Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
CENTRAL DE
RIESGOS
Artculo 158.-
INFORMACIN QUE
73
74
2.
Todo encargo fiduciario que comporte la transferencia de bienes, con la indicacin de estos ltimos;
lo que del mismo modo cumplir fines de informacin; y
3.
Cualquier otro tipo de endeudamiento que genere riesgos crediticios adicionales para cualquier
acreedor.
La informacin correspondiente estar a disposicin de las empresas del sistema financiero y de seguros,
del Banco Central, de las empresas comerciales y de cualquier interesado en general, previo pago de las
tarifas que establezca la Superintendencia. Dicha informacin deber ser proporcionada en forma
sistemtica, integrada y oportuna.
La Superintendencia dictar las regulaciones correspondientes.
LEY GRAL.
Arts. 2, 134 (5), 159, 160, 231, 241, 246, 349 (7).
LEY 28677
Art. 32 (b).
Artculo 159.-
Las empresas de los sistemas financiero y de seguros deben suministrar peridica y oportunamente, la
informacin que se requiere para mantener actualizado el registro de que trata el artculo anterior. De
contar con sistemas computarizados proporcionarn dicha informacin diariamente.
Toda empresa del sistema financiero antes de otorgar un crdito deber requerir a la persona natural o
jurdica que lo solicite, la informacin que con carcter general establezca la Superintendencia. En caso
de incumplimiento no podr otorgarse el crdito.
LEY GRAL.
Artculo 160.-
Es libre la constitucin de personas jurdicas que tengan por objeto proporcionar al pblico informacin
sobre los antecedentes crediticios de los deudores de las empresas de los sistemas financiero y de
seguros y sobre el uso indebido del cheque.
La Superintendencia podr transferir total o parcialmente al sector privado, la central de riesgos a que se
refiere el artculo 158.
CONST.
Art. 61.
LEY GRAL.
LEY 27489
CAPTULO V
ENCAJES
Artculo 161.-
ENCAJE.
Las empresas del sistema financiero estn sujetas a encaje de acuerdo a la naturaleza de las
obligaciones o a la naturaleza de sus operaciones, segn lo determine el Banco Central.
LEY GRAL.
L.O.B.C.R.
Circular N 006-2009-BCRP
62
Circular N 007-2009-BCRP
74
Numeral derogado por la Sexta Disposicin Final de la Ley N 28677 publicada el 01-03-2006.
63
L.O.B.C.R.
Circular N 006-2009-BCRP
Circular N 007-2009-BCRP
Artculo 163.- CONSTITUCIN E INEMBARGABILIDAD DE LOS ENCAJES.
Los encajes slo pueden estar constituidos por:
1.
2.
L.O.B.C.R.
Circular N 006-2009-BCRP
Circular N 007-2009-BCRP
Artculo 164.-
Determinar la tasa del encaje mnimo legal y las tasas de los encajes adicionales o marginales a que
se refiere el artculo 162 de la presente ley.
2.
Controlar el cumplimiento de los encajes e imponer las sanciones a que hubiere lugar, sin perjuicio
de la funcin fiscalizadora que corresponde a la Superintendencia.
3.
4.
5.
6.
Sealar los aspectos que han de contener los informes que se les suministre sobre esa materia.
7.
Emitir las normas reglamentarias del encaje que fueren necesarias para la ejecucin de sus polticas.
LEY GRAL. Arts. 161, 162, 163, 165, 166, 349 (4), 356 (5), 361.
L.O.B.C.R.
Circular N 006-2009-BCRP
Circular N 007-2009-BCRP
Artculo 165.-
REFORMULACIN DE INFORMES.
El Banco Central puede disponer la reformulacin por una empresa del sistema financiero de los informes
peridicos que hubiere presentado sobre su situacin de encaje. Sin embargo, transcurrido un (1) ao de
LEY GRAL.
Art. 164.
L.O.B.C.R.
Artculo 166.-
DFICIT DE ENCAJE.
Las empresas del sistema financiero que incurren en dficit de encaje son sancionadas con una multa de
monto progresivo, segn determinacin del Banco Central.
La exoneracin o la reduccin de la multa por dficit de encaje que resuelva el Banco Central, de acuerdo
con lo que prescribe su Ley Orgnica, determina la interrupcin de la progresin de que trata el prrafo
anterior.
LEY GRAL.
L.O.B.C.R.
Circular N 006-2009-BCRP
Circular N 007-2009-BCRP
CAPTULO VI
GARANTAS
Artculo 167.Artculo 168.Artculo 169.-
75
76
Cuando un ttulo valor u otro susceptible de negociacin por endoso, excepto el cheque, se encuentre en
poder de una empresa del sistema financiero, el endoso puesto en l se presume hecho en garanta, a
menos que medie estipulacin en contrario.
LEY GRAL.
L. de T.V.
La sola entrega a una empresa del sistema financiero de bonos u otros valores mobiliarios no
comprendidos en el artculo precedente, constituye prenda sobre tales bienes, en garanta de las
obligaciones de quien hiciera la entrega, salvo estipulacin en contrario.
Respecto de la prenda sobre acciones, rige lo establecido por las disposiciones pertinentes de la Ley
General de Sociedades o de la Ley del Mercado de Valores, segn sea el caso.
LEY GRAL.
L.G.S.
C. DE C.
LEY 28677.
3ra D.F.
Artculo 171.-
El carcter preferente propio de las garantas reales inscribibles o no, no se afecta por la eventual
existencia de deudas tributarias a cargo del constituyente.
75
76
LEY GRAL.
C.C.
C.T.
Art. 6.
LEY 28677
Las prendas y las hipotecas constitudas en favor de una empresa del sistema financiero se extienden a
la indemnizacin debida en caso de siniestro, si los bienes se encontrasen asegurados, sin perjuicio de
los seguros que pueda haberse constitudo expresamente en favor de la empresa.
Las empresas de seguros sin necesidad de mandato judicial, y en todo caso a simple requerimiento
escrito de la empresa del sistema financiero, estn obligadas a abonar la indemnizacin debida, bajo
sancin de segundo pago, en caso que hicieren entrega del valor indemnizatorio a terceros.
En el caso de seguros que se refieran a mercaderas amparadas por warrants, el cobro de la
indemnizacin se efectuar de acuerdo con las disposiciones de la Ley N 2763, sobre warrants y
almacenes generales de depsitos.
LEY GRAL.
C.C.
LEY 28677.
Artculo 174.-
C.C.
C.P.C.
LEY 28677.
3ra D.F.
77
El primer y segundo prrafo incorporados por la Ley N 27851 (que modific el artculo 1 de la Ley N 27682,
norma modificatoria del primer prrafo del texto original de este artculo) han sido dejados sin efecto en virtud de
la derogacin dispuesta por la Sexta Disposicin Final de la Ley de la Garanta Mobiliaria aprobada por la Ley
N 28677 del 24-02-2006.
Artculo 175.-
Las empresas del sistema financiero pueden solicitar la venta de los bienes que se les haya afectado en
prenda o hipoteca en los siguientes casos:
1.
2.
3.
Si el deudor o la empresa del sistema financiero, son demandados respecto de la propiedad de los
bienes dados en garanta.
4.
Si el deudor realiza actos de disposicin o constituye otros gravmenes sobre los bienes afectados
en garanta, con perjuicio de los derechos que a la empresa corresponde como acreedora.
5.
Si por cualquier ttulo el deudor cede la posesin de los bienes dados en garanta sin recabar la
conformidad de la empresa acreedora.
LEY GRAL.
C.C.
C.P.C.
LEY 28677.
Art. 172.
C.C.
LEY 26481.
Artculo 177.-
L.G.S.
C.P.
L.G.S.C.
Art. 2
Artculo 178.-
78
Artculo modificado por D. Leg. 1028, publicado el 22-06-2008 y vigente desde el 01-12-2008.
Las empresas deben establecer un adecuado proceso de administracin de activos y pasivos. Dicho
proceso debe incluir la identificacin, medicin, control y reporte de los riesgos a los que se encuentren
expuestas por la prestacin de servicios financieros, tales como riesgo de liquidez, riesgo de mercado y
riesgo operacional.
LEY GRAL.
Artculo 179.-
Toda informacin proporcionada por el cliente a una empresa del sistema financiero o del sistema de
seguros tiene el carcter de declaracin jurada.
Quien valindose de informacin o documentacin falsa sobre su situacin econmica y financiera,
obtiene de una empresa de los sistemas financiero o de seguros, una o ms operaciones de crdito,
directas o indirectas, incluido el arrendamiento financiero o la prrroga o refinanciacin de tales
operaciones, queda sujeto a la sancin establecida en el primer prrafo del artculo 247 del Cdigo
Penal.
Sin perjuicio de la sancin penal a que se alude en el prrafo anterior, la empresa est facultada, para
resolver el respectivo contrato o dar por vencidos todos los plazos pactados, procediendo a exigir la
ejecucin de las garantas correspondientes.
El deudor de una empresa del sistema financiero no puede realizar acto de disposicin a ttulo gratuito de
sus bienes, sin previa comunicacin escrita a la empresa acreedora. Los actos a ttulo gratuito u oneroso
que revistan el carcter de simulados, sern ineficaces de conformidad con lo establecido en los artculos
219 inciso 5) y 221 inciso 3) del Cdigo Civil, segn corresponda.
El acreedor puede ejercer el derecho a que se refiere el artculo 1219, inciso 4 del Cdigo Civil.
LEY GRAL.
C.C.
Arts. 190 al 193, 195, 196, 199, 219 (5), 220, 221 (3), 222, 1219 (4).
C.P.
Artculo 180.-
Adicionalmente a las normas generales que regulan las auditoras, la Superintendencia establecer
requisitos y estndares de auditora interna y externa para el caso de las empresas de los sistemas
financiero y de seguros. Las empresas debern someter la evaluacin del cumplimiento de tales
requisitos y estndares a los auditores externos, quienes debern emitir su opinin al respecto en el
dictamen a los estados financieros.
La omisin o el defectuoso cumplimiento por los auditores externos de lo dispuesto por el prrafo anterior,
ser sancionado por la Superintendencia con la exclusin del registro correspondiente.
LEY GRAL.
C.P.
Artculo 181.-
En la publicidad que efecten las empresas del sistema financiero en relacin con los intereses que
reconozcan a los depositantes, es obligatorio indicar el efectivo rendimiento anual de las imposiciones. La
Superintendencia sanciona la omisin en que se incurra, as como los casos en que la informacin sea
equvoca o induzca a error.
CONST.
Art. 61.
LEY GRAL.
C.C.
L.O.B.C.R.
Art. 52.
D.S. 006-2009-PCM
D. Leg 1044
Artculo 182.-
Los depsitos, ttulos valores u otros bienes de los clientes que permanezcan en una empresa del
sistema financiero durante diez aos, sin que se haga nuevas imposiciones ni se retire parte de ellos o
de sus intereses y sin que medie reclamacin durante ese lapso, al igual que los respectivos
rendimientos, constituyen recursos del Fondo.
LEY GRAL.
D.S. 081-99-EF.
C.C
Artculo 183.-
Las empresas del sistema financiero estn obligadas a conservar sus libros y documentos por un
plazo no menor de diez (10) aos. Si, dentro de ese plazo, se promueve accin judicial contra ellas, la
obligacin en referencia subsiste en tanto dure el proceso, respecto de todos los documentos que
guarden relacin con la materia controvertida.
Para los fines de lo dispuesto en este artculo, puede hacerse uso de microfilms u otros medios
anlogos, con aplicacin de la ley de la materia.
LEY GRAL.
L.G.S.
C.C.
D.LEG. 681.
D.S. 09-92-JUS.
158-164 LUNA
165-171 MARIANA
172-177 MARJORIE
178.183 ALBA