Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
pendio de caf
MINIMA A 5 AOS.
INDICE Cultivo y ben
PRESUPUESTO
CONCEPTOS UNIDAD
ACTIVO FIJO
Trilladora para limpieza y monitoreo Equipo
Tostador para caf Equipo
Molino para caf marca Bun mod Gt Equipo
Selladora de impulso de pedestal Equipo
ACTIVO DIFERIDO
Asistencia Tecnica Servicio
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo mensual presupuesto
TOTAL
Cultivo y beneficio de Caf
PRESUPUESTO DE INVERSION
COSTO
CANTIDAD UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS
$ 167,700.00
$ 58,600.00
$ 2,800.00
$ 10,900.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 28,800.00
$ 52,618.37
$ 321,418.37
INDICE
Compra de caf
Precio de compra 12 12 12
12 12 12 12 12 12
12 12 12
Ene Feb
Costos Fijos
Administrador general 7,500.00 7,500.00
Contabilidad 300.00 300.00
Papeleria 800.00 800.00
Pago de luz - 300.00
Pago de agua 150.00 150.00
Mantenimiento de equipo 1,000.00 1,000.00
Promocion 1,500.00 1,500.00
Ventas 4,500.00 4,500.00
Subtotal 15,750.00 16,050.00
Costos Variables
Compra de caf morteado 22,800.00 18,000.00
Bolsa metalizada de 250 gr 211.57 167.03
Bolsa metalizada de 500 gr 146.93 115.99
Bolsa metalizada de 1 kg 286.02 225.80
Fletes 500.00 500.00
Mano de obra 18,000.00 18,000.00
Combustibles 3,000.00 3,000.00
Subtotal 44,944.52 40,008.83
Proyeccion Anual de C
Conceptos/Ao Ao 1 Ao 2
Costos Fijos
Administrador general 90,000.00 94,500.00
Contabilidad 3,600.00 3,780.00
Papeleria 9,600.00 10,080.00
Pago de luz 1,800.00 1,890.00
Pago de agua 1,800.00 1,890.00
Mantenimiento de equipo 12,000.00 12,600.00
Promocion 18,000.00 18,900.00
Ventas 54,000.00 56,700.00
Subtotal 190,800.00 200,340.00
Costos Variables
Compra de caf morteado 177,600.00 186,480.00
Bolsa metalizada de 250 gr 1,648.05 1,730.45
Bolsa metalizada de 500 gr 1,144.48 1,201.70
Bolsa metalizada de 1 kg 2,227.91 2,339.31
Fletes 6,000.00 6,300.00
Mano de obra 216,000.00 226,800.00
Combustibles 36,000.00 37,800.00
Subtotal 440,620.44 462,651.46
Anual de Costos
Ao 3 Ao 4 Ao 5
TOTAL $ 52,618.37
Cultivo y beneficio de Caf
PROYECCION DE COSTOS
AO AO AO AO
1 2 3 4
$ 90,000.00 $ 94,500.00 $ 99,225.00 $ 104,186.25
$ 3,600.00 $ 3,780.00 $ 3,969.00 $ 4,167.45
$ 9,600.00 $ 10,080.00 $ 10,584.00 $ 11,113.20
$ 1,800.00 $ 1,890.00 $ 1,984.50 $ 2,083.73
$ 1,800.00 $ 1,890.00 $ 1,984.50 $ 2,083.73
$ 12,000.00 $ 12,600.00 $ 13,230.00 $ 13,891.50
$ 18,000.00 $ 18,900.00 $ 19,845.00 $ 20,837.25
$ 54,000.00 $ 56,700.00 $ 59,535.00 $ 62,511.75
$ 177,600.00 $ 186,480.00 $ 195,804.00 $ 205,594.20
$ 1,648.05 $ 1,730.45 $ 1,816.97 $ 1,907.82
$ 1,144.48 $ 1,201.70 $ 1,261.79 $ 1,324.87
$ 2,227.91 $ 2,339.31 $ 2,456.28 $ 2,579.09
$ 6,000.00 $ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75
$ 216,000.00 $ 226,800.00 $ 238,140.00 $ 250,047.00
$ 36,000.00 $ 37,800.00 $ 39,690.00 $ 41,674.50
$ 767,495.49
INDICE Cultivo y beneficio de Caf
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AO 1 AO 2
Administrador general $ 90,000.00 $ 94,500.00
Contabilidad $ 3,600.00 $ 3,780.00
Papeleria $ 9,600.00 $ 10,080.00
Pago de luz $ 1,800.00 $ 1,890.00
Pago de agua $ 1,800.00 $ 1,890.00
Mantenimiento de equipo $ 12,000.00 $ 12,600.00
Promocion $ 18,000.00 $ 18,900.00
Ventas $ 54,000.00 $ 56,700.00
COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2
Compra de caf morteado $ 177,600.00 $ 186,480.00
Bolsa metalizada de 250 gr $ 1,648.05 $ 1,730.45
Bolsa metalizada de 500 gr $ 1,144.48 $ 1,201.70
Bolsa metalizada de 1 kg $ 2,227.91 $ 2,339.31
Fletes $ 6,000.00 $ 6,300.00
Mano de obra $ 216,000.00 $ 226,800.00
Combustibles $ 36,000.00 $ 37,800.00
AO 1 AO 2
COSTOS FIJOS $ 190,800.00 $ 200,340.00
COSTOS VARIABLES $ 440,620.44 $ 462,651.46
COSTOS TOTALES $ 631,420.44 $ 662,991.46
OS TOTALES
AO 3 AO 4 AO 5
$ 99,225.00 $ 104,186.25 $ 109,395.56
$ 3,969.00 $ 4,167.45 $ 4,375.82
$ 10,584.00 $ 11,113.20 $ 11,668.86
$ 1,984.50 $ 2,083.73 $ 2,187.91
$ 1,984.50 $ 2,083.73 $ 2,187.91
$ 13,230.00 $ 13,891.50 $ 14,586.08
$ 19,845.00 $ 20,837.25 $ 21,879.11
$ 59,535.00 $ 62,511.75 $ 65,637.34
AO 3 AO 4 AO 5
$ 195,804.00 $ 205,594.20 $ 215,873.91
$ 1,816.97 $ 1,907.82 $ 2,003.21
$ 1,261.79 $ 1,324.87 $ 1,391.12
$ 2,456.28 $ 2,579.09 $ 2,708.04
$ 6,615.00 $ 6,945.75 $ 7,293.04
$ 238,140.00 $ 250,047.00 $ 262,549.35
$ 39,690.00 $ 41,674.50 $ 43,758.23
AO 3 AO 4 AO 5
$ 210,357.00 $ 220,874.85 $ 231,918.59
$ 485,784.03 $ 510,073.23 $ 535,576.90
$ 696,141.03 $ 730,948.08 $ 767,495.49
INDICE
Proyeccion Anual de In
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL
Trilladora para limpieza y monitoreo $ 167,700.00
Tostador para caf $ 58,600.00
Molino para caf marca Bun mod Gt $ 2,800.00
Selladora de impulso de pedestal $ 10,900.00
TOTAL $ 240,000.00
vo y beneficio de Caf
TADO DE RESULTADOS
AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
$ 740,247.46 $ 816,122.83 $ 899,775.42 $ 992,002.40
$ 200,340.00 $ 210,357.00 $ 220,874.85 $ 231,918.59
$ 462,651.46 $ 485,784.03 $ 510,073.23 $ 535,576.90
$ 662,991.46 $ 696,141.03 $ 730,948.08 $ 767,495.49
$ 77,256.01 $ 119,981.80 $ 168,827.34 $ 224,506.91
$ 27,882.75 $ 29,276.89 $ 30,740.73 $ 32,277.77
$ 49,373.26 $ 90,704.91 $ 138,086.60 $ 192,229.14
$ 4,937.33 $ 9,070.49 $ 13,808.66 $ 19,222.91
$ 44,435.93 $ 81,634.42 $ 124,277.94 $ 173,006.23
OSTOS DE DEPRECIACIONES
TASA AOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
10% 10.00 $ 16,770.00 $ 83,850.00
15% 8.00 $ 7,325.00 $ 21,975.00
10% 10.00 $ 280.00 $ 1,400.00
10% 5.00 $ 2,180.00 $ -
$ 26,555.00 $ 107,225.00
INDICE Cultivo y beneficio de
FLUJO DE EFECTIV
CONCEPTOS / AO AO 0 AO 1
( + ) VENTAS $ - $ 671,426.27
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 671,426.27
COSTOS FIJOS $ - $ 190,800.00
COSTOS VARIABLES $ - $ 440,620.44
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 631,420.44
COMPRA ACTIVO FIJO $ 240,000.00 $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 28,800.00 $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 52,618.37 $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 321,418.37 $ 40,005.83
y beneficio de Caf
LUJO DE EFECTIVO
AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
$ 740,247.46 $ 816,122.83 $ 899,775.42 $ 992,002.40
$ - $ - $ - $ 107,225.00
$ 740,247.46 $ 816,122.83 $ 899,775.42 $ 1,099,227.40
$ 200,340.00 $ 210,357.00 $ 220,874.85 $ 231,918.59
$ 462,651.46 $ 485,784.03 $ 510,073.23 $ 535,576.90
$ 662,991.46 $ 696,141.03 $ 730,948.08 $ 767,495.49
$ - $ - $ - $ -
### $ - $ - $ -
### $ - $ - $ -
$ 77,256.01 $ 119,981.80 $ 168,827.34 $ 331,731.91
INDICE Cultivo y beneficio de Caf
PUNTO DE EQUILIBRI
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2
VENTAS $ 671,426.27 $ 740,247.46
COSTOS FIJOS $ 190,800.00 $ 200,340.00
COSTOS VARIABLES $ 440,620.44 $ 462,651.46
COSTOS TOTALES $ 631,420.44 $ 662,991.46
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 555,047.20 $ 534,233.83
PUNTO DE EQUILIBRIO % 83% 72%
y beneficio de Caf
NTO DE EQUILIBRIO
AO 3 AO 4 AO 5
$ 816,122.83 $ 899,775.42 $ 992,002.40
$ 210,357.00 $ 220,874.85 $ 231,918.59
$ 485,784.03 $ 510,073.23 $ 535,576.90
$ 696,141.03 $ 730,948.08 $ 767,495.49
$ 519,700.23 $ 509,973.43 $ 504,055.53
64% 57% 51%
INDICE Cultivo y beneficio de Caf
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, T
AO INGRESOS COSTOS
AO 0 $ - $ 321,418.37
AO 1 $ 671,426.27 $ 631,420.44
AO 2 $ 740,247.46 $ 662,991.46
AO 3 $ 816,122.83 $ 696,141.03
AO 4 $ 899,775.42 $ 730,948.08
AO 5 $ 1,099,227.40 $ 767,495.49
TOTAL $ 4,226,799.39 $ 3,810,414.87
=TIR
=TIR
y beneficio de Caf
DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
VAN $ 190,233.37
TIR 24.92%
B/C 1.06
Agroproyectos SC