an cuando sucinto o
escueto es imprescindible para posibilitar el control impugnativo de la
racional de la inferencia [perspectiva formal].

34. Desde luego no posible, por las propias caractersticas y el dinamismo de la

delincuencia organizada, as como por las variadas y siempre complejas actividades
del delito de lavado de activos -gran capacidad de camuflaje y hermetismo con que
actan las redes clandestinas de la delincuencia organizada, que se vale de un
'. inagotable catlogo de tcnicas o procedimientos en continua transformacin y
, perfeccionamiento--, establecer criterios cerrados o parmetros fijos en materia de
indicios y de prueba indiciaria en este sector delictivo. Empero, a partir de los
aportes criminolgicos, la experiencia criminaIstica y la evolucin de la doctrina
jurisprudencial, es del caso catalogar algunas aplicaciones de la prueba indiciaria,
sobre la base cierta de la efectiva determinacin de actos que sean susceptibles de ser
calificados como irregulares o atpicos desde una perspectiva financiera y comercial
y que no vienen sino a indicar en el fondo la clara intencin de ocultar o encubrir los
objetos materiales del delito.

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 ..
~
CORTE SVPREMA DE JUSTICIA DE LA REPBLICA

. __
VI PLENO ,JURISDICCIONAL PENAL
..

_
.
_
-
~
_
.
_
-
PO'OER JVOICIAL

As:
A. Es de rigor examinar todos los indicios relativos a un incremento inu~ual ~el
patrimonio del imputado. Varios ejemplos de este incremento patnmomal
pueden destacarse: adquisicin de bienes sin justificar ingresos q~e la
expliquen, compra de bienes cuyo precio abona otra persona, transaCClOnes
respecto de bienes incompatibles o inadecuados en relacin a la actividad
desarrollada, etctera.
B. Se han de examinar aquellos indicios relativos al manejo de cantidades de
dinero que por su elevada cantidad, dinmica de las transmisiones, utilizacin
de testaferros, depsitos o apertura de cuentas en pases distintos del de
residencia de su titular, o por tratarse de efectivo pongan de manifiesto
operaciones extraas a las prcticas comerciales ordinarias. Pueden

f
ejemplificar estos supuestos, el transporte o posesin en efectivo de grandes
sumas de dinero, incluso sin justificar su procedencia; movimientos bancarios
. . a cuentas instrumentales de grandes sumas de dinero que son luego
transferidas hacia parasos fiscales; utilizacin de identidades supuestas o de

~
testaferros sin relacin comercial alguna para el movimiento de dinero y su
___ ingreso a cuentas corrientes de sociedades meramente instrumentales; cambio
/ ..... -~- .-- de divisas, constitucin de sociedades, titularidad de vehculos por un
testaferro, etctera.
C. La concurrencia, como indicio aadido, de inexistencia o notable
insuficiencia de negocios lcitos que justifiquen el incremento patrimonial o
/ ) las transmisiones dinerarias.
D. La ausencia de una explicacin razonable del imputado sobre sus
adquisiciones y el destino que pensaba darles o sobre las anmalas

~7/ //
/" operaciones detectadas. La existencia de los indicios referidos a las
.,Iff} adquisiciones y destino de operaciones anmalas, hace necesaria una
explicacin exculpatoria que elimine o disminuya el efecto incriminatorio de
tales indicios -tal situacin, confonne aclar la Sentencia del Tribunal
Europeo de Derechos Humanos Salabiaku del 7 de octubre de 1988, no
vulnera la presuncin de inocencia en tanto en cuanto tal presuncin no tiene
carcter irrefutable y no impide al afectado desarrollar actividad probatoria
dirigida a constatar la ausencia de responsabilidad en el hecho a travs de
causa que la excluyen-o
E. La constatacin de algn vnculo o conexin con actividades delictivas
previas o con personas o grupos relacionados con las mismas. Ese vnculo o
conexin -contactos personales, cesin de medios de transporte, vnculos
con personas condenadas por delitos graves: terrorismo, trfico ilcito de
drogas, corrupcin- ha de estar en funcin con un hecho punible en el que
los bienes deben tener su origen, lo que comporta la evidencia de una relacin
causal entre el delito fuente y el delito de lavado de activos. Esta vinculacin
o conexin con actividades delictivas o con personas o grupos relaciones con
las mismas, podr ir acompaada, por ejemplo, de aumento de patrimonio
durante el perodo de tiempo de dicha vinculacin, y/o de la inexistencia de
negocios lcitos que justifiquen el aumento de patrimonio.

, \,

~
I
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 ~
CORTE SUPRE\'1A DE .1USTlCL\ DE LA REI'llLlCA
VI PLENO .JURISDICClONAL PENAL
~
~.lUOCfAL
----_._---_._-----_ ... __ - - -
...

35. El tipo legal de lavado de activos slo exige la detenninacin de la procedencia

delictiva de dinero, bienes, efectos o ganancias que pennita en atencin a las
circunstancias del caso concreto la exclusin de otros posibles orgenes. No hace
falta la demostracin acabada de un acto delictivo especfico, con la plenitud de sus
circunstancias, ni de los concretos partcipes en el mismo -10 contrario implicara,
ni ms ni menos, a concebir este delito como de imposible ejecucin-; es suficiente
la certidumbre sobre su origen, conocimiento de la existencia de una infraccin
grave, de manera general. Ha de constatarse algn vnculo o conexin con
actividades delictivas graves -las previstas en el articulo 6 de la Ley- o con
personas o grupos relacionados con la aplicacin de este tipo legal.
El conocimiento, a ttulo de dolo directo o eventual, puede " .. .injerirse de los
indicios concurrentes en cada caso" (artculo 6, primer prrafo, de la Ley). En este
mismo sentido se inclina el artculo 3.3 de la Convencin de Viena contra el trfico
ilcito de estupefacientes y sustancias pscotrpicas, en cuya virtud el conocimiento,
la intencin o la finalidad requeridas corno elementos de tales delitos, podrn
'" inferirse de las circunstancias objetivas del caso. Es obvio que no bastarn las
~mples sospechas, recelos o dudas sobre la procedencia del dinero, bienes, efectos o
g~cias, sino que ser precisa la certeza respecto al origen ilcito. Tal certeza,

~(/J'1 /
1 como se ha indicado, puede provenir de la prueba indiciaria, que ha de acreditar la

pr~sencia antecedente de una acti~dad de1i~va grave .--de las i~dicadas en el citado
. / artIculo 6 de la Ley- que permIta en atencIn a las circunstanCIas del caso concreto
la exclusin de otros posibles origenes, sin que sea necesario ni la demostracin
acabada de un acto delictivo especfico con todas sus circunstancias ni de los
concretos partcipes en el mismo.
Salvo la confesin -muy inusual en estos casos, aunque no imposible-, los
elementos subjetivos del tipo, por su propia naturaleza, al no poder percibirse por los
sentidos no pueden ser objeto de prueba en sentido estricto. stos se obtienen a partir
de los datos objetivos y materiales, mediante juicio de inferencia. Sobre el particular
ya se han fijado algunos criterios bsicos en el pargrafo anterior.

6. El valor probatorio del Informe de la Unidad de Inteligencia Financiera.

36. La Ley nmero 28306, del 28 de julio de 2004, que modific las Leyes nmero
27693 y 28009, Y la ltima Ley nmero 29038, del 12 de junio de 2007, creo la
Unidad de Inteligencia Financiera del Per -en adelante, UIF-Per-. Es una unidad
especializada de la Superintendencia de Banca y Seguros y Administradoras Privadas
de Fondos de Pensiones -en adelante, SBS- encargada de recibir, analizar, tratar,
evaluar y transmitir informacin para la deteccin del lavado de activos y/o del
financiamiento del terrorismo, as como, de coadyuvar a la implementacin por parte
de los sujetos obligados del sistema de prevencin del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo para detectar operaciones sospechosas de lavados de
activos y/o del financiamiento del terrorismo.
Entre las funciones y facultades relevantes de la UIF-Peru se tiene: (i) solicitar a las
instituciones del Estado informes, documentos, antecedentes y todo elemento til
I para el cumplimiento de sus funciones; (ii) corno solicitar, recibir y analizar
informacin sobre operaciones sospechosas a travs de los Reportes de Operaciones
Sospechosas, y los Registros de Operaciones; y (i) comunicar al Ministerio Pblico

19
 W
CORTE SUPREMA HE JUSTICIA UE LA REPlrJUJCA.
VI PLENO JliRISO\CCIONAL PENAL
poDER Jt)()lCIAL

aquellas operaciones que, luego de la investigacin y anlisis respectivos, presuma

que estn vinculadas a actividades de lavado de activos y/o financiamiento del
terrorismo.
Segn el artculo loo-A de la Ley nmero 28306 el denominado 'Reporte de
Operaciones Sospechosas' es un documento de trabajo de la UIF-Pef, reservado
nicamente para el inicio del tratamiento y anlisis de la informacin all contenida.
Esta informacin, luego del anlisis e investigacin respectiva, se tramitar al
Ministerio Pblico en los casos en que se presume haya vinculacin con actividades
de lavado de activos y/o del financiamiento del terrorismo.

37. La UIF-Per lidera el sistema de prevencin del lavado de activos y del

financiamiento del terrorismo. Los sujetos obligados a informar estn legalmente
determinados. A partir de los infonnes de aqullos y de las solicitudes e instancias
que curse la UIF-Per, sta iniciar el anlisis e investigacin de todas aquellas
operadones que puedan estar vinculadas a actividades de lavado de activos y/o de
financiamiento del terrorismo. En el plano de la investigacin del delito de lavados
de activos, la Ley reconoce las atribuciones de otras instancias de investigacin, con
\ las que puede incluso participar en actividades conjuntas de investigacin. El

~f//
\lforme de la UIF-Per, por tanto, no constituye requisito de procedibilidad alguno.
!
Sgn el artculo 13.2 del Reglamento de la Ley que crea la UIF-Pem, aprobado
por Decreto Supremo nmero 018-2006-JUS, del 25 de julio de 2006, el Informe
que enva al Ministerio Pblico se denomina "Informe de Inteligencia". Contiene la

/'; labor de anlisis producto de los reportes de operaciones sospechosas que recibe y de
las investigaciones conjuntas que pueda solicitar, y su evaluacin de las operaciones
que presuma estn vinculadas con el delito de lavado de activos y/o financiamiento
del terrorismo. El sustento de la informacin producto del desarrollo del trabajo de
inteligencia est inserto en los Anexos al Infonne de Inteligencia.

38. La naturaleza jurdica del Informe de Inteligencia no puede asimilarse a una

Auditora Especializada de carcter financiero o pericia institucional, en funcin a las
limitaciones y rasgos propios con el que ha sido regulado. En efecto, segn el prrafo
final del artculo 13.2 del Reglamento, el destinatario del Informe de Inteligencia
est obligado a guardar la debida confidencialidad de la entidad informante y la
reserva del contenido de la informacin. La infonnacin que sustenta el Informe de
Inteligencia tiene carcter reservado. No puede ser empleada en el proceso
jurisdiccional ni como medio probatorio, salvo que la UIF-Per autorice
expresamente sus anexos, que es el sustento de la informacin proporcionada. El
emplazamiento judicial de un funcionario de la UIF-Per slo procede respecto de
los documentos que obren en autos y que han sido autorizados por esa institucin par
constar en ellos.
Ms all de 10 limitado del uso procesal del Informe de Inteligencia, y de la falta de
claridad para su utilizacin en relacin al cuerpo del citado Informe y al sustento de
la informacin -los anexos-, llama la atencin que el propio Estado limite el
esclarecimiento de un delito de tanta gravedad y niegue el acceso fluido a la
, utoridad penal de informacin cuya pertinencia y utilidad corresponde valorar al
,'rgano jurisdiccional, pero que en este caso reconoce una potestad decisoria a la
'UIF-Peru.

20
'-"-~
. CORTE SUPREMA DE JUSTICIA DE LA REPBLICA

~
Vi PLENO JURISDICCIONAL PENAL
?ooe~ JUDlCIA\,.

As las cosas es evidente que si el Infonne de Inteligencia es de libre acceso a las

partes y al rgano jurisdiccional --en la medida en que as lo decida el UIF-Per-;
y, en tanto est acompaado de documentacin, anlisis financieros y contables, y
diversa informacin bancaria y comercial, as como de las conclusiones y
valoraciones consiguientes, primero, servir como indicio procedimental para incoar
el correspondiente proceso penal o inculpacin formal, y, segundo, luego de ser
sometido a contradiccin por su ntido carcter pericial, podr ser valorado como
perida institucional con arreglo al principio de libre valoracin.

ID. DECISIN
39. En atencin a lo expuesto, las Salas Penales Pennanente y Transitoria de la
Corte Suprema de Justicia de la Repblica, reunidas en Pleno Jurisdiccional por
unanimidad, y de confonnidad con 10 dispuesto en el artculo 116 0 del Texto nico
Ordenado de la Ley Orgnica del Poder Judicial;

ACORDARON:
40. ESTABLECER como doctrina legal, los criterios expuestos en los fundamentos
jurdicos 7 a 38.

41. PRECISAR que los principios jurisprudenciales que contiene la doctrina legal
antes mencionada deben ser invocados por los jueces de todas las instancias
judiciales, sin perjuicio de la excepcin que estipula el segundo prrafo del artCulo
22 de la LOPJ, aplicable extensivamente a los Acuerdos Plenarios dictados al
amparo del artculo 116 del citado estatuto orgnico.

42. PUBLICAR el presente Acuerdo Plenario en el diario oficial "El Peruano".

Hgase saber.

Ss.

SAN MARTN CASTRO -.....,..-r~~-_J

RODRGUEZ T EO

BARRIOS AL ARADO

PRNCIPE TRUJILLO (

NEYRA FLORES /
ii ..
CORTE SUPRRMA DE .TIJSTICIA DE LAREPBLl({(~Ar'"
"1 PLENO ,lLRISmCClONAL PEN..
--------.---------.----~.----.---------'\ -~:
"

~J
PoDEFl JUDICIAL ....- . - - ..

BARANDIARN DEMPWOLF ? :5 A 40? eL3;;"" D ' ,

CALDERN CASTILLO ""\ , ~
SANTA MARIA MORILLO

22
 CORTE SUPREMA DE JUSTICIA DE LA REPBLICA

VII PLENO JURISDICCIONAL DE LAS SALAS PENALES

PERlVIANENTE Y TRANSITORIA

ACUERDO PLENARIO N 7-20111CJ-116

FUNDAMENTO: ARTCULO 1160 TUO LOPJ

ASUNTO: DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS Y
MEDIDAS DE COERCIN REALES

Lima, seis de diciembre de dos mil once.-

Los Jueces Supremos de 10 Penal, integrantes de las Salas Penales Permanente y

Transitoria de la Corte Suprema de Justicia de la Repblica, reunidos en Pleno
Jurisdiccional, de conformidad con lo dispuesto en el artculo 116 del Texto nico
Ordenado de la Ley Orgnica del Poder Judicial, han pronunciado el siguiente:

ACUERDO PLENARIO

l. ANTECEDENTES

1. Las Salas Penales Permanente y Transitoria de la Corte Suprema de Justicia de la

Repblica, con la autorizacin del Presidente del Poder Judicial mediante Resolucin
Administrativa N 127-2011-P-PJ, Y el concurso del Centro de Investigaciones
Judiciales, bajo la coordinacin del seor Prado Saldarriaga, acordaron realizar el VII
Pleno Jurisdiccional -que incluy el Foro de "Participacin Ciudadana"- de los Jueces
Supremos de 10 Penal, al amparo de lo dispuesto en el mtculo 116 del Texto nico
Ordenado de la Ley Orgnica del Poder Judicial -en adelante, LOPJ-, y dictar
Acuerdos Plenarios para concordar la jurisprudencia penal.

2. El VII Pleno Jurisdiccional se realiz en tres etapas. La primera etapa estuvo

conformada por dos fases: el foro de aporte de temas y justificacin, y la publicacin de
temas y presentacin de ponencias. Esta etapa tuvo como finalidad convocar a la
comunidad jurdica y a la sociedad civil del pas, a participar e intervenir con sus
valiosos aportes en la identificacin, anlisis y seleccin de los principales problemas
hermenuticos y normativos que se detectan en el proceder jurisprudencial de la
judicatura nacional, al aplicar normas penales, procesales y de ejecucin penal en los
casos concretos que son de su conocimiento. Para ello se habilit el Foro de
"Participacin Ciudadana" a travs del portal de internet del Poder Judicial, habiendo
logrado con ello una amplia participacin de la comunidad jurdica y de diversas
instituciones del pas a travs de sus respectivas ponencias y justificacin. Luego, los
Jueces Supremos discutieron y definieron la agenda -en atencin a los aportes
realizados- para lo cual tuvieron en cuenta adems, los diversos problemas y
cuestiones de relevancia jurdica que han venido conociendo en sus respectivas Salas
en el ltimo ao. Fue as como se establecieron los diez temas de agenda as como sus
respectivos problemas especficos.

3. La segunda etapa consisti en el desarrollo de la audiencia pblica, que se llev a

cabo el dos de noviembre. En ella, los representantes de la comunidad jurdica e
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VII PLENO JlJRISDlCC!O"IAL PE:\.-\L

instituciones acreditadas, luego de una debida seleccin, sustentaron y debatieron sus

respectivas ponencias ante el Pleno de los Jueces Supremos de ambas Salas Penales,
interviniendo en el anlisis del tema del presente Acuerdo Plenario, la doctora Sonia
Medina Calvo, Procuradora Pblica Especializada en Trfico Ilcito de Drogas.

4. La tercera etapa del VII Pleno Jurisdiccional comprendi ya el proceso de

discusin y formulacin de los Acuerdos Plenarios cuya labor recay en los
respectivos Jueces Ponentes en cada uno de los diez temas. Esta fase culmin con la
Sesin Plenaria realizada en la fecha, con participacin de todos los Jueces integrantes
de las Salas Penales Permanente y Transitoria (a excepcin del doctor Prncipe
Trujillo, quien se encontraba de licencia), interviniendo todos con igual derecho de voz
y voto. Es as como finalmente se expide el presente Acuerdo Plenario, emitido
conforme a lo dispuesto en el artculo 116 de la LOPJ, que, faculta a las Salas
Especializadas del Poder Judicial a dictar este tipo de Acuerdos con la finalidad de
concordar criterios jurisprudenciales de su especialidad.

5. La deliberacin y votacin se realiz el da de la fecha. Como resultado del debate

y en virtud de la votacin efectuada, por unanimidad, se emiti el presente Acuerdo
Plenario interviniendo como ponentes los seores PRADO SALDARRIAGA y NEYRA
FLORES, con la intervencin del seor SAN MARTN CASTRO, Presidente del Poder
Judicial.

11. FUNDAMENTOS JURDICOS

1. Antecedentes.

6. El 16 de noviembre de 20tO las Salas Penales de la Corte Suprema de Justicia de

la Repblica aprobaron el Acuerdo Plenario N 3~ 2OlO/C}116, sobre el delito de lavado
de activos. La recepcin favorable de esta decisin judicial se debi, especialmente, a
su utilidad prctica para el tratamiento judicial de una modalidad de criminalidad no
convencional y organizada, que en los ltimos dos aos ha adquirido relevante
presencia en el pas.

7. No obstante, la casustica reciente en tomo a la investigacin y aplicacin de

medidas cautelares en los procesos incoados por delitos de lavado de activos viene
mostrando reiteradas discrepancias en el proceder de los rganos encargados de la
persecucin penal. En efecto, tal como lo ha planteado la Procuradura Especializada
en Delitos de Trfico Ilcito de Drogas, en la audiencia pblica del pasado dos de
noviembre, la visin y actitud de tales rganos e instituciones frente a hechos
calificados jurdicamente como operaciones de lavado de activos no siempre resulta
homognea. En tal sentido, se ha requerido la emisin de un Acuerdo Plenario
complementario del proferido el ao 2010 que concentre sus aportes y alcances
hermenuticos en los siguientes problemas:
A. Delito fuente y configuracin del tipo legal de lavado de activos.
B. Agotamiento del delito y el tipo legal de lavado de activos.
C. Las medidas de coercin reales en el delito de lavado de activos.

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VII PLENO JLRISDlCCIO:\AL PENAL

2. Delito fuente y configuracin del tipo legal de lavado de activos

8. El lavado de activos es un delito que se expresa como un proceso o secuencia de

actos o etapas que dogmticamente adquieren autonoma tpica, as como un desarrollo
operativo y un momento consumativo diferentes. Al respecto, se suele sealar la
realizacin sucesiva de actos de colocacin, intercalacin e integracin, a los cuales la
legislacin penal vigente califica como conversin, transferencia, ocultamiento y
tenencia, respectivamente.
En coherencia con este enfoque y distribucin de las operaciones de lavado de activos,
la doctrina se refiere de manera uniforme a los actos de conversin y transferencia
como conductas iniciales orientadas a mutar la apariencia y el origen de los activos
generados ilcitamente con prcticas del crimen organizado, cuya consumacin
adquiere forma instantnea. En cambio, al identificar los actos de ocultamiento y de
tenencia, se alude a ellos como actividades finales destinadas a conservar la apariencia
de legitimidad que adquirieron los activos de origen ilcito merced a los actos
realizados en las etapas anteriores, razn por la cual se les asigna una modalidad
consumativa permanente [VCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA: Lavado de Activos
y Financiacin del Terrorismo, Editorial Grijley, Lima, 2007, p. 162 y ss].

9. Por lo general las operaciones de lavado de activos tienen lugar con posterioridad a
la obtencin de los ingresos ilcitos que gener la actividad delictiva desplegada por un
tercero o por el propio actor de las operaciones de legitimacin de activos. Tales
activos constituyen un producto derivado y ulterior de dicha actividad delictiva y
constituyen, por tanto, el objeto potencial de futuras acciones de lavado. Sin embargo,
esta clara distincin slo es factible y evidente en relacin con actos iniciales de
colocacin --conversin- que se ejecutan con activos lquidos o dinero obtenido directa
e inequvocamente de una conducta delictiva previa.
En estos casos se requerir, siempre, que los beneficios econmicos ilegales se hayan
pactado para ser entregados luego de la consumacin del delito que los gener. Por
ejemplo: X pacta con Y el suministro de armas a cambio de una elevada suma de
dinero que ser entregada al momento de la recepcin del armamento, esto es, un pago
contra entrega. Si la entrega ocurre y se recibe el precio acordado, todo lo que se haga
luego para dar apariencia de legitimidad a tales ingresos ser un acto o delito de lavado
de activos.
En cambio, si el suministro en trnsito de las armas se frustra por la polica o porque la
nave encalla y sufre hundimiento o naufragio, no habr, en consecuencia, pago alguno
a recibir ni tampoco ingresos ilegales que motiven la necesidad de posteriores actos de
lavado. En tales casos no cabe promover accin penal por delito de lavado de activos,
pero s por el delito de trfico de armas.

10. Es posible, sin embargo, otros supuestos:

A. Que el pago por la venta ilcita se haga antes de la entrega o pago por adelantado.
B. Que parte del pago recibido se utilice para la adquisicin de medios de transporte
(aeronaves, barcos o vehculos) que trasladarn la carga ilegal al comprador, y a
los cuales se les ha registrado falsamente como transporte de carga de bienes
lcitos o como de recreo.

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VII PLE:"<O JURISDICCIONAL PENAL

En estos dos casos, la adquisicin, el registro o la travesa pueden ser calificados, en s

mismos, como operaciones de lavado de activos, ya que procuran ocultar el origen de
ingresos provenientes de acciones delictivas. Es ms, de ser exitosa la entrega del
armamento, los medios de transporte empleados se mantendrn como parte del
patrimonio ya lavado del traficante.
Se trata, entonces, de evidentes conductas de intercalacin -transferencia- o incluso de
integracin -ocultamiento o tenencia- que corresponden a la etapa intermedia y final
de dicho delito no convencionaL Incluso, en estos supuestos, sera posible la presencia
de concursos ideal o real de delitos, segn el caso.

11 0. Vistas, as, las posibilidades alternativas de realizacin de delitos de lavado de

modo posterior o anterior a la consumacin o tentativa del delito fuente de los activos
ilegales, no cabe excluir a priori una investigacin por lavado de activos ni tampoco
evitar o desestimar la aplicacin de las medidas coercitivas reales que correspondan.

3. Agotamiento del delito y lavado de activos

12. La doctrina clsica sola referirse al agotamiento de un hecho punible como una
fase del "iter criminis" posterior a la consumacin, pero intrascendente para la
punibilidad del delito cometido por el agente. Se le calificaba como el hecho de
"obtener el injusto provecho" que aqul se propuso. No obstante, su utilidad dogmtica
se present siempre como discutible o fue abiertamente negada (LUIS JIMNEZ DE
ASUA: Tratado de Derecho Penal -Tomo VII, 2a Edicin, Editorial Losada, Buenos
Aires, 1977, p. 978 y ss.).

13. El agotamiento del delito era entendido, pues, como alcanzar materialmente la
finalidad que persegua e impuls al agente a cometer un delito. En el mbito de los
delitos patrimoniales, de ejecucin instantnea e individual, se asociaba al agotamiento
con el disfrute de las ganancias ilcitamente obtenidas, incluso a travs de las
transformaciones de las mismas en otros bienes: compra de inmuebles, vehculos de
lujo, etctera. La posicin comn de los autores era que esos actos posteriores a la
consumacin de un hurto, robo o estafa carecan de un significado punitivo distinto al
generado por el delito ya consumado.

14. Sin embargo, el agotamiento deja de ser irrelevante para la dogmtica moderna
cuando en la Convencin de las Naciones Unidas contra el Trfico Ilcito de
Estupefacientes y Sustancias Psicotrpicas de 1998 se promueve la criminalizacin
autnoma y especfica de los actos de lavado de dinero. Tal cambio de perspectiva se
sustent, fundamentalmente, en el hecho cierto de que las ganancias obtenidas
ilcitamente se erigan en el capital de organizaciones delictivas, el cual deba ser
incautado y, luego, decomisado como estrategia para debilitar el accionar futuro de
tales estructuras criminales o impedir su reinversin en fines ilcitos.
A partir de este antecedente, todo agotamiento del delito deviene en la comisin de un
ulterior delito de lavado de activos, (i) sea que se produzca una transformacin de las
ganancias ilegales provenientes del crimen organizado o que se proceda simplemente a
su ocultamiento o traslado fsico encubierto; (ii) sea que se disfruten tales ganancias o
que solamente se procure asegurar las mismas; (iii) sea que intervenga en ello el propio

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VII PLE'O JURISDICCIONAL PENAL

delincuente generador del ingreso ilegal o que este contrate a terceros para lavar tales
recursos y disimular su origen delictivo.

15. Por tanto, el agotamiento, otrora impune y dependiente, se ha trocado hoy en un

delito de lavado de activos punible y autnomo. En tal virtud, es posible -y legalmente
necesario- aplicar las medidas de coercin pertinentes a los actos de transformacin
que se ejecuten con los bienes provenientes de un delito consumado por el mismo
agente o por terceros.

4. Medidas de coercin reales en el delito de lavado de activos

16. Las medidas de coercin reales, son actos de autoridad, plasmados a travs de una
resolucin jurisdiccional, y regidas por el principio dispositivo, mediante los cuales se
asegura las consecuencias jurdicas econmicas del delito y las costas procesales. Su
reconocimiento legal es consecuencia de la acumulacin de acciones: penal y civil, en
el proceso penal.
Las citadas medidas recaen sobre el patrimonio del imputado o sus bienes jurdicos
patrimoniales, limitndolos con la finalidad de impedir que durante el proceso
determinadas actuaciones daosas o perjudiciales por parte del encausado afecten la
efectividad de la sentencia o la eficacia del proceso. Estn dirigidas a la proteccin de
las pruebas o medios de prueba [en puridad, de fuentes de investigacin o de prueba],
lo que en sntesis quiere decir salvaguardar o proteger el proceso [Jos ANTONIO
NEYRA FLORES: Manual del Nuevo Proceso Penal y Litigacin Oral, Editorial Idemsa,
Lima, 2010. pp. 487-488 Y 491]. Su finalidad estriba en asegurar el futuro
cumplimiento de las responsabilidades civiles derivadas de la comisin del hecho
punible, y de las penas pecuniarias y consecuencias accesorias, amn de las costas; es
decir, de las responsabilidades pecuniarias que en definitiva pueden declararse
procedentes.
Las notas caractersticas o elementos de las medidas de coercin real son las comunes
a todas las medidas de coercin. El artculo 315.1 del Cdigo Procesal Penal de 2004
-en adelante, NCPP- insiste en el principio de variabilidad, respecto del que destaca
que la variacin, sustitucin o cese est en funcin a " ... las circunstancias del caso y
con arreglo al principio de proporcionalidad... ".

17. Como las responsabilidades pecuniarias pueden ser de diferente tipo, las medidas
reales pueden ser susceptibles de la siguiente clasificacin:
. Medidas reales penales. Su objeto es garantizar la efectividad de los
pronunciamientos de naturaleza penal y procesal penal de la sentencia y que posean un
contenido patrimonial: multa, decomiso, pago de costas.
B. Medidas reales civiles. Son propias del proceso civil acumulado. Tienden a
asegurar la ejecucin de los pronunciamientos de naturaleza civil y contenido
patrimonial de la sentencia que se dicte: restitucin, reparacin e indemnizacin.

18. El NCPP identifica cinco medidas de coercin real, que muy bien pueden ser
aplicadas a los procesos por delito de lavado de activos: 1) inhibicin; 2) embargo -el
primero y el segundo, inmovilizan bienes del patrimonio del imputado o responsable

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 CORTE SUPREMA DE JUSTICIA DE LA REPBLICA
VII PLENO .HJRISDlCCIO:"t-\L PENAL

civil-; 3) incautacin; 4) medidas anticipativas; 5) medidas preventiva contra las

personas jurdicas, que son anticipativas en su esencia.
Si bien el NCPP slo reconoce las medidas anticipativas genricas (artculo 312
NCPP) e incorpora algunas medidas anticipadas especficas: desalojo preventivo y
pensin anticipada de alimentos (artculos 311 Y 314 NCPP), no existe obstculo, a
partir de poder cautelar genrico de que est investida la autoridad jurisdiccional y de
aplicacin supletoria de la Ley Procesal Comn: el Cdigo Procesal Civil, de
incorporar las denominadas medidas innovativas y de no innovar, que apuntan a
provocar un cambio de la situacin existente al tiempo de peticionarlas. Las primeras,
reponen el estado de hecho o de derecho cuya alteracin sera el sustento del delito
cometido en agravio de la vctima; y, las segundas conservan la situacin de hecho de
derecho presentada al incoarse el proceso (artculos 682 y 687 CPC).

19. Como es sabido, los presupuestos de las medidas de coercin real son dos:
A. El fumus delicti comissi, consiste en la existencia de indicios racionales de
criminalidad -es la denominada 'apariencia y justificacin del derecho subjetivo', que
en el proceso penal importa, como acota GIMENO SENDRA, una " ... razonada
atribucin del hecho punible a una persona determinada" [Derecho Procesal Penal,
2da. Edicin, Editorial Colex, Madrid, 2007, p. 501]). Ha de existir una imputacin
formal contra una persona determinada. El juicio de probabilidad delictiva es
mencionado especficamente por el artculo 303.3 NCPP, an cuando se refiera slo
al embargo y, por extensin expresa, a la orden de inhibicin. Elfumus debe referirse,
de un lado, a un delito que haya ocasionado un dao o perjuicio material o moral; y, de
otro, a que los referidos indicios -ciertamente, 'procedimentales' - evidencien una
relacin de causalidad con el sujeto contra el que se adoptan: imputado o tercero civil.
No es necesaria una acreditacin especfica cuando se dicte sentencia condenatoria,
an cuando fuera impugnada.
B. El segundo presupuesto es el periculum in mora, es el peligro o dao jurdico
derivado del retardo del procedimiento. Consiste en el riesgo de dao para la
efectividad de la tutela judicial pretendida en el proceso principal. Se debe acreditar la
concreta probabilidad de que se produzcan, durante la pendencia del proceso,
situaciones que impidan o dificulten la efectividad del procedimiento penal y civil de
condena, que pueda incorporar la sentencia penal -peligro de infructuosidad-o En el
proceso penal, se concreta por el "peligro de fuga" o de ocultacin personal o
patrimonial del imputado [VICENTE GIMEN O SENDRA, Ibidem, p. 592].
Lo relevante del periculum es la comprobacin de la extensin del dao causado por el
imputado como consecuencia del delito perpetrado y, a su vez, medir el tiempo
necesario que todo proceso, cuyo retraso puede hacer ineficaz la respuesta
jurisdiccional si no se adoptan medidas tendentes a mantener la situacin presente, o a
evitar maniobras lesivas para los derechos de la vctima -en el caso del lavado de
activos, al Estado- derivadas del comportamiento del imputado [AGUSTN-JESS
PREZ-CRUZ MARTN y OTROS: Derecho Procesal Penal, Editorial Civitas, Madrid,
2009].
Es de tener en claro, que el periculum, en lo civil, tiene una configuracin objetiva: no
se requiere necesariamente que se haya producido cierto comp01iamiento del
imputado, ni menos una intencin de este de causar perjuicio al actor. El peligro se
materializa en las posibilidades del responsable civil, durante el tiempo del proceso, de

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VII PLENO .JCRISDICCIONAL PENAL

que se dedique a distraer, dilapidar u ocultar sus bienes, real o ficticiamente, para hacer
impracticable la satisfaccin de las consecuencias jurdico - econmicas. Si la
solvencia, honestidad y arraigo del imputado -siempre en el plano civil, que no penal-
estuvieran acreditados, decae y no se justifica su imposicin. El artculo 303.3 NCPP,
en tal virtud, estipula: " .. .por las caractersticas del hecho o del imputado, exista
riesgo fundado de insolvencia del imputado o de ocultamiento o desaparicin del
bien".

20. Es de destacar, en el procedimiento de coercin real, por lo menos dos situaciones

precisas:
A. La oportunidad para solicitar una medida de coercin real. La regla, por cierto, es
que su requerimiento se realiza parcialmente en sede de diligencias preliminares
policiales -en el caso de aseguramiento de documentos privados, y secuestros e
incautaciones preliminares (artculo 68, apartado 1, literales 'i' y 'k', NCPP); y,
regularmente, en el curso de las primera diligencias y durante la investigacin
preparatoria (entre otros, artculos 302, 310, 316 NCPP). Asimismo, tales medidas
pueden solicitarse, siempre por la parte procesal legitimada, en sede intermedia
(artculos 349.4 y 350.l.c, y 353.3 NCPP -supuesto ltimo, que incluso autoriza al
Juez de la Investigacin Preparatoria a pronunciarse de oficio si fuere necesario sobre
las medidas de coercin-).
B. El NCPP fija un procedimiento para determinar la decisin del trmite: con o sin
traslado al afecto: imputado o responsable civil. La regla general para la imposicin de
las medidas de coercin real, guiada siempre por el principio de rogacin de la parte
procesal legitimada es el previo traslado a las partes, en especial a la parte afectada,
por el trmino de tres das (artculo 315.2 NCPP). Empero, por razones obvias, rige la
regla del artculo 203.2 NCPP, tal exigencia de contradiccin previa se aplicar
siempre que" .. .no existiere riesgo fundado de prdida de finalidad de la medida ... ";
esta imposibilidad y los derechos de impugnacin que ulteriormente se reconoce, evita
considerar que tal procedimiento vulnera la prohibicin de indefensin. No se realiza
el trmite de audiencia, sino el de simple traslado: su lgica es la escrituralidad del
procedimiento (artculo 315 .2 N CPP), aunque es posible en situaciones
excepcionales, debidamente explicadas en la decisin, ir al trmite de audiencia
(artculo 203.2 NCPP).

21. Las medidas coercitivas reales que se pueden aplicar en el proceso penal por
delito de lavado de activos, en los Distritos Judiciales que la reforma procesal penal no
est vigente para este delito, con el Cdigo de Procedimientos Penales de 1940 -en
adelante, ACPP-, son las previstas en su artculo 94 y la Ley N 27379, del 20 de
diciembre de 2000, que en su listado de delitos inicialmente no la inclua, tipificado en
los artculos 296-A y 296-B del Cdigo Penal y, posteriormente, sistematizado en la
Ley N 27765 "Ley Penal contra el lavado de activos", del 20 de junio de 2002,
incorporado a la Ley N 27379, del 20 de diciembre de 2000, mediante Decreto
Legislativo N 988, del 22 de julio de 2007, son: a) Incautacin, apertura e
interceptacin de documentos privados, libros contables, bienes y correspondencia; b)
Embargo u orden de inhibicin para disponer o grabar bienes que se inscribirn en
Registros Pblicos cuando corresponda; e) Inmovilizacin de bienes muebles y
clausura temporal de locales; as como la Ley de Perdida de Dominio N 29212, del 16

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 CORTE SUPREMA DE JUSTICIA DE LA REPBLICA
VII PLENO JURISDICCIONAL PENAL

de abril de 2008. La incautacin citada inicialmente, puede erigirse en inicialmente en

una medida instrumental restrictiva de derechos -garantiza el proceso de conocimiento
del hecho delictivo-, pero a su vez -en orden a la entidad y fin ulterior de lo incautado-
puede devenir en una incautacin cautelar o coercitiva.

III. DECISIN

22. En atencin a 10 expuesto, las Salas Penales Permanente y Transitoria de la Corte

Suprema de Justicia de la Repblica, reunidas en Pleno Jurisdiccional, y de
conformidad con lo dispuesto en el artculo 1160 del Texto nico Ordenado de la Ley
Orgnica del Poder Judicial;

ACORDARON:

23. ESTABLECER como doctrina legal, los criterios expuestos en los fundamentos
jurdicos 6 al 21.

24. PRECISAR que los principios jurisprudenciales que contiene la doctrina legal antes
mencionada deben ser invocados por los jueces de todas las instancias judiciales, sin
perjuicio de la excepcin que estipula el segundo prrafo del artculo 22 0 de la LOP},
aplicable extensivamente a los Acuerdos Plenarios dictados al amparo del artculo
116 0 del citado estatuto orgnico.

25. PUBLICAR el presente Acuerdo Plenario en el diario oficial "El Peruano". Hgase
saber.

Ss.

SAN MARTN CASTRO

VILLASTEIN

LECAROS CORNEJO

PRADO SALDARRIAGA

RODRGUEZ TINEO

PARlONA PASTRANA

BARRIOS ALV ARADO

NEYRA FLORES

VILLA BONILLA

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 CORTE SUPREMA DE ,IUSTlClA DE LA BUCA
VII PLE'\iO JURISDlCCIO:\AL PENAL

CALDERN CASTILLO

SANTA MARA MORILLO

9
 CASOS
,.
PRACTICOS
 CASO N201

La Primera Fiscala Penal de Antidrogas de "Santa Luca" con fecha 20 de mayo del 2006
promovi accin penal contra Giacomo Fiandaca por el delito de lavado de activos, teniendo
como tesis la existencia de una organizacin criminal dedicada a la adquisicin,
almacenamiento y acondicionamiento de clorhidrato de cocana con fines de transporte y
posterior comercializacin a nivel internacional, y que para lograr su cometido constituyeron
mltiples empresas fachada donde aparecieron frecuentemente como accionistas o miembros
de Directorio el beneficiado as como personas de su entorno, lo que les permite extraer
subrepticiamente del pas grandes cantidades de droga y les genera grandes cantidades de
dinero que tienen que ser introducido en el sistema econmico financiero formal, actividad
ilcita que los hermanos Giacomo y Fabrizzio Fiandaca habran efectuado con la connivencia
y el soporte legal del abogado Carlos Paccini Ferro, principal responsable de las acciones del
blanqueo de dinero obtenido por los antes mencionados en sus actividades de TI O; que la
hiptesis incriminatoria propuesta por la Fiscala Provincial Penal, parti de un hecho concreto:
la investigacin judicial seguida por las autoridades holandesas por el delito de trfico de
drogas, seguido entre otras personas, contra Giacomo Fiandaca; ste proceso judicial
seguido en Holanda, termin en forma definitiva el 18 de marzo del 2009, as se puede
corroborar con los documentos que obran en el Registro de la Fiscala de Holanda N
10/604490-05, 10/601094-06, 10/601095-06, que el proceso penal seguido contra Giacomo
Fiandaca, en el pas de Holanda relacionado al Trfico Ilcito de Drogas entre Per y Holanda,
ocurrido en el mes de Noviembre del 2005, descubierto en el Puerto de Rterdam Holanda,
con el decomiso de 1,655 kilogramos de alcaloide de cocana, es el mismo hecho que dio
inicio a las investigaciones preliminares, conforme se detalla en el atestado policial N 010-05-
2006-DIRANDRO-PNP/DINFI-EEII y sus dems documentos que lo amplan, investigacin que
sustent y dio inicio a la correspondiente denuncia fiscal y al presente proceso; que por este
hecho de trfico ilcito de drogas de Per a Holanda, la Fiscala Provincial Antidrogas de
"Santa Luca" tambin promovi accin penal contra otras personas, la misma Fiscala no
promovi accin penal entre otros contra el beneficiado, por este delito de trfico ilcito de
drogas agravada, simplemente porque en aquel momento ya vena siendo investigado y/o
juzgado en el citado proceso penal que se sigui en Holanda; no es que la Fiscala Provincial
Antidrogas, la Fiscala Superior Penal Especializada, el Juzgado Especializado, ni la Sala
Penal Nacional en una instruccin de ms de 4 aos (con mltiples ampliaciones probatorias
fctico-jurdico, e incluso subjetivas), no hubieran advertido de este hecho calificado como
trfico ilcito de drogas, y que podra ser imputado tambin al beneficiado, mxime si como
sostiene la Fiscala Adjunta Suprema en el citado Dictamen N 1474-2010 dicha persona es
uno de los supuestos cabecillas de la organizacin internacional dedicada al trfico ilcito de
drogas; simplemente lo que sucedi es que en tanto hecho notorio, objetivo y subjetivamente
calificado como trfico ilcito de drogas y que podra imputrselo a dicho ciudadano, ya vena
siendo objeto en un proceso penal; que en la etapa intermedia del proceso, la causa penal fue
elevada a la Segunda Fiscala Suprema Penal con la finalidad de que resolvieran la
discrepancia entre la Fiscala Superior Penal Especializada y la Sala Penal Nacional, siendo
aquella la qu~ expuso y sustent en el dictamen del 25 de febrero de 2010, que no existan
elementos para sustentar una acusacin fiscal entre otros contra el beneficiado, yen mrito a
este sustento la Fiscala solicit el archivamiento definitivo del proceso seguido contra esta
persona por el delito de lavados de activos; que en discrepancia con lo expuesto la Sala
Penal"de Nacional mediante resolucin de fecha 9 de junio de 2010, consider que s existan
elementos para formular acusacin, entre otros contra el beneficiado por el delito de lavado de
activos; por esta razn dispuso remitir los actuados a la Segunda Fiscala Suprema Penal, la
que al margen de resolver esta discrepancia, nica razn por la que se elev en consulta,
mediante Dictamen N.o 1474-2010 declar nulo e insubsistente el dictamen de la Fiscala
Superior Penal Especializada y dispuso la ampliacin de la instruccin para que se realicen las
diligencias que all se anotan y se ample la denuncia y formalice accin penal contra el
beneficiado por el delito de trfico ilcito de drogas por los mismos hechos que ya fueron
investigados y juzgados en Holanda; que todo ello no hace ms que evidenciar el grave error
en que incurri la Fiscala Suprema Penal, cuando apartndose de la razn de la consulta
dispone ampliar el plazo de una instruccin, que an admitiendo que la Fiscala Suprema
Penal tena facultad para solicitar en plazo ampliatorio, en el caso concreto analizado, se est
vulnerando el haberse solicitado la ampliacin de la instruccin para comprenderse a Ment
Floor Dijkhuizen Cceres por el delito de trfico ilcito de drogas.

3. Que la Constitucin establece expresamente en el artculo 200, inciso 1, que a travs del
proceso de hbeas corpus se protege tanto la libertad individual como los derechos conexos a
ella; no obstante, no cualquier reclamo que alegue afectacin del derecho a la libertad
individual o derechos conexos puede reputarse efectivamente como tal y merecer tutela, pues
para ello es necesario analizar previamente si los actos denunciados vulneran el contenido
constitucionalmente protegido de los derechos tutelados por el hbeas corpus.

4. Que este Tribunal en reiterada jurisprudencia ha precisado que si bien la actividad del
Ministerio Pblico en la investigacin preliminar del delito, al formalizar la denuncia o al
formular la acusacin fiscal se encuentra vinculada al principio de interdiccin de la
arbitrariedad y al debido proceso, tal acto no configura un agravio directo y concreto del
derecho materia de tutela de hbeas corpus por cuanto dicho rgano autnomo no tiene
facultades coercitivas para restringir o limitar la libertad individual. Las actuaciones del
Ministerio Pblico son postulatorias y en ningn caso decisorias sobre lo que la judicatura
resuelva (Exp. N 4052-2007-PHC/TC; Exp. N 5773-2007-PHC/TC; Exp. N 2166-2008-
PHC/TC, entre otras).

5. Que si bien dentro de un proceso constitucional de la libertad como es el hbeas corpus

este Tribunal puede pronunciarse sobre la eventual vulneracin de los derechos a la tutela
procesal efectiva, al debido proceso, a la defensa y al principio ne bis in dem en el marco de
la investigacin preliminar o al formalizar la denuncia; ello ha de ser posible siempre que exista
conexidad entre estos y el derecho fundamental a la libertad individual, de modo que la
afectacin o amenaza al derecho constitucional conexo tambin incida negativamente en la
libertad individual; supuesto de hecho que en el caso de autos no se presenta, pues se
advierte que los hechos que el accionante considera lesivos a los derechos constitucionales
invocados, como es el Dictamen N 1474-2010 emitido por la Segunda Fiscala Suprema
Penal que declar nulo e insubsistente el dictamen de la Fiscala Superior Penal Especializada
y dispuso la ampliacin de la instruccin para que se realicen las diligencias que all se anotan
y se ample la denuncia y formalice accin penal contra el beneficiado por el delito de trfico
ilcito de drogas y que el Fiscal Provincial de la Cuarta Fiscala de Criminalidad Organizada,
don Luis Guillermo Arellano Martnez formaliz denuncia contra el beneficiado por delito de
trfico ilcito de drogas sin conocer los alcances del proceso penal instaurado en Holanda, no
tienen incidencia directa en su derecho a la libertad personal ni constituyen una amenaza a
dicho derecho, esto es, no determinan restriccin o limitacin alguna al derecho a la libertad
individual, por lo que la pretensin resulta manifiestamente incompatible con la naturaleza de
este proceso constitucional de la libertad (RTC N 4052-2007-PHC, caso Zevallos Gonzales;
RTC N 4121-2007-PHC, caso Mndez Martua; STC N 0195-2008-PHC, caso Vargas
Cachique, entre otras).

6. Que por consiguiente dado que las reclamaciones del recurrente no inciden en el contenido
constitucionalmente protegido de los derechos tutelados por el hbeas corpus, resulta en
aplicacin el artculo 5, inciso 1 del Cdigo Procesal Constitucional, por lo que la demanda
debe desestimarse.

Por estas consideraciones, el Tribunal Constitucional, con la autoridad que le confiere la

Constitucin Poltica del Per.

RESUELVE

Declarar IMPROCEDENTE la demanda.

Publquese y notifquese.

SS.

1. RESPONDA LA SIGUIENTE PREGUNTA:

Cul es la relacin existente entre el lavado de activos y la criminalidad organizada?

 CURSO DE ESPECIALIZACIN EN "LAVADO DE ACTIVOS"
Sumi/la: 'Etapas de! lavado de activosy participacin de personas natura/esyjuridicas"

CASO NQ 02

Que, los hechos objeto de imputacin por los cuales fue condenado el investigado Jason Statham,
debidamente individualizado conforme la ficha de datos de identificacin de la INTERPOL - LIMA
obrante a fojas ocho, corroborados con la copia del documento (Reg. W 001254048) obrante a fojas
cincuenta y uno, y sus generales de ley anotadas en la diligencia judicial de fojas veinticinco, estriban
en que conjuntamente con su hermano Frank Statham, eran socios de la Empresa BK USA Corp.,
dedicada en un principio a la venta de piezas de repuestos de computadoras; y posteriormente al
ensamblaje y exportacin de computadoras, dado que ambos han estudiado en la Universidad de
Boston.

Indicndose que Jean Reno, representante de ventas de la Empresa BART International, y principal
testaferro de Gerard Garrat Fontainebleau (traficante de armas de destruccin masiva), dedicada a la
exportacin de repuestos de computadoras a Amrica Latina, recibi la propuesta de Martn Vargas y
Carlos Paccini, quienes se hicieron pasar como representantes de la empresa Alfa Tek (empresa
encubierta establecida por el Servicio de Impuestos Internos - IRS - con la meta de investigar
actividades de lavado de dinero), dicindole que queran realizar compras de mercadera por un monto
de cien mil dlares americanos en efectivo, (US$ 100,000.00) pero que no deba informarse a la IRS a
travs de la presentacin del formulario ocho mil trescientos (de conformidad con las leyes de Estados
Unidos, toda empresa est obligada a presentar dicho formulario cuando realicen una transaccin que
involucre el recibo de moneda legal de los Estados Unidos de Amrica por un monto mayor a cien mil
dlares americanos); el cual (Jean Reno), los puso en contacto con el investigado Jason Statham,
quien aparentemente no tena dicha poltica ante sus clientes; accediendo ste a comprar mercadera
para la empresa Alfa Tek.

Indicndose, que cuando Martn Vargas le entreg el dinero en efectivo, le hizo hincapi que el dinero
provena de un grupo de delincuencia organizado de Colombia (que tena adems vnculos con la
"Yakuza japonesa", as como la Mafia rusa del clan "Kosovo", las cuales haban formado alianzas para
el transporte de drogas internacional, desde Lima a diferentes partes de Europa y Asia Central), y que
los productos que comprase, iban a ser enviados a dicho pas a travs de la Empresa Business Pack
(de propiedad de Muhamad Hani cabecilla de una organizacin dedicada al trfico de armas
internacional), y vendidos en pesos colombianos; por lo cual, no se deba informar la transaccin
mediante el formulario ocho mil trescientos delIRS; asegurndole Jason Statham, que no iba informar
dicha operacin comercial, en tanto en cuanto reciba un 5% de las operaciones comerciales, tal como
ha venido haciendo los ltimos aos con otras organizaciones, tales como el Cartel de "Canevo", y el
Cartel de "Mancara Beach"; realizndose dichas transacciones en varias oportunidades durante los
aos 2005 y 2011, respectivamente, desde varias sucursales de la Empresa BK USA Corp.,
ubicadas en las ciudades de Londres, Miln, Bangkok y Vancouver.

Precisndose, que la empresa Alfa Tek se hizo pasar por un agente de compras; Martn Vargas era
un agente encubierto del IRS, y Carlos Paccini era un informante confidencial; adems, que las
oficinas de Alfa Tek estaban especialmente equipadas con cmaras de video e instrumentos de
grabacin de audio que se utilizaban para recabar pruebas en contra de los lavadores de dinero.
1. RESPONDA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS:

1.- Cules son las etapas del lavado de activos y qu actos de lavado se llevan en ellas?

2.- Cul es la responsabilidad penal de Frank Statham, Martn Vargas y Carlos Paccini?

3.- Cul es la responsabilidad penal de las personas jurdicas?

 CURSO DE ESPECIALIZACIN EN "LAVADO DE ACTIVOS"
Sumilla: ,. Tipologas de lavado de activos; 2. Conocimiento del origen ilcito; 3.
Tipificacin de! delito de lavado de activos

CASO N203

Se imputa a los encausados Mariana Torres Ortega, Rodrigo Nole Zapata, Flor Paico Vega e
Ignacio Coronado Zegarra haber intervenido en el blanqueo de dinero proveniente del trfico
ilcito de drogas convirtindolo en bienes y/o repartindolo para su ingreso en el circuito
econmico con el propsito de ocultar su origen, propiedad u otra circunstancia ilcita; en este
sentido, el cargo atribuido a cada encausado es el siguiente: i) a la encausada Mariana
Torres Ortega, de nacionalidad brasilea, se le imputa haber recibido envos de dinero
provenientes del exterior efectuados por su cnyuge, el sentenciado Julio Prez Bernal, quien
utiliz otros nombres a efecto de que no sea identificado, siendo que el veintitrs de setiembre
de mil novecientos noventa y ocho, recibi la cantidad de cinco mil dlares americanos
enviados por Mario Gmez Paz desde Buenos Aires -Argentina; el veintisiete de abril de mil
novecientos noventa y nueve, recibi seis mil dlares americanos, enviados por Sergio
Gonzales desde Buenos Aires; el trece de julio de mil novecientos noventa y nueve, recibi
cuatro mil dlares americanos enviados por Sergio Gonzales desde Buenos Aires; y el trece
de julio de mil novecientos noventa y nueve, recibi la cantidad de dos mil seiscientos dlares
americanos enviados por Mario Gmez Paz desde Bolivia; dinero de origen ilcito proveniente
del trfico internacional de drogas en el cual se encuentra vinculado Julio Prez Bernal, siendo
la encausada Mariana Torres Ortega, quien se encargaba de efectuar las transacciones
financieras y comerciales; que, asimismo, se le atribuye haber adquirido el vehculo marca
Toyota de placa de rodaje BGS-ochocientos, el vehculo Tico de placa de rodaje AOZ-
cuatrocientos treinta, el remolque de placa de rodaje ZI-dos mil noventa y tres, y haber recibido
giros por la suma de cuatro mil dlares americanos procedentes de Paraguay; ii) a la
encausada Flor Paico Vega se le atribuye tener registrado a su nombre el vehculo marca
Nissan de placa SQJ-cuatrocientos sesenta y uno, no habiendo acreditado la procedencia del
dinero con el que adquiri ese vehculo, por lo que no se descart que est incurriendo en
receptacin de los bienes de propiedad de su hijo, el procesado Edwin Figueroa, quien se
encuentra involucrado en actividades de trfico ilcito de drogas a nivel internacional bajo el
mando de Julio Prez Bernal, sentenciado en estos mismos autos; iii) al encausado Rodrigo
Nole Zapata se le imputa ser propietario del inmueble ubicado en el sub lote nmero quince
"F" de la manzana "M" de la avenida Felipe Mendizbal de la Urbanizacin La Rinconada del
Lago, primera etapa - La Malina, y del vehculo marca Nissan de color azul de placa XQ-
nueve mil novecientos noventa y seis, no habiendo sustentado la procedencia del dinero con
el que adquiri dichos bienes; y iv) al encausado Ignacio Coronado Zegarra se le atribuye
haber recibido giros de dinero procedentes de Holanda, Chile y Bolivia por un total de seis mil
quinientos noventa dlares americanos con tres centavos.
PREGUNTAS

1. La imputada Mariana Torres Ortega deba presumir la existencia de operaciones de

lavado de dinero?

2. Julio Prez ha cometido delito de lavado de activos? Por qu?

3. Qu tipologas de lavado de activos podemos advertir en el presente caso? Qu

caractersticas presentan en el caso?
 CURSO DE ESPECIALIZACIN EN "LAVADO DE ACTIVOS"
S umilla: 1. Adecuacin tpica de actos de conversin, tran.iferencia, ocultamientoy tenencia, y
de transporte de dinero en efectivo. 2. Tipicidad su,?jetiva: tendencia interna trascendente

CASO N204

1. En lo relativo al acusado Renzo Cartuln Mazuelos, Presidente del Hotel La Patagonia S.A. y
Gerente General de EMPORIO SRL, operadora del Casino Mara Anglica, se tiene que fue
acusado porque realiz dos operaciones con el imputado Jos Luis Saue Medina, en los aos
1997 y 1998:

A) La primera, referida a la adquisicin del 14% de las participaciones de EMPORIO SRL por
un monto total de US$ 1'320,000.00 dlares americanos.
B) La segunda, circunscripta a un prstamo personal de aqul por un monto de US$
284,000.00 dlares americanos, mutuo celebrado el 30 de junio de 1998 (minuta) y elevado
a escritura pblica el 09 de septiembre de ese ao.

2. Ambas operaciones estn documentadas y, en el caso de la primera, contabilizadas en la

empresa, incluso la transferencia de participaciones se comunic -conforme a la ley de la materia-
a la Comisin Nacional de Casinos de Juego, que anunci la operacin los das 23 y 24 de octubre
de 1997 en los Diarios Expreso y El Peruano; el imputado Saue Medina, para estas operaciones,
utiliz el sistema financiero, en especial de sus cuentas en el Atlntica Security Bank; y, a su vez, el
imputado Cartuln Mazuelos ha venido pagando la deuda contrada con dicho encausado.

3. La empresa Holel La Patagonia S.A., al ao 1997, tiene deudas a largo plazo con el sistema
financiero nacional y celebr un arrendamiento financiero para la ampliacin del hotel con una
segunda torre, as como fluido de ingresos relacionados con las operaciones comerciales propias de
su giro.

4. El Informe Pericial Contable de fojas 10,906, ratificado a fojas 12,182, acredita no slo que las
empresa Hotel La Patagonia y EMPORIO estaban operativas y que la primera registra deudas
financieras sustantivas a consecuencia de su actividad mercantil pero a travs de transacciones
propias de la actividad bancaria, sino que tanto el valor de la transaccin referida a la venta de
participaciones de EMPORIO era razonable en funcin al valor del negocio en su conjunto, cuanto
que todas las operaciones realizadas por ambas empresas tienen sustento documentaro.

5. El imputado Cartuln Mazuelos refiri que conoci a Saue Medina en el ao 1997 por
intermedio del funcionario del Banco de GTZ Rmulo Zuzunaga Zaldvar y que fue dicho
funcionario quien aconsej al acusado Saue Medina invertir en el Casino Mara Anglica, a cuyo
efecto tom conocimiento de dos cartas remitidas por el Prismabanco de Panam, de 06 de mayo
de 1997, en las que sealaba que Jos Luis Saue Medina y su madre Mara Medina de Saue
eran importantes y antiguos clientes de dicha entidad bancaria.
6. El testigo Zuzunaga Zaldvar, en su declaracin de fojas 5,874, expone que tanto Saue Medina
y su madre cuanto Renzo Cartuln Mazuelos eran clientes del Atlntica Security Bank y del
Banco GTZ, que present a Cartuln Mazuelos y Saue Medina en junio de 1997 cuando
ocasionalmente l se encontraba en el Casino Mara Anglica, aunque niega haber recomendado
al acusado Saue Medina y a la seora Mara Medina de Saue para que inviertan en el negocio.

7. En sede judicial y en la audiencia han declarado diversos empleados del Casino Mara Anglica,
los mismos que han expresado que Zuzunaga Zaldvar concurri al Casino buscando a los dueos
del mismo, lo que es confirmado por el imputado absuelto Pedro Maldonado, sealando que tuvo
una reunin de trabajo con Zuzunaga Zaldvar, Saue Medina y Mara Medina de Saue.

13. El imputado Angello Gogin Pizarro declar en sede policial acerca de un comentario que le
hizo Renzo Cartuln Mazuelos acerca de que le pareca que Saue Medina "... era un narcazo ... ",
versin que no ha sido reiterada por ste a nivel procesal, y que ha sido rechazada por Renzo
Cartuln Mazuelos.

PREGUNTA

1.- El imputado Cartuln Mazuelos saba o poda presumir el origen delictivo de los activos
que proporcion a EMPORIO SRL y a l en forma personal?

2
- -r---

CURSO DEESPECIALIZACIN'EN "LAVADO DE ACTIVOS"

S umilla: 1. Tipijicaci~ de las modalidacf.f de/delito de lavado Itde t;1Ctivos. 2. Individualizacin
. de responsabilidad penal de partcipes.

CASO N205

Con anterioridad a junio de 2002 resida en Miraflores una persona natural de Tingo Mara llamada
Guillermo Alexander Rojas, que tena a su disposicin importantes sumas de dinero en efectivo
procedentes de la trata de personas internacional. Este dinero lo reciba de personas que
controlaban en Lima la captacin, traslado y distribucin de jvenes mujeres procedentes de Tingo
Mara, Barranquilla, Medelln, y de Europa del Este y Asia, en actuacin coordinada con otras que,
desde la regin de Tingo Mara, luego de hacerlas ingresar ilegalmente al pas, las trasladaban a los
distritos ms importantes de Lima, tales como Miraflores, La Malina, Surco y Barranco para fines de
explotacin sexual. Una de estas personas era un sujeto tambin natural de Tingo Mara conocido
como "Pacho", residente en dicha ciudad.

Guillermo Alexander Rojas fue detenido en Miraflores el 1 de mayo de 2003, llevando consigo tres
jvenes mujeres de nacionalidad ucraniana y polaca, de edades entre los 20 y 23 aos de edad, con
pasaportes falsos, y con identidades falsas; asimismo, al recabarse el Dictamen Pericial de
Toxicologa Forense W 00154-2003 se determin que se encontraban drogadas (estadio letrgico).

Leopoldo Martnez Vidal, antes de junio de 2002, se contact con Rojas, quien le propuso realizar
ingresos en cuentas corrientes a fin de obtener cheques nominativos en dlares. Desde septiembre
de 2002 a abril de 2003 Leopordo ingres, en 30 operaciones, un total de SI.320,000.00 nuevos
soles que le fueron entregados por Rojas, obteniendo US$ 119,000.00 dlares en efectivo y
cheques bancarios, unos al portador y otros a nombre de Leopoldo u otras personas cuyos
nombres le dio Rojas, a quien aqul entregaba los cheques.

Rafael Ortega Perea comenz a recibir en abril de 2003 o con anterioridad, dinero en efectivo
procedente de la trata de personas internacional para que procediese a su conversin en cheques
bancarios en dlares. Tales sumas se las entregaban personas encargadas de controlar el traslado
y la distribucin de mujeres jvenes en Lima, que tambin surtan de dinero a Rojas con igual fin.

Con posterioridad, Ortega Perea facilitara dinero en efectivo para la obtencin de cheques en
dlares a Jess Villaseor Palomino y, a travs de ste, a los abogados Vela Carrin y Vela
Snchez.

Ortega Perea propuso a Villaseor la adquisicin de cheques en divisas para la importacin de

automviles. Villaseor desde abril hasta julio de 2003 efectu 11 ingresos de dinero en efectivo en
la cuenta corriente abierta a su nombre, por S/.440,025.00 nuevos soles, que le fue facilitando
Ortega Perea, recibiendo de la entidad bancaria cheques nominativos a nombre de individuos
cuyos nombres eran indicados por Ortega Perea.
 Transcurrido agosto, Villaseor decidi no hacer l mismo ms adquisiciones de cheques y
propuso realizar operaciones de ese tipo a Vela C~rrin y Vela Snchez, abogados que le estaban
llevando asuntos de constitucin de sociedades y otrs.'nstancia de Villaseor, de quien reciban
el dinero ambos abogados, realizaron varias operaciones de ingreso de dinero en nuevos soles en
cuentas corrientes a su nombre y en alguna ocasin en la cuenta de una sociedad que les
encomend constituir Villaseor, por un importe aproximado de 8/.250,000.00 nuevos soles,
obteniendo cheques nominativos en dlares a nombre de personas desconocidas.

Villaseor entregaba a Vela Carrin o Vela Snchez el dinero en efectivo. Los cheques eran
entregados a Villaseor, quien se los haca llegar a Ortega Perea. Para justificar los cambios de
dinero se declaraban importaciones de vehculos y otras mercancas, que en realidad nunca se
produjeron, pero todos reciban comisin entre el 3% y 4% de las divisas por intervenir en tales
operaciones.

El abogado de un estudio ubicado en Miraflores, Jorge Scarpa del Castillo, haba conocido antes
de 2003 a un sujeto residente de Tingo Mara apodado "Pacho", quien en el mes de septiembre de
2002 le encarg, desde dicha zona del pas, se hiciese cargo de la defensa de dos individuos
naturales de Hungra y 8erbia que se encontraban con mandato de detencin en Lima por presunto
delito de trata de personas. Scarpa recibi das ms tarde la visita en su despacho de una mujer
enviada por "Pacho", que le entreg 8/.7,600.00 nuevos soles en efectivo y le pidi recibo, en el que
se haca constar que el dinero era por el pago de una deuda de la mujer con un cliente annimo del
despacho y que el letrado desconoca el origen y pormenores de la deuda.

A fines de 2002, "Pacho", que continuaba en Tingo Mara, encarg telefnicamente a Jorge Scarpa
del Castillo gestiones tendientes a cobrar 24 cheques emitidos en 8an Isidro por "Thomas Cook
Travelers Cheques S.A.C." por un importe de U8$ 760,037.00 dlares, que se hallaban en poder
. de "Pacho". Scarpa entreg a un representante de "Thomas Cook" los 24 cheques y recibi de
ste un taln al portador por importe de 8/.60,027.00 nuevos soles y otro nominativo a favor de
Scarpa por 8/.3'296,935.00 nuevos soles.

Scarpa se puso. en contacto telefnico con "Pacho" para saber cmo deba hacerle llegar el dinero,
y "Antonio", persona de confianza de "Pacho" en Miraflores, a quien Scarpa ya conoca, le
manifest a 8carpa que mandara a una persona a recoger el taln. A tal fin, Leopoldo Martnez
Vidal y Guillermo Alexander Rojas comparecieron al despacho profesional de Scarpa y se
hicieron cargo de recoger la suma de 8/.60,027.00 nuevos soles.

Con posterioridad al 1 de mayo de 2003, Scarpa recibi por telfono encargo de "Pacho" referido a
asumir la defensa de Rojas.

2
PREGUNTAS

1. DESARROLLE LA IMPUTACiN CONCRETA PARA CADA INVESTIGADO (ACTOS DE CONVERSiN,

TRANSFERENCIA, OCULTAMIENTO, TENENCIA, TRANSPORTE DE DINERO EN EFECTIVO)

Guillermo Alexander Rojas: _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __

Leopoldo Martnez Vidal: _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __

Rafael Ortega Perea: _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __

Jess Villaseor Palomino:. _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __

Vela Carrin y Vela Snchez:. _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __

Jorge Scarpa del Castillo: _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __

"Pacho": _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __

3
 CURSO DE ESPECIALIZACIN EN ttLAVADO DE A
S umilla: 1. Diferenciacin entre conductas de Jos artculos 1, 2 Y 3 del D.L
CASO NQ 06

Encausado ""H""

1. Que en lo concerniente al encausado ""H"", no se ha tenido en cuenta que

dicho encausado fue condenado por el delito de trfico ilcito de drogas por el
hallazgo de una gran cantidad de clorhidrato de cocana en el BAP ETEN en el
ao 1989, sindicando a su hermano ""E,m como participe en estas actividades.

2. Del mismo modo, no se consider que no sustent satisfactoriamente las

actividades econmicas a las que afirma dedicarse, y, por otro lado, durante el
juicio oral -vase fojas 2345 y 2352- admiti que recibi dinero de ""M"", desde
Argentina, sabiendo que se trataba de su hermano ""E"" y que el dinero era para
su padre, quien por el contrario, niega haber recibido tal dinero.

3. De igual forma, no se valor que, segn el reporte de Serviban Sociedad

Annima, el encausado ""H"" recibi transferencias de dinero desde el
extranjero y, si bien afirma que las mismas estaban relacionadas con sus
actividades de venta de cochinilla, en autos no existen elementos de juicio que
corroboren que se dedica a tal actividad o alguna otra que le reporten ingresos
econmicos lcitos, situacin que determina que se lleve a cabo un nuevo
juzgamiento a fin de determinar fehacientemente su inocencia o culpabilidad.

Encausada ''''N''''

1. Que con relacin a la encausada ""N"", la Sala no ha valorado que fue

conviviente del encausado ""H"", sentenciado por trfico ilcito de drogas y
hermana de ''''L'''', intervenido en la localidad de Tiquina, La Paz, por el
transporte de gran cantidad de cocana segn el informe de fojas 496, ni que el
encausado ""H'''' le transfiri el vehculo Toyota Corolla de placa AQE - 506 y, lo
vendi por la suma de US$ 3,500.00 dlares.

2. Asimismo, se logr establecer que es propietaria de diversos bienes sin

adjuntar documentacin que acredite ingresos anteriores a la adquisicin del
camin marca Volvo de placa YI - 1783, valorizado en US$ 18,000.00 dlares
americanos, por lo que, se hace necesario que su situacin jurdica sea
determinada en un nuevo juzgamiento.
Encausada ""B""

1. Que respecto a la encausada ""B"", la Sala no ha tomado en cuenta que en

sus declaraciones de fojas 187 y 1401 seal que adquiri el vehculo de placa
BGS ~ 019 en la ciudad de Tacna, en agosto de 2000 por la suma de US$
6,300~"Ob dlares americanos con dinero procedente de los ahorros de sus pagos
como secigrista y empleada de los Centros Mdicos "Leonor Saavedra" y el
Centro Mdico Vida y Salud Sociedad Annima Cerrada, as como propinas de su
to en los Estados Unidos de Norteamrica, sin acreditar debidamente dichas
afirmaciones, pues nicamente adjunt liquidaciones de pago del Centro Mdico
Vida y Salud por S/.1,371.25 nuevos soles correspondientes a enero, febrero,
marzo, abril y mayo de dos mil -vase fojas 972 a 980-, lo cual resulta insuficiente
para sustentar el monto invertido en la compra del vehculo.

2. Tampoco se consider que de acuerdo con el reporte de la empresa Serviban

Sociedad Annima, el 15 de marzo de 2000 recibi US$ 5,000.00 dlares
americanos de 'm JK"" desde Espaa sealando que era de parte de su pareja
sentimental ""BOB"", para ser invertidos en su viaje a Espaa, no obstante,
durante el juicio oral indic que no realiz algn trmite para viajar a dicho pas -
vase fojas 2438 y 2446-.

3. Asimismo, no se consider la informacin contenida en la Nota de Inteligencia

N 001-X24J-A5, obrante de fojas 48 a 102, respecto a que el vehculo de
propiedad de la encausada ''''B'''' era utilizado por su to ""V'''', tambin
vinculado a organizaciones de trfico ilcito de drogas, por lo que, al existir indicios
sobre su participacin en el delito de trfico ilcito de drogas, se hace
imprescindible se lleve a cabo un nuevo juzgamiento para establecer
debidamente su situacin jurdica.

PREGUNTA

1.- Qu tipos de actos (conversin, transferencia, ocultamiento, tenencia o transporte de

dinero) del delito de lavado de activos realizaron los encausados ""H"", ""N"" Y ""B""?

2
 , /Jl'lJ
CURSO DE ESPECIALIZACION EN "LAVADO DE ACTI[VI'8a;;~,."
Sumt1la: 'Valoran de la prueba en el delito de lavado de adivos"

CASO N207

A. Con relacin a la imputacin por lavado de activos

Cuestin previa. Para efectos de la determinacin de la responsabilidad del Acusado

""X"", respecto a la imputacin fiscal por lavado de activos, la Sala estima que si bien la
imputacin est vinculada al supuesto fctico constituido por el crecimiento desmesurado
de la Empresa Aero Stark, en el periodo del 92 al 95, dicho crecimiento puede estar
relacionado a la inyeccin de capitales de procedencia ilcita con anterioridad a dicho
periodo. La valoracin que se haga entonces respecto a actividades ilcitas, anteriores a
dicho periodo, no implica desvincularse de la acusacin fiscal, ni supone inobservar el
principio de legalidad, teniendo en cuenta que:

a) La verificacin del acto de lavado, a travs de la Empresa Aero Stark, en los trminos
de la imputacin fiscal, se habra verificado en el periodo antes mencionado (supuesto
fctico). Empero, ello no es bice para que en la valoracin de la imputacin el juzgador
evale la existencia de hechos determinantes anteriores a dicho periodo; esto es, que los
bienes de capital utilizados para constituir Empresa Aero Stark pueden haberse
obtenido por una actividad ilcita anterior.

b) La circunstancia que dichos bienes hayan sido generados con anterioridad a la

vigencia del tipo penal de lavado de activos, no excluye la posibilidad que se utilice en un
acto de lavado posterior a la vigencia del tipo penal, teniendo en cuenta el carcter
secuencial y concatenado del delito en mencin. Lo decisivo para fundar la
responsabilidad por este delito, a nivel del tipo subjetivo, es el conocimiento por parte del
agente de la procedencia ilcita del bien reciclado.

Formuladas estas digresiones, el anlisis valorativo que har el Colegiado incluir el

periodo de constitucin de la Empresa Taurus, para luego evaluar la constitucin y
crecimiento de la Empresa Aero Stark.

Constitucin de la Empresa Taurus. La Sala considera pertinente precisar, que el

acusado no ha podido sustentar con documentos los ingresos que formaron el capital
social para la constitucin de la citada empresa. En este contexto, los elementos de juicio
que avalan tal afirmacin son los siguientes:

(i) El propio dicho del encausado, quien en la sesin de audiencia de fecha 17 de

noviembre de 2004, argument que por el transcurso del tiempo no existen archivos que
acrediten la procedencia del dinero. En este sentido, la declaracin del acusado se ve
corroborada con el Informe Contable N 26-10-97-DINANDRO, el cual guarda relacin
con el Informe Contable N 39 - DIRF, su fecha 05 de agosto de 1983, en el cual se
concluye que la Empresa Taurus no cuenta con las operaciones realizadas durante los
ejercicios contables de 1980 a 1981, hallndose incompleta la correspondiente al ao de
182, tal'como se advierte de fojas 53,826 del Tomo J - 3.

(H) Aunado a ello, en los aos precedentes a la creacin de la citada empresa, el

Acusado ""X"" contaba con menos de 18 aos de edad, habiendo sido separado de la
E~cuela de la Fuerza Area mediante Resolucin Ministerial N 593 - 751 AE de fecha 22
de abril de 1975 y dado de baja con Resolucin Ministerial N 1724-761 AE, de fecha 18
de octubre de 1976. Hecho que es corroborado con el Oficio Reservado U-50 SGFA -
CIO 736 que obra en autos de fojas 78,940 a 78,941.

(iii) Adems, es importante precisar que aos antes a la creacin de la citada empresa,
se produce la muerte del padre del acusado, seor ""Y''''. A los familiares sobrevivientes
no se les otorg ningn pago de seguro o indemnizacin, tal como se advierte del Oficio
N 108-2005 -PROMIEN - MINSA, el cual adjunta la Resolucin N 877 -77 -SA, que obra
en el Tomo T - 4, anexo 26 del Parte Ampliatorio N 25-11-97- DINANDRO que obra a
fojas 2,838 del expediente.

(iv) Por otro lado, no obstante que el Acusado ''''X'''' ha manifestado que la citada
empresa le report utilidades, debe mencionarse adems que las mismas fueron
producto de los seguros cobrados a raz de los accidentes que sufran las aeronaves, no
siendo slido el fundamento que dichos accidentes hayan sido consecuencia de acciones
terroristas. En este sentido, el Colegiado considera que este tipo de acciones constituyen
una modalidad propia de las organizaciones delictivas para darle apariencia legal al
dinero proveniente de actividades ilcitas, re insertndolos en el mercado financiero para
evadir todo tipo de control. Indicio claro est que debe ser corroborado con otros indicios
contingentes.

(v) Por otro lado, es de precisar que el Acusado ""X'''' sustenta en forma reiterada
durante el desarrollo del proceso, su solvencia econmica tomando como referencia el
Parte Ampliatorio W 25-11-97- DINANDRO. No obstante, el Colegiado concluye que
dicho documento carece de valor probatorio, por las razones que a continuacin se
detallan:

En el citado documento no se acredita instrumentalmente el aporte de los socios

fundadores de la Empresa Taurus para su constitucin en el ao de 1980. En este
sentido, la Sala considera que la seora ''''W'' viuda de ""Y"" no se encontraba en
posibilidades econmicas para aportar los S/.800,000.00 nuevos soles iniciales para la
conformacin de la Empresa Taurus, toda vez que sta reciba una exigua pensin por
viudez. Asimismo, el aporte de los S/.50,000.00 mil soles por parte del Acusado ""X""
no se sustenta en actividades lcitas o trabajos estables ya que el citado encausado haba
sido recientemente separado de la Fuerza Area.

Asimismo, en el citado parte no obra documento alguno que avale la procedencia de los
US$ 23,855.00 dlares americanos, con los cuales la Empresa Taurus adquiri su
primera avioneta en el ao de 1980, ni tampoco el aumento de capital social que con
fecha 12 de febrero del ao en mencin se realiz por parte de los socios, el cual se vio
incrementado en S/.14,000.00 soles adicionales.

En este contexto, el Colegiado precisa que si bien el Acusado ""X'''' ha venido

sosteniendo que dicho aumento de capital provena del cobro del seguro por el siniestro
de la avioneta de matrcula 08 - 1189, esta versin queda desacreditada ya que la
aseguradora recin hizo efectivo el pago en abril de 1982, es decir, cerca de dos aos
posteriores al incremento del capital social de la Empresa Taurus.

2
PREGUNTA

1.- Se encuentra de acuerdo con la valoracin probatoria sustentada en prueba indiciaria?

Desarrolle 3 Fundamentos por los cuales se encuentra en acuerdo o desacuerdo?

3
 S umilla: Prueba indiciaria en el delito de lavado de activos
CASO N208

1. Carlos Alberto Ruiz Barrutia obtuvo beneficios econmicos utilizando informacin privilegiada
realizando negociaciones en la Bolsa de Valores a pesar de ser Director de la Bolsa de Valores de
Lima y de CAVALI SA y haber negociado acciones de empresas en las cuales tena la condicin
de director; as por ejemplo, Carlos Alberto Ruiz Barrulia fue elegido como director de la empresa
Agraria Azucarera Andaluca S.A.A. durante los periodos 2006-2009 y 2009-2012, a su vez fue
elegido como director de la Bolsa de Valores de Lima y Director de CAVALI en el ao 2008-2009,
hecho que le impeda continuar ejerciendo el cargo de director de la empresa Azucarera Andaluca
S.AA; como director durante el periodo 2009-2012, tuvo acceso total y sin limitacin alguna a
informacin privilegiada sobre los valores y tenedores de acciones de la empresa agraviada y se
benefici con dicho conocimiento al haber adquirido y vendido 8'972,656 acciones mediante sus
empresas KFC INVERSIONES S.A. e INVERSIONES AGROINDUSTRIALES NIKITA S.A., durante
los citados periodos.

2. Debido al desarrollo galopante de los ingresos de Carlos Alberto Ruiz Barrutia, ste constituy
otras empresas dedicadas al campo del entretenimiento, entre ellas la empresa BUSINESS RACK.
La empresa BUSINESS RACK se dedica al rubro de salones de juegos, tragamonedas, apuestas y
actividades afines, y segn la minuta, elevada en escritura pblica con fecha 12 de enero de 2001,
tiene su domicilio fiscal en el Jirn Pablo Escobar 1347, de la ciudad de Tingo Mara. La empresa
BUSINESS RACK cuenta con ms de 200 establecimientos anexos a nivel nacional, siendo que sus
principales locales se ubican en Miraflores, San Isidro, Surco y Barranco en la ciudad de Lima, as
como en las ciudades de Arequipa, Trujillo, Cusco y Cajamarca. A su vez, cuentan con cerca de 50
empleados en cada uno de ellos.

3. La empresa BUSINESS RACK, inici actividades en mes de octubre de 2002. Sus accionistas
son, adems de Carlos Alberto Ruiz Barrutia, la empresa FISHER PRICE CORPORATION,
domiciliada en Joan Huge W 123-1000-BOX, Repblica Dominicana y James Stone Cohen
(ciudadano sudafricano con un mnimo porcentaje de participacin). A su vez, la empresa FISHER
PRICE CORPORATION aparece como el principal accionista de un grupo de empresas dedicado al
mismo rubro de casinos y tragamonedas en Bahamas. Aquello est conformado por una persona
natural como segundo accionista, donde figuran el peruano Carlos Paccini Torres y los extranjeros
James Stone Cohen y Blanca Paz Jimnez (que al mismo tiempo es la representante legal de la
empresa BUSINESS RACK); todos ellos con participacin minoritaria. En el caso de empresa
BUSINESS RACK, inici con un capital de USO 25,000.00 en 2001 y experiment un incremento
acelerado del mismo, llegando a registrar en el mes de agosto de 2005, USO 20.7 millones, y de
USO 55.9 millones aproximadamente hacia principios de 2008.

4. Por otro lado, las operaciones bancarias se realizaron de manera invariable durante todo el
periodo destacando el concepto de ingresos en efectivo que ascendi a USO 130 millones en las
cuentas bancarias. La empresa realiz tambin transferencias al exterior por USD 23.1 millones,
que estaran relacionadas a sus actividades de importacin. Sin embargo slo se report USO 1
milln de crditos de comercio exterior con el sistema financiero. Las cuentas bancarias muestran
numerosas salidas de fondos con cheque o transferencias hacia personas naturales.

5. Durante el mismo periodo de tiempo se dieron tres prstamos recibidos del exterior por un total
de USD 9.3 millones (de manos de Jean Chirac, ciudadano francs, dedicado a la importacin y
exportacin de vehculos), en las que el representante de empresa BUSINESS RACK, Sr. Carlos
Paccini Torres, tambin tiene poderes otorgados sobre aquel monto de dinero por dicho acreedor
en el extranjero. Adems otras operaciones bancarias utilizadas por la empresa BUSINESS RACK
son: prstamos bancarios, leasing, depsitos a plazos, fondos mutuos y compra de cheques de
gerencia; adems de distintos conceptos de ingresos y salidas que presentan las cuentas.

6. En mayo del 2007, la empresa BUSINESS RACK realiz una transferencia desde el Banco
MANHATHAN BANK por USD 1 milln a la cuenta personal en dlares N 100345-0000678 de Sra.
Blanca Paz Jimnez en el Banco INTERBANT, quin a su vez orden se transfiera dicho importe a
la empresa SWISS ARMY en Npoles - Italia. El Banco INTERBANT no report ms operaciones
en dicha cuenta, asimismo, dicha persona no alcanz informacin documentara para respaldar
aquella transferencia de dinero.

7. Por otro lado el Banco BaSTaN SECURITY BANK report la cuenta personal de la Sra. Blanca
Paz Jimnez, con ingreso y salidas de efectivo por importes de menor cuanta pero que en conjunto
son significativos, resaltando el hecho que se utilizan a terceras personas para realizar los depsitos
en esta cuenta personal, en muchos de los casos estn identificados como empleados de empresas
donde la seorita es funcionaria. Asimismo que algunos beneficiarios de los cheques emitidos de la
cuenta personal son personas vinculadas a la empresa BUSINESS RACK. Situacin similar se
aprecia para las salidas en esta cuenta personal donde figuran como benefciarios funcionarios de
las empresas del grupo.

8. La empresa BUSINESS RACK Y su Gerente General Sra. Blanca Paz Jimnez, limitndose a
presentar solamente los registros de las escrituras pblicas de constitucin de las empresas y los
poderes de representacin otorgados a la Gerente General, en ninguno de los casos presentan
documentacin contable, financiera o legal que avale sus operaciones.

2
PREGUNTA

CUESTIONARIO
1. Cules son los indicios ms importantes para afirmar que existen operaciones de lavado de
activos? (SEA LO MS BREVE POSIBLE)

3
 CURSO DE ESPECIALIZACIN EN "LAVADO DE ACTIVOS"
S umilla: Aplicacin prctica de Acuerdo Plenario N 3-2010/ C]-116 sobre prueba indiciaria
CASO NQ 09

1. HECHOS QUE DIERON ORIGEN AL CASO.

Que, segn la denuncia de parte (fojas 01/02), con fecha 13 de Abril de 2011, la sociedad conyugal
conformada por el denunciante ""A"" Y ""B"", celebraron ante la Notara Pblica de Lima ""S"", un
contrato de compra venta de bien inmueble, mediante la cual le transferan a los denunciados ""JK""
y ""LP"", el inmueble ubicado en la avenida Mariscal Castilla W xxx - Distrito de San Juan Bautista,
departamento de Ayacucho, habiendo recibido en esa oportunidad, la suma de US$ 10,000 dlares
americanos como adelanto, pero los denunciados le manifestaron que al no poder sustentar la
procedencia del saldo restante del precio del inmueble firmarn la minuta por el valor simulado de
S/.20,000 nuevos soles, precio que se consign en la escritura pblica y que fue firmada por los
denunciantes, que en cuanto al saldo restante de US$ 25,000 dlares americanos, les manifestaron
que se hallaba depositado en la cuenta del Banco ""C"", llegando el denunciado ""JK"" a ingresar al
Banco ""C"" de Comas, esperndolo el denunciante en la puerta, pero al salir les manifest que no le
haban efectuado ningn depsito, que "era muy peligroso para l mover dinero en cuentas bancarias y
que el dinero mejor lo pagara en efectivo por temor a las autoridades ya que no contaba con un trabajo
que justifique sus ingresos".

2. INCREMENTO INUSUAL DE PATRIMONIO.

Los denunciados ''''JK'''' y ""LP"" (pareja) han mostrado un incremento inusual en su patrimonio,
adquiriendo bienes sin justificar ingresos que la expliquen, compra de bienes cuyo precio abona otra
persona, y bienes y/o servicios incompatibles o inadecuados en relacin a la actividad que desarrollan;
as, los ingresos iniciales de los denunciados a la edad de 23 aos en el ao 2003 fueron los
siguientes:
i) el denunciado ''''JK'''' refiere haber laborado a la edad de 22 aos como Inspector de Campo en la
empresa M del 07/04/03 al 14/12/03, con una remuneracin de S/.3,600.00 nuevos soles y que cobr
S/.5,207.00 nuevos soles por liquidacin, sin contar con estudios superiores, y/o experiencia
profesional, adems que la firma del Jefe de Personal FR que aparece en la copia simple del certificado
de trabajo (fojas 267) no coincide con la que aparece en su ficha de REN lEC (fojas 1107);
ii) el denunciado "" JK"" refiere ser propietario de un negocio propio "Comercial Villa P" (fojas 252) sin
embargo, presenta copia simple de reporte de SUNAT del negocio con nombre "Comercial VLC" (fojas
269), adems de no acompaar documentacin contable sustentatoria del negocio;
iii) la denunciada ""LP"" alega haber laborado en el Ministerio de la Mujer como facilitadora, del
01/05/03 al 01/10/03, con un ingreso de S/.620.00 nuevos soles durante seis meses, para lo cual slo
presenta copia simple de certificado (fojas 271) sin adjuntar comprobante de pago o recibo por
honorarios;
iv) Del mismo modo sostiene haber laborado representando la imagen de la Revista I en Ayacucho en
la edicin de octubre - noviembre del ao 2003, percibiendo un ingreso promedio de S/.1,000.00
nuevos soles, asimismo, como empleada del 01/03/03 al 01/11/03, percibiendo SI. 680.00 nuevos soles
mensuales, no obstante, slo ha cumplido con presentar dos certificados sin que se consigne los
montos mencionados (fojas 272/273);
v) asimismo, la citada denunciada ""LP'''' declar haber laborado en FONCODES, ONPE y el Banco
""C"", recibiendo como ingresos S/.1,800.00, S/.640.00, y S1.650.00 nuevos soles, presentando para
ello copia simple de los Recibos por honorarios W 0000001 y 0000003, as como Constancia en copia
simple del Banco C (fojas 275/277);
vi) el denunciado refiere haberse dedicado a la compra venta de celulares adjuntando la copia simple
de la Boleta W 000866 de fecha 23/12/06 a su nombre como persona natural (fojas 278), sin presentar
documentacin tributaria o contable que sustente su actividad comercial;
vii) por ltimo, declaran los denunciados haberse dedicado a la compra venta de vehculo, actividad
comercial que presenta significativas observaciones que son desarrolladas en el siguiente apartado; no
obstante ello, el denunciado ha declarado haber adquirido los inmuebles ubicados en:
A) Calle Las O N 107 (12 m2), Santiago de Surco, US$ 4,500.00, con fecha 22/05/2007, y haberlo
vendido en US$10,OOO.00, el 31/12/2008 (fojas 291 y 296);
B) Jirn G W 100 (89.70 m2), Huamanga - Ayacucho a S/.25,OOO.00, con fecha 27/09/2007, y haberlo
vendido a US$ 17,000.00 el 11/11/2008 (fojas 300 y 303);
C) Calle Las O N 371 Opto. 501 (82.60 m2), Santiago de Surco S/.35,OOO.00, con fecha 23/07/2008,
el cual lo vendi a US$ 11,500.00 el da 03/11/2008 (fojas 338 y 344);
O) Departamento de Calle Los T N 273 (48 m2), Santiago de Surco al precio de US$ 32,555.00 -
equivalente a S/.101,246.00, con fecha 23/07/2008 (fojas 351);

y como patrimonio actual a la edad de 31 aos tienen a nombre de los denunciados:

A) Un departamento ubicado en calle Los T W 401, Santiago de Surco, adquirido el 03/12/08 por US$
32,555.00 (fojas 129),
B) Un inmueble ubicado en la Calle W 101, Perico H, ciudad de Ayacucho, adquirido en S/.35,OOO.00
nuevos soles con fecha 14/01/09 (fojas 363),
C) Un inmueble ubicado en el PPJJ de Len P en la ciudad de Ayacucho, adquirido a US$35,OOO.00
con fecha 18/05/10 (fojas 389); patrimonio en el rubro de inmuebles que asciende aproximadamente a
US$ 78,555.00 dlares americanos (fojas 767).

3. AUSENCIA DE EXPLICACiN RAZONABLE SOBRE ADQUISICIONES.

En cuanto a este extremo es de precisar que toda la documentacin que forma parte de la prueba de
descargo de los denunciados adolece de varias observaciones de carcter grave, tales como:
i) la copia simple del Acta de transferencia de vehculo automotor de fecha 28 de febrero de 2007, as
como la de fecha 12 de febrero de 2007, as como el testimonio de fecha 22 de mayo de 2007 (fojas
288/290/295) no se encuentran suscritas con la firma original de la denunciada ""LP"" la cual es
evidentemente diferente a la que aparece en su ficha de RENIEC (fojas 18);
ii) la copia simple del Acta notarial de transferencia de propiedad de vehculo automotor de fecha 07
de enero de 2009 (fojas 361) no se encuentra con las firmas consignadas de la denunciada y el
presunto comprador, como s lo estn las dems actas de la misma naturaleza;
iii) la copia simple del Recibo por Concepto de Trabajo presentado por ML (fojas 607) no se
encuentra consignado con la firma original de la presunta trabajadora RO, as como con el nmero
correcto del documento de identidad, los difieren a los que aparecen en su ficha de RENIEC (fojas
1105);
iv) la copia simple del Recibo por Concepto de Trabajo presentado por ML (fojas 608) se encuentra
consignado con el apellido materno "Chachuyma", distinto al que aparece en su ficha de RENIEC
"Chachaima" (fojas 1107), asimismo no se consigna el ao exacto de la expedicin del documento;
v) la copia simple del Contrato de Arras Confirmatorias de fecha 21 de noviembre de 2008 (fojas
645) se encuentra suscrito slo por la denunciada ""LP"" sin la firma del presunto vendedor;
vi) el original de la declaracin jurada de fecha 22 de octubre de 2011 (fojas 386), referida al presunto
prstamo hecho por JFQO a favor de la denunciada por la suma de SI. 25,000 nuevos soles, no se
encuentra con firma alguna;
vi) respecto a viajes al exterior el denunciado en su respuesta a la pregunta W 17 de su manifestacin
policial (fojas 69) ste afirm que no ha viajado fuera del Per, sin embargo, tal como aparece del

2
Oficio M/M N 0094212011IN1501UNICA (fojas 101) ambos denunciados tienen pasaporte con el
cual realizaron un viaje al Ecuador con fecha 9 de enero de 2005.

4. NOTABLE INSUFICIENCIA DE NEGOCIOS LCITOS DE JUSTIFICACiN. La documentacin

sustentatoria de descargo encuentra las siguientes insuficiencias:
i) para probar las ganancias producto del alquiler del inmueble ubicado en Calle Los T W 273, Dpto. W
401 - Santiago de Surco, slo se ha presentado dos vouchers de pago a la SUNAT por los meses de
septiembre y octubre de 2011, "posteriores a la denuncia" haciendo un nfimo monto de SI. 104.00
nuevos soles (fojas 395);
ii) respecto a la documentacin presentada por la persona de SP sobre el negocio que tiene en la
actualidad no ha presentado libros contables ni informacin de ingresos o egresos, presentando tan
slo dos copias de facturas por productos con el monto de SI. 198.00 y SI. 37.62 nuevos soles (fojas
501/502), un documento simple de presuntos gastos sin sustento documental,
iii) respecto a su actividad comercial de compra-venta de vehculo existe notorias incoherencias y
contradicciones, pues la denunciada ""lP"" en la respuesta W 02 de su manifestacin policial
expres: "que el ingreso es conyugal toda vez que realizamos la labor de comisionista en venta de
automviles de segundo uso, para ello nos dan un poder y un precio teniendo un ingreso mensual de
S/.5,000 nuevos soles", sin embargo, en su respuesta W 07 sostuvo: "fue la poca en que como
sociedad conyugal invertamos en la compra de vehculos de segundo uso, para lo cual despus de
arreglarlos, adecuarlos y mantenerlos lo vendamos", aunado a ello, se evidencian ventas a la prdida
en la comercializacin de los vehculos, tales como aparece en la compra del vehculo de placa N
BOW-918 a US$ 7,000 dlares americanos (fojas 367) y su venta a US$ 6,600 dlares americanos
(fojas 368), as como en la compra del vehculo de placa W CGJ-580 a US$ 9,000 dlares americanos
(fojas 312) y su venta a US$ 8,900 dlares americanos (fojas 314), asimismo, conforme aparece del
Oficio W 00987674-2011-SUNAT/2C1000 (fojas 115) los denunciados no registran movimiento
aduanero (importaciones y/o exportaciones) en el periodo de 01 de enero de 2005 al 30 de septiembre
de 2011; por lo dems, los denunciados no han documentado sus egresos y/o gastos de cada uno de
los aos investigados.

5. VNCULO O CONEXiN CON ACTIVIDADES DELICTIVAS PREVIAS O CON PERSONAS O

GRUPOS RELACIONADOS CON STAS.
Respecto a este extremo se ha advertido la presencia de los siguientes indicios que vinculan a los
denunciados en forma directa con actividades ilcitas:
A) la denunciada ''''lP'''' en la respuesta a la pregunta W 26 de su manifestacin policial (fojas 76)
afirm que ninguno de sus familiares directos, padres o hermanos han sido investigados por delito
alguno, sin embargo, conforme aparece de los Reportes documentarios por T.I.o. nmeros 201105840
(fojas 175) y 201105841 (fojas 177), su hermano ''''FG'''' (fojas 683) tiene antecedentes de posesin y
transporte de P.B.C., con droga decomisada de 1.936 kg., mientras que su hermano ""JN"" (fojas
684) tambin tiene antecedentes por posesin de droga con fines de comercializacin, siendo
importante resaltar que la denunciada es natural de distrito de Rupa Rupa, provincia de Leoncio Prado,
departamento de Hunuco, zona comprendida en el VRAE y de alta incidencia de la comisin del delito
de trfico ilcito de drogas;
B) de igual modo, el denunciado "" JK'''' en la respuesta a la pregunta W 20 de su manifestacin
policial (fojas 70) afirm que ninguno de sus familiares directos, padres o hermanos han sido
investigados por delito alguno, sin embargo, conforme aparece del Reporte documentara por T.I.o.
nmeros 201105842 (fojas 178) su seora madre "EC de K" (fojas 680) tiene antecedentes por
posesin de Clorhidrato de cocana y PBC.

3
PREGUNTA

CUESTIONARIO
1. Los denunciados ""JK'''' y ""LP"" ha incurrido en el delito de lavado de activos? Brinde slo 3
fundamentos.