II. INVERSION INTANGIBLE 3,465.

00 100%

Costo de estudio de factibilidad 1500 1 10605 1,500.00 43.29%

Gastos de organizacin 1800 1 12726 1.25%
1,800.00 51.95%
Imprevistos (5%) 165.00 4.76%

TOTAL INVERSION INTANGIBLE 3,465.00

INVERSION INVERSION (TOTAL

DETALLE CANTIDAD 100%
($US) (Bs) $US)
CAPITAL DE TRABAJO 39,178.63 100.00%
ALQUILER DE TERRENO 3 1,200.00 25452 3,600.00 9.19%
INSUMOS DE OFICINA 306.84 0.78%
Tinta de impresin 9 10 636.3 90.00 0.23%
Papel de impresin 9 3.571 227.22273 32.14 0.08%
Papel de fotocopia 9 3.571 227.22273 32.14 0.08%
Papel de fax 6 3.14 133.1988 18.84 0.05%
Papel de Higienico 18 7.429 945.41454 133.72 0.34%
INSUMOS DE TALLER 1,652.08 4.22%
Metros 18 0.72 91.6272 12.96 0.03%
Tizas 36 0.33 83.9916 11.88 0.03%
Discos de Corte de 4 1/2" 72 0.9 458.136 64.80 0.17%
Disco de desvaste de 4 1/2" 72 1.24 631.2096 89.28 0.23%
Discos de Corte de 7" 72 1.14 580.3056 82.08 0.21%
Disco de desvaste de 7" 72 2.14 1089.3456 154.08 0.39%
Cepillos circular de 4 1/2 18 8.28 1053.7128 149.04 0.38%
Cepillo circular de 7" 18 17.142 2181.49092 308.56 0.79%
Electrodo 6010 90 2.67 1698.921 240.30 0.61%
Electrodo 6013 90 2.98 1896.174 268.20 0.68%
Electrodo 7018 90 3.01 1915.263 270.90 0.69%
ENERGIA ELECTRICA 2535 0.226 4050.4737 572.91 1.46%
COMSUMO DE AGUA 309 0.675 1474.62525 208.58 0.53%
SUELDOS Y SALARIOS OFICINA 14,400.00 36.75%
Gerencia General 3 1500 31815 4,500.00 11.49%
Gerencia de Q.H.S.E. 3 1000 21210 14.17%
3,000.00 7.66%
Gerencia de Operaciones 3 1000 21210 3,000.00 7.66%
Gerencia Contable 3 1000 21210 3,000.00 7.66%
Secretaria 3 300 6363 900.00 2.30%
SUELDOS Y SALARIOS TALLER 6,300.00 16.08%
Soldador calificado de estructura 3 900 19089 2,700.00 6.89%
Ayudante de soldador 3 500 10605 1,500.00 3.83%
Arenador - Pintor 3 700 14847 2,100.00 5.36%
ROPA DE TRABAJO Y EPP 1,992.00 5.08%
Casco de seguridad 20 6 848.4 120.00 0.31%
Tapa oidos 40 1.5 424.2 60.00 0.15%
Gagas de seguridad 20 6.5 919.1 130.00 0.33%
Camisas manga larga 20 12.5 1767.5 250.00 0.64%
Pantalon jeans 20 5.17 731.038 103.40 0.26%
Botas media caa de seguridad 20 38 5373.2 760.00 1.94%
Guantes de cuero tipo baqueta 20 4.57 646.198 91.40 0.23%
Guantes de cuero de soldador 10 7.14 504.798 71.40 0.18%
Guantes de tela 24 1.14 193.4352 27.36 0.07%
Mandil de cuero 12 21.42 1817.2728 257.04 0.66%
Mascara de soldar 6 20 848.4 120.00 0.31%
Vidrios blanco para mascara de soldar 100 0.014 9.898 1.40 0.00%
COMBUSTIBLE 3 3001.7 63666.057 9,005.10 22.98%
IMPREVISTO 3% 1,141.13 2.91%

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 39,178.63

INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO: 276,551.46 100%

 Gastos de consumo de servicios
COSTO
UNITARIO COSTO ANUAL TOTAL
DETALLE
MENSUAL ($US)
($US)
CRE 190.97 2,291.64
SAGUAPAC 69.53 834.36
TOTAL 3,126.00
Fuente: Elaboracion propia

ROPA DE TRABAJO Y EQUIPO DE PROTECCION PERSONAL

TOTAL
CANTIDAD
DETALLE UNIDAD PRECIO TRIMESTRAL
TRIMESTRAL
($US)
Casco de seguridad 20 pzas 6 120
Tapa oidos 40 pzas 1.5 60
Gagas de seguridad 20 pzas 6.5 130
Camisas manga larga 20 pzas 12.5 250
Pantalon jeans 20 pzas 5.17 103.4
Botas media caa de seguridad 20 pzas 38 760
Guantes de cuero tipo baqueta 20 pzas 4.57 91.4
Guantes de cuero de soldador 10 pzas 7.14 71.4
Guantes de tela 24 pzas 1.14 27.36
Mandil de cuero 12 pzas 21.42 257.04
Mascara de soldar 6 pzas 20 120
Vidrios blanco para mascara de soldar 100 pzas 0.014 1.4
 TOTAL
Fuente: Varios Proveedores

1.1. Insumos de taller

CANTIDAD
DETALLE UNIDAD PRECIO TOTAL $us
TRIMESTRAL

Metros 18 pzas 0.72 12.96

Tizas 36 pzas 0.33 11.88
Discos de Corte de 4 1/2" 72 pzas 0.9 64.8
Disco de desvaste de 4 1/2" 72 pzas 1.24 89.28
Discos de Corte de 7" 72 pzas 1.14 82.08
Disco de desvaste de 7" 72 pzas 2.14 154.08
Cepillos circular de 4 1/2 18 pzas 8.28 149.04
Cepillo circular de 7" 18 pzas 17.142 308.556
Electrodo 6010 90 kg 2.67 240.3
Electrodo 6013 90 kg 2.98 268.2
Electrodo 7018 90 kg 3.01 270.9
TOTAL

INSUMOS DE OFICINA

CANTIDAD
DETALLE UNIDAD PRECIO TOTAL $us
MENSUAL

Tinta de impresin 9.00 Paquete 10.00 90.00

Papel de impresin 9.00 Paquete 3.57 32.14
Papel de fotocopia 9.00 Paquete 3.57 32.14
Papel de fax 6.00 Paquete 3.14 18.84
Papel de Higienico 18.00 Paquete 7.43 133.72
TOTAL

COMBUSTIBLE
PRECIO
MENSUAL
DETALLE CANTIDAD UNIDAD UNITARIO
LITROS
($US/LTS)
Consumo camioneta 30 Lts/dia 900.00 0.53
Consumo camion grua 90 Lts/dia 2,700.00 0.53
Consumo de motosoldador 30 Lts/dia 900.00 0.53
Comsumo compresor 40 Lts/dia 1,200.00 0.53
TOTAL

COSTOS TOTALES
TC 7.07

COSTO ANUAL
DETALLE %
($US)
COSTOS FIJOS
Total Depreciacion 28,610.18
Aportes Patronales 25,974.36
Mantenimiento 5,432.09
53.26%
Seguros 2,304.08
Comunicacion 2,400.00
Amortizacin de la inversin diferida 693.00
 53.26%

TOTAL 65,413.71
Fuente: Elaboracion propia

COSTO ANUAL
DETALLE %
($US)
COSTOS VARIABLES
Total Servicios Basicos 3,126.00
Ropa de trabajo y EPP 7,968.00
Insumos oficina y taller 10,290.38 46.74%
Combustible 36,020.37
Imprevistos (2%) 1,148.10
TOTAL 57,404.75

TOTAL COSTOS 122,818.47 100.00%

AL

CANTIDAD
ANUAL

80
160
80
80
80
80
80
40
96
48
24
400
CANTIDAD
ANUAL

72.00
144.00
288.00
288.00
288.00
288.00
72.00
72.00
360.00
360.00
360.00

CANTIDAD
ANUAL

108.00
108.00
108.00
72.00
 216.00

TOTAL MENSUAL
($US)

476.10
1,420.65
473.55
631.40
 Impuesto a las utilidades (IUE - 25%) 28,822.34 95,743.59 100,082.76 104,411.92
Impuesto a las transacciones (IT - 3%) 8,001.54 16,118.20 16,729.31 17,343.74
Dbito fiscal (DF - 13%) 34,673.34 69,845.52 72,493.68 75,156.22
Crdito fiscal (CF - 13%) 46,374.42 28,040.61 16,731.32 17,142.70
Saldo a favor del fisco (IVA) -11,701.08 41,804.91 55,762.36 58,013.52
TOTAL IMPUESTOS A PAGAR 25,122.80 153,666.70 172,574.42 179,769.18

UTILIDADES O PERDIDAS NETAS

90166.55 229307.66 227756.60 237878.49
DESPUS DE IMPUESTOS (UNDI)

Depreciacin de Activos fijos 28,610.18 28,610.18 28,610.18 28,610.18

FLUJO NETO DEL PROYECTO: -276,551.46 118,777 257,918 256,367 266,489

SALDO ACUMULADO DEL FLUJO: -276,551.46 -157,775 100,143 356,510 622,999

Evaluacin Financiera
Valor Actual Neto (VAN) = $b 595,420.13
Tasa Interna de Retorno (TIR) = 66.55%

Periodo de Recupero de Capital (PRD) = 1.61

oRentabilidad sobre la inversin (RSI) = 42.95%
RSI 2do Ao = 93.26%
RSI 3er Ao = 92.70%
RSI 4to Ao = 96.36%
RSI 5toAo = 102.62%
RSI AL FINAL DE PROYECTO 427.89%
131,090.29
77,833.87
77,833.87
17,574.64
60,259.22
269,183.38

255177.77

28,610.18
283,788

906,787
 Impuesto a las utilidades (IUE - 25%) 23,546.89 77,279.51 82,937.54 88,585.57
Impuesto a las transacciones (IT - 3%) 8,001.54 16,118.20 16,118.20 17,343.74
Dbito fiscal (DF - 13%) 34,673.34 34,673.34 72,493.68 75,156.22
Crdito fiscal (CF - 13%) 46,374.42 28,040.61 16,731.32 17,142.70
Saldo a favor del fisco (IVA) -11,701.08 6,632.73 55,762.36 58,013.52

TOTAL IMPUESTOS A PAGAR 19,847.35 100,030.44 154,818.10 163,942.83

UTILIDADES O PERDIDAS NETAS

74340.20 209087.61 176932.08 190399.44
DESPUS DE IMPUESTOS (UNDI)

Depreciacin de Activos fijos 28,610.18 28,610.18 28,610.18 28,610.18

FLUJO NETO DEL PROYECTO: -65,523 102,950 237,698 205,542 219,010

SALDO ACUMULADO DEL FLUJO: -65,523 37,427 275,125 480,667 699,677

Evaluacin Financiera
Valor Actual Neto (VAN) = $b 679,374.30
Tasa Interna de Retorno (TIR) = 216.96%
Periodo de Recupero de Capital (PRD) = 0.64
a;oRentabilidad sobre la inversin (RSI) = 157.12%
RSI 2do Ao = 362.77%
RSI 3er Ao = 313.69%
RSI 4to Ao = 334.25%
RSI 5toAo = 370.77%
RSI AL FINAL DE PROYECTO 1538.60%
116,582.80
75,156.22
77,833.87
17,574.64
60,259.22

251,998.24

214332.95

28,610.18

242,943

942,620
DEMANDA CONTRUCCION DE TANQUE PROYECCION 5
% DE INCREMENTO 5%
DEMANDA
AOS ANUAL DE
TANQUES
2010 1
2011 2
2012 2
2013 2
2014 2

PROYECCION DE INGRESOS ANUAL

DEMANDA CANTIDAD DE
PRECIO X BARRIL INGRESOS TOTAL
AOS ANUAL DE BARRILES
CONSTRUIDO ($US)
TANQUES CONTRUIDOS
2010 1 3000 60.92 182760
2011 2 6000 60.92 365520
2012 2 6000 60.92 365520
2013 2 6000 60.92 365520
2014 2 6000 60.92 365520
Fuente: Elaboracion propia
AOS
DEMANDA MANTENIMIENTO DE TANQUE PROYECCION 5 AOS
% DE INCREME 5%

DEMANDA ANUAL DE
AOS
MANTENIMIENTOS

2010 1
2011 2
2012 2
2013 2
2014 2

PROYECCION DE INGRESOS ANUAL

DEMANDA ANUAL DE PRECIO X INGRESOS

AOS
MANTENIMIENTOS MANTENIMIENTO TOTAL ($US)
2010 1 45585.6 45585.6
2011 2 45585.6 91171.2
2012 2 45585.6 91171.2
2013 2 45585.6 91171.2
2014 2 45585.6 91171.2
Fuente: Elaboracion propia
DEMANDALIMPIEZA INDUSTRIAL PROYECCIO 5
% DE INCRE 5%

DEMANDA ANUAL DE
AOS
LIMPIEZA INDUSTRIAL

2010 1
2011 2
2012 2
2013 2
2014 2

PROYECCION DE INGRESOS ANUAL

INGRESOS
DEMANDA ANUAL DE CANTIDAD DE METROS PRECIO X
AOS TOTAL
LIMPIEZA INDUSTRIAL CUADRADOS METRO 2
($US)
2010 1 1,000.00 7.41 7,410.00
2011 2 1,050.00 7.41 15,561.00
2012 2 1,102.50 7.41 16,339.05
2013 2 1,157.63 7.41 17,156.00
2014 2 1,215.51 7.41 18,013.80
Fuente: Elaboracion propia
AOS
DEMANDA APLIACION DE PINTURA INDUSTRIAL PROYECCION
% DE INCREMENT
DEMANDA ANUAL DE
AOS
APLICACION DE PINTURA
2010 1
2011 2
2012 2
2013 2
2014 2

PROYECCION DE INGRESOS ANUAL

DEMANDA ANUAL DE CANTIDAD DE METROS PRECIO X INGRESOS

AOS
APLICACION DE PINTURA CUADRADOS METRO 2 TOTAL ($US)
2010 1 1,000.00 13.67 13,670.00
2011 2 1,050.00 13.67 28,707.00
2012 2 1,102.50 13.67 30,142.35
2013 2 1,157.63 13.67 31,649.47
2014 2 1,215.51 13.67 33,231.94
Fuente: Elaboracion propia
 5 AOS
5%
DEMANDA DE PROVISION DE CUADRILLAS DE ESTRUCTURA

DEMANDA ANUAL
AOS DE CUADRILLAS
DE SOLDADURA
2010 1
2011 2
2012 2
2013 2
2014 2

PROYECCION DE INGRESOS ANUAL

CANTIDAD DE CANTIDAD PRECIO X KG

AOS DETALLE
CUADRILLAS POR AO DE KG/AO TRABAJADO
PROVISION DE
2010 1 500 23.18
CUADRILLA
PROVISION DE
2011 2 525 23.18
CUADRILLA
PROVISION DE
2012 3 525 23.18
CUADRILLA
PROVISION DE
2013 4 525 23.18
CUADRILLA
PROVISION DE
2014 5 525 23.18
CUADRILLA
Fuente: Elaboracion propia
 PROYECCIO 5 AOS
% DE INCRE 5%

INGRESO
TOTAL ($US)

11590

24339

36508.5

48678

60847.5
DEMANDA DE PROVISION DE CUADRILLAS DE PIPING

DEMANDA ANUAL DE
AOS
CUADRILLAS DE SOLDADURA
2010 1
2011 2
2012 2
2013 2
2014 2

PROYECCION DE INGRESOS ANUAL

CANTIDAD DE
AOS DETALLE
CUADRILLAS POR AO
2010 PROVISION DE CUADRILLA 1
2011 PROVISION DE CUADRILLA 2
2012 PROVISION DE CUADRILLA 3
2013 PROVISION DE CUADRILLA 4
2014 PROVISION DE CUADRILLA 5
Fuente: Elaboracion propia
 PROYECCION 5 AOS
% DE INCREMENTO 5%

CANTIDAD DE PRECIO X JUNTA INGRESO TOTAL

JUNTAS SOLDADAS SOLDADA ($US)
360 15.84 5702.4
378 15.84 11975.04
378 15.84 17962.56
378 15.84 23950.08
378 15.84 29937.6
 INGRESOS
AOS
ANUALES ($US)
2010 266,718.00
2011 537,273.24
2012 557,643.66
2013 578,124.75
2014 598,722.04
Fuente: Elaboracion propia