La Comercial, S.A. de C.

V
ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2011

VENTAS NETAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA

GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Total

TOTAL DE GASTOS GENERALES

Utilidad Operativa
OTROS INGRESOS Y GASTOS NETO
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
PARTICIPACIN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS
PARTIDAS NO ORDINARIAS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA
IMPUESTOS A LA UTILIDAD
UTILIDAD NETA

PARTICIPACIN ACCIONISTAS MAYORITARIOS EN LA UT

PARTICIPACIN ACCIONISTAS MINORITARIOS EN LA UT
 AUTORIZADO POR ELABORADO POR
L.C.P. ARTURO AGUILAR L.C.P. DALILA ESCOLASTICO
DE LA CRUZ GALLEGOS
C.V
31 DE DICIEMBRE 2011

$ 690,000.00 100%

207,000.00 $ 0.30 Del 100% de las ventas netas el 30% fue el costo de ventas

483,000.00 $ 0.70 Del 100% de las ventas netas obtengo el 70% de utilidad br

60,300.00 $ 0.09

42,839.00 $ 0.06

103,139.00 $ 0.15 Del 100% de las ventas netas el 15% es de gastos operativ

103,139.00
379,861.00 $ 0.55

180.00
1,210.00
10,000.00
0.00
388,471.00 0.563

116,541.30 $ 0.17

271,929.70 $ 0.39

190,350.79
$ 81,578.91
271,929.70
 ELABORADO POR
.C.P. DALILA ESCOLASTICO
GALLEGOS
 0.30175398

el 30% fue el costo de ventas

obtengo el 70% de utilidad bruta

1.09725844

el 15% es de gastos operativos

 La Comercial, S.A. de C.V
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

ACTIVO
CIRCULANTE %
CAJA $ 5,000.00
BANCOS 779,000.00
FONDO DE OPORTUNIDAD 10,000.00 $ 794,791.00 0.479
fondo para hijos de trab 791.00
CLIENTES 70,000.00 0.042
ALMACN 793,000.00 $ 1,657,791.00 0.725 0.478
100%
NO CIRCULANTE
TERRENOS NETO 90,000.00
Revaluacion del a.f. 100,000.00 $ 190,000.00
EDIFICIOS NETO 290,000.00
EQUIPOS NETO 49,700.00
MOBILIARIO NETO 38,940.00
HERRAMIENTAS DE MANO 600.00
INVERSIONES PERMANENTES 50,000.00
GASTOS DE ORGANIZACIN NETO 9,600.00 $ 628,840.00 0.275
0%

TOTAL ACTIVO $ 2,286,631.00 100%

 REVISADO POR
LCP ARTURO AGUILAR
DE LA CRUZ
 . de C.V
DICIEMBRE DE 2011

PASIVO
A CORTO PLAZO %
PROVEEDORES $ 400,000.00 #
ACREEDORES BANCARIOS 200,000.00 #
ACREEDORES DIVERSOS 960.00 #

DOCUMENTOS X PAGAR 200,000.00 #

DIVIDENDOS POR PAGAR 80,000.00 #
IMPUESTOS Y DERECHOS RET.*PAG. 2,200.00 #
IMPUESTOS POR PAGAR 126,541.30 #

TOTAL PASIVO 1,009,701.30 0.442 #

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL 530,000.00 0

CAPITAL GANADO
UTILIDADES ACUMULADAS (2009-2010) 343,000.00
RESERVA LEGAL 20,000.00
RESERVA P/LIQUIDACIONES 2,000.00 0
reserva para nios de trabaj 20,000.00
UNE (2011) 271,929.70 0
SUPERAVIT POR REV. DE A.F. 90,000.00 746,929.70 1,276,929.70 0.558
##
TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 2,286,631.00 ##

1.000
 ELABORADO POR
LCP DALILA ESCOLASTICO
GALLEGOS
%
$ 0.87

0.127504342

## $ 1.00

0.14

## 1.560244717 $ 0.43
## $ 0.12
0.3956
0.395551585
 La Comercial, S.A. de C.V
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2

ACTIVIDADES DE OPERACIN
COBRO A CLIENTES
INTERESES COBRADOS
OTROS INGRESOS
PAGO A PROVEEDORES
PAGO A EMPLEADOS Y OTROS PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS
DONACIN
PAGO POR IMPUESTO A LA UTILIDAD
FLUJO NETO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIN

ACTIVIDADES DE INVERSIN
INTERESES CORADOS
DIVIDENDOS COBRADOS
COBRO POR VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
INVERSIN PERMANENTE EN ACCIONES
ADQUISICIN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
FLUJO NETO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIN

EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMI

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISIN DE CAPITAL
OBTENCIN DE PRSTAMOS A CORTO PLAZO
INTERESES PAGADOS
DIVIDENDOS PAGADOS
REEMBOLSO DE CAPITAL
FLUJO NETO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALS DE EFECTIVO

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO

AUTORIZADO POR ELABORADO POR

LCP ARTURO AGUILAR LCP DALILA ESCOLASTICO
DE LA CRUZ GALLEGOS
1 DE DICIEMBRE DE 2011

$ 660,000.00
+ 250.00
+ 80.00 $ 660,330.00
- 200,000.00
- 89,039.00
- 300.00
- 40,000.00 329,339.00
$ 330,991.00 0.3617387978

+
+ 10,000.00
+ 200.00
- 50,000.00
-
-39,800.00

E FINANCIAMI 291,191.00 0.3182415301

+ 50,000.00
+ 200,000.00
- 1,400.00
- 30,000.00
- 20,000.00
MIENTO 198,600.00

489,791.00 0.5352907104

DEL PERIODO 305,000.00

PERIODO 794,791.00
 La Comercial, S.A. de C.V
ESTADO DE VARIACIN DEL CAPITAL CONTABLE DEL PERIODO 2011

CAPITAL SOCIAL
Saldo al iniciar el periodo
- Reembolso de capital a un socio 20,000.00
+ Nuevas aportaciones de los socios 50,000.00
Saldo al finalizar el periodo

UTILIDADES ACUMULADAS
Saldo al iniciar el periodo
+ Traspaso de la UNE 2010 a utilidades acum 380,000.00
- Creacin de reserva para liquidaciones con 2,000.00
a utilidades acumuladas
- Incremento de la reserva legal con cargo a 5,000.00
utilidades acumuladas
- Pago de dividendos a un accionista que se r 30,000.00
- Decreto de dividendos a pagar en 60 das 80,000.00
Saldo al finalizar el periodo

RESERVA LEGAL
Saldo al iniciar el periodo
+ Incremento de la reserva legal con cargo a
utilidades acumuladas
Saldo al finalizar el periodo

RESERVA PARA LIQUIDACIONES

Creacin de la reserva para liquidaciones con cargo a
utilidades acumuladas

UNE
Saldo al iniciar el ejercicio
- Traspaso a utilidades acumuladas 380,000.00
+ Obtencin de la ganancia en el periodo 2011

SUPERAVIT POR REVALUACIN DE ACTIVO FIJO

Ganancia por revaluar segn perito el terreno
 Revisado por Elaborado por
LCP Arturo Aguilar De LCP Dalila Escolastico
La Cruz Gallegos
.V
LE DEL PERIODO 2011

$ 500,000.00

30,000.00
530,000.00

$ 100,000.00

263,000.00
363,000.00

15,000.00
5,000.00

20,000.00

2,000.00

380,000.00

271,929.70

90,000.00
 Elaborado por
CP Dalila Escolastico
Gallegos