DETALLE DEBE HABER

-1-
COSTOS DE EXPLOTACIN (PRODUCCIN) 1.517.146,00
CAJA Y BANCOS 60.000,00
CITY BANK LA PAZ 100.000,00
INVENTARIOS DE MINERALES 720.500,00
INVENTARIOS DE SUMINISTROS 130.800,00
SUELDOS Y JORNALES POR PAGAR 410.960,00
OTRAS OPERACIONES 94.886,00
Registro de los gastos y/o costos con cargo a costos de
explotacin 1.517.146,00 1.517.146,00

DEPRECIACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO = 1.830.788 * 12,50% = 19070,71
12

VEHCULOS = 860.500 * 20% = 14341,67

12

DETALLE DEBE HABER

-2 -
COSTOS DE EXPLOTACIN (PRODUCCIN) 33412,38
DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO 19070,71
DEPRECIACION ACUMULADA VEHCULOS 14341,67
Registro de las depreciaciones de maquinaria y equipo y
vehiculos con cargo a costos de explotacin segn disposiciones
legales 33412,38 33412,38

TIPO DE
DETALLE CANTIDAD % REGALIA COTIZACION $US CAMBIO Bs
Regalia Departamental 80.000 11% 8800 25,8 227040 6,96 1.580.198,40
Regala Nacional 80.000 1% 800 25,8 20640 6,96 143.654,40
TGN 80.000 6% 4800 25,8 123840 6,96 861.926,40
2.585.779,20

IDH 80.000 32% 25600 25,8 660480 6,96 4.596.940,80

 DETALLE DEBE HABER
-3 -
COSTOS DE EXPLOTACIN (PRODUCCIN) 2585779,20
REGALIAS POR PAGAR 2585779,20

Registro de las regalias correspondientes a la produccin

fiscalizada del mes de Junio y segn la Ley 3058 el captulo
regalas y participaciones Art. 52 2585779,20 2585779,20

DETALLE DEBE HABER

-4 -
COSTOS DE EXPLOTACIN (PRODUCCIN) 4596940,80
I.D.H. POR PAGAR 4596940,80

Registro del IDH segn clculos efectuados de acuerdo a la Ley

3058 la misma corresponde a la produccin fiscalizada del mes
de Junio 4596940,80 4596940,80

COSTOS DE EXPLOTACION (PRODUCCION)

1.517.146 8733278,38
33412,38
2585779,20
4596940,80
8.733.278,38 8733278,38

DETALLE DEBE HABER

-5-
INVENTARIO DE CRUDOS 8733278,38
COSTOS DE EXPLOTACIN (PRODUCCIN) 8733278,38

Registro del traspaso de 80.000 barriles a existencias segn

informes de los costos de explotacin la misma corresponde al
mes de Junio 8733278,38 8733278,38

CRUDOS
INVENTARIO
INICIAL 17.600 105,11 1.850.000
PRODUCCIN 80.000 109,17 8.733.278,38
97.600 108,44 10.583.278,38
VEN TAS -38.400 108,44 -4164096
59.200 108,43 6.419.182,38
VENTA 38.400 * 176 = 6758400 50% = 3379200
50% = 3379200
87% = 5879808
13% = 878592

DETALLE DEBE HABER

- 6-
BANCO 3379200,00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 3379200,00
VENTA DE CRUDOS 5879808,00
DEBITO FISCAL IVA 878592,00

Registro de las ventas de 38.400 barriles a la Cia Refinadora

Busch S.A. segn contratos y documentacin adjunta
6758400,00 6758400,00

DETALLE DEBE HABER

-7-
COSTO DE VENTA DE CRUDOS 4164096,00
INVENTARIO DE CRUDOS 4164096,00

Registro de los costos de ventas de crudos a la Cia. Refinadora

Busch S.A. segn documentacin adjunta 4164096,00 4164096,00