PRESUPUESTO DE INVERSIONES DE LA TRANSFORMACION

fortalecimiento empresarial en la transformacion del maracuya

Fuente de financiamiento y proporcion
Unidad de
Concepto Medida
Cantidad Costo Unitario Costo total
Inversin
Inversin Grupo % % Inversin FONAES %
(Prodesca)

INVERSION FIJA

equipo, maquinaria 118,500.00 35,550.00 30 0.00 0 82,950.00 70

Retrilla pza 1.00 25,000.00 25,000.00 7,500.00 17,500.00

Tostador para Caf pza 1.00 65,000.00 65,000.00 19,500.00 45,500.00

Molino para caf pza 1.00 10,500.00 10,500.00 3,150.00 7,350.00

Selladora Manual pza 1.00 10,000.00 10,000.00 3,000.00 7,000.00

Bascula Digital pza 1.00 3,500.00 3,500.00 1,050.00 2,450.00

Tanque de gas pza 1.00 4,500.00 4,500.00 1,350.00 3,150.00

0 0.00 0.00 - 0.00 0.00

0 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00

0 0.00 0.00 - 0.00 0.00

infraestructura 210,000.00 63,000.00 30 0.00 0 147,000.00 70

150,000.00 45,000.00 105,000.00

Bodega unidad 1 150,000.00

Planta de Procesamiento unidad 1 60,000.00 60,000.00 18,000.00 42,000.00

0 lote 1 - 0.00 0.00 0.00

mano de obra 20,400.00 20,400.00 100 0.00 0 0.00 0.00

encargado de
produccion empleado 1.00 2,500.00 20,400.00 20,400.00 0.00

administrador empleado 1.00 2,500.00 0.00

Gastos de administracion 12,000.00 12,000.00 100 0.00 0 0.00 0.00

agua m3 2,000.00 0.10 2,400.00 2,400.00 0.00

renta del taller renta 12.00 800.00 9,600.00 9,600.00 0.00

SUBTOTAL 360,900.00 130,950.00 86.78 0.00 0.00 229,950.00 152.39

INVERSION DIFERIDA

Elaboracion de proyecto. Documento 1 12,000.00 12,000.00 12,000.00

asistencia
asistencia tecnica 4 2,000.00 8,000.00 8,000.00
tecnica
capacitacion Taller 3 7,500.00 22,500.00 22,500.00

puesta en marcha acciones 1 10,000.00 10,000.00 10,000.00

patente de marca y
patente1 1 20,000.00 20,000.00 20,000.00
producto
registro de marca marca 1 12,000.00 12,000.00 12,000.00

diseo de imagen diseo 1 12,000.00 12,000.00 12,000.00

analisis nutrimental analisis 1 3,000.00 3,000.00 3,000.00

codigo de barra codigo 1 4,000.00 4,000.00 4,000.00

SUBTOTAL 103,500.00 0.00 0 103,500.00 100 0.00 0

CAPITAL DE TRABAJO

Materia prima, insumos lote 1.00 113,050.00 113,050.00 113,050.00 0.00

mano de obra lote 1.00 27,112.50 27,112.50 8,133.75 18,978.75

0.00 0.00 0.00

Gastos de administracion 0.00 0.00 0.00

SUBTOTAL 140,162.50 121,183.75 86 0.00 0 18,978.75 14

TOTAL 604,562.50 252,133.75 103,500.00 248,928.75

% de Participacin 63.90 26.23 63.09

 PRESUPUESTO DE INVERSIONES DE LA TRANSFORMACION
fortalecimiento empresarial
Fuente de financiamiento y proporcion
Unidad de
Concepto Medida
Cantidad Costo Unitario Costo total
Inversin
Inversin Grupo % % Inversin (PAPIR) %
(Prodesca)

INVERSION FIJA

equipo, maquinaria 118,500.00 35,550.00 30 0.00 0 82,950.00 70

Retrilla pza 1.00 25,000.00 25,000.00 7,500.00 17,500.00

Tostador para Caf pza 1.00 65,000.00 65,000.00 19,500.00 45,500.00

Molino para caf pza 1.00 10,500.00 10,500.00 3,150.00 7,350.00

Selladora Manual pza 1.00 10,000.00 10,000.00 3,000.00 7,000.00

Bascula Digital pza 1.00 3,500.00 3,500.00 1,050.00 2,450.00

Tanque de gas pza 1.00 4,500.00 4,500.00 1,350.00 3,150.00

0 0.00 0.00 - 0.00 0.00

0 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00

0 0.00 0.00 - 0.00 0.00

infraestructura 210,000.00 63,000.00 30 0.00 0 147,000.00 70

150,000.00 45,000.00 105,000.00

Bodega unidad 1 150,000.00

Planta de Procesamiento unidad 1 60,000.00 60,000.00 18,000.00 42,000.00

0 lote 1 - 0.00 0.00 0.00

mano de obra 60,000.00 60,000.00 100 0.00 0 0.00 0.00

encargado de
produccion empleado 1.00 2,500.00 30,000.00 30,000.00 0.00

administrador empleado 1.00 2,500.00 30,000.00 30,000.00

Gastos de administracion 12,000.00 12,000.00 100 0.00 0 0.00 0.00

agua m3 2,000.00 0.10 2,400.00 2,400.00 0.00

renta del taller renta 12.00 800.00 9,600.00 9,600.00 0.00

SUBTOTAL 400,500.00 170,550.00 42.58 0.00 0.00 229,950.00 57.42

INVERSION DIFERIDA

Elaboracion de proyecto. Documento 1 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.00

asistencia
asistencia tecnica 4 2,000.00 8,000.00 8,000.00 0.00
tecnica
capacitacion Taller 3 7,500.00 22,500.00 22,500.00 0.00

puesta en marcha acciones 1 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.00

patente de marca y
patente1 1 20,000.00 20,000.00 20,000.00 0.00
producto
registro de marca marca 1 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.00

diseo de imagen diseo 1 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.00

analisis nutrimental analisis 1 3,000.00 3,000.00 3,000.00 0.00

codigo de barra codigo 1 4,000.00 4,000.00 4,000.00 0.00

SUBTOTAL 103,500.00 103,500.00 100 0.00 0 0.00 0

CAPITAL DE TRABAJO

Materia prima, insumos lote 1.00 113,050.00 113,050.00 113,050.00 0.00

mano de obra lote 1.00 27,112.50 27,112.50 27,112.50 0.00

0.00 0.00 0.00

Gastos de administracion 0.00 0.00 0.00

SUBTOTAL 140,162.50 140,162.50 100 0.00 0 0.00 0

TOTAL 644,162.50 414,212.50 0.00 229,950.00

% de Participacin 64.30 0.00 35.70

DE INVERSIONES DE LA TRANSFORMACION
fortalecimiento empresarial

TOTAL

118,500.00
25,000.00

65,000.00

10,500.00

10,000.00

3,500.00

4,500.00

0.00

0.00

0.00

210,000.00

150,000.00

60,000.00

0.00

60,000.00
30,000.00

30,000.00

12,000.00
2,400.00

9,600.00

400,500.00

12,000.00

8,000.00

22,500.00

10,000.00

20,000.00

12,000.00

12,000.00

3,000.00

4,000.00

103,500.00

113,050.00

27,112.50

0.00

0.00

140,162.50

644,162.50

100.00
 FORTALECIMIENTO EMPRESARIAL EN LA TRANSFORMACION DE CAFE ORGANICO
TRANSFORMACION

CALCULO Y FINANCIAMIENTO DEL CAPITAL DE TRABAJO

AO 1

MES
CONCEPTO TOTAL

10

11

12
1

9
DETERMINACIN DEL CAPITAL DE TRABAJO

INGRESOS
producto 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 $ 2,450,850.00

$ -
$ -
Ingresos Totales 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 204,237.50 $ 2,450,850.00

EGRESOS

Costos Variables directos

Materia prima 97,050.00 97,050.00 97,050.00 97,050.00 97,050.00 97,050.00 97,050.00 97,050.00 97,050.00 97,050.00 97,050.00 97,050.00 1,164,600.00
Mano de obra 3,750.00 3,750.00 3,750.00 3,750.00 3,750.00 3,750.00 3,750.00 3,750.00 3,750.00 3,750.00 3,750.00 3,750.00 45,000.00
insumos 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 180,000.00
Gastos administrativos 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 12,000.00
Suma 116,800.00 116,800.00 116,800.00 116,800.00 116,800.00 116,800.00 116,800.00 116,800.00 116,800.00 116,800.00 116,800.00 116,800.00 1,401,600.00

Costos Fijos directos

Mano de obra 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 18,000.00
Gastos administrativos
Suma 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 18,000.00

Costos Totales 118,300.00 118,300.00 118,300.00 118,300.00 118,300.00 118,300.00 118,300.00 118,300.00 118,300.00 118,300.00 118,300.00 118,300.00 1,419,600.00
-
Flujo Operativo del Mes 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50
Acumulado 85,937.50 171,875.00 257,812.50 343,750.00 429,687.50 515,625.00 601,562.50 687,500.00 773,437.50 859,375.00 945,312.50 1,031,250.00

FINANCIAMIENTO Y RECUPERACION DEL CAPITAL DE TRABAJO

Saldo inicio de mes 198,987.50 284,925.00 370,862.50 456,800.00 542,737.50 628,675.00 714,612.50 800,550.00 886,487.50 972,425.00 1,058,362.50 6,915,425.00
flujo de efectivo 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50 85,937.50
ministracin materia prima e insumos 113,050.00 113,050.00
ministracin mano de obra (27,112.50) (27,112.50)
pago de avio intereses
capital
Saldo a fin de mes 198,987.50 284,925.00 370,862.50 456,800.00 542,737.50 628,675.00 714,612.50 800,550.00 886,487.50 972,425.00 1,058,362.50 1,144,300.00
 FORTALECIMIENTO EMPRESARIAL EN LA TRANSFORMACION DE CAFE ORGANICO
TRANSFORMACION
PROGRAMA DE INVERSIONES DEL FINANCIAMIENTO
FLUJO DE EFECTIVO
meses del ao 1
CONCEPTO TOTAL

10

11

12
1

9
Inversiones Fijas $ 334,500.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 186,000.00
equipo, maquinaria
Retrilla $ 25,000.00 $ 25,000.00
Tostador para Caf $ 65,000.00 $ 65,000.00
Molino para caf $ 10,500.00 $ 10,500.00
Selladora Manual $ 10,000.00 $ 10,000.00
Bascula Digital $ 3,500.00 $ - $ 3,500.00
Tanque de gas $ 4,500.00
Bodega $ 150,000.00
Planta de Procesamiento $ 60,000.00
mano de obra $ -
encargado de produccion $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 30,000.00
administrador $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 30,000.00
Gastos de administracion $ -
agua $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 2,400.00
renta del taller $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 9,600.00
Inversiones Diferidas $ 29,625.00 $ - $ - $ 2,000.00 $ - $ - $ 2,000.00 $ - $ - $ 2,000.00 $ - $ - $ 35,625.00
Elaboracion de proyecto. $ 12,000.00 $ 12,000.00
asistencia tecnica $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 8,000.00
capacitacion $ 5,625.00 $ - $ - $ - $ 5,625.00
puesta en marcha $ 10,000.00 $ 10,000.00
FINANCIAMIENTO $ -
De inversiones Fijas 230,950.00 61,000.00 36,550.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 337,500.00
Crdito Refaccionario -
Aportacin del Productor 1,000.00 61,000.00 36,550.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 107,550.00
fuente financiera 229,950.00 229,950.00
De inversiones Diferidas - - - - - - - - - - -
De Capital de Trabajo 113,050.00 - - - - - - - - - - - 113,050.00
Aportacin del productor 113,050.00 -
AMORTIZACION
Saldo Final del Mes 65,812.50 140,937.50 116,487.50 78,937.50 80,937.50 80,937.50 78,937.50 80,937.50 80,937.50 78,937.50 80,937.50 80,937.50
Flujo de Efectivo / Flujo de Caja $ 65,812.50 $ 206,750.00 $ 323,237.50 $ 402,175.00 $ 483,112.50 $ 564,050.00 $ 642,987.50 $ 723,925.00 $ 804,862.50 $ 883,800.00 $ 964,737.50 $ 1,045,675.00 $ 1,295,800.00
 ANALITICAS DE COSTOS FIJOS EN LA TRANSFORMACION
FORTALECIMIENTO EMPRESARIAL EN LA TRANSFORMACION DE CAFE ORGANICO
costos fijos
directos
concepto unidad cantidad Especificaciones proveedor Costo Costo total
unitario (anual)
Equipo, maquinaria subotal 118,500.00 VALOR ACTU
Capacidad de 46 kg/hr
Promor Agroindustrial
pza 1 equivalente a 1 quintal por 25,000.00 25,000.00
Retrilla SA de CV 18975
hora
capacidad de 25 kg por Promor Agroindustrial
Tostador para Caf pza 1 cada ciclo 65,000.00 65,000.00 69920
SA de CV
capacidad de 40 kg por Promor Agroindustrial
Molino para caf pza 1 hora 10,500.00 10,500.00 10925
SA de CV
El largo de sellado es de Promor Agroindustrial
Selladora Manual pza 1 hasta 300 mm. 10,000.00 10,000.00 9430
capacidad mxima de hasta SA de CV
2 kg, la medida mnima que Promor Agroindustrial
Bascula Digital pza 1 pesa es de 2 gr. 3,500.00 3,500.00 3105
SA de CV

Tanque de gas pza 1 4,500.00 4,500.00

infraestructura subotal 210,000.00

Bodega unidad 1 150,000.00 150,000.00

Planta de
Procesamiento unidad 1 60,000.00 60,000.00

lote 1 -

Mano de obra subotal 60,000.00

encargado de
produccion empleado 1 manejo en el taller 2,500.00 30,000.00

administrador empleado 1 2,500.00 30,000.00

Gastos subtotal 2,400.00

administrativos
agua para riego de los
agua m3 2000 semilleros y planta 0.10 2,400.00

390,900.00
TOTAL
costos fijos
indirectos
Costo
Concepto Unidad cantidad especificaciones proveedor Costo total (anual)
unitario

Equipo , maquinaria
e infraestructura
-

subtotal -

Mano de obra
mantenimiento de las empleado 1.00 limpieza 1,500.00 18,000.00
instalaciones y equipo

subtotal 18,000.00

Gastos
renta del taller 800.00 9,600.00
administrativos renta 12

subtotal 9,600.00

TOTAL total 27,600.00

 PROYECCION DE INGRESOS Y COSTOS DE OPERACIN EN LA TRANSFORMACION

FORTALECIMIENTO EMPRESARIAL EN LA TRANSFORMACION DE CAFE ORGANICO

proyeccion de ingreso anual a 10 aos

producto ao

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

producto 2,450,850 2,548,884 2,429,936 3,032,560 3,469,249 3,968,821 4,540,331 5,194,139 5,942,095 6,797,756

2,450,850.00 2,548,884 2,429,936 3,032,560 3,469,249 3,968,821 4,540,331 5,194,139 5,942,095 6,797,756
caf organico

Total anual 2,450,850.00 2,548,884.00 2,429,936.08 3,032,560.23 3,469,248.90 3,968,820.74 4,540,330.93 5,194,138.58 5,942,094.54 6,797,756.15

Proyeccin de costos de operacin.

Costos Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10 Ao 11

VARIABLES
1,389,600 1,528,560 1,681,416 1,849,558 2,034,513 2,237,965 2,461,761 2,707,937 2,978,731 3,276,604 3,604,265

Materia prima 1,164,600 1,281,060 1,409,166 1,550,083 1,705,091 1,875,600 2,063,160 2,269,476 2,496,424 2,746,066 3,020,672
Mano de obra 45,000 49,500 54,450 59,895 65,885 72,473 79,720 87,692 96,461 106,108 116,718
insumos 180,000 198,000 217,800 239,580 263,538 289,892 318,881 350,769 385,846 424,431 466,874
Gastos administrativos 12,000 16,440 16,440 18,084 19,892 21,882 24,070 26,477 29,124 32,037 35,241
FIJOS
418,500 93,600 97,344 101,238 105,287 109,499 113,879 118,434 123,171 128,098 133,222

equipo, maquinaria e
infraestructura 328,500

Mano de obra
78,000 81,120 84,365 87,739 91,249 94,899 98,695 102,643 106,748 111,018 115,459

Gastos administrativos 12,000 12,480 12,979 13,498 14,038 14,600 15,184 15,791 16,423 17,080 17,763

TOTAL 1,808,100 1,622,160 1,778,760 1,950,795 2,139,801 2,347,463 2,575,640 2,826,371 3,101,902 3,404,702 3,737,487

nota.los gastos administrativos en los costos fijos se actualizan considerando la proyeccion de inflaccion . En los
costos variables se considera un incremento del 90 % para el segundo ao en funcion del incremento de la produccion y en los aos siguientes solo un 10 % por inflacin

PROYECCION DE INGRESOS Y COSTOS DE OPERACIN EN LA TRANSFORMACION

FORTALECIMIENTO EMPRESARIAL EN LA TRANSFORMACION DE CAFE ORGANICO

PROYECCION DE INGRESOS Y EGRESOS , ESTRUCTURA GENENRAL
Concepto Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10

Programa de produccin
anual (kg de caf orgnico) 49,017 49,017 49,017 53,919 59,311 65,242 71,766 78,942 86,837 86,837

Ingresos por ventas

2,450,850 2,548,884 2,429,936 3,032,560 3,469,249 3,968,821 4,540,331 5,194,139 5,942,095 6,797,756

1. Ingresos
2,450,850 2,548,884 2,429,936 3,032,560 3,469,249 3,968,821 4,540,331 5,194,139 5,942,095 6,797,756

Costos Fijos
418,500 93,600 97,344 101,238 105,287 109,499 113,879 118,434 123,171 128,098

Costos variables

1,389,600 1,528,560 1,681,416 1,849,558 2,034,513 2,237,965 2,461,761 2,707,937 2,978,731 3,276,604

2. Egresos
1,808,100 1,622,160 1,778,760 1,950,795 2,139,801 2,347,463 2,575,640 2,826,371 3,101,902 3,404,702

3. Utilidad bruta o de
642,750 926,724 651,176 1,081,765 1,329,448 1,621,357 1,964,691 2,367,767 2,840,192 3,393,054
operacin (1-2)

4. Pago a fuente de
financiamiento
- - - - - - - - - -

5. Utilidad Neta 642,750 926,724 651,176 1,081,765 1,329,448 1,621,357 1,964,691 2,367,767 2,840,192 3,393,054 1,681,892.53
 PARAMETROS DE EVALUACION FINANCIERA DEL PROYECTO EN LA TRANSFORMACION

FORTALECIMIENTO EMPRESARIAL EN LA TRANSFORMACION DE CAFE ORGANICO

parametros de evaluacin

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10 Ao 11

6.Punto de equilibrio ($) 966,483.60 233,823.32 316,009.82 259,517.26 254,588.90 251,078.62 248,751.35 247,430.44 246,981.17 247,299.57

Punto de equilibrio en % de
39.43 9.17 13.00 8.56 7.34 6.33 5.48 4.76 4.16 3.64
ventas

7. Rentabilidad
1.76 1.67 1.45 1.64 1.71 1.77 1.84 1.92 1.99 2.07 1.78
Beneficio/costos

Flujo de caja

Concepto Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10

2,450,850.00 2,548,884.00 2,429,936.08 3,032,560.23 3,469,248.90 3,968,820.74 4,540,330.93 5,194,138.58 5,942,094.54 6,797,756.15
1. Ingresos 0

2. Costos de operacin 1,808,100.00 1,622,160.00 1,778,760.00 1,950,795.36 2,139,800.63 2,347,463.46 2,575,639.88 2,826,371.14 3,101,902.22 3,404,702.17 0.00

-1,808,100.00 828,690.00 770,124.00 479,140.72 892,759.60 1,121,785.44 1,393,180.87 1,713,959.79 2,092,236.36 2,537,392.36 6,797,756.15
3. Flujo de efectivo (1-2)

4. Flujo de efectivo
-1,808,100.00 -979,410.00 -209,286.00 269,854.72 1,162,614.32 2,284,399.76 3,677,580.63 5,391,540.41 7,483,776.77 10,021,169.14 16,818,925.29
acumulado

-$1,614,375.00 $828,690.00 $770,124.00 $479,140.72 $892,759.60 $1,121,785.44 $1,393,180.87 $1,713,959.79 $2,092,236.36 $2,537,392.36 $6,797,756.15
VAN

TREMA 12%

VAN A 5 AOS $973,820.42

TIR A 3 AOS 8%

TIR A 5 AOS 5%

TIR A 10 AOS 51%

IMPACTO NETO DEL PROYECTO

EVALUACIN DEL PROYECTO
Concepto Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
UTILIDAD NETA CON EL
642,750.00 926,724.00 651,176.08 1,081,764.87 1,329,448.27 1,621,357.29 1,964,691.05 2,367,767.44 2,840,192.31 3,393,053.98
PROYECTO
UTILIDAD NETA SIN
PROYECTO 550000 605000 665500 732050 805255 885780.5 974358.55 1071794.405 1178973.8455 1296871.23005
OTROS BENEFICIOS
 ANALITICA DE PRODUCCION EN LA TRANSFORMACION
FORTALECIMIENTO EMPRESARIAL EN LA TRANSFORMACION DE CAFE ORGANICO
Proyeccin de produccin objetivo a los tres primeros aos
producto ao 1

produccin mensual para el primer ao

E F M A M J J A S O N D

49017

producto 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75

caf organico 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 49017

Total mensual 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 49017

ao 2

produccin mensual para el segundo ao total

E F M A M J J A S O N D

4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 49017

4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 49017

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ao 3

produccin mensual para el tercer ao

E F M A M J J A S O N D total

4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 49017

4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 4084.75 49017

0
0

0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 ANALITICA DE PRODUCCION EN LA TRANSFORMACION
FORTALECIMIENTO EMPRESARIAL EN LA TRANSFORMACION DE CAFE ORGANICO
proyeccion de produccin a 10 aos
producto ao
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

producto
49,017.00 49,017.00 49,017.00 53,918.70 59,310.57 65,241.63 71,765.79 78,942.37 86,836.61 95,520.27
caf organico
- - - - - - - - - -
0
- - - - - - - - - -
0
- - - - - - - - - -
0
- - - - - - - - - -
0
- - - - - - - - - -
0
49,017.00 49,017.00 49,017.00 53,918.70 59,310.57 65,241.63 71,765.79 78,942.37 86,836.61 86836.61
Total anual
NOTA. A PARTIR DEL 4TO AO SE ESPERA UN INCREMENTO DE PRODUCCIN DEL 10 % CON RESPECTO AL AOANTERIOR

proyeccion de precio a los 10 primeros aos

ao precio de los productos de maracuya inflacin

caf organico 0 0 0 0 0

1 50 112.00 97.50 160.00 25.00 0.04

2 52 116 101 166 26 0.04
3 54 121 105 173 27 0.04
4 56 126 110 180 28 0.04
5 58 131 114 187 29 0.04
6 61 136 119 195 30 0.04
7 63 142 123 202 32 0.04
8 66 147 128 211 33 0.04
9 68 153 133 219 34 0.04
10 71 159 139 228 36 0.04

nota. Infacin de acuerdo a Banco de Mexico y los precios son enrferncia aproductos similares existentes en el mercado

Proyeccion de ingreso mensual a los 3 primeros aos

precio de
Producto precio de venta ($) meses del ao 1
produccin $)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total ao 1

204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 2,450,850
producto

caf organico 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 2,450,850

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
TOTAL 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 204,238 2,450,850
 precio de
Producto precio de venta ($) meses del ao 2
produccin $)
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 Total ao 2

producto 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 2,548,884

caf organico 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 2,548,884

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 212,407 2,548,884

precio de
Producto precio de venta ($) meses del ao 3
produccin $)
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 Total ao 3

producto 0 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 2,429,936

0 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 2,429,936
caf organico

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 0 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 220,903 2,429,936
 ANALITICAS DE COSTOS DE OPERACIN EN LA TRANSFORMACION
FORTALECIMIENTO EMPRESARIAL EN LA TRANSFORMACION DE CAFE ORGANICO
COSTOS VARIABLES
directos
Costo
Concepto Unidad Cantidad Descripcin provedor ubicacin Costo anual
unitario
MATERIA PRIMA

Caf pergamino kg 82800 14 1,159,200.00

organico

sacos -

subtotal 1,159,200.00

INSUMOS kw/h 1.5 -

envase 60000 3 180,000.00

envases
lts 4.5 -

Subtotal 180,000.00

MANO DE OBRA -

trabajadores en la
jornal 300 150 45,000.00
produccin

Subtotal 45,000.00
GASTOS Mantenimiento de
ADMINISTRATIVOS vehiculos serv 12 1000 12000

Subtotal 12000

nota. Se considera para las 5 hectareas TOTAL 1,396,200.00

COSTOS VARIABLES
indirectos
Costo
Concepto Unidad Cantidad Descripcin provedor ubicacin Costo anual
unitario
MATERIA PRIMA

pza 1800 3 5,400.00

costales
-

subtotal 5,400.00
INSUMOS

Subtotal
MANO DE OBRA

Subtotal -
GASTOS
ADMINISTRATIVOS kw/h 4.5 0
lts

TOTAL 5,400.00
 ANALITICA DE PRODUCCION EN LA TRANSFORMACION
FORTALECIMIENTO EMPRESARIAL EN LA TRANSFORMACION DE CAFE ORGANICO

ESTADO DE RESULTADOS
ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
Concepto
Ciclo 0 Total Total Total Total Total Total Total Total Total Total Total
0

INGRESOS 2,450,850 2,548,884 2,429,936 3,032,560 3,469,249 3,968,821 4,540,331 5,194,139 5,942,095 6,797,756

producto - - 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

COSTO DE OPERACIN:

(-) Costo de produccin - - 1,808,100 1,622,160 1,778,760 1,778,760 2,139,801 2,347,463 2,575,640 2,826,371 3,101,902 3,404,702

Reposicin de inversiones 0 0 0 0 0 0 0

UTILIDAD BRUTA - - 642,750 926,724 651,176 1,253,800 1,329,448 1,621,357 1,964,691 2,367,767 2,840,192 3,393,054

(-) Gastos de venta - - - - - - - - - - - -

UTILIDAD DE OPERACIN - - 642,750 926,724 651,176 1,253,800 1,329,448 1,621,357 1,964,691 2,367,767 2,840,192 3,393,054

(-) Interses por pagar (avo) - - - - - - - - - - - -

(-) Interses por pagar (refacc) - - 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

(-) abono a capital - - 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

(-) Garanta - - - - - - - - - - - -

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS - - 642,750 926,724 651,176 1,253,800 1,329,448 1,621,357 1,964,691 2,367,767 2,840,192 3,393,054

(-) Impuestos - - - - - - - - - - - -

(-) P.T.U. - -

UTILIDAD NETA - - 642,750 926,724 651,176 1,253,800 1,329,448 1,621,357 1,964,691 2,367,767 2,840,192 3,393,054

Nota.-
 PROYECCION DE DEMANDA MENSUAL Y ANUAL
fortalecimiento empresarial
#REF!

Proyeccin deproduccin de la demanda objetivo

producto produccin anual pro

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 N D 13 14 15 16

0 24 45 60 24 45 60 24 45 36 4084.75 4084.75 8532.5

total para 3 has 1000 1000 1000 1000

24 45 36 24 45 36 24 45 36 4084.75 4084.75 8484.5

produccin de la 1 siembra 1000 1000 1000 1000

0 0 0 24 0 0 24 0 0 0 0 48
produccin de la 2 da siembra

siembra produccion

siembra produccion

siembra produccion
 ao 2 ao 3

produccin mensual para el segundo ao produccin mensual para el segundo ao

17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
Err:522
1000 13750 13750 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 13750 13750 1000 1000
Err:522
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Err:522

12750 12750 12750 12750

 ao 3

produccin mensual para el segundo ao

34 35 36
37500
1000 1000 1000
12000
1000 1000 1000
25500
 costo fijo directo costo fijo indirecto costo variable directo
bomba de agua CFI
semilla CVD
estructura de malla sombra CFD
bolsas CVD
encargado de la produccion CFD
agua CFD
deposito de agua CFI
aspersores CFI
tuberia de pvc CFI
luz CFI
sustrato CVD
semilleros
productos biologicos
sembradores en los semilleros CVD
transplantadores a las bolsas
lombricomposta CVD
herramientas de trabajo CFI
termomotro CFI
higrometro CFI
renta de terreno CFI
extraccion de la semilla CVD
fruto seleccionado CVD
mantenimiento de las instalaciones CFI
costo variable indirecto

CVI
CVI

CVI
 Punto de equilibrio en % de ventas
45.00

40.00
39.43

35.00

30.00

25.00
% DE VENTAS

20.00

15.00
13.00
10.00
9.17 8.56
7.34
6.33
5.00 5.48 4.76 4.16 3.64

0.00
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

AOS
 PROYECCION DE LA TIR EN UN HORIZONTE DE 3, 5 Y 10 AOS
0.6

0.5 51%

0.4

0.3
%

0.2

0.1
8%
5%
0
TIR A 3 AOS TIR A 5 AOS TIR A 10 AOS

AOS
 TABLA DE AMORTIZACIONES DE PAGO DE CAPITAL
FORTALECIMIENTO EMPRESARIAL EN LA TRANSFORMACION DE CAFE ORGANICO
#REF!

CALENDARIO DE REINTEGRO DE CAPITAL

Recuperacin a
Ao Financiamiento Intereses Pago Total
principal

90,000.00 0.00 0.00

1

90,000.00 0.00 0.00

2

90,000.00 0.00 0.00

3

90,000.00 20,000.00 0.00 20,000.00

4

70,000.00 20,000.00 0.00 40,000.00

5

50,000.00 20,000.00 0.00 60,000.00

6

30,000.00 30,000.00 0.00 90,000.00

7
E AMORTIZACIONES DE PAGO DE CAPITAL
RESARIAL EN LA TRANSFORMACION DE CAFE ORGANICO
#REF!