Diario General

N GLOSA
CODIGOsubcuenta.
por reapertura
10
104
33
333
50
501
por la compra
60
6021
60311
60312
60321
6041
6043
40
40111
42
4212
por el almacenamiento
24 de la compra
241
25
2511
2512
2521
26
261
263
61
6121
61311
61312
61321
6141
6143
por el des salmacenamineto
61
6121
61311
61312
61321
6141
6143
24
241
25

DENOMINACION
efectivo equivalente de efec.
cuenta corriente
inmueble,maquinaria y equip..
maquinaria y equipo de explo.
capital
capital social

DEBE
HABER
120000
120000
1980000
1980000
2100000
51491.53

materia prima-pescado
20000
materia auxiliar-aceite
8000
materia auxiliar-sal
4000
suminstro-combustible
6779.66
envases-latas
8474.58
etiquetas
4237.29
tributos,contraprestacionesy aportes
IGV-cuenta propia
5668.48
uenta por pagar comerciales terceros
factura emitida por pagar.. 57160.01
materiaprima
materia prima-pescado
20000
materiales auxiliares, suministros y repu..
material auxiliar-aceite
8000
material auxiliar-sal
4000
suminstro-combustible
6779.66
envases embalajes
envase-latas
8474.58
etiquetas
4237.29
variacion de existencia
materia prima-pescado
20000
material auxiliar-aceite
8000
material auxiliar-sal
4000
suminstro-combustible
6779.66
envase-latas
8474.58
etiquetas
4237.29
variacion de existencia
materia prima-pescado
20000
material auxiliar-aceite
800
material auxiliar-sal
200
suminstro-combustible
6779.66
envase-latas
8474.58
etiquetas
4237.29
materiaprima
materia prima-pescado
20000
materiales auxiliares, suministros y repu..

5668.48
57160.01
20000
18779.66

12711.87

51491.53

40491.53

20000
7779.66

26

2511 material auxiliar-aceite

2512 material auxiliar-sal
2521 suminstro-combustible
envases embalajes
261 envase-latas
263 etiquetas

800
200
6779.66
12712.24
8474.58
4237.29

por la distribucion 91

40491.53
9111
9112
9113
99151
9152
9161

consumo-pescado
20000
consumo-aceite
800
consumo-sal
200
consumo-latas
8474.58
consumo-etiqueta
4237.29
consumo -combustible 6779.66
cargas imputables a cuenta de costos y gastos
791 costos
40491.53

79
por los servicios

63

7457.63
6341
6361
6363

40
40111
42
4212
por el destinos

40491.53

91
9131
9132
9133
94
9431
9432
79
791

por la planilla de salario

62
6211
6271
6277
40
4031
4032
4033
41
4111
por el cargo de las cts
62
6291
41
4151
POR DESTINO A CENTRO
91 DE COSTO

servicio de mantenimiento 1525.42

energia electrica
4067.80
agua
1864.41
tributos,contraprestacionesy aportes
IGV-cuenta propia
uenta por pagar comerciales terceros
factura emitida por pagar..
costro por destribuir
servicio de matenimiento 1525.42
energia electrica
3254.24
agua
1491.53
gostos administrativos
enrgia elctrica
813.56
agua
372.88
cargas imputables a cuenta de costos y gastos
costos
7457.63
gastos de personal .directores
salario
12000
regimen de presta..salud
1080
senati
90
tributos,contraprestacionesy aportes
essalud
1080
onp
1560
contibucion al senati
90
remuneraciones y participaciones por pagar
salarios
gastos de personal .directores
cts
999.6
tributos,contraprestacionesy aportes
cts
999.6
costo por destribuir

1342.37
8800.00
6271.19

1186.44

7457.63
13170

2730

10440
999.6
999.6
14169.6

912 cargas del personal

cargas imputables a cuenta de costos y gastos
14169.6
791 costos
por la depreciacionn68
valuacion y deteriodo de activos y provicio..
33000
68132 maquinaria y equipo de explo.
39
depreciacion , amortizacion
33000
39132 maquinaria y equipo de explotacion
por el destino de la depreciacion
91
costo por destribuir
26400
9181 provicion del efercicio-deprecia.. 26400
94
gostos administrativos
6600
79
cargas imputables a cuenta de costos y gastos
33000
por cierre de la cuenta
92 91 y apertura laconto
cuanta
de92
prouccion
87332.32
9211 consumo-pescado
20000
9212 consumo-aceite
800
9213 consumo-sal
200
922 cargas del personal
14169.6
9231 servicio de matenimiento
1525.42
9232 energia electrica
3254.24
9233 agua
1491.53
9251 consumo-latas
8474.58
9252 consumo-etiqueta
4237.29
9261 consumo -combustible
6779.66
9281 provicion del efercicio-deprecia.. 26400
91
conto de distribucion
87332.32
9111 consumo-pescado
20000
9112 consumo-aceite
800
9113 consumo-sal
200
912 cargas del personal
14169.6
9131 servicio de matenimiento
1525.42
9132 energia electrica
3254.24
9133 agua
1491.53
9151 consumo-latas
8474.58
9152 consumo-etiqueta
4237.29
9161 consumo -combustible
6779.66
9181 provicion del efercicio-deprecia.. 26400
por le cierre de la cuenta
93
92 y aperturar
control
la cuenta
de coto
93
87332.32
931 productos terminados
87332.32
92
conto de prouccion
87332.32
9211 consumo-pescado
20000
9212 consumo-aceite
800
9213 consumo-sal
200
922 cargas del personal
14169.6
9231 servicio de matenimiento
1525.42
9232 energia electrica
3254.24
9233 agua
1491.53
9251 consumo-latas
8474.58
9252 consumo-etiqueta
4237.29
79

21
71
12
40
70

9261 consumo -combustible

6779.66
9281 provicion del efercicio-deprecia.. 26400
productos terminados
211 conservas de pescado
87332.32
variacion de produccion almacenada
711 conserva de pescado
87332.32
cuenta por conbra terceros
1212 factura emitida
133967.96
tributos,contraprestacionesy aportes
40111 IGV-cuenta propia
20435.76
ventas
70211 produsctos terminados -terceros 113532.2

87332.32
87332.32
133968
20435.76
113532.2