1.

-
Cdigos Cuentas Parcial Debe
130505 DEUDORES - CLIENTES 782,600.00
13050501 Deportivo Led Ltda 782,600.00
135515 ANT.DE IMPTOS - RETEFUENTE 24,500.00
13551501 Deportivo Led Ltda 24,500.00
135518 ANT.DE IMPTOS - RETEICAT 4,900.00
13551801 Deportivo Led Ltda 4,900.00
413530 VENTA DE ARTICULOS DEPORTIVOS
41353001 Manillas Wilson 700,000.00
2408 I.V.A. POR PAGAR
240810 Generado 112,000.00
 SUMAS IGUALES 812,000.00

2.-
Cdigos Cuentas Parcial Debe
620530 COMPRAS DE ARTICULOS DEPORTIVOS 44,250,000.00
62053001 Manillas 44,250,000.00
2408 I.V.A. POR PAGAR 7,080,000.00
240805 Descontable 7,080,000.00
236540 RETENCION EN LA FUENTE-COMPRAS
23654001 Deportivo Colombia S.A. 1,548,750.00
2368 RETENCION EN LA FUENTE- ICAT
236801 Deportivo Colombia S.A. 309,750.00
2205 PROVEEDORES
220501 Deportivo Colombia S.A. 49,471,500.00
SUMAS IGUALES 51,330,000.00

3.-
Cdigos Cuentas Parcial Debe
110505 CAJA GENERAL 11,487,000.00
11050501 Efectivo 11,487,000.00
135515 ANT.DE IMPTOS - RETEFUENTE 367,500.00
13551502 Deportivo Souvenir S.A. 367,500.00
135517 ANT.DE IMPTOS - RETEIVA 252,000.00
13551702 Deportivo Souvenir S.A. 252,000.00
135518 ANT.DE IMPTOS - RETEICAT 73,500.00
13551802 Deportivo Souvenir S.A. 73,500.00
413530 VENTA DE ARTICULOS DEPORTIVOS
41353001 Manillas Wilson 10,500,000.00
2408 I.V.A. POR PAGAR
240810 Generado 1,680,000.00
SUMAS IGUALES 12,180,000.00

4.-
Cdigos Cuentas Parcial Debe
620530 COMPRAS DE ARTICULOS DEPORTIVOS 30,090,000.00
62053001 Manillas 30,090,000.00
2408 I.V.A. POR PAGAR 4,814,400.00
240805 Descontable 4,814,400.00
236540 RETENCION EN LA FUENTE-COMPRAS
23654001 Deportivo Colombia S.A. 1,053,150.00
2368 RETENCION EN LA FUENTE- ICAT
236801 Deportivo Colombia S.A. 210,630.00
111005 BANCOS
11100501 Davivienda 33,640,620.00
SUMAS IGUALES 34,904,400.00
5.-
Cdigos Cuentas Parcial Debe
110505 CAJA GENERAL 4,872,000.00
11050501 Efectivo 4,872,000.00
413530 VENTA DE ARTICULOS DEPORTIVOS
41353001 Manillas Wilson 4,200,000.00
2408 I.V.A. POR PAGAR
240810 Generado 672,000.00
SUMAS IGUALES 4,872,000.00

6.-
Cdigos Cuentas Parcial Debe
620530 COMPRAS DE ARTICULOS DEPORTIVOS 8,850,000.00
62053001 Manillas 8,850,000.00
2408 I.V.A. POR PAGAR 212,400.00
240815 Descontable IVA Terico 212,400.00
236540 RETENCION EN LA FUENTE-COMPRAS
23654002 Edgar Renteria 309,750.00
2368 RETENCION EN LA FUENTE- ICAT
236802 Edgar Renteria 61,950.00
2367 RETENCION EN LA FUENTE- IVA
236702 Edgar Renteria 212,400.00
2205 PROVEEDORES
220501 Deportivo Colombia S.A. 8,478,300.00
SUMAS IGUALES 9,062,400.00

4135 - VENTAS
700,000.00
10,500,000.00
4,200,000.00
15,400,000.00
 COMPAA JDJ
Estado de Resul
De Julio 1 a Julio 31

Cdigos Cuentas

4135 VENTAS DE ARTCULOS DEPORTIVOS

4175 ( - ) DEVOLUCIONES EN VENTAS
VENTAS NETAS

6135 ( - ) COSTO DE VENTAS

1435 INVENTARIO INICIAL

6205 ( + ) COMPRAS
6225 ( - ) DEVOLUCIONES EN COMPRAS
MERCANCIA DISPONIBLE
1435 ( - ) INVENTARIO FINAL

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

51 ( - ) GASTOS DE ADMINISTRACIN
52 ( - ) GASTOS DE VENTAS
RESULTADOS OPERACIONALES

42 ( + ) INGRESOS NO OPERACIONALES
53 ( - ) GASTOS NO OPERACIONALES
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS

MILTON GARCIA BARBOZA

Representante Legal

Haber Planteamiento
2 manillas 350,000.00 700,000.00
16% I.V.A. 112,000.00
812,000.00
0,7% Rte Icat - 4,900.00
3,5% Rte Fte - 24,500.00
782,600.00
700,000.00

112,000.00
 812,000.00

Planteamiento
Haber 150 manillas 295,000.00 44,250,000.00
16% I.V.A. 7,080,000.00
51,330,000.00
3,5% Rte fuente - 1,548,750.00
0,7% Rte Icat - 309,750.00
1,548,750.00 49,471,500.00

309,750.00

49,471,500.00

51,330,000.00

Planteamiento
Haber 30 manillas 350,000.00 10,500,000.00
16% I.V.A. 1,680,000.00
12,180,000.00
15% Rte sobre IVA - 252,000.00
0,7% Rte Icat - 73,500.00
3,5% Rte Fte - 367,500.00
11,487,000.00

10,500,000.00

1,680,000.00

12,180,000.00

Planteamiento
Haber 120 manillas 295,000.00 35,400,000.00
15% Descto - 5,310,000.00
Subtotal 30,090,000.00
16% I.V.A. 4,814,400.00
34,904,400.00
1,053,150.00 3,5% Rte fuente - 1,053,150.00
0,7% Rte Icat - 210,630.00
210,630.00 33,640,620.00

33,640,620.00

34,904,400.00
 Haber Planteamiento
15 manillas 350,000.00 5,250,000.00
20% Descto - 1,050,000.00
4,200,000.00 4,200,000.00
16% I.V.A. 672,000.00
672,000.00 4,872,000.00

4,872,000.00

Planteamiento
Haber 30 manillas 295,000.00 8,850,000.00
3,5% Rte fuente - 309,750.00
0,7% Rte Icat - 61,950.00
15% Rte sobre IVA - 212,400.00
15% Rte sobre IVA 212,400.00
309,750.00 8,478,300.00

61,950.00

212,400.00

8,478,300.00

9,062,400.00

62055 - COMPRAS
44,250,000.00
30,090,000.00
8,850,000.00
83,190,000.00
 COMPAA JDJ S.A.
Estado de Resultados
De Julio 1 a Julio 31 de 2013

Parciales Valor en $

CULOS DEPORTIVOS 15,400,000.00

NES EN VENTAS -
15,400,000.00

- 8,384,090.91

14,000,000.00
83,190,000.00
NES EN COMPRAS -
97,190,000.00
- 88,805,909.09

A EN VENTAS 7,015,909.09

DMINISTRACIN -
-
ERACIONALES 7,015,909.09

O OPERACIONALES -
OPERACIONALES -
NTES DE IMPUESTOS 7,015,909.09

JUAN PEREZ GUTIERREZ

Contador
T.P. # 00000000

COMPAA J.D.J. S.A.

Articulo: Manillas Ref: # 34
Stock mnimo 50 Stock mximo 500
ENTRADAS SALIDAS
Fecha Detalles Cantidad Valor Cantidad
Junio 30 de 2013 Saldos
Julio 2 de 2013 Venta 2.00
Julio 5 de 2013 Compra 150.00 44,250,000.00
Julio 10 de 2013 Venta 30.00
Julio 15 de 2013 Compra 120.00 35,400,000.00
Julio 20 de 2013 Venta 15.00
Julio 31 de 2013 Compra 30.00 8,850,000.00
 PROMEDIO

SALIDAS SALDOS
Valor Cantidad Valor VALOR TOTAL
50.00 280,000.00 14,000,000.00
560,000.00 48.00 280,000.00 13,440,000.00
198.00 291,363.64 57,690,000.00
8,740,909.09 168.00 291,363.64 48,949,090.91
288.00 292,878.79 84,349,090.91
4,393,181.82 273.00 292,878.79 79,955,909.09
303.00 293,088.81 88,805,909.09