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3 Invent Mar2015 PDF
3 Invent Mar2015 PDF
Gua Para la Implementacin del Sistema de Control Interno en las Entidades del
Estado (Resolucin N 458-2008-CG)
Normas de Control Interno (Resolucin N 320-2006-CG)
Directiva Ejercicio del Control Preventivo por los OCI (Resolucin N 094-2009-CG)
Del Inventario Patrimonial
Artculo 121.- Del inventario
El Inventario es el procedimiento que consiste en verificar fsicamente, codificar y
registrar los bienes muebles con que cuenta cada entidad a una determinada fecha, con
el fin de verificar la existencia de los bienes, contrastar su resultado con el registro
contable, investigar las diferencias que pudieran existir y proceder a las regularizaciones
que correspondan.
Funciones de la Comisin:
R
U
Modelo de Cronograma de Actividades
ACTIVIDAD 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
(Presidente) (Miembro)
((Miembro) (Miembro)
ANEXO N 3
FICHA TCNICA DEL VEHCULO
ENTIDAD CATEGORA COLOR
DENOMINACIN N DE CHASIS (VIN) COMBUSTIBLE
PLACA N DE EJES TRANSMISIN
CARROCERA N MOTOR CILINDRADA
MARCA N SERIE KILOMETRAJE
TARJETA DE
MODELO AO DE FABRICACIN
PROPIEDAD
DESCRIPCIN APRECIACIN TCNICA DEL SISTEMA
1.- SISTEMA DE MOTOR
Cilindros
Carburador / Carter
Distribuidor/ Bomba de Inyeccin
Bomba de Gasolina
Purificador de aire
2.- SISTEMA DE FRENOS
Bomba de frenos
Zapatas y tambores
Discos y pastillas
3.- SISTEMA DE REFRIGERACIN
Radiador
Ventilador
Bomba de agua
4.- SISTEMA ELCTRICO
Motor de arranque
Batera
Alternador
Bobina
Relay de Alternador
Faros delanteros
Direccionales delanteras
Luces posteriores
Direccionales posteriores
Equipo de msica
Parlantes
Claxon
Circuito de luces (faros, cableado)
5.- SISTEMA DE TRANSMISIN
Caja de cambios
Bomba de embrague
Caja de transferencia
Diferencial trasero
Diferencial delantero(4x4)
Ing. A. MORE S.
6.- SISTEMA DE DIRECCIN
Volante
Caa de direccin
Cremallera
Rtulas
7.- SISTEMA DE SUSPENSIN
Amortiguadores / Muelles
Barra de Torsin
Barra estabilizadora
Llantas
8.- CARROCERA
Capot del motor
Capot de maletera
Parachoques delantero
Parachoque posterior
Lunas laterales
Lunas cortaviento
Parabrisas posterior
Tanque de Combustible
Puertas
Asientos
9.- ACCESORIOS
Aire Acondicionado
Alarma
Aire condicionado
Plumillas
Espejos
Correas de Seguridad
Antena
10. OTRAS CARACTERSTICAS RELEVANTES
* Si la "Apreciacin Tcnica General" indica ser un vehculo en calidad de chatarra, se dispondr segn lo establecido en el DS N 009-2008-VIVIENDA. Asimismo,
debern efectuar el cierre definitivo de la partida registral de conformidad a lo establecido en los Arts. 139 y 140 del Reglamento de Inscripciones del Registro de
Propiedad Vehicular (aprobado por Resolucin N 039-2013-SUNARP, publicado el 20-02-2013).
Ing. A. MORE S.
Organigrama de Trabajo
Areas Coordinador Jefes de Grupo Inventariadores
involucradas General
GRUPO 1
GRUPO 2
JEFE DE GRUPO
UORCP GRUPO 3
GRUPO 4
ENTIDAD OGA COMISION DE
INVENTARIO
GRUPO 5
OCI GRUPO 6
JEFE DE GRUPO
GRUPO 7
GRUPO 8
Disposiciones Especficas
ENTIDAD
CODIGO CODIGO
INTERNO SBN
0001
DENOMINACION 740877000178
AO
SBN MONITOR A COLOR 2010 INVENTARIO
Etiqueta Interna
Inv. 2012
ENTIDAD
0001
Disposiciones Especficas
Vehculo
Marca
Modelo
Tipo
N de motor
N de Chasis
Placa
Ao
Otros
Detalle Tcnico de Vehculos
Tipos de Vehculos
Equipo
Marca
Modelo
Tipo
Color
Serie
Otros
Detalle Tcnico de Equipos
Mobiliario
Marca a
Modelo l
t
Tipo u
r
Color a
Dimensiones
Otros
Concentrador de red
Las etiquetas debern ser adheridas junto al N de serie del equipo, o en el lugar apropiado
en el que no se deteriore y sea de fcil lectura
Ejemplos de Bienes a Inventariar
Sofa de madera
Planoteca de madera
No habiendo otro punto a tratar y luego de dar lectura de los acuerdos, se levanta la sesin siendo a las ...............
horas del da ........ de .................. del 200.... , procediendo los participantes a firmar en seal de conformidad.
(Presidente) (Miembro)
(Miembro) (Miembro)
A DE L
BLIC PE
PU
R
R
U
Catlogo Nacional
de Bienes Muebles
del Estado
Resolucin N 157-97/SBN
Catlogo Nacional de Bienes
Muebles del Estado
Catlogo Nacional de Bienes
Muebles del Estado
Criterios Concurrentes para la Codificacin de un bien
mueble patrimonial
Monitor a color
Teclado keyboard Trpode para
Unidad central de proceso Trpode cmara fotogrfica
Computadora de mano Silla de ruedas metlico
- Workpad metlica
Tipos De Bienes
Ganado Equino
Detector de
Latidos
Equipo de
Oxigenoterapia Cmara Hiperbarica Colposcopio Analizador Gastrico
Tipos De Bienes
Fichero de Madera Mesita Lateral de Banca de Asientos Estante Mvil Botiqun de Metal
Madera Mltiples
NAVES Y ARTEFACTOS NAVALES
Barcaza o Lanchn
NAVES Y ARTEFACTOS NAVALES
Barco de prospeccin
Barco de prospeccin ssmica Bote recreativo a Motor
Canoa Kayac
NAVES Y ARTEFACTOS NAVALES
Chalana
NAVES Y ARTEFACTOS NAVALES
Deslizador
Dinguis
Deslizador turstico
NAVES Y ARTEFACTOS NAVALES
Panga Panga
Caractersticas de los Bienes que no se
Incluyen en el Catlogo:
Herramientas Menaje
Ejemplos de Bienes que NO se
deben Inventariar
Errores Frecuentes Durante el Inventario
Bienes Que No Deben Inventariar
ESTANTE DE PARLANTE
ANGULOS MARTILLO SIERRA MULTIMEDIA
RANURADOS
Bienes Que Si Deben Inventariar
PARLANTES
ESTANTE DE EN GENERAL
METAL MARTILLO SIERRA ELECTRICA
NEUMATICO DE ARCO PARA
FIERRO
Errores Frecuentes Durante el Inventario
Bienes Que No Deben Inventariar
IMPRESORA DE
IMPRESORA DE IMPRESORA DE IMPRESORA MATRIZ DE CODIGO DE BARRAS
PLANOS - PLOTTERS FOTOGRAFIAS PUNTO IMPRESORA DE ETIQUETAS
IMPRESORA DE TICKET
TV LCD Digital
porttil
Televisor LCD Televisor de plasma Monitor con
procesador integrado
PROYECTOR PROYECTOR DE
PARA PELICULAS OPTOTIPOS
DE CARRETE PROYECTOR MULTIMEDIA
Denominaciones Correctas
DETECTOR DE TENSION
CORTADOR HUDRAULICO
PARA RESCATE
Reproductor Blu-Ray
Torre de Iluminacin Ultracongeladora
Trimoto de carga
Pintarrayas
Rototom
Denominaciones Correctas
Balanza Silla
Autohormigonera
Estructura Del Cdigo Patrimonial
74 08 0500 0012
GRUPO GENRICO
OFICINA
CLASE
COMPUTO
NMERO CORRELATIVO
IDENTIFICADOR DEL BIEN
F IC H A D E I N S C R IP C IO N D E N U E V O S T I P O S D E B IE N E S E N E L
C A T A L O G O N A C I O N A L D E B IE N E S M U E B L E S
N O M B R E D E L A E N T I D A D S O L IC IT A N T E .......................................................................................
1 .- N O M B R E D E L B IE N : ____________________________________________________
2 .- V A L O R D E A D Q U IS IC IO N D E L B IE N (S /.): AO
H IS T O R IC O __________ ________
A C T U A L IZ A D O N E T O __________ ________
TASA D O __________ ________
3 .- T IE M P O D E V ID A D E L B IE N : __________ ( en a os )
4 .- E X P L IC A R L A F U N C IO N , T R A B A JO O U S O S Q U E D E S A R R O L L A E L B IE N :
_______________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________
5 .- D E S C R IP C IO N D E L B IE N Y P A R T E S P R IN C IP A L E S D E Q U E C O N S T A :
_______________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________
6 .- D E T A L L E T E C N IC O D E L B IE N :
M ARCA : _____________________________________________
M O D ELO : _____________________________________________
T IP O : _____________________________________________
M A T E R IA L C O N Q U E E S T A F A B R IC A D O : _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
F E C H A D E F A B R IC A C IO N : _____________________________________________
D IM E N S IO N E S O M E D ID A S (e n m e tro s ) : _____________________________________________
O T R O S (D E F I N A ) : _____________________________________________
7 .- P R O P U E S T A D E IN C L U S IO N E N E L C A T A L O G O N A C IO N A L D E B IE N E S M U E B L E S :
G R U P O G E N E R IC O : _____________________________________________
CLASE : _____________________________________________
T IP O D E B IE N : _____________________________________________
8 .- O B S E R V A C IO N E S :
________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________
9 .- A D JU N T A R F O T O G R A F IA S T A M A O N O R M A L (V IS T A D E F R E N T E Y P E R F I L O F R E N T E
Y H O R IZ O N T A L S E G N S E M U E S T R E M E JO R E L B IE N ).
Fascculos
FECHA DE
AO RESOLUCION APRUEBA INCLUIDOS
PUBLICACION
1997 158-97/SBN 23/07/1997 CATALOGO NACIONAL 1455
1998 040-98/SBN 30/03/1998 PRIMER FASCICULO 161
Donaciones Donaciones
Elaboracin o fabricacin Elaboracin o fabricacin
Permuta de bienes Permuta de bienes
Saneamiento Saneamiento
Compras, Donaciones, Permuta, Compras, Donaciones, Permuta,
Saneamiento, Fabricacin, etc. del Ao Saneamiento, Fabricacin, etc. del Ao
Actual Actual
- REPARACION DE BIENES - COMISION DE SERVICIOS - REPARACION DE BIENES - COMISION DE SERVICIOS
- PRESTAMO DE BIENES - NO UBICADOS POR ESTAR - PRESTAMO DE BIENES - NO UBICADOS POR ESTAR
- BAJA DE BIENES CERRADAS LAS OFINAS - BAJA DE BIENES CERRADAS LAS OFINAS
- PERDIDOS - CAMBIO POR GARANTIA - PERDIDOS - CAMBIO POR GARANTIA
- EL TRABAJADOR SE LO LLEVO - FALTANTES - EL TRABAJADOR SE LO LLEVO - FALTANTES
En las instalaciones de (....nombre de la entidad), ubicadas en la (el) (Av., Calle, Jr.) ...................., del distrito
de ..........................., provincia de ..........................y departamento de ........................., siendo las ............ horas del da
........... de ............................... del 200..., se reunieron los integrantes de la Comisin de Inventario 200. Seores:
............, el
responsable de la Unidad/ Area de Control Patrimonial: ..., el
responsable de la Oficina de Contabilidad: ................,
y dando cumplimiento a la Directiva . . de fecha..y Art. 121 del
D.S. 007-2008-VIVIENDA; se procede a efectuar la conciliar los Saldos al Cierre del Ejercicio Presupuestal 200., conforme
se detalla a continuacin.
N Reg Valor Depreciacin Valor Neto al N Reg. Saldo Pat. Diferencia Diferencia
CUENTAS Contable Original Acumulada 31-12-2009 Patrimoniales 31-12-2009 Registros Saldos
9105 BIENES EN PRESTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLES
9105.01 BIENES EN PRESTAMO Y/O CEDIDOS EN USO
9105.02 BIENES EN CUSTODIA
9105.03 BIENES NO DEPRECIABLES
9105.0301 MAQUINARIA Y EQUIPO NO DEPRECIABLE
9105.0302 EQUIPO DE TRANSPORTE NO DEPRECIABLE
9105.0303 MUEBLES Y ENSERES NO DEPRECIABLES
9105.04 BIENES MONETIZABLES
1507 OTROS ACTIVOS
1507.01 BIENES AGROPECUARIOS, MINEROS Y OTROS
1507.0101 ANIMALES DE CRA
1507.0102 ANIMALES REPRODUCTORES
1507.0103 ANIMALES DE TIRO
1507.0104 OTROS ANIMALES
1507.0109 BIENES POR RECIBIR
1507.0199 OTROS BIENES AGROPECUARIOS, PESQUEROS Y MINEROS
Acta de Conciliacin de Resultados
N Reg Valor Depreciacin Valor Neto al N Reg. Saldo Pat. Diferencia Diferencia
CUENTAS Contable Original Acumulada 31-12-2009 Patrimonial 31-12-2009 Registros Saldos
1503 VEHCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS
1503.01 VEHICULOS
1503.0101 PARA TRANSPORTE TERRESTRE
1503.02 MAQUINARIAS, EQUIPO, MOBILIARIO Y OTROS
1503.0201 PARA OFICINA
1503.020101MAQUINAS Y EQUIPOS DEOFICINA
1503.020102MOBILIARIO DE OFICINA
1503.0202 PARA INSTALACIONES EDUCATIVAS
1503.020201MAQUINAS Y EQUIPOS EDUCATIVOS
1503.020202MOBILIARIO EDUCATIVO
1503.0203 EQUIPOS INFORMATICOS Y DE COMUNICACIONES
1503.020301EQUIPOS COMPUTACIONALES Y PERIFERICOS
1503.020302EQUIPOS DE COMUNICACIONES PARA REDES INFORMATICAS
1503.020303EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES
1503.0204 MOBILIARIO, EQUIPO Y APARATOS MEDICOS
1503.020401MOBILIARIO
1503.020402EQUIPO
1503.0205 MOBILIARIO Y EQUIPO DE USO AGRICOLA Y PESQUERO
1503.020501MOBILIARIO DE USO AGRICOLA Y PESQUERO
1503.020502EQUIPO DE USO AGRICOLA Y PESQUERO
1503.0206 EQUIPO Y MOBILIARIO DE CULTURA Y ARTE
1503.020601EQUIPO DE CULTURA Y ARTE
1503.020602MOBILIARIO DE CULTURA Y ARTE
1503.0207 EQUIPO Y MOBILIARIO DE DEPORTE Y RECREACION
1503.020701EQUIPO DE DEPORTES Y RECREACION
1503.020702MOBILIARIO DE DEPORTE Y RECREACION
MOBILIARIO, EQUIPOS, APARATOS Y ARMAMENTO PARA LA DEFENSA Y LA
1503.0208
SEGURIDAD
MOBILIARIO, EQUIPOS, APARATOS PARA LA DEFENSA Y LA
1503.020801
SEGURIDAD
1503.020802ARMAMENTO EN GENERAL
1503.0209 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSOS
1503.020901AIRE ACONDICIONADO Y REFRIGERACION
1503.020902ASEO, LIMPIEZA Y COCINA
1503.020903SEGURIDAD INDUSTRIAL
1503.020904ELECTRICIDAD Y ELECTRONICA
1503.020905EQUIPOS E INSTRUMENTOS DE MEDICION
1503.020906EQUIPOS PARA VEHICULOS
MAQUINARIAS, EQUIPOS Y MOBILIARIOS DE OTRAS
1503.020999
INSTALACIONES
1503.03 ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
1503.04 VEHICULOS, MAQUINARIAS Y OTRAS UNIDADES POR RECIBIR
1503.05 VEHICULOS, MAQUINARIAS Y OTRAS UNIDADES POR DISTRIBUIR
Informe Final de Inventario
El Informe Final del Inventario debe ser elaborado por la Comisin de
Inventario, designada para tal fin y una copia de dicho informe debe ser
remitido a la SBN (Art. 121 del DS N 007-2008-VIVIENDA y Art. 28 de la
Resolucin N 039-98/SBN).
PARTES DEL INFORME FINAL DEL INVENTARIO
I.- ANTECEDENTES
Revisiones a la fecha de inventarios pasados (inventario fsico, inventario contable, etc.).
III.- PROCEDIMIENTOS
Actividades desarrolladas :
Formacin del equipo de trabajo (Personas que elaboraron el inventario, capacitacin,
condiciones previas).
Toma de inventario (Fase de campo, etiquetado, levantamiento de la informacin).
Fase de gabinete (Ingreso al software, digitacin, migracin de informacin, etc.).
Resultados (Reportes de conformidad al Art. 27 de la Resolucin N 039-98/SBN).
Informacin contable (Cuadro de resumen contable y valor en libros de los bienes
patrimoniales).
Valorizacin de bienes (de aquellos bienes totalmente depreciados o con valores simblicos)
Cuadro Resumen de Conciliacin Fsico - Contable.
Otras actividades no sealadas (Etiquetado, fecha de cierre, tiempo de ejecucin, etc.).
Informe Final del Inventario