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Ley General de Seguros, Codificación (12-SEP-014) PDF
Ley General de Seguros, Codificación (12-SEP-014) PDF
H. CONGRESO NACIONAL
LA COMISION DE LEGISLACION Y CODIFICACION
Los textos en los que se hace referencia a "sucres" o "moneda nacional", han sido
reemplazados por "moneda de curso legal", puesto que el Art. 1 de la Ley para la
Transformacin Econmica del Ecuador manda que a partir de la vigencia de dicha ley,
circularn en adelante dlares de los Estados Unidos de Amrica, que no constituye
moneda nacional sino moneda de curso legal o de circulacin legal, criterio compartido y
recogido por el H. Congreso Nacional y que ha sido incorporado, por ejemplo, en las
siguientes disposiciones: Art. 42 de la Ley para la Transformacin Econmica del Ecuador,
que sustituye el texto del Art. 449 del Cdigo de Comercio; en el Art. 20 de la Ley de
Empresas Unipersonales de Responsabilidad Limitada, publicada en el Registro Oficial No.
196 del 26 de enero del 2006; en el Art. 71 de la Ley de Educacin Superior, publicada en el
Registro Oficial No. 77 del 15 de mayo del 2000; en el primer inciso del Art. 24 de la Ley
Orgnica de la Corporacin Financiera Nacional, sustituido por el Art. 13 de la Ley 2005-17,
Reformatoria a la Ley en referencia, publicada en el Registro Oficial No. 143, del 11 de
noviembre del 2005; y, en el segundo inciso del Art. 24 de la Ley para Reprimir el Lavado de
Activos, publicada en el Registro Oficial No. 127 del 18 de octubre del 2005, entre otras.
Conforme dispone el Art. 12 de la Ley para la Transformacin Econmica del Ecuador, las
referencias y valores en unidades de valor constante se sustituyen por su equivalente en
2,6289 dlares de los Estados Unidos de Amrica por cada UVC; con similar antecedente
no se incluye el inciso sexto del Art. 14 que deca: "El valor de los UVC se liquidar en los
trminos previstos en la Ley de Rgimen Monetario".
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El inciso final del Art. 12 de la Ley para la Transformacin Econmica del Ecuador, dispone
que cada salario mnimo vital general tiene un valor fijo e invariable equivalente a cuatro
dlares de los Estados Unidos de Amrica, por lo cual, en el primer inciso del Art. 76 se
sustituye el texto: "diez a mil salarios mnimos vitales generales" por "cuarenta a cuatro mil
dlares de los Estados Unidos de Amrica", y, en el primer inciso del Art. 77 se reemplaza
"dos a doscientos salarios mnimos vitales", por "ocho a ochocientos dlares de los Estados
Unidos de Amrica".
No se incluye el quinto inciso del Art. 14, en razn de que fue declarado inconstitucional por
el fondo y suspendidos todos sus efectos, mediante Resolucin del Tribunal Constitucional
No. 211-98-T.C., publicada en el Registro Oficial No. 7 del 19 de agosto de 1998; y, con
igual antecedente no se incluye el segundo inciso del Art. 67.
No se agrega el literal h) del Art. 25, que fue derogado por lo dispuesto en el literal g) del
Art. 100 de la Ley para la Transformacin Econmica del Ecuador.
En el literal a) del Art. 23 se sustituye la referencia de "Tesorera General del Estado" por
"Tesorera General de la Nacin", para guardar concordancia con lo dispuesto en el literal e)
del Art. 73 de la Ley de Contratacin Pblica, codificacin publicada en el Registro Oficial
No. 272 del 22 de febrero del 2001, y, en el Art. 268 de la Ley de Seguridad Social,
publicada en el Suplemento del Registro Oficial No. 465 del 30 de noviembre del 2001; y, en
el literal g) se reemplaza el texto: "a la Junta Monetaria" por "al Directorio del Banco Central
del Ecuador", conforme consta en la Disposicin General de la Ley Reformatoria a la Ley de
Rgimen Monetario y Banco del Estado, publicada en el Suplemento del Registro Oficial No.
20 del 7 de septiembre de 1998, que ha sido declarada con el carcter de orgnica.
En el segundo inciso del Art. 33, el segundo inciso del Art. 38 y el inciso final del Art. 58 se
reemplaza el texto: "el juez penal competente" por "del fiscal o de la polica judicial", para
guardar concordancia con las disposiciones contenidas en el Cdigo de Procedimiento
Penal vigente, publicado en el Suplemento del Registro Oficial No. 360 del 13 de enero del
2000.
Por sistematizacin en el Art. 45, se agregan literales a los motivos por los cuales termina la
responsabilidad de una empresa de seguros.
En el texto inicial del Art. 52, se sustituye el texto: "en la Ley de Compaas" por "la Junta
Bancaria", puesto que la fusin y escisin de las entidades sujetas al control de la
Superintendencia de Bancos y Seguros se sometern a las normas que para el efecto dicte
la Junta Bancaria, conforme dispone el Art. 207 de la Ley General de Instituciones del
Sistema Financiero, codificacin publicada en el Registro Oficial No. 250 del 23 de enero del
2001.
No se incluye el Art. 79, correspondiente al Captulo III subtitulado "Reformas", del Ttulo III,
puesto que la reforma al numeral 19 del Art. 55 de la Ley de Rgimen Tributario Interno, ya
fue incorporado en la codificacin publicada en el Suplemento del Registro Oficial No. 463
del 17 de noviembre del 2004, por lo que, en igual sentido, en el texto del Ttulo III,
"Disposiciones Generales, Reformas, Derogatorias y Transitorias" no se incluye la
referencia a las "Reformas".
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En la codificacin, se excluyen las Disposiciones Transitorias Primera, Segunda, Quinta,
Sptima, Octava y Novena, porque han perdido vigencia en atencin a que han sido
ejecutadas. La Tercera Disposicin Transitoria, que en la codificacin consta como Primera,
se redacta en pretrito ya que el sistema de clculo para las reservas de riesgo, se
encuentra vigente desde el ao 1998, y su texto dice: "El sistema de clculo para las
reservas de riesgos en curso est en vigencia desde el 1 de enero de 1998"; en igual forma,
la Cuarta Disposicin Transitoria que consta como Segunda, se redacta haciendo constar
que se refiere a reclamos administrativos que se presentaron antes de la vigencia de esta
Ley, el 3 de abril de 1998.
El artculo final, se redacta en pretrito haciendo referencia a que esta Ley est vigente
desde su publicacin en el Registro Oficial No. 290 del 3 de abril del ao 1998; adems que,
en adelante, rige la nueva numeracin del articulado correspondiente a esta codificacin.
H. CONGRESO NACIONAL
LA COMISION DE LEGISLACION Y CODIFICACION
Resuelve:
TITULO I
DEL AMBITO DE LA LEY
Art. 3.- Son empresas que realicen operaciones de seguros las compaas annimas
constituidas en el territorio nacional y las sucursales de empresas extranjeras, establecidas
en el pas, en concordancia con lo dispuesto en la presente Ley y cuyo objeto exclusivo es
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el negocio de asumir directa o indirectamente o aceptar y ceder riesgos en base a primas.
Las empresas de seguros podrn desarrollar otras actividades afines o complementarias
con el giro normal de sus negocios, excepto aquellas que tengan relacin con los asesores
productores de seguros, intermediarios de seguros y peritos de seguros con previa
autorizacin de la Superintendencia de Bancos y Seguros.
Las empresas de seguros son: de seguros generales, de seguros de vida y las que
operaban al 3 de abril de 1998 en conjunto en las dos actividades. Las empresas de
seguros que se constituyeron a partir del 3 de abril de 1998, slo podrn operar en seguros
generales o en seguros de vida.
Las de seguros generales.- Son aquellas que aseguren los riesgos causados por
afecciones, prdidas o daos de la salud, de los bienes o del patrimonio y los riesgos de
fianza o garantas.
Las de seguros de vida.- Son aquellas que cubren los riesgos de las personas o que
garanticen a stas dentro o al trmino de un plazo, un capital o una renta peridica para el
asegurado y sus beneficiarios. Las empresas de seguros de vida, tendrn objeto exclusivo y
debern constituirse con capital, administracin y contabilidad propias. Las empresas de
seguros que operen conjuntamente en los ramos de seguros generales y en el ramo de
seguros de vida, continuarn manteniendo contabilidades separadas.
Art. 4.- Son compaas de reaseguros las compaas annimas constituidas en el territorio
nacional y las sucursales de empresas extranjeras establecidas en el pas de conformidad
con la ley; y cuyo objeto es el de otorgar coberturas a una o ms empresas de seguros por
los riesgos que stas hayan asumido, as como el realizar operaciones de retrocesin.
Las compaas de reaseguros se sujetarn a las disposiciones de esta Ley, relativas a las
empresas de seguros, en los que les fuere aplicable.
Art. 5.- Los intermediarios de reaseguros, son personas jurdicas, cuya nica actividad es la
de gestionar y colocar reaseguros y retrocesiones para una o varias empresas de seguros o
compaas de reaseguros.
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obtener contratos de seguros, se regirn por el contrato mercantil de agenciamientos
suscrito entre las partes;
Las empresas de seguros sern solidariamente responsables por los actos ordenados o
ejecutados por los agentes de seguros y las agencias asesoras productoras de seguros
dentro de las facultades contenidas en los respectivos contratos.
TITULO II
DE LA CONSTITUCION, ORGANIZACION, ACTIVIDADES Y FUNCIONAMIENTO
Captulo I
Del sistema de seguro privado
Seccin I
De la constitucin y autorizacin
Art. 9.- Las personas jurdicas que integran el sistema de seguro privado, para su
constitucin, organizacin y funcionamiento se sujetarn a las disposiciones de esta Ley, al
Cdigo de Comercio, a la Ley de Compaas, en forma supletoria, y a las normas que para
el efecto dicte la Superintendencia de Bancos y Seguros.
Las personas naturales que integran el sistema de seguro privado, para ejercer las
actividades previstas en esta Ley, requieren de la autorizacin previa de la
Superintendencia de Bancos y Seguros, la que se conferir de acuerdo a las normas que
expida el Superintendente de Bancos y Seguros para el ejercicio de dichas actividades.
Una vez cumplidos los requisitos legales y efectuadas las investigaciones correspondientes,
el Superintendente de Bancos y Seguros aprobar, mediante resolucin, la constitucin de
la compaa, en un plazo no mayor de sesenta das, dispondr su inscripcin en el registro
mercantil de su domicilio principal y extender el certificado de autorizacin, que estar a la
vista del pblico.
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Art. 11.- El certificado de autorizacin no habilita, por s solo, a las empresas de seguros
para asumir riesgos y otorgar coberturas, a cuyo efecto deben obtener del Superintendente
de Bancos y Seguros, un certificado especfico para cada ramo, de acuerdo a las normas
que al respecto expida la Superintendencia de Bancos y Seguros. Para otorgar el referido
certificado, el Superintendente de Bancos y Seguros exigir que a la documentacin
pertinente, se agregue, el o los respectivos contratos de reaseguros.
Art. 12.- La empresa de seguros, deber iniciar sus operaciones en el transcurso de seis
meses, contados a partir de la fecha de otorgamiento del certificado de autorizacin; caso
contrario ste quedar sin valor y efecto, y ello ser causal de liquidacin de la sociedad.
Art. 13.- Las personas jurdicas que integran el sistema de seguro privado, podrn abrir
sucursales y agencias en el pas y en el exterior. El establecimiento de sucursales y
agencias en el exterior requerir de autorizacin previa del Superintendente de Bancos y
Seguros.
Seccin II
Del capital y reserva legal
Art. 14.- El capital pagado mnimo legal para la constitucin de las compaas que
conforman el sistema de seguros ser el siguiente:
a) De seguros, ser de USD 8'000.000 (ocho millones de dlares de los Estados Unidos
de Amrica).
Art ... .- El capital pagado no podr reducirse a una cantidad inferior al mnimo legal y se
incrementar por decisin de la junta general de accionistas o por disposicin del
Superintendente de Compaas, Valores y Seguros.
Los recursos para el aumento del capital pagado provendr exclusivamente de:
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c) De las utilidades acumuladas; y,
Art. 15.- Las personas jurdicas que integran el sistema de seguro privado, formarn y
mantendrn un fondo de reserva legal no inferior al cincuenta por ciento (50%) del capital
pagado. Al final de cada ejercicio econmico, destinarn por lo menos el diez por ciento
(10%) de sus utilidades netas a la reserva legal.
Seccin III
Del gobierno y administracin
e) Los que hayan sido sancionados con la separacin por causas graves de una entidad
del sistema de seguro privado o instituciones del sistema financiero; y,
Ninguna incompatibilidad ni prohibicin prevista en esta Ley, para los vocales de directorio,
administradores, funcionarios y empleados, se aplicar con relacin al ejercicio de dichos
cargos en compaas que operan en distintos ramos de seguros.
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Art. 18.- Todo gerente de sucursal de una empresa de seguros tendr individual, o
conjuntamente con otro u otros apoderados, gerentes o funcionarios de la sucursal, las
facultades otorgadas por los estatutos, el directorio, organismos o funcionarios facultados
para ello.
Art. 19.- Las empresas que realizan operaciones de seguros o compaas de reaseguros
del exterior, para establecerse en el pas, debern obtener autorizacin previa de la
Superintendencia de Bancos y Seguros.
Una empresa extranjera, previo a obtener la autorizacin a que se refiere este artculo,
deber cumplir con los requisitos que para el efecto establezca la Superintendencia de
Bancos y Seguros.
Art. 20.- Son aplicables a las entidades extranjeras, y a las empresas multinacionales
andinas (EMAS), las disposiciones de esta Ley.
Las entidades extranjeras autorizadas para operar en el pas, debern expresar el capital y
reservas constituidos para sus negocios en el Ecuador.
Captulo II
De las normas de prudencia tcnica financiera
Seccin I
De las reservas tcnicas
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b) Reservas matemticas.- Se constituirn sobre la base de clculos actuariales para los
seguros de vida individual y renta vitalicia, de conformidad con las normas
establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros;
Las reservas tcnicas sealadas en los literales b) y d) se constituirn por una sola vez al 31
de diciembre de cada ejercicio econmico.
Seccin II
De la solvencia
Art. 22.- Las compaas de seguros y reaseguros debern mantener, en todo tiempo, los
requerimientos de solvencia generales o por ramos que regule la Junta de Poltica y
Regulacin Monetaria y Financiera, considerado lo siguiente:
c) Patrimonio tcnico; y,
d) Inversiones obligatorias.
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La Junta de Poltica y Regulacin Monetaria y Financiera expedir la normativa que sea
necesaria para aplicar el rgimen de solvencia previsto en este artculo; pudiendo
determinar los plazos, condiciones, medidas y acciones que sean necesarios para su
aplicacin; con la finalidad de evitar o atenuar la exposicin al riesgo de las compaas de
seguros y compaas de reaseguros en beneficio de los asegurados.
Las reservas tcnicas debern cubrir la totalidad de los riesgos asumidos por las compaas
de seguros y compaas de reaseguros.
La Junta podr crear otro tipo de reservas tcnicas y/o modificar las existentes y su frmula
de clculo en funcin de la dinmica propia del desarrollo del negocio de seguros.
Las exigencias del rgimen de patrimonio tcnico que se establecen en este captulo,
debern cumplirse adicionalmente de las disposiciones relativas a capitales mnimos
establecidos en la ley, y dems normativa expedida por la Junta de Poltica y Regulacin
Monetaria y Financiera al respecto.
Art. 23.- Las compaas de seguros y compaas de reaseguros deben invertir sus reservas
tcnicas, al menos el sesenta por ciento (60%) del capital pagado y la reserva legal, en
ttulos del mercado de valores, fondos de inversin, instrumentos financieros y bienes
races, en los segmentos y porcentajes definidos por la Junta de Poltica y Regulacin
Monetaria y Financiera, a travs de normas de carcter general, procurando una adecuada
combinacin de riesgos, liquidez, seguridad y rentabilidad. Se prohbe a las compaas de
seguros y compaas de reaseguros negociar acciones u obligaciones convertibles con
instituciones del Sistema Financiero.
En ningn caso las inversiones en instrumentos financieros emitidos por instituciones del
sistema financiero podrn superar el 10% del total de instrumentos de inversin; la Junta
definir los porcentajes mximos de las dems inversiones.
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Nota.- Artculo 24 eliminado por el numeral 8 de la disposicin reformatoria dcima
sexta del Cdigo Orgnico Monetario y Financiero, publicado en el segundo
suplemento del Registro Oficial No. 332 de 12 de septiembre del 2014.
Captulo III
De las plizas y tarifas
c) Encontrarse redactada de manera clara, de modo que sea de fcil comprensin para
el asegurado;
g) Incluir una clusula en la que conste la opcin de las partes de someter a decisin
arbitral o mediacin las diferencias que se originen en el contrato o pliza de seguros;
y,
Cuando las condiciones generales de las plizas o de sus clusulas especiales difieran de
las normas establecidas en la legislacin sobre el contrato de seguros, prevalecern estas
ltimas sobre aquellas.
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En todo contrato de seguro se entienden incorporadas las normas de la Ley Orgnica de
Defensa del Consumidor. Se tendr por no escrita toda clusula que se oponga a las leyes,
en perjuicio del asegurado, o a las prohibiciones que determine la Superintendencia
conforme al inciso primero de este artculo.
Art. 26.- En toda pliza emitida y vigente se entendern incorporados los requisitos
sealados en el artculo 25 aun cuando stos no consten en su texto en forma expresa. Este
incumplimiento ser causal para que el Superintendente de Bancos y Seguros prohba o
suspenda la emisin de nuevas plizas hasta cuando sea satisfecho el o los requisitos
respectivos. Si tales faltas u omisiones resulten reiteradas, el Superintendente de Bancos y
Seguros podr retirar el certificado de autorizacin del ramo correspondiente sin perjuicio de
las sanciones legales pertinentes.
Las empresas de seguros procedern en los casos de plizas emitidas con anterioridad y
que hayan sido sujetas a observaciones por parte de la Superintendencia de Bancos y
Seguros a notificar a los asegurados de tales enmiendas.
Captulo IV
De los reaseguros
Art. 27.- Las empresas de seguros debern sujetarse para la contratacin de los reaseguros
a principios de solvencia y prudencia financieras, as como tambin a principios de
seguridad y oportunidad.
Las empresas de seguros debern contratar los reaseguros con empresas reaseguradoras
en forma directa o a travs de intermediarias de reaseguros autorizadas a operar en el pas
o registradas en la Superintendencia de Bancos y Seguros, segn sea el caso.
Captulo V
De la vigilancia, control e informacin del sistema de seguro privado
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Para el ejercicio de sus obligaciones de supervisin y control, la Superintendencia de
Bancos y Seguros tendr las ms amplias facultades, sin que las personas controladas,
sean estas naturales o jurdicas, puedan aducir reserva de naturaleza alguna en la entrega
de informacin que les sea requerida.
Art. 29.- Las entidades del sistema de seguro privado llevarn su contabilidad y
conservarn sus archivos, sujetndose a las disposiciones que imparta la Superintendencia
de Bancos y Seguros a quien presentarn por lo menos mensualmente los estados
financieros y sus anexos en la forma que sta establezca.
Las entidades del sistema de seguro privado conservarn los comprobantes contables y los
documentos de respaldo respectivos, por un perodo no menor a seis aos, contados a
partir de la fecha de cierre del ejercicio correspondiente.
Las empresas de seguros estn obligadas a conservar los duplicados de las plizas
expedidas y sus anexos, por lo menos hasta tres aos despus de la fecha de su
vencimiento, excepto las plizas de seguro martimo que se conservarn por lo menos seis
aos.
Las alteraciones que se realicen en las reproducciones o impresiones sern reprimidas con
arreglo a las disposiciones del Cdigo Penal.
Las empresas de seguros debern publicar dentro de los dos meses posteriores al cierre del
ejercicio econmico anual, en por lo menos uno de los principales peridicos de mayor
circulacin nacional, los estados financieros auditados y los principales ndices financieros y
tcnicos correspondientes al ao inmediatamente anterior, de acuerdo a las normas que
para el efecto dicte la Superintendencia de Bancos y Seguros.
Art. 30.- Sin perjuicio del cumplimiento de otras obligaciones legales y estatutarias, el
representante legal de la entidad controlada estar obligado a poner de inmediato en
conocimiento del directorio o del organismo que haga sus veces toda comunicacin de la
Superintendencia de Bancos y Seguros que contenga observaciones o recomendaciones
respecto de la marcha de los negocios, dejando constancia de ello en el acta de la sesin
que ser firmada por todos los directores y administradores que hayan concurrido a la
misma, en la que constar adems la resolucin adoptada por el directorio, copia de la cual
se remitir a la Superintendencia de Bancos y Seguros dentro de los ocho das siguientes.
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Art. 31.- La Superintendencia de Bancos y Seguros editar por lo menos en forma trimestral
boletines que contengan la situacin financiera de las empresas de seguros correspondiente
al trimestre anterior, para distribuirlos al pblico. Este boletn deber contener, por lo menos,
informacin sobre la estructura financiera, margen de solvencia e indicadores de
rentabilidad y eficiencia.
Las personas naturales que presten sus servicios como asesores productores de seguros,
inspectoras de riesgo, ajustadoras de siniestros e intermediarias de seguros deber ejercer
su actividad bajo criterios de seriedad, veracidad, eficiencia y efectividad.
Captulo VI
De los auditores externos
Art. 32.- Las compaas de seguros, reaseguros, estn obligadas a contratar auditores
externos as como firmas calificadoras de riesgo que debern ser personas jurdicas las
cuales se sujetarn a las normas de calificacin y emisin de informes que expida la
Superintendencia de Compaas, Valores y Seguros.
La auditora externa para las dems personas naturales o jurdicas que integran el sistema
de seguro privado debern observar las normas que expida la Superintendencia de Bancos
y Seguros.
Captulo VII
De las limitaciones, prohibiciones y sanciones
Art. 33.- Las personas naturales o jurdicas que no cumplan las disposiciones de esta Ley o
no formen parte del sistema de seguro privado, no podrn realizar las operaciones
determinadas en esta Ley, ni usar en anuncios, membretes de cartas, circulares o
prospectos, un nombre, razn social o expresin que indique o sugiera que corresponda a
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una entidad del sistema de seguro privado ni utilizar en el lugar en que despachan sus
negocios indicacin o letrero del que puede inferirse que tal lugar es la oficina de una
entidad del sistema de seguro privado.
Art....- Las compaas de seguros y reaseguros debern contar con servicios actuariales,
que podrn ser proporcionados por personas naturales o jurdicas, calificadas por la
Superintendencia de Compaas, Valores y Seguros, con el fin de generar las notas
tcnicas de los productos ofertados y opinar sobre la adecuacin y suficiencia de los montos
contenidos en los reportes financieros, o sobre la metodologa, o sobre las hiptesis
asumidas para estos.
Art. 34.- Las empresas de seguros no podrn ejercer otras actividades que no sean las
relacionadas con su objeto social, salvo en los siguientes casos:
Art. 35.- Ninguna entidad integrante del sistema de seguros privados, persona jurdica,
acreditar, pagar dividendo alguno a sus accionistas o enviar remesas al exterior
mientras existan prdidas acumuladas de ejercicios anteriores o cuando existan
insuficiencia de reservas, inversiones o del margen de solvencia.
Art. 36.- Se prohbe a las entidades de seguros ofrecer al pblico, directamente o por medio
de asesores productores de seguros, coberturas que no puedan incluirse en los respectivos
contratos de seguros, conceder comisiones a los asegurados; y, en general, todo acto de
competencia desleal.
La colocacin de un seguro por parte de los asesores productores de seguros, bajo un plan
distinto a lo ofrecido, con engao para el asegurado; la cesin de corretajes a favor del
asegurado, el ofrecimiento de beneficios que la pliza no garantiza o la exageracin de
stos; el hacerse pasar por asesores productores de seguros o por intermediarios de
reaseguros o como representante de una entidad de seguros sin serlo; el agenciamiento de
plizas de entidades de seguros no establecidas en el pas; y, en general, todo acto de
fraude, dar lugar para que el Superintendente de Bancos y Seguros cancele la respectiva
credencial, sin perjuicio de las acciones legales a que hubiere lugar.
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Cuando el infractor sea extranjero, la Superintendencia de Bancos y Seguros comunicar el
particular a las autoridades competentes para efecto de la aplicacin de las sanciones que
sean del caso, sin perjuicio de lo establecido en esta Ley.
Art. 37.- Los directores, funcionarios o empleados de una entidad del sistema de seguro
privado o la persona que actuare a nombre y en representacin de ellos, no podrn para s
mismos adquirir, arrendar, ni vender por su propia cuenta o en representacin de un tercero,
directa o indirectamente, cualquier bien de propiedad de la entidad, o los que estuvieren
hipotecados o prendados a ella.
a) A la entidad controlada:
1. Amonestacin.
2. Multa.
3. Suspensin de los certificados de autorizacin o retiro de credenciales, segn
el caso; y,
1. Amonestacin.
2. Multa.
3. Remocin.
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Art. 38.- Cualquier director, administrador o funcionario de una entidad controlada o la
persona que acte en nombre y representacin de aquellos, ser personalmente
responsable por las siguientes infracciones:
Estas infracciones sern sancionadas de conformidad con el artculo anterior, sin perjuicio
de la aplicacin de las penas previstas en el Cdigo Penal.
Art. 40.- Las multas que imponga la Superintendencia de Compaas, Valores y Seguros,
en ningn caso, sern menores a treinta (30) salarios bsicos unificados, ni superiores al
5% de las ventas que reporte la entidad infractora, con excepcin de las que se impongan a
los empleados o funcionarios, las que no podrn ser menores a tres salarios bsicos
unificados del trabajador en general.
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Art. 41.- El Superintendente de Bancos y Seguros impondr igual sancin que a los
administradores de las entidades controladas a los auditores y funcionarios de la
Superintendencia de Bancos y Seguros que divulguen el contenido de sus informes o que
intencionalmente presenten informes inexactos, oculten u omitan datos importantes; o que
abusen en el ejercicio de sus funciones; sin perjuicio de otras sanciones administrativas a
que hubiere lugar.
Captulo VIII
Del reclamo administrativo
Art. 42.- Las compaas de seguros y reaseguros tienen la obligacin de pagar el seguro
contratado o la parte correspondiente a la prdida debidamente comprobada, segn sea el
caso, dentro del plazo de treinta (30) das siguientes de presentada la reclamacin por parte
del asegurado o beneficiario, acompaando los documentos determinados en la pliza.
Las compaas de seguros y reaseguros podrn objetar por escrito y motivadamente, dentro
del plazo antes mencionado el pago total o parcial del siniestro, no obstante si el asegurado
o el beneficiario se allanan a las objeciones de la compaa de seguros, sta pagar
inmediatamente la indemnizacin acordada.
En sede judicial, el asegurado cuyo reclamo haya sido negado podr demandar a la
aseguradora ante la justicia ordinaria o recurrir a los procedimientos alternativos de solucin
de controversias estipulados en el contrato de seguro. La aseguradora, por su parte, podr
demandar la revocatoria o anulacin de la resolucin que le oblig al pago de la
indemnizacin, en jurisdiccin contencioso administrativa, solamente cuando haya honrado
la obligacin de pago. En caso de haberse revocado o anulado la resolucin, para obtener
la restitucin de la indemnizacin pagada, la aseguradora deber necesariamente tambin
demandar al asegurado o beneficiario que la haya cobrado, quien intervendr como parte en
el juicio.
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de la Ley Orgnica del Sistema Nacional de Contratacin Pblica, las compaas de
seguros deben emitirlas cumpliendo la exigencia de que sean incondicionales, irrevocables
y de cobro inmediato, por lo que tienen la obligacin de pagar el valor del seguro contratado,
dentro del plazo de diez (10) das siguientes al pedido por escrito en que el asegurado o el
beneficiario le requieran la ejecucin.
Nota.- Artculo reformado por la ley No. 1, publicada en el suplemento del Registro
Oficial No. 395 de 4 de agosto del 2008.
Captulo IX
Del rgimen de fianzas otorgadas por las entidades de seguros
Art. 43.- La empresa de seguros, dentro de su actividad, est facultada, previa autorizacin
del Superintendente de Bancos y Seguros, para otorgar mediante la emisin de plizas, por
cuenta de terceros, a favor de personas naturales o jurdicas, de derecho pblico o privado,
fianzas o garantas cuyo otorgamiento no est prohibido por ley.
El afianzado podr ceder en favor de la empresa de seguros sus derechos para el cobro de
valores por el anticipo a recibir, as como por las liquidaciones por planillas a emitirse por los
trabajos realizados tanto del contrato garantizado como de otros a los que tuviere derecho.
Tambin podr convenir que en caso de que los beneficiarios del sector pblico ordenen la
renovacin de las garantas, las primas correspondientes sean pagadas por stos con cargo
a los valores que tengan retenidos a sus contratistas.
La empresa de seguros podr convenir que el pago de la prima por la emisin o renovacin
de la pliza, lo realice el solicitante, el afianzado o el asegurado.
Art. 44.- El afianzado est obligado a mantener en vigencia la pliza, de acuerdo a las
disposiciones legales o contractuales a las que accede, hasta el total cumplimiento de las
obligaciones garantizadas.
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La responsabilidad de la empresa de seguros no exceder de la suma mxima asegurada
indicada en la pliza o sus anexos.
En las fianzas por anticipos, la suma asegurada se reducir a medida que se los vaya
devengando.
Para el cobro de la fianza, el asegurado deber proceder de acuerdo con lo que la ley, la
obligacin principal y la pliza establezcan en lo pertinente a notificacin y trmite. Se
adjuntarn los documentos que acrediten el incumplimiento en lo que se refiera a la
obligacin afianzada, as como a la naturaleza y monto del reclamo.
De igual forma, la empresa de seguros podr tambin solicitar dicha inscripcin, en el caso
de mora de obligaciones por parte del contratista.
En caso que la ley, reglamentos o contratos lo permitan, podr la empresa de seguros gozar
de los beneficios de excusin u orden.
a) Por la suscripcin del acta que declare extinguidas las obligaciones del afianzado o
contratista; o por el vencimiento del plazo previsto en el contrato principal;
Art. 46.- Si el asegurado al momento de ocurrir el siniestro fuere deudor del afianzado por
cualquier concepto, se compensarn las obligaciones hasta el monto correspondiente.
La empresa de seguros podr oponer como excepciones todas aquellas que por ley y los
contratos pueda plantear el afianzado.
Art. 47.- El asegurador tendr accin contra el afianzado para el reembolso de lo que haya
pagado por l, con intereses y gastos, an cuando dicho pago haya sido ignorado o
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rechazado por ste. Para este efecto la pliza en la que conste haberse efectuado el pago o
el recibo de indemnizacin, constituir ttulo ejecutivo.
Captulo X
De la cesin y fusin
Seccin I
De la cesin total de negocios
Art. 48.- Las empresas de seguros, con aprobacin previa del Superintendente de Bancos y
Seguros, podrn ceder la totalidad de sus negocios a otra u otras empresas de seguros
autorizadas para trabajar en el pas en el mismo ramo o ramos de los seguros objeto de la
cesin; siempre que se hayan pagado las reclamaciones presentadas ante la cedente por
los asegurados o beneficiarios o que la o las cesionarias se comprometan expresamente
asumir dichos pagos.
En ningn caso las condiciones en que se realice la cesin podrn gravar ni modificar los
derechos de los asegurados ni sus garantas.
Art. 50.- Ser condicin expresa para aprobar la cesin total de negocios que la o las
cesionarias se obliguen en los mismos trminos que la cedente, asumiendo directamente el
cumplimiento de todas las obligaciones contradas por sta. La cedente responder
subsidiariamente de tales obligaciones durante el plazo de dos aos, para cuyo efecto,
mantendr depositado en una entidad del sistema financiero el capital pagado, a la orden de
la Superintendencia, en una inversin que genere intereses. Vencido este plazo, cesar su
responsabilidad y obtendr la devolucin del capital depositado con los correspondientes
intereses.
21
El Superintendente de Bancos y Seguros examinar los documentos recibidos y verificar
que no sufran menoscabo los derechos de los asegurados y, una vez que se hayan
cumplido los requisitos que se determinan, expedir la resolucin aprobatoria de la cesin.
Seccin II
De la cesin parcial de negocios
Art. 51.- Las empresas de seguros podrn ceder parcialmente su cartera a otra u otras
empresas de seguros autorizadas a operar en el pas, en el o los ramos materia de la
cesin; en cuyo caso no requerirn de autorizacin del Superintendente de Bancos y
Seguros.
Seccin III
De la fusin
Art. 52.- La fusin entre empresas de seguros o entre compaas de reaseguros, debe ser
aprobada por la Superintendencia de Bancos y Seguros y regirse para su perfeccionamiento
por el procedimiento determinado por la Junta de Poltica y Regulacin Monetaria y
Financiera. Se observarn los mismos requisitos que se exigen para la cesin total de
negocios, en cuanto sean aplicables, cuidando que los intereses de los asegurados o
reasegurados queden perfectamente garantizados.
Captulo XI
De la regularizacin y la intervencin
Art. 53.- Las empresas de seguros y compaas de reaseguros estn obligadas a informar a
la Superintendencia de Bancos y Seguros las deficiencias del capital mnimo legal, o de
inversiones con las cuales debe respaldar sus reservas tcnicas y el margen de solvencia,
establecido en el artculo 22 de esta Ley, tan pronto ello sea detectado y comunicar dentro
de los cinco das hbiles siguientes las medidas que hubiere adoptado o adoptar para su
solucin, las mismas que debern encontrarse dentro del plan de regularizacin ms
adelante descrito.
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En el evento que la empresa de seguros no cumpliere con la obligacin de informar,
sealare como fecha de ocurrencia del dficit una distinta a la efectiva o consignare datos
no reales, y estas irregularidades fueren detectadas por la Superintendencia de Bancos y
Seguros, a ms de las sanciones a que haya lugar, se aplicarn los procesos de
regularizacin que se indican a continuacin desde la fecha de la comunicacin con la cual
se hacen las observaciones por parte de la Superintendencia de Bancos y Seguros:
1. La reduccin del capital a menos del mnimo legal, deber ser cubierta en un plazo no
superior a noventa das y cuyo aumento deber ser pagado en dinero en efectivo; y,
En los casos de dficit, tanto del capital como de inversiones que respaldan las reservas
tcnicas y el margen de solvencia, el Superintendente de Bancos y Seguros podr mientras
estos no se superen, disponer la suspensin de la emisin de nuevas plizas, la cesin de
toda o parte de la cartera de seguros o adoptar ambas medidas.
Captulo XII
De las liquidaciones
Seccin I
De la voluntaria
Art. 54.- La entidad controlada que no quisiere continuar sus negocios en el pas, podr por
resolucin de la junta general o de la casa matriz en el caso de sucursales de empresas
extranjeras, solicitar su liquidacin voluntaria al Superintendente de Bancos y Seguros
envindole copia autntica de dicha resolucin.
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Declarada la liquidacin en la forma prescrita, la entidad solicitante nombrar un liquidador,
quien deber elaborar los estados financieros, con los anexos que contengan la
descomposicin de cada una de las cuentas.
Seccin II
De la forzosa
b) Que se hace cargo de la liquidacin con las facultades que la ley le confiere y
ordenar la prohibicin de enajenar los bienes de la entidad, la misma que se
inscribir en los respectivos registros de la propiedad y mercantil, dejando sin efecto
las prohibiciones y embargos que constaren inscritos, a no ser que los mismos se
originen en ttulos hipotecarios, en acciones hipotecarias o laborales. En caso de
suspenderse la liquidacin, recobrarn vigencia las medidas precautelatorias
anteriormente registradas;
d) Que no podr celebrar nuevos contratos de seguros o de reaseguros, en los que sean
aplicables;
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e) Que los deudores de la entidad en liquidacin, no podrn hacer pagos ni entregas
sino al Superintendente de Bancos y Seguros o a su delegado, bajo pena de nulidad;
Art. 57.- Cuando una entidad controlada sea declarada en estado de liquidacin forzosa, se
presumir que es a consecuencia de actos fraudulentos ejecutados por los administradores,
si existiere indicios, antecedentes o circunstancias graves, precisas y concordantes que
permitan suponerlo, especialmente en los casos siguientes:
Art. 58.- Para los efectos de los literales f) y g) del artculo 56 de esta Ley, ser nulo el
embargo o secuestro, retencin o prohibicin de enajenar que se decrete durante el proceso
de liquidacin y el juez de la causa proceder a cancelarlo tan pronto como lo pida el
Superintendente de Bancos y Seguros o su delegado.
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Art. 59.- El Superintendente de Bancos y Seguros representar judicial y extrajudicialmente
a la entidad en proceso de liquidacin forzosa; nombrar y remover empleados; otorgar y
revocar mandatos; aceptar o negar a nombre de la entidad en liquidacin, las
reclamaciones que le fueren presentadas; realizar los bienes que formen el activo de la
liquidacin; y, en general, llevar a efecto cualquier operacin o transaccin con las ms
amplias facultades.
3. Notificar a las personas que puedan tener reclamaciones contra la entidad en proceso
de liquidacin, para que presenten la prueba de sus crditos y sealen domicilio, en el
plazo de sesenta das a partir de la notificacin, la que se har mediante tres
publicaciones en un peridico de circulacin nacional, entre las cuales deber mediar
al menos diez das.
Los reclamos presentados luego del plazo sealado se sustentarn ante la justicia ordinaria
en juicio verbal sumario.
En virtud del estado de liquidacin, son exigibles las obligaciones de plazo no vencido que
haya contrado la entidad y desde ese momento ninguna de las obligaciones devengar
intereses de cualquier clase.
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A partir de la liquidacin, se consideran de plazo vencido y son exigibles las operaciones
activas con personas vinculadas a la entidad, sin necesidad de requerimiento. En caso de
falta de pago, el liquidador cobrar la obligacin mediante coactiva, pudiendo sujetarse a los
principios y procedimientos de la Ley de Defensa de los Derechos Laborales.
En relacin a las operaciones pasivas vinculadas, no sern exigibles sino luego de pagados
todos los dems acreedores determinados en el artculo 62. Ser ineficaz toda decisin
administrativa o judicial que vulnere este principio.
Art. 61.- Los recursos que se interpongan ante el tribunal distrital de lo contencioso
administrativo, no interrumpirn la ejecucin o cumplimiento de la resolucin administrativa
de la que se recurre, ni restar competencia a la autoridad de control para continuar
actuando conforme a derecho. Estos recursos slo podrn interponerse dentro de los
sesenta das contados a partir de la fecha de expedicin de la resolucin de liquidacin.
Seccin III
Disposiciones comunes a las liquidaciones voluntarias y forzosas
Art. 62.- En toda liquidacin los pagos se sujetarn al siguiente orden de preferencia:
3. Los valores que se adeuden a los trabajadores por salarios, sueldos, indemnizaciones,
fondos de reserva y pensiones jubilares con cargo al empleador, hasta por el monto de
las liquidaciones que se practiquen en los trminos del Cdigo del Trabajo, y las
obligaciones para con el Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social derivadas de las
relaciones laborales;
4. Los valores pagados por la Corporacin del Seguro de Depsitos, Fondo de Liquidez y
Fondo del Seguro Privado; y,
Luego se atendern los otros crditos de acuerdo con el orden y forma determinados en el
Cdigo Civil, en cuanto fueren pertinentes.
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Art. 63.- Al principio de una liquidacin y al final de cada trimestre o con la frecuencia que el
Superintendente de Bancos y Seguros indique se calcularn las reservas correspondientes
a los riesgos en vigor, las cuales figurarn en el pasivo de los balances.
Art. 64.- La resolucin que declare la liquidacin de una entidad controlada se publicar en
el Registro Oficial y en el o los diarios que designe el Superintendente de Bancos y Seguros
y se inscribir en el registro mercantil.
Durante la liquidacin, sea esta voluntaria o forzosa, no se contratarn nuevos seguros y los
que estuvieren en vigor, continuarn segn las clusulas de las respectivas plizas, hasta
su vencimiento o hasta que el asegurado, el Superintendente de Bancos y Seguros o el
liquidador, segn el caso, soliciten su resolucin, salvo para los seguros de vida.
Cuando los asegurados con plizas de seguros de vida, no deseen resolver sus contratos,
el Superintendente de Bancos y Seguros, podr transferirlos a la empresa de seguros
establecida en el pas que l designe, mediante la entrega de los correspondientes valores
de rescate.
Art. 65.- La liquidacin de las sucursales de compaas extranjeras se regir por las
disposiciones de esta Ley. En caso de liquidacin de la matriz, los bienes ubicados en el
Ecuador servirn para satisfacer las obligaciones contradas en el pas y el saldo ser
integrado a la masa comn.
TITULO III
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DISPOSICIONES GENERALES, DEROGATORIAS Y TRANSITORIAS
Captulo I
Disposiciones generales
Art. 66.- Se prohbe celebrar en territorio ecuatoriano los siguientes contratos de seguros
con empresas de seguros no establecidas legalmente en el pas:
c) Seguro de casco de naves martimas o areas, cuando stos se hallen bajo matrcula
ecuatoriana;
e) Seguros de los dems ramos contra riesgos que puedan ocurrir en territorio
ecuatoriano.
En el caso que ninguna empresa de seguros autorizada para operar en el pas pueda
asumir determinado riesgo, el interesado previa autorizacin del Superintendente de Bancos
y Seguros, podr contratar el seguro sobre ese riesgo en el exterior.
Art. 67.- Los fondos para atender los gastos del rgano de control del rea de seguros
privados y los aportes al Fondo de Seguros Privados se obtendrn de la contribucin del
3,5% sobre el valor de las primas netas de seguros directos, las que podrn aumentarse
hasta el 5%, por resolucin de la Junta de Poltica y Regulacin Monetaria y Financiera y a
peticin del titular de ste rgano de control, conforme a las atribuciones constantes en la
ley para la aprobacin del presupuesto del organismo de control. Las empresas de seguros
actuarn como agentes de retencin de esta contribucin.
Art. 68.- La empresa de seguros que hubiere pagado una indemnizacin por el valor total de
los bienes asegurados, adquiere la propiedad de los mismos sobre los cuales versa el
contrato de seguro.
En los casos de prdida parcial, los bienes siniestrados pasarn a propiedad de la empresa
de seguros, cuando stos hayan sido reemplazados, a menos que renuncie a este derecho.
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Las atribuciones que la ley confiere a la Superintendencia o Superintendente de
Compaas, sern, respecto de las entidades del sistema de seguro privado, ejercidas
exclusivamente por la Superintendencia o el Superintendente de Bancos y Seguros.
La revisin solo tendr lugar si el acto administrativo impugnado hubiere sido dictado con
evidente error de hecho o de derecho que aparezca de los documentos que figuren en el
expediente o de disposiciones legales expresas; o, cuando, con posterioridad, aparecieren
documentos de valor trascendental ignorados al expedirse el acto o resolucin que se trate
Estos datos e informes se considerarn reservados y las personas que los conozcan
quedarn sujetas a las prohibiciones y sanciones mencionadas en la Ley de Compaas y
en la presente Ley, segn el caso.
Art. 74.- Para la contratacin de seguros, todas las instituciones y entidades del sector
pblico se sujetarn a concurso de ofertas entre empresas de seguros constituidas y
establecidas legalmente en el pas.
Art. 75.- Las condiciones de las plizas y las tarifas sern el resultado del rgimen de libre
competencia del mercado de seguros.
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Captulo II
De las infracciones y las penas
Art. 76.- Sern reprimidos con prisin de seis meses a cinco aos y multa de cuarenta a
cuatro mil dlares de los Estados Unidos de Amrica (diez a mil salarios mnimos vitales
generales):
2. Quienes declarando falsos siniestros se hicieren entregar las indemnizaciones por las
prdidas o daos, contemplados en un contrato de seguro.
En los casos precedentes, por las personas jurdicas sern responsables los
administradores que hubiesen autorizado las operaciones o quienes a nombre de aquellas
suscriban los contratos.
Art. 77.- Sern reprimidos con prisin de tres meses a un ao y multa de ocho a
ochocientos dlares de los Estados Unidos de Amrica (dos a doscientos salarios mnimos
vitales) los administradores de las compaas de seguros o reaseguros que hubieren
autorizado los contratos de seguro o reaseguro o quienes a nombre de aquellas los
suscriban, cuando estas operaciones se efecten mientras dichas compaas mantengan
dficit en su margen de solvencia.
Art. 78.- Las infracciones previstas en este captulo no excluyen las previstas en el Cdigo
Penal y dems leyes penales especiales.
Captulo III
Derogatorias
2. Ley No. 155 C.L.P., promulgada en el Registro Oficial No. 216 de 21 de julio de 1969
y su reforma constante en el artculo 3 de la Ley No. 80, promulgada en el Registro
Oficial No. 479 de 13 de julio de 1990;
4. Artculo primero del Decreto 1554, promulgado en el Registro Oficial No. 373 de 6 de
julio de 1997;
5. Artculo 31 de la Ley No. 121, promulgada en el Registro Oficial, Suplemento No. 453
de 17 de marzo de 1983;
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6. Numeral sexto del artculo 171 del Decreto Ley No. 02, promulgado en el Registro
Oficial, Suplemento No. 930 de 7 de mayo de 1992;
Captulo IV
Disposiciones Transitorias
PRIMERA.- El sistema de clculo para las reservas de riesgos en curso est en vigencia
desde el 1 de enero de 1998.
Las compaas que no pudieren cumplir con esta Disposicin Transitoria dejarn de operar
e iniciarn un proceso de liquidacin en apego a las normas que dicte la Superintendencia
de Compaas, Valores y Seguros.
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El Superintendente de Bancos conocer y resolver los recursos de apelacin que no hayan
sido resueltos por la Junta Bancaria conforme a la disposicin transitoria tercera, por los
reclamos que se presenten hasta que la competencia en esta materia sea asumida por la
Superintendencia de Compaas, Valores y Seguros, conforme a la disposicin transitoria
siguiente.
En los reclamos, se respetarn los trminos o plazos que hayan comenzado a transcurrir a
la fecha de promulgacin de las reformas a la Ley General de Seguros introducidas por este
Cdigo.
Las normas de la Ley Orgnica de Defensa del Consumidor se entienden incorporadas a los
contratos de seguro vigentes a la fecha de promulgacin de la presente ley.
Las reformas a la Ley General de Seguros introducidas por este Cdigo, respecto de la
liquidacin forzosa de compaas reguladas por aquella ley, sern aplicables a las
liquidaciones en proceso a la fecha de promulgacin de las reformas.
ARTICULO FINAL.- La presente Ley tiene el carcter de especial, prevalecer sobre otras
leyes especiales y generales que se le opongan y rige desde la fecha de su promulgacin
en el Registro Oficial.
2. Ley No. 74, publicada en el Registro Oficial No. 290 de 3 de abril de 1998;
3. Fe de Erratas, publicada en el Registro Oficial No. 329 de 1 de junio de 1998;
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5. Ley No. 98-12, publicada en el Suplemento del Registro Oficial No. 20 de 7 de
septiembre de 1998;
9. Ley No. 2001-55, publicada en el Suplemento del Registro Oficial No. 465 de 30 de
noviembre del 2001.
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