DETALLE DEBE HABER

-1-
COSTOS DE EXPLOTACIÓN (PRODUCCIÓN) 1,517,146.00
CAJA Y BANCOS 60,000.00
CITY BANK LA PAZ 100,000.00
INVENTARIOS DE MINERALES 720,500.00
INVENTARIOS DE SUMINISTROS 130,800.00
SUELDOS Y JORNALES POR PAGAR 410,960.00
OTRAS OPERACIONES 94,886.00
1,517,146.00 1,517,146.00

DETALLE DEBE HABER

-2 -
COSTOS DE EXPLOTACIÓN (PRODUCCIÓN) 33412.38
DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO 19070.71
DEPRECIACION ACUMULADA VEHÍCULOS 14341.67
33412.38 33412.38

DETALLE DEBE HABER

-3 -
COSTOS DE EXPLOTACIÓN (PRODUCCIÓN) 2585779.20
REGALIAS POR PAGAR 2585779.20

2585779.20 2585779.20

DETALLE DEBE HABER

-4 -
COSTOS DE EXPLOTACIÓN (PRODUCCIÓN) 4596940.80
I.D.H. POR PAGAR 4596940.80

4596940.80 4596940.80

COSTOS DE EXPLOTACION (PRODU

1,517,146
33412.38
2585779.20
4596940.80
8,733,278.38

DETALLE DEBE HABER

-5-
INVENTARIO DE CRUDOS 8733278.38
COSTOS DE EXPLOTACIÓN (PRODUCCIÓN) 8733278.38
 8733278.38 8733278.38

CRUDOS
INVENTARIO
INICIAL 17,600 105.11
PRODUCCIÓN 80,000 109.17
97,600 108.44
VEN TAS -38,400 108.44
59,200 108.43

VENTA

DETALLE DEBE HABER

- 6-
BANCO 3379200.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 3379200.00
VENTA DE CRUDOS 5879808.00
DEBITO FISCAL IVA 878592.00
6758400.00 6758400.00

DETALLE DEBE HABER

-7-
COSTO DE VENTA DE CRUDOS 4164096.00
INVENTARIO DE CRUDOS 4164096.00

4164096.00 4164096.00
 DEPRECIACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO = 1,830,788 * 12.50% = 19070.71
12

VEHÍCULOS = 860,500 * 20% = 14341.67

12

DE EXPLOTACION (PRODUCCION)
8733278.38

8733278.38
 1,850,000
8,733,278.38
10,583,278.38
-4164096
6,419,182.38

38,400 * 176 = 6758400 50% = 3379200

50% = 3379200
87% = 5879808
13% = 878592
 DETALLE CANTIDAD % REGALIA COTIZACION $US TIPO DE CAMBIO
Regalia Departamental 80,000 11% 8800 25.8 227040 6.96
Regalía Nacional 80,000 1% 800 25.8 20640 6.96
TGN 80,000 6% 4800 25.8 123840 6.96

IDH 80,000 32% 25600 25.8 660480 6.96

 Bs
1,580,198.40
143,654.40
861,926.40
2,585,779.20

4,596,940.80
 DETALLE DEBE HABER
-1-
COSTOS DE ELABORACIÓN (REFINACIÓN) 3,435,907.00
CAJA PLANTA REFINADORA 50,460.00
CITY BANK LA PAZ 120,563.00
INVENTARIOS DE MITERIALES 956,328.00
INVENTARIOS DE SUMINISTROS 745,000.00
SUELDOS Y JORNALES POR PAGAR 975,676.00
OTRAS OPERACIONES 587,880.00
3,435,907.00 3,435,907.00

DETALLE DEBE HABER

-2-
EXISTENCIAS (INVENTARIOS) DE CRUDOS 5,879,808.00
CREDITO FISCAL IVA 878,592.00
BANCO 3,379,200.00
FACTURAS POR PAGAR COMERCIALES 3,379,200.00
6,758,400.00 6,758,400.00

DETALLE DEBE HABER

-3 -
COSTOS DE ELABORACIÓN (REFINACIÓN) 10070.16
DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO 2453.82
DEPRECIACION ACUMULADA VEHÍCULOS 7616.33
10070.16 10070.16

INVENTARIO INICIAL 20,500 93.12 1,908,899

COMPRA 38,400 153.12 5,879,808.00
58,900 132.24 7,788,707.00
PRODUCCIÓN 30,500 132.24 4033320
28,400 132.23 3,755,387.00

DETALLE DEBE HABER

-4-
COSTOS DE ELABORACIÓN (REFINACIÓN) 4033320.00
EXISTENCIAS (INVENTARIO) DE CRUDOS 4033320.00
4033320.00 4033320.00

COSTOS DE ELABORACIÓN (REFINACIÓN)

3,435,907
10070.16
4033320.00
7,479,297.16
 DETALLE DEBE HABER
-5-
EXISTENCIAS INVENTARIO GASOLINA ESPECIAL 2,009,687.15
EXISTENCIAS INVENTARIO GASOLINA PREMIUM 2,525,758.65
EXISTENCIAS INVENTARIO DIESEL OIL 1,782,316.51
EXITENCIAS INVENTARIO GAS LICUADO 1,161,534.85
COSTOS DE ELABORACIÓN (REFINACIÓN) 7,479,297.16
7,479,297.16 7,479,297.16

DETALLE DEBE HABER

- 6-
CAJA 1,510,310.00
IMPUESTO A LA TRANSACCIONES 45,309.30
VENTA DE CARBURANTES 1,313,969.70
DEBITO FISCAL IVA 196,340.30
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 45,309.30
1,555,619.30 1,555,619.30

DETALLE DEBE HABER

-7-
CAJA 687680.00
IEHD POR PAGAR 687680.00
687680.00 687680.00

DETALLE DEBE HABER

-8-
COSTO DE CARBURANTES VENDIDOS 921,325.00
EXISTENCIAS INVENTARIO GASOLINA ESPECIAL 150,625.00
EXISTENCIAS INVENTARIO GASOLINA PREMIUM 283,200.00
EXITENCIAS INVENTARIO GAS LICUADO 487,500.00
921,325.00 921,325.00
DEPRECIACIONES
MAQUINARIA= 235,567 * 12.50% = 2453.82
12

VEHÍCULOS = 456,980 * 20% = 7616.33

12
DETALLE CANTIDAD P.V. P. FACT % COSTO C/U
G. ESPECIAL 1,607,500 3.74 6012050 26.87 2009687.15 1.25
G. PREMIUM 1,577,000 4.79 7553830 33.77 2525758.65 1.60
DIESEL OIL 1,433,000 3.72 5330760 23.83 1782316.51 1.24
G. LICUADO 1,544,000 2.25 3474000 15.53 1161534.85 0.75
22370640 7,479,297.16

DETALLE CANTIDAD P.V. P. FACTURADODEBITO FISCAL IEHD

G. ESPECIAL 120,500 2.12 255460 33209.8 1.12 134960
G. PREMIUM 177,000 3.05 539850 70180.5 1.36 240720
GAS LICUADO 650,000 1.1 715000 92950 0.48 312000
1510310 687680