INFORME TECNICO DE LIQUIDACION

DE OBRA
POR ADMINISTRACION DIRECTA

OBRA:
REHABILITACION DEL PARQUE CENTRAL

LIMA - 2003

169
 CONTENIDO

HOJA RESUMEN

1. GENERALIDADES

2. OBJETIVOS

3. LIQUIDACION TECNICA

3.1. DESCRIPCION GENERAL DEL PROYECTO

3.2. REVISION DEL EXPEDIENTE TECNICO

- Alcances del proyecto base programado

- Presupuesto base
- Revisin del cuaderno de obra

3.3. VERIFICACION DE LOS TRABAJOS EJECUTADOS

- Visita a obra y levantamiento topogrfico

- Verificacin de metrados ejecutados
- Disminucin de obra
- Metrado base vs. metrado realmente ejecutado

3.4. VERIFICACION DE VALORIZACIONES

3.5. VERIFICACION DE LOS PAGOS EFECTUADOS

- Pago de materiales
- Pago de mano de obra
- Pago a contratistas
- Pago de alquiler de maquinaria y equipo

3.6. ANALISIS DE COSTOS Y GASTOS REALIZADOS

- Relacin de materiales que ingresaron a obra

- Clculo de los principales materiales
- Cuadro comparativo gastos previstos y reales
- Cuadro de valorizacin real vs valorizacin final
- Apreciaciones del anlisis
- Descripcin de reas alcanzadas
- Comentario tcnico

4. LIQUIDACION FINANCIERA

170
 4.1. DE LA DOCUMENTACION VERIFICADA

- Presupuesto de obra
- Consolidado general de recursos
- Anexo 01 del expediente tcnico
- Ordenes de compra
- Autorizaciones de gastos
- Comprobantes de pago
- Resoluciones
- Facturas de materiales por abastecimientos
- Facturas de materiales con fondo especial
- Facturas de alquiler de maquinaria y equipo
- Facturas de servicios de contratistas
- Facturas de gastos generales
- Planillas de mano de obra

4.2 RECURSOS FINANCIEROS

4.3. ANALISIS DEL COSTO DE OBRA

- Costo de materiales
- Costo de mano de obra
- Costo de maquinaria y equipo
- Servicios de contratistas
- Gastos generales

4.4. REVISION Y VERIFICACION DEL ASPECTO TRIBUTARIO

4.5. LIQUIDACION CONTABLE

5. CONCILIACION DEL INFORME TECNICO-CONTABLE

6. INFORME FINAL VALORIZADO

INFORME FINAL DE OBRA

CONCLUSIONES

ANEXOS:

ANEXO 1: CONSOLIDADO DE RECURSOS

ANEXO 2: MATERIALES ADQUIRIDOS POR ABASTECIMIENTOS.
ANEXO 3: MATERIALES ADQUIRIDOS CON FONDO ESPECIAL
ANEXO 4: CUADRO COMPARATIVO DE RECURSOS
ANEXO 5: RELACION DE MOVILIDADES
ANEXO 6: RELACION DE GASTOS COMPARTIDOS
ANEXO 7: HOJA DE METRADOS
ANEXO 8: PRESUPUESTOS COMPARATIVOS

171
 HOJA RESUMEN

CONSULTOR : ING. PEDRO PICAPIEDRA

MODALIDAD DE CONTRATO : SERVICIO DE LIQUIDACION DE OBRAS

POR ADJUDICACION DIRECTA
SELECTIVA.

ENTIDAD CONTRATANTE : MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE

SAN ROQUE

AREA ENCARGADA : DIRECCION DE OBRAS URBANAS

OBRA : REHABILITACION DEL

PARQUE CENTRAL

UBICACION DE LA OBRA : AV. DEL SUR - DISTRITO DE

SAN ROQUE - LIMA

MODALIDAD DE EJECUCION : ADMINISTRACION DIRECTA.

PRESUPUESTO BASE : S/. 51,892.95

PRESUPUESTO EJECUTADO : S/. 27.566.94

PLAZO DE EJECUCION : 30 DIAS CALENDARIOS

RESIDENTE DE OBRA : ARQ. PABLO MARMOL

Lima, Enero del 2003.

172
 LIQUIDACION DE OBRA: REHABILITACION DEL PARQUE CENTRAL

1. GENERALIDADES

La Municipalidad Distrital de San Roque, mediante el concurso de

adjudicacin Directa Selectiva, encarg al consultor, los servidos para
desarrollar y llevar a cabo la liquidacin de la obra denominada
"REHABILITACION DEL PARQUE CENTRAL", ejecutada bajo la
modalidad de administracin directa.

2. OBJETIVOS

Es requerimiento del presente informe, obtener los resultados de la

liquidacin de este proyecto, siguiendo los lineamientos de las bases del
concurso y de la propuesta presentada, materia del contrato suscrito. La
liquidacin se divide en:

- Liquidacin Tcnica
- Liquidacin Financiera

El informe en su conjunto, incluye evidencias necesarias las mismas que

respaldan el trabajo realizado.

3. LIQUIDACION TECNICA

3.1 Descripcin General del Proyecto

OBRA : Rehabilitacin del Parque Central

UBICACION : Av. del Sur s/n
Referencia altura la cuadra 10 de la Av.
Santa Cruz
Dpto. de Lima
Provincia de Lima
Distrito de San Roque
FINANCIAMIENTO : Recursos propios
ENTIDAD : Municipalidad Distrital de San Roque
AREA ENCARGADA : Direccin de Obras Urbanas
PLAZO DE EJECUCION : 30 das
INICIO : 01/03/2002
TERMINO : 01/04/2002
AREA DEL TERRENO : 3,080.00 M2
AREA TRABAJADA : 1,053.50 M2
RESIDENTE DE OBRA : ARQ. PABLO MARMOL

173
3.2 Revisin del Expediente Tcnico

a) Alcances del Proyecto Base Programado y Aprobado:

Descripcin del proyecto

Comprende la ejecucin de:

Pisos interiores, pavimentacin parcial de veredas perimetrales,
senderos interiores, 1 glorieta, rehabilitacin de juegos infantiles,
tratamiento de reas de juego, construccin de rampa y rotonda,
tratamiento de jardines y sembrado de rboles y arbustos, as
como colocacin de bancos.

Descripcin de las reas.

- PISOS DE CIRCULACION INTERIOR

Piso de concreto 4" 97.44 M2

Piso de concreto 2"(Baldosas 0.50 x 0.50) 78.37 M2

- PAVIMENTACION DE VEREDAS

Veredas de concreto 129.70 M2

Sardinales 149.00 ML

- GLORIETA

Piso de concreto 12.57 M2

Poyo de piedra y concreto 1.95 M2
Cobertura de madera 12.57 M2
Bancas de concreto y madera semicirculares 2.00 UND

- HABILITACION DE JUEGOS INFANTILES 5.00 UND

- TRATAMIENTO DE AREAS DE JUEGO

Colocacin de confitillo 241.53 M2

Colocacin de gravilla 50.63 M2
Colocacin de arena de playa 55.50 M2

- EQUIPAMIENTO MOBILIARIO

Bancas de concreto y madera 4.00 UND

- TRATAMIENTO DE AREAS VERDES

Sembrado de csped 435.00 M2

Sembrado de rboles y/o arbustos 12.00 UND

174
b) Presupuesto Base:

Para llevar a cabo la ejecucin de los trabajos descritos lneas

arriba, se ha verificado el Presupuesto Base del Proyecto, cuyo
monto resumen es el siguiente:

Presupuesto Base:

Costo Directo S/. 39,979.18

Gastos Generales S/. 997.90
Sub total S/. 43,977.08
IGV 18% S/. 7,915.87

Costo Total del Presupuesto S/. 51,892.95

Los precios del Presupuesto Base estn referidos al mes de

febrero del 2002

c) Revisin del Cuaderno de Obra:

El Cuaderno de Obra se apertura el 03 de Marzo de 2002, con la

suscripcin del residente Arq. PABLO MARMOL, en las
anotaciones de las ocurrencias.

En la pgina No. 03 del cuaderno de obra se inician los trabajos

de corte hasta los niveles indicados en el plano, con un corte
promedio de 0.40 M en un rea de 45.00 M 2.

En la pgina No. 04 se deja constancia que los moradores de

Nueva Esperanza y el Secretario de Organizacin del Comit
Central, brinda el apoyo de un cargador frontal para el corte y
eliminacin.

En la pgina No. 07 del 15/03/2002 se indica que se llevan a cabo

los trabajos de vaciado de concreto en sardinales, encofrado y
vaciado de bloques 07 unidades de 0.55 x 0.55 x 0.075.

En la pgina No. 11 del 19/03/2002 se realiza el vaciado de 85 M 2

de vereda perimetral, lado frontal y lateral izquierdo.

En la pgina No. 13 del 21/03/2002 se indica la compactacin del

anillo de circulacin interior (lado derecho) con confitillo; as
mismo la rehabilitacin de los juegos infantiles.

En la pgina No. 14 del 22/03/2002 se indica la reparacin de

sube y baja y la continuacin de los trabajos en veredas y
sardinales.

175
 En la pgina No. 16 del 24/03/2002 se indican los trabajos de la
glorieta.

En la pgina No. 17 se destaca la rehabilitacin de los juegos

infantiles (reparacin sube y baja 01 cuerpo, pintado de
pasamanos y pintado de sube y baja de 03 y 01 cuerpo).
En la pgina No 33 se indica la recepcin de la obra el
01/04/2002.

3.3. Verificacin de los Trabajos Ejecutados

a) Visita a la Obra y levantamiento topogrfico para los

metrados:

Con la toma fotogrfica y topogrfica, podemos apreciar

fehacientemente los trabajos ejecutados. Para la verificacin de
los metrados realmente ejecutados se procedi al replanteo in
situ, tomando las dimensiones reales de los trabajos ejecutados.
Se pudo comprobar que el tratamiento de arena de playa en el
rea de juegos se encontraba contaminados, mezclado con la
tierra, casi perdidos, menor rea en bloques de concreto, de las
bancas de madera y concreto en glorieta slo existen los apoyos.

b) Verificacin de Metrados Ejecutados

Se ha efectuado en obra los metrados de los trabajos realmente

ejecutados, los cuales hemos plasmado en los cuadros de hojas
de calculo de metrados (Ver Anexo No. 05).

c) Disminucin de Obra:

Menor metrado en la ejecucin de baldosas de concreto.

d) Metrado base vs Metrado realmente ejecutado

Se presenta un cuadro comparativo del metrado del proyecto

Base entre lo realmente ejecutado en obra.

(Ver en la siguiente pgina CUADRO 1)

176
 CUADRO 1

METRADO METRADO DIFERENCIA DE

ITEM DESCRIPCION UND
BASE REAL METRADOS

I. PAVIMENTACION DE PISOS
Y VEREDAS

1.00.00 Trabajos preliminares

1.00.01 Limpieza de terreno manual M2 1,053.50 1,053.500 0.00
1.00.02 Trazo, nivel y replanteo prelim. S/eq. M2 1.070.95 1,070.950 0.00

2.00.00 Movimiento de tierras 0.00

2.00.01 Refine, nivelacin y compactacin M2 424.74 424.740 0.00
2.00.02 Corte o relleno 0.20 m M2 417.39 417.390 0.00
2.00.03 Eliminacin material excedente M3 34.98 34.980 0.00
2.00.04 Excavacin, nivel de sub rasantes/eq. M2 127.70 126.950 -0.75
2.00.05 Conformacin de sub rasante M2
127.70 126.950 -0.75
p/vereda c/ pisn de mano
2.00.06 Conformacin de base granular M2 127.70 126.950 -0.75

3.00.00 Obras de concreto simple

3.00.01 Concreto veredas e=4" fc=175kg/cm2 M2 129.70 126.950 -2.75
3.00.02 Encofrado y desencofrado veredas M2 63.80 62.100 -1.70
3.00.03 Curado de veredas M2 131.45 126.950 -4.50
3.00.04 Sardineles ML 149.00 151.090 2.09

4.00.00 Pisos
4.00.01 Piso concreto 4" s/color acab. Pulido M2 97.44 107.120 9.68
4.00.02 Piso concreto e=2" s/color M2
78.37 35.090 -43.28
acab. Pulido

II. GLORIETA

1.00.00 Trabajos preliminares

1.00.01 Trazo, nivel y replanteo prelim. S/eq. M2 14.34 14.340 0.00

2.00.00 Movimiento de tierras

2.00.01 Excavacin de zanjas hasta 1.00 m M3 3.12 3.120 0.00
2.00.02 Relleno con material propio manual M3 4.42 4.420 0.00
2.00.03 Refine, nivelacin y compactacin M2 12.57 12.570 0.00
2.00.04 Corte o relleno 0.20 m M2 1.47 1.470 0.00

177
 CUADRO 1 (continuacin)

METRADO METRADO DIFERENCIA DE

ITEM DESCRIPCION UND
BASE REAL METRADOS

3.00.00 Obras da concreto simple

3.00.01 Falso piso e=42 M2 10.62 12.570 1.95
3.00.02 Concreto sobrecimiento 1:8+25%P.M. M2 1.27 1.270 0.00
3.00.03 Encofrado y desencofrado M2 16.90 18.720 1.82
sobrecimiento
3.00.04 Concreto cimiento corrido M3 2.60 2.600 0.00

4.00.00 Pisos
4.00.02 Piso concreto e=2" s/color acab. M2 12.57 12.570 0.00
pulido

5.00.00 Carpintera madera

5.00.01 Columnas de madera PZA 10.00 6.000 -4.00
5.00.02 Cobertura de madera M2 12.57 12.570 0.00

6.00.00 Pintura
6.00.01 Barniz de carpintera madera M2 29.47 29.470 0.00

7.00.00 Otros
7.00.01 Bancas rsticas de madera y PZA 1.00 1.000 0.00
concreto
7.00.02 Poyo de concreto PZA 1.00 1.000 0.00

III. REHABILITACION DE JUEGOS

RECREATIVOS

1.00.00 Carpintera madera

1.00.01 Asientos de columpios y balancines GLB 6.00 6.000 0.00

2.00.00 Pintura
2.00.01 Pintura anticorrosiva GLB 1.00 1.000 0.00
2.00.02 Pintura esmalte en carpintera metal GLB 1.00 1.000 0.00

3.00.00 Otros
3.01.00 Soldadura y reparaciones GLB 1.00 1.000 0.00
3.02.00 Andaje de juegos infantiles
3.02.01 Excavacin de zanjas M3 3.00 3.000 0.00
3.02.02 Eliminacin de material excedente M3 3.00 3.000 0.00
3.02.03 Concreto dados p/andaje M3 1.92 1.920 0.00

CUADRO 1 (continuacin)

178
 METRADO METRADO DIFERENCIA
ITEM DESCRIPCION UND
BASE REAL DE METRADOS

IV. TRATAMIENTO DE SENDEROS

Y AREAS DE JUEGO

1.00.00 Pisos
1.00.01 Colocacin de confltillo M2 241.53 190.60 -50.93
1.00.02 Colocacin de gravilla M2 50.63 40.40 -10.23
1.00.03 Colocacin de Arena de playa M2 55.50 55.90 0.40

V. EQUIPAMIENTO DE
MOBILIARIO (BANCAS)

1.00.00 Equipamiento de mobiliario

1.01.00 Bancas rsticas de madera y UND 4.00 4.00 0.00
concreto
1.02.00 Losas p/bases de bancas 0.00
1.02.01 Trazo, nivel y replanteo s/equipo M2 8.00 8.00 0.00
1.02.02 Excavacin de sardinel de losa M3 0.18 0.36 0.18
1.02.03 Refine, nivelacin y compactacin M2 3.60 3.60 0.00
1.02.04 Encofrado y desencofrado de losa M2 3.60 3.60 0.00
1.02.05 Piso concreto e=4" s/color a/pulido M2 8.00 8.00 0.00

VI. TRATAMIENTO DE AREAS

VERDES

1.00.00 Sembrado
1.00.01 De csped (grass) M2 375.00 375 0.00
1.00.02 De csped (champa) M2 60.00 60 0.00
1.00.03 De rboles, arbustos y otros UND 12.00 12 0.00

En el cuadro comparativo se puede visualizar las diferencias entre

el metrado Base y los metrados realmente ejecutados. En ella se
aprecia disminucin de metrados siendo lo ms representativo las
baldosas y el piso de confitillo.

3.4. Verificacin de Valorizaciones

En el presente proyecto no se han confeccionado valorizaciones,

debido a que la obra se ejecut por Administracin Directa.

3.5. Verificacin de los pagos efectuados

179
 Con la informacin proporcionada por la Municipalidad Distrital de
San Roque los pagos efectuados para estos trabajos se realizaron
de la siguiente manera:

a) Pago de Materiales

Los materiales se adquirieron de tres formas:

- A travs de la Direccin de Abastecimientos mediante la

emisin de rdenes de compra a proveedores y pagadas por
la Direccin de Tesorera.
- A travs de un Fondo Especial, asignado a la Direccin de
Desarrollo Urbano, para efectuar compras y otros en forma
directa.
- Asumidos por el Comit Pro Parque Central.

b) Pago de Mano de Obra

La mano de obra fue asumida por:

- En forma directa por el personal obrero proporcionado por el

comit Pro Parque Central.
- Por planilla de la Municipalidad Distrital de San Roque y
pagada con Fondo asignado a obra.

c) Pago a Contratistas:

- Se pag con Fondo Especial

d) Pago de Alquiler de Maquinaria y Equipo

- Aportados por el Comit Pro Parque Central.

- Pagados con Fondo Especial.

Los pagos realizados en total son:

Materiales adquiridos a travs de Abastecimientos S/. 14,894.70

Materiales adquiridos con el Fondo Especial S/. 686.20
Mano de Obra pagado con Fondo Asignado S/. 7,241.10
Alquiler maquinaria y equipo con Fondo Especial S/. 1,345.20
Pagos a Contratistas con Fondo Especial S/. 3,245.00
Gastos Generales pagados con Fondo Especial S/. 154.74

TOTAL DE PAGOS EFECTUADOS S/. 27,566.94

Los detalles al respecto se indican en la Liquidacin Financiera.

3.6. Anlisis de Costos y Gastos realizados

180
 a) Relacin de materiales que ingresaron a obra:

CUADRO 2

DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD P.U. TOTAL

MATERIALES
Cemento Portland tipo 1 376.00 19.50 7,332.00
Piedra chancada de 1/2" BL 22.00 46.00 1,012.00
Hormign M3 5.00 20.00 100.00
Arena gruesa M3 28.00 26.00 728.00
Arena Fina M3 9.00 26.00 234.00
Piedra mediana M3 2.00 38.50 77.00
Material granular M3 15.00 44.00 660.00
Gravilla M3 4.00 15.00 60.00
Tierra de chacra M3 30.00 40.00 1,200.00
Madera tomillo o similar UND 24.00 2,245.70
Cal BL 56.00 8.50 476.00
Cordel MTS 25.00 0.50 12.50
Wincha PZA 1.00 81.00 81.00
Cola sinttica GL 3.00 30.00 90.00
Lija para madera PL 4.00 1.90 7.60
Aguarraz GL 1.00 12.50 12.50
Barniz GL 5.00 32.00 160.00
Triplay Lupuma PL 1.00 32.00 32.00
Alambre N 16 KG 3.00 4.00 12.00
Alambre N 8 KG 4.50 4.00 18.00
Acero Corrugado UND 60.00 344.40
Agua Potable 82.60
Alambre No.16 KG 1.00 3.00 3.00
Alambre No.08 KL 20.00 2.60 52.00
Arandeles zincados KG 1.00 2.80 2.80
Arena gruesa M3 4.00 18.75 75.00
Clavos KG 5.00 2.60 13.00
Clavos de 11/2 KL 1.00 7.00 7.00
Clavos de 1/2 KL 1.00 3.00 3.00
Petrleo 25.50
Piedra Chancada M3 4.00 40.25 161.00
Piedra de 1/4 M3 6.00 31.66 189.80
Ti ratones zincados 1/4x2 UND 150.00 0.10 15.00
Tirafones zincados 1/4x3 UND 50.00 0.15 7.50
Triplay 4x8x4 PL 2.00 17.00 34.00
Tubos de luz UND 3.00 5.00 15.00
TOTAL S/. 15,580.90

b) Calculo de los principales materiales segn metrados reales.

181
 CUADRO 3
CANTIDAD SEGUN
METRADO
ITEM DESCRIPCION UND INCIDENCIA INCIDENCIA DEL
REAL
PRESUPUESTO
Pavimentacin de pisos y veredas
1.01 Concreto veredas e=4"175 kg/cm2
Base granular M3 0.13000 126.95 16.50
Cemento BL 1.01000 128.95 128.22
Arena gruesa M3 0.07000 126.96 8.89
Piedra chancada M3 0.07000 126.95 8.89
Arena fina M3 0.01500 126.96 1.90
Encofrado y desencofrado
Clavos Kg 0.04000 62.10 2.48
Alambre N8 Kg 0.06000 62.10 3.11
1.02 Sardinel alto
Cemento BL 0.50400 151.09 78.15
Arena gruesa M3 0.00200 151.09 0.30
Piedra chancada M3 0.00400 151.09 0.60
Clavos Kg 0.01700 151.09 2.57
Acero corrugado 1/2" Kg 1.53000 151.09 231.17
Alambre N8 (Encofrado de sardinel) Kg 0.10000 151.09 15.11
2.00 Pisos
2.01 Piso concreto e=4"
Cemento BL 0.82500 107.12 88.37
Arena gruesa M3 0.04800 107.12 5.14
Piedra chancada M3 0.06000 107.12 6.43
Arena fina M3 0.00900 107.12 0.96
2.02 Piso e=2"(baldosas)
Cemento BL 0.48500 35.09 17.02
Arena gruesa M3 0.02700 35.09 0.95
Piedra chancada M3 0.03200 35.09 1.12
Arena fina M3 0.01200 35.09 0.42
3.01 GLORIETA - Falso piso e =4"
Hormign M3 0.12600 12.57 1.56
Cemento BL 0.37800 12.57 4.75
3.02 Concreto s/corte 1:8 + 25% 0.00
Cemento BL 0.39900 1.27 0.51
Hormign M3 0.89000 1.27 1.13
Piedra mediana M3 0.45000 1.27 0.57
3.03 Encofrado y desencofrado
Alambre 0.26000 18.72 4.87
Clavos 0.13000 18.72 2.43
3.04 Concreto cemento corrido 0.00
Cemento BL 3.05000 2.60 7.93
Hormign M3 0.87000 2.60 2.26
Piedra grande M3 0.50000 2.60 1.30
ITEM DESCRIPCION UND INCIDENCIA METRADO CANTIDAD SEGUN

182
 INCIDENCIA DEL
REAL
PRESUPUESTO
4.00 Pisos
Piso de concreto e=2" M2 12.57
Cemento BL 0.48500 12.57 6.10
Piedra chancada M3 0.03200 12.57 0.40
3
Arena gruesa M 0.02700 12.57 0.34
Arena fina M3 0.01500 12.57 0.19
6.00 Pintura
6.01 Barniz en carpintera de madera GL 0.12500 29.47 3.68
7.00 OTROS
Bancas rsticas 1.00
Madera P2 0.44500 1.00 0.45
2
Tablas P 10.00000 1.00 10.00
Cemento BL 0.60750 1.00 0.61
3
Piedra chancada M 0.04730 1.00 0.05
Arena gruesa M3 0.04730 1.00 0.05
Alambre N* 16 0.05200 1.00 0.05
Acero 1/2 VARR 1.02000 1.00 1.02
Poyos 1.00 0.00
Cemento BL 9.00000 1.00 9.00
3
Piedra chancada M 0.70000 1.00 0.70
Arena gruesa M3 0.70000 1.00 0.70
Alambre N 16 KG 0.07660 1.00 0.08
Clavos KG 0.07660 1.00 0.08
Acero 1/2 VARR 8.16000 1.00 8.16
8.00 Pisos
Confitillo M3 0.08000 190.00 15.20
Gravilla M3 0.08000 40.40 3.23
3
Arena de playa M 0.12000 55.50 6.66
9.00 Bancas rsticas de madera y concreto
Cemento BL 0.60750 4.00 2.43
Piedra chancada M3 0.04730 4.00 0.19
3
Arena gruesa M 0.04730 4.00 0.19
Acero 1/2 VARR 1.02000 4.00 4.08
Encofrado 4.00 0.00
Madera tomillo P2 0.44500 4.00 1.78
2
Triplay lupuna P 0.00570 4.00 0.02
Alambre 0.05200 4.00 0.21
Clavos 0.02600 4.00 0.10
10.00 Tierra de chacra M3 0.10000 435.00 43.50
11.00 Varios no considerados
% alambre N16 en el acero KG 0.06000 352.90 21.17
Concreto en sardinel de vereda
Cemento BL 7.80000 0.9315 7.27
3
Arena M 0.50000 0.9315 0.47
Piedra chancada M3 0.50000 0.9315 0.47
RESUMEN

183
 CUADRO 4

CANTIDAD
CANTIDAD
ITEM DESCRIPCION UND QUE DIFERENCIA OBSERVACION
PREVISTA
INGRESO
1.00 Wincha PZA 1.00 1.00 0.00
2.00 Base granular M3 16.50 15.00 -1.50 Dentro del margen
3.00 Cemento BL 348.00 382.00 34.00 No Justificado
4.00 Arena gruesa M3 20.15 32.00 11.85 variacin en proporcin
5.00 Piedra chancada M3 24.32 10.00 -14.32 variacin en proporcin
6.00 Arena fina M3 4.23 4.23 0.00 Dentro del margen
7.00 Tierra de chacra M3 45.50 30.00 -15.50 Conforme
8.00 Alambre #16 KG 4.00 4.00 0.00 Conforme
9.00 Barniz Marino GLN 3.68 4.00 0.32 Dentro del margen
10.00 Clavos 3" KG 7.66 7.00 -0.66 Dentro del margen
11.00 Confitillo M3 15.20 6.00 -9.20
12.00 Madera Tornillo Perjola PZA 24.00 24.00 0.00
13.00 Triplay e = 6mm PZA 2.80 3.00 0.20
14.00 Gravilla M3 3.23 4.00 0.77 Dentro del margen
15.00 Lija de madera PL 3.85 4.00 0.15 Dentro del margen
16.00 Cola sinttica GLN 3.14 4.00 0.86 Dentro del margen
17.00 Acero corrugado 1/2" Varr 45.00 60.00 15.00 Justificado
18.00 Aguarrs GLN 2.00 1.00 -1.00 Dentro del margen
19.00 Cal 48.15 56.00 7.85 Dentro del margen
20.00 Cordel ML 25.00 25.00
21.00 Tirafones 1/4 2" UND 150.00 150.00
22.00 Tirafones 1/4 3" UND 50.00 50.00
23.00 Tubo de luz UND 3.00 3.00
24.00 Arena de playa M3 6.66

Como se puede apreciar en el Cuadro 4 la mayor cantidad de los materiales

justifican su diferencia por estar dentro del margen de error, sin embargo en el
caso de los materiales siguientes debemos decir:

Material no justificado:

MATERIAL CANT. PU PARCIAL TOTAL

Cemento 32.00 lbs 19.50 624.00 624.00

En la pg. 18 del 26/03/2002 el Ing. Residente considera necesario reforzar el

sobrecimiento de la Glorieta con acero corrugado pero no indica la cantidad,
justificamos la diferencia en el metrado en contra del fierro.
En el caso de la arena gruesa y piedra chancada la suma de ambas en la
cantidad prevista es 44.47 m3 y la suma de lo realmente ingresado a obra es de

184
42 m3. Es decir, se encuentra dentro del margen, habindose variado las
proporciones en el diseo de mezcla.

Aportes efectuados por el Comit Pro Parque, segn el Anexo 01 del

Expediente Tcnico son:

MATERIAL CANT. PU PARCIAL TOTAL

Cemento 6 lbs 19.50 117.00 117.00

MAQUINARIA

Cargador Frontal 2 HM 125.00 250.00 250.00

MANO DE OBRA

Operarios y peones 1.646.76 1,646.76

Del anlisis resulta que, la comunidad, ha efectuado un aporte total de

S/.2,013.76.

b-1) Cuadro Comparativo de Gastos Previstos, con Gasto Real

pagado por la Municipalidad:

CUADRO 5

ITEM COSTO PREVISTO REAL

1.00 Materiales 22,261.46 15,580.90
2.00 Mano de Obra 20,534.87 7,241.10
3.00 Contratistas o servicios 1.829.00 3,245.00
4.00 Maquinaria y equipo 2,550.10 1.345.20
Costo Directo: 47,175.43 27,412.20
+- Metrados -1,547.91 0.00
SUB TOTAL 45,627.52 27,412.20
Gastos Generales 4,562.75 154.74
COSTO TOTAL 50,190.27 27,566.94

185
c) Valorizacin Real vs Valorizacin Final con aporte del Comit
de Pro Parque:

Cuadro comparativo

CUADRO 6

PAGADO POR LA CON APORTE

ITEM COSTO
MUNICIPALIDAD DEL COMITE
1.00 Materiales 15,580.90 15,697.90
2.00 Mano de obra 7,241.10 8,887.86
3.00 Contratistas 3,245.00 3,245.00
4.00 Maquinaria y equipo 1,345.20 1,595.20

COSTO DIRECTO 27,412.20 29,425.96

Gastos Generales 154.74 154.74

COSTO TOTAL 27,566.94 29,580.70

En el costo con mayores metrados y/o disminucin se est

considerando los aportes de la comunidad.

e) Los cuadros comparativos me permite dar las siguientes

apreciaciones:

- Entre el metrado base y el real se pone de manifiesto que la

meta fsica del proyecto inicial a sido reducido con menor
cantidad de baldosas ejecutadas.

- En las baldosas, la disminucin de una parte de ellos segn

metrado fsico, no altera en nada el funcionamiento del
proyecto.

- La comunidad ha efectuado aporte en materiales, mano de

obra y equipo, segn Anexo 1 del Expediente Tcnico.

f) Descripcin de las reas alcanzadas.

Piso de circulacin interior

- Piso cemento e=4" 107.12 M2

- Piso cemento e=2"(baldosa 0.55 x 0.55) 35.09 M2

Pavimentacin de veredas

- Veredas de concreto 126.95 M2

- Sardineles 151.09 ML

186
 01 Glorieta
Piso de concreto 12.57 M2
Poyo de concreto 1.95 ML
Cobertura de madera 12.57 M2

- Bancas de concreto y madera

(solamente en la actualidad los poyos) 2.00 UND

Habilitacin de juegos infantiles 5.00 UND

Tratamiento de reas de juego

- Colocacin de confitillo 190.00 M2

- Colocacin de gravilla 40.40 M2
- Colocacin de arena de playa 55.90 M2

Equipamiento mobiliario

- Banca de concreto y madera 4.00 UND

Tratamiento de reas verdes

- Sembrado de csped segn informe se

ejecut, en la actualidad existen solamente
en algunos sectores del parque, por deterioro
por lo que se asume el metrado del informe 435.00 M2
- Sembrado de arbustos 12.00 M2

g) Comentario Tcnico:

Era necesario que en los planos y presupuesto se consideren las

juntas de contraccin, dilatacin y construccin en las veredas y
sardineles para evitar que se produzcan fisuras.

4. LIQUIDACION FINANCIERA

4.1. DE LA DOCUMENTACION VERIFICADA

La informacin fue recopilada en coordinacin con las reas de:

Direccin de Abastecimiento y Servicios Auxiliares, Direccin de
Contabilidad, Direccin de Tesorera y de la Direccin de Obras,
habiendo recibido la documentacin necesaria para el desarrollo
del servicio contratado.

Se verific la documentacin Tcnica, contable y administrativa en

originales, siendo stas las siguientes:

187
a) Presupuesto de Obra:

El Presupuesto de Obra consignado en el Expediente Tcnico, es

el resumen siguiente:

Pavimentacin de Pisos y Veredas S/. 25,602.22

Glorieta 4,507.64
Rehabilitacin de Juegos Infantiles 1,859.19
Tratamiento de Senderos y Area de Juegos 2,115.93
Equipo Mobiliario bancas 1,299.70
Tratamiento de Areas Verdes 4,594.50

COSTO DIRECTO S/. 39,979.18

GASTOS GENERALES (10%) 3.997.90

COSTO SUB DIRECTO S/. 43,977.08

IGV. 18% 7.915.87

COSTO TOTAL DEL PRESUPUESTO S/. 51,892.95

b) Consolidado General de Recursos.

c) Anexo 01 del Expediente Tcnico.

d) Ordenes de Compra:

No. FECHA CONCEPTO IMPORTE

(*) 384 31.03.02 Materiales Varios S/. 3,742.10
394 31.03.02 Materiales Varios S/. 10,352.60
545 05.05.02 Tierra de Chacra S/. 1,200.00

(*) Con relacin a la orden de Compra No. 384 por S/. 3,742.10,
solamente se adquiri la suma de S/. 3,342.10 por exclusin del
material confitillo por S/. 400.00, segn carta del mismo proveedor
ELM SERVICE EIRL. El pago de S/. 3,342.10 se realiz mediante
Comprobante de Pago No. 2002-2805 del 10.05.2002.

e) Autorizaciones de Gastos:

No. FECHA DETALLE IMPORTE

(*)780 31.03.02 Autoriza OC 2002-384 S/. 3,742.10
774 31.03.02 Autoriza OC 2002-394 S/. 10,352.60
936 05.05.02 Autoriza OC 2002-547 S/. 1,200.00

(*) Solamente se pag la suma explicado en la nota anterior de

S/.3,342.10 segn motivo explicado en la nota anterior.

188
 f) Comprobantes de Pago:

No. FECHA DETALLE

2805 10.05.02 Cancela A.G. No. 780
2804 10.05.02 Cancela A.G. No. 394
3323 02.06.02 Cancela A.G. No. 936
1508 10.03.02 Para Pago de Planillas semana del 01 al
05.03.2002
1616 17.03.02 Para Pago de Planillas semana del 06 al
19.03.2002
1787 24.03.02 Para Pago de Planillas semana del 20 al
26.03.2002
2002 31.03.02 Para Pago de Planillas semana del 27.03 al
02.04.2002
2159 07.04.02 Para Pago de Planillas semana del 03 al
09.04.2002
2007 31.03.02 Para Pago de Horas Extras del 22 al 26.03.02

g) Resolucin Municipal Administrativa y Convenios:

No. FECHA DETALLE DE LA RESOLUCION

0247 09.03.02 Pago Mano de Obra Obras de Apoyo a la
Comunidad
0561 06.06.02 Modificacin RMA 0247 y 0482
0264 16.03.02 Autorizacin de fondo Especial
0948 07.09.02 Modificacin de RMA 0277
0408 25.05.02 Modificacin RMA 0447
Convenio con el Comit Pro Parque

h) Factura de Materiales Adquiridas a travs de la Oficina de

Abastecimientos:

No. FECHA PROVEEDOR CONCEPTO IMPORTE

1212 31.03.02 RP Servicios Mltiples Materiales Varios S/. 312.60
1211 31.03.02 RP Servicios Mltiples Materiales Varios S/. 10,040.00
0043 05.05.02 ELM SERVICE EIRL Tierra de Chacra S/. 1,200.00
0011 31.03.02 ELM SERVICE EIRL Materiales Varios S/. 3,342.10

TOTAL DE FACTURAS (Ver Anexo 02) S/. 14.894.70

189
 i) Facturas y/o Boletas de materiales adquiridas con Fondo
Especial:

No. FECHA PROVEEDOR CONCEPTO IMPORTE

03162 20.03.02 Nilda Serrano Alambre y Clavos S/. 17.50
15419 21.03.02 Lidia Bartra Alambre S/. 13.00
14450 23.03.02 Lidia Bartra Clavos S/. 5.20
15468 24.03.02 Lidia Bartra Alambre S/. 13.00
98231 25.03.02 Jos M. Vilca Alambre S/. 7.50
15525 27.03.02 Jos M. Vilca Alambre S/. 7.80
15559 28.03.02 Jos M. Vilca Clavos S/. 5.00
00720 29.03.02 Depsito de Materiales Seor Piedra Chancada y S/. 236.00
de los Milagros Arena Gruesa
12765 25.03.02 Jos M. Vilca Triplay S/. 34.00
04527 25.03.02 Margarita Rojas Tubos de Luz S/. 15.00
15643 31.03.02 Lidia Bartra Alambre y Clavos S/. 5.20
04796 07.04.02 Claudio Chara Alambre 16 S/. 3.00
01288 07.04.02 Nicanor Cortez Confitillo S/. 190.00
04058 07.04.02 Comercializadora Derivados Pernos de anclaje S/. 25.90
del Fierro SA
00022 23.03.02 Luis Navarrete Agua S/. 82.60
78311 22.03.02 Alfredo Ibaez Petrleo S/. 6.00
78342 23.03.02 Alfredo Ibaez Petrleo S/. 6.00
08381 25.03.02 LUCOCIZA EIRL Petrleo S/. 5.50
08685 25.03.02 LUCOCIZA EIRL Petrleo S/. 8.00

TOTAL DE FACTURAS PAGADAS CON FONDO ESPECIAL S/. 686.20

j) Facturas, Boletas y/o Recibos de Honorarios pagados por

Alquiler de Maquinaria y Equipo, con Fondo Especial:

No. FECHA PROVEEDOR CONCEPTO IMPORTE

00181 27.03.02 Alquiler Equipos Construccin Alq. Mezcladora S/. 165.20
00173 24.03.02 Alquiler Equipos Construccin Alq. Mezcl. y comp. S/. 306.80
00178 28.03.02 Alquiler Equipos Construccin Alq. Herramientas S/. 377.60
00179 26.03.02 Alquiler Equipos construccin Alp. Mezcladora S/. 165.20
00177 28.03.02 Alquiler Equipos Construccin Alq. Madera encof. S/. 330.40

TOTAL FACTURA MAQUINARIA Y EQUIPO S/. 1,345.20

190
 k) Facturas, Boletas y/o Recibos de Honorarios varios pagados
por Servicios de Contratistas con Fondo Especial:

No. FECHA PROVEEDOR CONCEPTO IMPORTE

0012 28.03.02 Jorge Cruz Vsquez Rehab. Juegos Inf. S/. 1,829.00
0004 06.04.02 VEIP Ingenieros SRL Const. Glorieta, bca S/. 1,416.00

TOTAL FACTURAS SERVICIOS CONTRATISTAS S/. 3,245.00

l) Facturas, Boletas y/o Recibos varios pagados con Fondo

Especial aplicados a Gastos Generales:

No. FECHA PROVEEDOR CONCEPTO IMPORTE

00041 31.03.02 Serv. Publicitarios Real Pintado Paneles S/. 41.30
49527 27.03.02 Luis Ayala Pio Copia de planos S/. 3.20
00230 21.03.02 Susana Franco Revelado de Fotos S/. 12.50
03355 29.03.02 Azucena Roldan Rollo de pelcula S/. 10.00
VARIOS VARIOS Personal Tec-Adm. Movilidades varias S/. 37.00
VARIOS VARIOS VARIOS COMPARTIDOS/7 VARIOS (Anexo 6) S/. 50.74

TOTAL FACTURAS GASTOS GENERALES S/. 154.74

m) Planillas de Mano de Obra:

No. DETALLE MONTO

01 Planilla semana del 01 al 05.03.2002 S/. 200.00
02 Planilla semana del 06 al 12.03.2002 S/. 979.90
03 Planilla semana del 13 al 19.03.2002 S/. 1,259.86
04 Planilla semana del 20 al 26.03.2002 S/. 2,006.52
05 Planilla semana del 27.03 al 02.04.2002 S/. 1,889.86
06 Planilla semana del 03 al 09.04.2002 S/. 280.00
07 Planilla de Horas extras semana del 22 al 26-03-2002 S/. 624.96

TOTAL REPORTE DE PLANILLAS S/. 7,241.10

191
4.2. RECURSOS FINANCIEROS
El flujo de recursos para la ejecucin de la obra fue a travs de:

a) Direccin de Abastecimientos:
- Compra de Materiales de Construccin S/. 14,894.70

b) Direccin de Obras:
Se asign Fondo Especial para pagos directos a:

- Proveedores de materiales S/. 686.20

- Pago de Planillas (RMA) S/. 7,241.10
- Pago de Alquileres Varios S/. 1,345.20
- Servicio de contratistas S/. 3,245.00
- Gastos Varios S/. 154.74 12.672.24
TOTAL DE RECURSOS UTILIZADOS EN OBRA S/.
27,566.94

4.3 ANALISIS DEL COSTO DE LA OBRA

a) Costo de Materiales:
Materiales Adquiridos por Abastecimientos S/. 14,894.70
Materiales Adquiridos con Fondo Especial S/. 686.20

TOTAL COSTO DE MATERIALES S/. 15.580.90

COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE CON IGV

(Ver Anexo 01) S/. 22,261.46

b) Costo de Mano de Obra:

Asistente de Obra S/. 1,600.00

Operarios S/. 3,255.00
Oficiales S/. 2.386.10

COSTO TOTAL DE MANO DE OBRA S/. 7,241.10

COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE(Anexo 01) S/. 20,534.87

c) Costo de Maquinaria y Equipo:

Alquiler de Mezcladora S/. 495.60
Alquiler de Compactadora S/. 141.60
Alquiler de Herramientas S/. 377.60
Alquiler Madera para encofrado S/. 330.40

192
 TOTAL COSTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO S/. 1.345.20
COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE (Anexo 01) S/. 2,550.10
d) Servicios de Contratistas:

- Rehabilitacin Juegos Infantiles S/. 1,829.00

- Construccin de Glorieta y Bancas S/. 1.416.00

TOTAL COSTO DE SERVICIOS CONTRATISTAS S/. 3,245.00

COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE (Anexo 01) S/. 1,829.00

e) Gastos Generales:

Gasto realizado segn detalle k) S/. 154.74

TOTAL GASTOS GENERALES S/. 154.74

COSTO SEGUN PRESUPUESTO ESTABLECIDO S/. 4,562.75

4.4. REVISION Y VERIFICACION DEL ASPECTO TRIBUTARIO

De la verificacin efectuada no se encontr obligacin imponible

de tributos y/o aportaciones sociales gravados por cuenta propia
de terceros, salvo los pagados en forma indirecta en los
materiales y servicios que son tributos a cargo de estos
proveedores.

4.5. LIQUIDACION CONTABLE

COSTO DE OBRA:

COSTO DE MATERIALES S/. 15,580.90

COSTO DE MANO DE OBRA 7,241.10
COSTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO 1,345.20
COSTO DE SERVICIOS CONTRATISTAS 3,245.00

TOTAL COSTO DIRECTO S/. 27,412.20

GASTOS GENERALES 154.74

TOTAL COSTO DE OBRA S/. 27.566.94

193
5. CONCILIACION DEL INFORME TECNICO CONTABLE

De acuerdo al anlisis realizado entre la Liquidacin Tcnica y la

Liquidacin Financiera, sin incluir los aporte efectuados por la
comunidad, se ha establecido el siguiente cuadro:

SEGUN LIQ. PAGADO POR

ITEM CENTRO DE COSTO SALDOS
TECNICA MUNICIPALIDAD
01 MATERIALES S/. 22,261.46 S/. 15,580.90 S/. 6,680.56
02 MANO DE OBRA 20,534.87 7,241.10 13,293.77
03 MAQUINARIA Y EQUIPO 2.550.10 1,345.20 1,204.90
04 SERVICIO DE CONTRATISTAS 1,829.00 3,245.00 -1,416.00
COSTO DIRECTO PARCIAL S/. 47,175.43 S/. 27,412.20 S/. 19,763.23
+ - METRADOS -1,547.91 0.00 -1,547.91
TOTAL COSTO DIRECTO 45.627.52 27,412.20 18,215.32
05 GASTOS GENERALES 4,562.75 154.74 4,408.01
COSTO TOTAL S/. 50.190.27 S/. 27,566.94 S/. 22,623.33

Los costos segn Expediente Tcnico, mostrados en este cuadro,

incluyen el IGV 18% a efectos de comparar con los gastos pagados por
la Municipalidad, que tambin incluyen el IGV 18%.

6. INFORME FINAL VALORIZADO

De acuerdo al Informe Tcnico mostrado en el Cuadro 6 de la

Liquidacin Tcnica, con el aporte del comit Pro Rehabilitacin del
Parque Central el resultado del Costo Total del Proyecto es de
S/.29,580.70, segn se detalla en el cuadro siguiente:

ASUMIDO POR ASUMIDO POR VALORIZAClON

ITEM CENTRO DE COSTO LA EL COMITE PRO TOTAL DEL
MUNICIPALIDAD PARQUE PROYECTO
01 MATERIALES S/. 15,580.90 S/. 117.00 S/. 15.697.90
02 MANO DE OBRA 7,241.10 1,646.76 8,887.86
03 MAQ. Y EQUIPO 1,345.20 250.00 1,595.20
04 SERVICIO DE CONTRATISTAS 3,245.00 0.00 3,245.00
TOTAL COSTO DIRECTO S/. 27,412.20 S/. 2,013.76 S/. 29,425.96
04 GASTOS GENERALES 154.74 0.00 154.74
COSTO TOTAL S/. 27,566.94 S/. 2.013.76 S/. 29,580.70

La valorizacin total de los trabajos ejecutados con los aportes de la

Municipalidad San Roque y el Comit Pro Rehabilitacin del PARQUE
CENTRAL, del Distrito de San Roque, representan el 58.93% del
Presupuesto Base con mayores metrados, detallado en el Anexo 8.

194
 INFORME DE LIQUIDACION FINAL DE OBRA

1. ANTECEDENTES

Mediante Adjudicacin Directa Selectiva, se suscribi el Contrato de

Servido de Liquidacin de Obras de Apoyo a la Comunidad,
Construccin y Mejoramiento de la Infraestructura Municipal, dentro de
las cuales se encuentra la obra materia del presente informe, cuyos
procedimientos se rigen por la propuesta presentada, las
Especificaciones Tcnicas entregadas y en lo general por el Texto Unico
Ordenado del D.S. No. 012-2001-PCM, de la Ley 26850 "Ley de
Contrataciones y Adquisiciones del Estado", su reglamento D.S. No.
013-2001-PCM, la Ley 27209 Ley de Gestin Presupuestaria y la Ley de
Presupuesto para el Sector Pblico correspondiente al ejercicio 2003.

La Obra: "Rehabilitacin del Parque Central, ha sido ejecutada en el

marco del Plan de Accin Presupuestas para el Ejercicio 2002, dentro
del Programa de obras de Apoyo a la Comunidad, bajo la modalidad de
Administracin Directa.

La comunidad del sector a travs del Comit Pro Parque, ha participado

en la rehabilitacin del parque con los aportes de materiales, mano de
obra y equipo.

La obra fue recepcionada sin observaciones mediante ACTA DE

RECEPCION DE OBRA, el da 01 d Abril del 2002, con la suscripcin
del documento por parte de: Arq. Vilma Rocadura, Directora de la
Direccin de Obras Urbanas Arq. Pablo Marmol, Residente de Obra; y,
Sr. Carlos Roca, Presidente del Comit Pro Rehabilitacin del Parque
Central.

2. DE LA LIQUIDACION

a) CRITERIOS GENERALES

La presente Liquidacin Final de Obra, se ha elaborado tomando como

referencia los requerimientos solicitados en las Especificaciones
Tcnicas de las bases del concurso, as como de la propuesta
presentada materia del presente informe.

Asimismo, para la determinacin de los montos cifrados en la

Liquidacin Tcnica y las cantidades establecidas en la Liquidacin
Financiera, se tom en cuenta la verificacin fsica de la obra y en los
documentos proporcionados por la Direccin de Abastecimiento y
Servicios Auxiliares, Direccin de Obras y Direccin de Tesorera.

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 Los costos y gastos que no han sido asignados a una determinada obra,
fueron prorrateados entre aquellas que se han ejecutado
simultneamente, bajo la misma modalidad.

b) DE LOS ADELANTOS, VALORIZACIONES Y PAGOS A

PROVEEDORES

Habindose ejecutado la obra mediante la modalidad de Administracin

Directa, no se ha efectuado ninguna valorizacin de avance durante su
ejecucin. Por consiguiente la Municipalidad Distrital de San Roque, no
ha otorgado ningn adelanto a proveedores que han ofertado materiales
y/o servicios, efectundose los pagos contra entrega.

c) DE LA CALIDAD DE LOS MATERIALES ADQUIRIDOS

No hemos encontrado anomalas en los materiales utilizados en obra.

d) DEL TRATAMIENTO DEL IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

En vista que la obra se ejecut por administracin directa, los costos y

gastos incluyen el Impuesto General a las Ventas, a efectos de
establecer los costos totales de la obra.

e) DEL PRESUPUESTO ESTABLECIDO CON METRADOS REALES

EJECUTADOS

El Presupuesto establecido con metrados reales ejecutados en obra

asciende a S/. 50,190.27 (Ver Anexo 8).

3. DEL COSTO DE OBRA

Como resultado de la Liquidacin Final de Obra, expuestos en la

Liquidacin Tcnica y Liquidacin Financiera, la liquidacin final de obra
de: "REHABILITACION DEL PARQUE CENTRAL", el Costo final de Obra
pagado por la Municipalidad Distrital de San Roque, asciende a
S/.27,566.94 (VEINTISIETE MIL QUINIENTOS SESENTlSElS Y 94/100
NUEVOS SOLES).

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FIRMA DEL C.P.C. FIRMA DEL CONSULTOR

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CONCLUSIONES

CONCLUSIONES DE LA LIQUIDACION TECNICA:

1. La obra se ejecut de acuerdo a los planos y especificaciones tcnicas

contenidas en el Expediente Tcnico, por lo que no merece observacin
alguna.

2. En el sembrado de grass, solamente existen en algunos sectores del

parque; consideramos que gran parte se ha deteriorado debido a la falta
de mantenimiento, dado el tiempo transcurrido, desde la terminacin de
los trabajos a la fecha de nuestra verificacin fsica.

3. En el proyecto ejecutado contempla la disminucin de obra en el menor

metrado de baldosas de concreto como la ms relevante, que en el
contexto global no altera el funcionamiento del proyecto. El detalle del
metrado se aprecia en la liquidacin tcnica literal f ).

4. El gasto efectuado por la Municipalidad est por debajo de lo previsto,

que estimamos se debe a los menores metrados ejecutados, a la
participacin de la comunidad y en la minimizacin de los costos como
consecuencia de la ejecucin por administracin directa de la obra por
parte de la Municipalidad. En consecuencia, se ha cumplido en forma
ptima el resultado final.

CONCLUSIONES DE LA LIQUIDACION FINACIERA:

1. Los costos realizados para la ejecucin de la obra, por parte de la

Municipalidad Distrital de San Roque, estn dentro del Presupuesto
Base aprobado y no merece reparos.

2. La documentacin sustentatoria de la presente Liquidacin Financiera,

ha sido revisada y verificada en su contenido y formalidad, los cuales
encontramos conforme.

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FIRMA DEL C.P.C. FIRMA DEL CONSULTOR

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ANEXOS

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