Ministerio de Hacienda de Costa Rica

Instituto Latinoamericano y del Caribe

de Planificacin Econmica y Social (ILPES)

DIRECCIN GENERAL DE PRESUPUESTO NACIONAL

PLANIFICACIN ESTRATGICA Y CONSTRUCCIN DE INDICADORES

EN EL SECTOR PBLICO DE COSTA RICA

Metodologa para la Construccin de Indicadores

Roberto Jimnez M.

Consultor ILPES / CEPAL

 Indicadores de Desempeo

Es una herramienta que entrega informacin cuantitativa

respecto del logro o resultado en la entrega de productos
(bienes o servicios) generados por la institucin, cubriendo
aspectos cuantitativos o cualitativos

Para qu sirve esta informacin?

TOMAR DECISIONES
 Indicadores de Desempeo

Que indica o sirve para indicar

Latn = Indicare = Mostrar o significar algo, con indicios y

seales
 39,5

Indica algo?
Puedo tomar alguna decisin?
39,5 grados celsius

La temperatura de mi hijo

AL MDICO !!!
 PRESUPUESTO

Recursos Bienes y Servicios Usuarios

(mbito de producto) (mbito de resultados:

Intermedio - final)
 PRESUPUESTO

Produccin (Q)
Presupuesto ($) -Cobertura
-Focalizacin Resultados
-Oportunidad (desde punto de vista
Insumos / -Ciertas caractersticas de los usuarios)
Procesos -Costos
-Etc.

Indicadores mbito Indicadores mbito Indicadores mbito

de proceso de producto de resultado
-Eficacia -Intermedio
-Programas de trabajo
-Final
-Programacin -Eficiencia
-Ejecucin de recursos -Economa
-Calidad
 ATENCIN DE SALUD

Proceso productivo Productos Resultados

Alimentacin Consultas

Atencin mdica
Controles Vacunacin

Insumos
Y
Recursos
 SECTOR PUBLICO

Objetivos Gubernamentales

Ministerios Ministerios Ministerios Ministerios

Servicios Servicios Servicios

Divisin Divisin Divisin

Dpto. Dpto.
 SECTOR PUBLICO
Agregacin
Objetivos Gubernamentales de mediciones

Ministerios O
Ministerios Ministerios Ministerios
B
J I
E N
T D
Servicios Servicios Servicios I
I
V C
O A
S Divisin Divisin Divisin D
O
R
E
Dpto. Dpto. S

Operacionalizacin
de objetivos
 MBITOS DE MEDICIN

Procesos productivos:

Actividades vinculadas con la ejecucin o forma en que el trabajo es

realizado para elaborar los productos (bienes y/o servicios):

9 procedimientos de compra
9 licitaciones
9 procesos tecnolgicos
9 administracin financiera
9 etc.

- Porcentaje de ejecucin del presupuesto

- Porcentaje de compras de insumos efectuadas dentro del tiempo
programado
 MBITOS DE MEDICIN

Productos:

Bienes y/o servicios producidos o entregados a los usuarios.

Primer resultado de la accin de un servicio o accin pblica

Es el efecto ms inmediato que tiene la poblacin beneficiaria

- Porcentaje de familias sin vivienda que reciben aportes del Estado

- Tiempo promedio de entrega de subsidios para la vivienda
- Metros de cuadrados construidos promedio por vivienda entregada
 MBITOS DE MEDICIN

Resultados intermedios:

Cambios en el comportamiento, estado, actitud o certificacin de los

beneficiarios una vez que han recibido los bienes o servicios de una
institucin.

La entrega de los bienes y servicios supone que conduce a la obtencin de

los resultados finales

Es una aproximacin a los resultados finales

- % de lneas areas que cumplen las normas de mantenimiento

 MBITOS DE MEDICIN

Resultados finales (impacto):

Mejoramiento significativo, y en algunos casos perdurable en el tiempo, en

alguna de las condiciones o caractersticas de la poblacin una vez que han
recibido los bienes o servicios de una institucin.

Es el beneficio de mediano y largo plazo obtenido por la poblacin atendida.

 MBITOS DE MEDICIN

Resultados finales (impacto):

Complejidad de medir Impacto o Resultado Final:

Un programas pblico contribuye a alcanzar un fin (resultado final) se

complementa con la accin de otros programas

Cmo identificar el Impacto de nuestro programa?

El impacto no se produce inmediatamente, es difcil medirlo con un

indicador (mejoramiento de la calidad de vida), por lo general no se dispone
de informacin de punto de partida (lnea base)

- Tasa de accidentes de aviacin

 DIMENSIONES DEL DESEMPEO

Eficacia:

Grado de cumplimiento de los objetivos planteados.

En qu medida la institucin est cumpliendo con sus objetivos

No considera necesariamente los recursos asignados para ello

- Cumplimiento de la normativa aeronutica

 DIMENSIONES DEL DESEMPEO

Eficiencia:

Relacin entre la produccin fsica de un producto y los insumos o

recursos que se utilizaron para alcanzar ese nivel de producto.

Alcanzar un cierto nivel de produccin utilizando el mnimo de

recursos posibles.

Aproximaciones a este concepto:

9 productividad media de los distintos factores de produccin (nivel

de actividad y recursos utilizados)
9 costos de produccin (costos medios, costos unitarios gastos
administrativos en relacin al gasto total)
 DIMENSIONES DEL DESEMPEO

Economa:

Capacidad de una institucin para generar y movilizar

adecuadamente los recursos financieros

- Ingresos propios generados

- Ejecucin presupuestaria
 DIMENSIONES DEL DESEMPEO

Calidad (eficacia):

Capacidad para responder en forma rpida y adecuada a sus

usuarios.

Evala atributos del producto entregado por la institucin.

- Grado de satisfaccin de usuarios

- Tiempo de respuesta a requerimientos de usuarios
 MBITOS DE MEDICIN

PROCESO PRODUCTO RESULTADO

D
I
EFICACIA
M
E EFICIENCIA
N
S ECONOMA
I
O CALIDAD
N
E
S
 5. Matriz de indicadores

PROCESO PRODUCTO RESULTADO RESULTADO

INTERMEDIO FINAL

EFICACIA

EFICIENCIA

ECONOMIA

CALIDAD
 10 PASOS PARA CONSTRUIR INDICADORES:

1. Establecer las Definiciones Estratgicas

2. Establecer los Aspectos Relevantes a medir
3. Formular los Indicadores
4. Validar los Indicadores
5. Recopilar la Informacin
6. Establecer metas y periodicidad de medicin
7. Establecer la Fuente de Informacin
8. Establecer Supuestos
9. Evaluar los Resultados
10. Informar los Resultados y la Evaluacin
 Paso 1: Establecer las Definiciones Estratgicas

Las Definiciones Estratgicas son el referente para la medicin

del desempeo

Cimientos de un sistema de informacin de gestin

Misin
Objetivos estratgicos
Productos
Paso 2: Establecer los Aspectos Relevantes a medir

De las Definiciones Estratgicas extraer los aspectos relevantes

que deben ser medidos para una institucin.

LISTA DE ASPECTOS RELEVANTES

SUBRAYAR
Misin:
Contribuir a mejorar la calidad de vida de los costarricenses y la
competitividad del pas, facilitando la movilizacin de personas
y mercancas por tierra, aire y mar, en forma segura, rpida,
agradable y a un justo precio

Ministerio de Obras Pblicas y Transportes

Misin:
Contribuir a mejorar la calidad de vida de los costarricenses y la
competitividad del pas, facilitando la movilizacin de personas
y mercancas por tierra, aire y mar, en forma segura, rpida,
agradable y a un justo precio.

Ministerio de Obras Pblicas y Transportes

Objetivos Estratgicos:

Planificar, coordinar, dirigir, controlar y fiscalizar las acciones

del Sector Transporte, a fin que ste responda a las
necesidades del pas

Ministerio de Obras Pblicas y Transportes

Objetivos Estratgicos:

Lograr que los sistemas y servicios de Transporte sean

eficientes y seguros, en trminos econmicos, ambientales y
sociales.

Ministerio de Obras Pblicas y Transportes

Productos:

Regular y controlar el transporte y el trnsito areo

Ministerio de Obras Pblicas y Transportes

Productos:

Regular y controlar el transporte y el trnsito areo

Ministerio de Obras Pblicas y Transportes

LISTA DE ASPECTOS RELEVANTES
Calidad de vida de la poblacin
Competitividad del pas
Seguridad del transporte
Rapidez del transporte
Precio del transporte
Eficiencia del transporte
Efectos ambientales del transporte
Efectos sociales del transporte
Regulacin del transporte
Fiscalizacin del transporte
 Paso 3: Formular los Indicadores

Para cada aspecto relevante se deben definir los indicadores

ms relevantes

AGREGAR 1 COLUMNA AL CUADRO ANTERIOR

PROPONER INDICADORES
 Aspectos Relevantes
Calidad de vida de la poblacin
Competitividad del pas
Seguridad del transporte
Rapidez del transporte
Precio del transporte
Eficiencia del transporte
Efectos ambientales del transporte
Efectos sociales del transporte
Regulacin del transporte
Fiscalizacin del transporte
Indicadores
Tasa de desempleo
Variacin en las remuneraciones
Tasa de incidencia de enfermedades
Tasa de variacin de exportaciones
Porcentaje de accidentes de transporte
Tasa de variacin en los tiempos de viaje
Costo promedio de viaje por pasajero
Costo de promedio de transporte de carga
Pasajeros promedio mensual transportados
% de das del ao que superan norma de contaminacin
% de zonas aisladas que adquieren conectividad
% de normas transporte areo actualizadas segn norma
internacional
% de lneas areas que no cumplen normas
% de lneas areas refiscalizadas que reinciden en
incumplimiento
Para cada indicador relevante propuesto se debe definir la
frmula de clculo

AGREGAR OTRA COLUMNA AL CUADRO ANTERIOR

CONSTRUIR FRMULAS
 Aspectos
Relevantes
Calidad de vida de la poblacin
Competitividad del pas
Seguridad del transporte
Rapidez del transporte
Precio del transporte
Eficiencia del transporte
Efectos ambientales del transporte
Efectos sociales del transporte
Regulacin del transporte
Fiscalizacin del transporte
Indicadores
Tasa de desempleo
Variacin en las remuneraciones
Tasa de incidencia de enfermedades
Tasa de variacin de exportaciones
Porcentaje de accidentes de transporte
Tasa de variacin en los tiempos de viaje
Costo promedio de viaje por pasajero
Costo de promedio de transporte de carga
Pasajeros promedio mensual transportados
% de das del ao que superan norma de contaminacin
% de zonas aisladas que adquieren conectividad
% de normas transporte areo actualizadas segn norma
internacional
% de lneas areas que no cumplen normas
% de lneas areas refiscalizadas que reinciden en
incumplimiento
Frmulas
(Total desempleados / total fuerza de trabajo)*100
((ndice remuneraciones t / ndice remuneraciones t-1)-1)*100
(Nmero personas enfermas / 100.000 habitantes)*100
((Total exportaciones t / Total exportaciones t-1)-1)*100
(Total de accidentes / Total de viajes)*100
((Tiempo promedio de viaje t / Tiempo promedio de viaje t-1)-
1)*100
Total costo de operacin transporte de pasajeros / Total
pasajeros transportados
Total pago por transporte de carga / Total toneladas
transportadas
Total pasajeros transportados en el ao / 12
(Total das sobre norma / 365)*100
(Total zonas aisladas conectadas / Total zonas aisladas)*100
(Total normas actualizadas / Total normas vigentes)*100
(Total lneas areas que no cumplen normas / Total lneas
fiscalizadas)*100
(Total lneas refiscalizadas que no cumplen normas / Total
lneas refiscalizadas)*100
 Paso 4: Validar los Indicadores

Cada indicador propuesto debe ser validado tcnicamente

 Criterios de Validacin:

Por la importancia de la variable medida para mejorar el desempeo

a partir de la evaluacin

Por la disponibilidad de datos que tengo

Por la capacidad de controlar el desempeo

Indicadores que permitan medir continuamente (ao a ao) variables

relevantes en el cumplimiento de la misin y de inters para la
ciudadana
 Evitar indicadores que generen incentivos
perversos

Aumento en los porcentajes de recaudacin por multas a

contribuyentes evasores

Puede incentivarse a destinar mayores recursos de los necesarios a las

acciones de fiscalizacin en reas donde las multas sean ms
onerosas; desestimando otros que tienen mayor importancia desde el
punto de vista de la economa, la competencia, la seguridad para los
usuarios, calidad de los productos, etc.
 Evitar indicadores que generen incentivos
perversos

Porcentaje de detenciones por delitos

Puede incentivarse una accin represiva no acorde con la situacin

delictiva, o destinar recursos extras para la represin del delito, dejando
otras acciones preventivas, etc)
 Evitar indicadores que generen incentivos
perversos

Disminucin de tiempos de respuestas, sin llevar asociado una meta de

calidad del producto entregado.

Nmero de fallos judiciales en un tiempo X., puede implicar que el juicio

no se ajuste a derecho, que los fallos sean inapropiados, generando
problemas de seguridad, reincidencia, etc)

Aspectos
Relevantes
Calidad de vida de la poblacin
Competitividad del pas
Seguridad del transporte
Rapidez del transporte
Precio del transporte
Eficiencia del transporte
Efectos ambientales del transporte
Efectos sociales del transporte
Regulacin del transporte
Fiscalizacin del transporte
INDICADORES VALIDADOS
Indicadores
Tasa de desempleo
Variacin en las remuneraciones
Tasa de incidencia de enfermedades
Tasa de variacin de exportaciones
Porcentaje de accidentes de transporte
Tasa de variacin en los tiempos de viaje
Costo promedio de viaje por pasajero
Costo de promedio de transporte de carga
Pasajeros promedio mensual transportados
% de das del ao que superan norma de contaminacin
% de zonas aisladas que adquieren conectividad
% de normas transporte areo actualizadas segn norma
internacional
% de lneas areas que no cumplen normas
% de lneas areas refiscalizadas que reinciden en
incumplimiento
Frmulas
(Total desempleados / total fuerza de trabajo)*100
((ndice remuneraciones t / ndice remuneraciones t-1)-1)*100
(Nmero personas enfermas / 100.000 habitantes)*100
((Total exportaciones t / Total exportaciones t-1)-1)*100
(Total de accidentes / Total de viajes)*100
((Tiempo promedio de viaje t / Tiempo promedio de viaje t-1)-
1)*100
Total costo de operacin transporte de pasajeros / Total
pasajeros transportados
Total pago por transporte de carga / Total toneladas
transportadas
Total pasajeros transportados en el ao / 12
(Total das sobre norma / 365)*100
(Total zonas aisladas conectadas / Total zonas aisladas)*100
(Total normas actualizadas / Total normas vigentes)*100
(Total lneas areas que no cumplen normas / Total lneas
fiscalizadas)*100
(Total lneas refiscalizadas que no cumplen normas / Total
lneas refiscalizadas)*100
 Paso 5: Recopilar la Informacin

Informacin contable-presupuestaria

Estadsticas de produccin fsica, cargas de trabajo del

personal

Encuestas, estudios especiales

Benchmarking, etc.
Est disponible la informacin en mi institucin?

S Puedo medir

No Est en otra institucin?

S No

Solicitar Disear medicin futura

 Paso 6: Establecer metas y periodicidad de medicin

Sentido de la Medicin:

Ascendente
Descendente

Qu es mejor como desempeo institucional?

Meta = resultado esperado al final de un periodo

Desempeo histrico
Estndar
Objetivos definidos
Desempeo instituciones similares, procesos o programas
 Paso 7: Establecer la Fuente de Informacin

Para verificar el cumplimiento de las metas (auditoria)

Registros de la institucin
Estadsticas oficiales
Encuestas (externas)
 Paso 8: Establecer Supuestos

Factores externos no controlables por la institucin:

Tipo de cambio
Ingresos esperados
Tarifas
Nivel de demanda de los ciudadanos
Aprobacin de procesos por entes externos
Flujo de recursos internacionales
Comprometo X meta siempre y cuando se cumplan los
siguientes supuestos:

Tipo de cambio no aumente ms de 10%

La solicitudes de tramitacin no aumenten ms de 15%
Que Contralora apruebe las bases de licitacin en un plazo no
superior a 60 das hbiles
 Paso 9: Evaluar los Resultados

Valor real alcanzado al final del periodo v/s meta

No cumplimientos y sobrecumplimientos
Anlisis de las causas de los resultados
Recomendaciones
Compromisos
Plazos
Responsables
Programa de seguimiento de compromisos
 Paso 10: Informar los Resultados y la Evaluacin

Resultados de la institucin
Evaluacin del cumplimiento
Relevancia de los resultados
Relacin con los recursos presupuestarios
Efectos de los resultados
Recomendaciones
 Ministerio de Hacienda de Costa Rica
Instituto Latinoamericano y del Caribe
de Planificacin Econmica y Social (ILPES)

DIRECCIN GENERAL DE PRESUPUESTO NACIONAL

PLANIFICACIN ESTRATGICA Y CONSTRUCCIN DE INDICADORES

EN EL SECTOR PBLICO DE COSTA RICA

Metodologa para la Construccin de Indicadores

Roberto Jimnez M.

Consultor ILPES / CEPAL