EVALUACION DE LA INFORMACION Del CONJUNTO

Documento

Relacin con la informacin

de la entidad (Cuenta
contable-Cuenta de
presentacin-Control
Interno)

Calificacin sobre l
suficiencia de la
informacin de acue
con la Auditoria
SI

Estado de Resultados

Cuenta contable

Balance

Cuenta contable

Notas

Cuenta contable

Efectivo y Equivalente (caja-bancos)

Control interno

extracto bancarios-conciliaciones
bancarias

Control interno

Libro auxiliar detallado por tercero

Control interno

saldo de cartera por edades

Control interno

instructivo de recaudo de cartera y

politicas de recaudo de carter

Control interno

Facturas de compra de mercancas

Control interno

politica de contratacion de
proveedores

Control interno

soporte del pago de los impuestos

Control interno

politicas y metodo de preciacion

Control interno

Rut
certificado de representacion legal
reglamento de asamblea y de
administracion
acta de asamble
contrato administrador
cuenta de cobro administrador
cuenta de cobro revisor fiscal

Cuenta de presentacion

Control interno

Control interno

Control
Control
Control
Control

x
x
x
x

interno
interno
interno
interno

politica contable
Facturas de servicios publicos

Control interno
Cuenta de presentacion

Reglamento de propiedad horizontal

Control interno

Definicin del perfil del Administrador

y hoja de vida

Control interno

Detalle de la cartera

Control interno

Definicn de la liquidacin de
intereses para la cobranza prejurdica y jurdica

Control interno

Ingresos Recibidos por anticipados

Control interno

Rut

Control interno

ON Del CONJUNTO RESIDENCIAL LOS ALAMEDOS

Calificacin sobre la
suficiencia de la
formacin de acuerdo
con la Auditoria
NO

Informacin adicional requerida

Justificacin del grupo
para la evolucin (Descripcin
auditor sobre la necesidad
sobre la informacin adicional
de la informacin adicional.
requerida

Informe de control interno aplicado

para el manejo de los bancos y la
caja general.

verificacion del cumplimiento

del procedimiento

Se requiere confirmacion del manejo Confirmacion de cumplimiento

de este documento
de politicas

se requiere la informacion de la
cartera por edades de cada uno de
los deudores del cojunto residencial

confirmacion del
procedimiento de recaudo de
cartera

se requiere la politica que tiene la

administracion para contratar con
proveedores

verificacion de la legalidad con

la normatividad del proveedor

se requiere que entreguen soporte

de los impuestos que debe declarar

cumplimiento de la norma

se requiere la politica y el metodo

de depreciacion

verificar si se cumple con el

procedimiento de depreciacion

se requiere el marco normativo por

el cual se rigue contablemente

verificacion del tratmiento

contable de cada una de las
cuentas

Estatuto que regula los derechos

y
verificacin de las decisiones ,
obligaciones especficas de los
registradas en las actas de
copropietarios de un edificio o
asamblea.
conjunto sometido al
rgimen de propiedad horizontal.

Se requiere la descripcin del

perfil y la hoja de vida del
administrador.

verificar la idoneidad de la
persona encargada de este
ROL

Verificar la legalidad de los

Se requiere el concepto de los
procedimientos y estimacin
abogados (Nieto Vargas
de probalidad de recuperacin
Asesores) para cada caso.
de los recursos

reconocimiento de estos rubros

Se requiere la descripcin, caracter

Se requiere conciliacion de ingresos Verificar el tratamiento

recibidos por Anticipado, fecha de
Contable de los ingresos
consignaciones y soportes.
recibidos por anticipado.

El Rut no es aceptado ya que se

encuentra en estado de Solicitud.

Verificar la liquidacin y

en la informacin financiera

cumplimiento del
procedimiento