AUDITORIA INTERNA SODA STEREO

Auditora proceso de ventas

Verificacin de Clculo de IVA

Ref.:
Auditor:
Fecha:

PTC-001
AT
22/09/2016

Objetivo y alcance:
Verificar Si hay errores en el clculo de IVA, y determinar que vendedores han cometido
dichos errores en la base de ventas del ao 2011

Metodologa:
Se calcul el IVA mediante la frmula (NETO*0,16-IMPUESTO), si mediante esta frmula
la diferencia es cero el clculo es correcto, si es diferente de cero significa una irregularidad

Contenido:

Hallazgo
PTC-001.xlsx

Hallazgo en la verificacin del clculo del IVA

Conclusiones:
Se han encontrado 7 registros con No de factura :
1000199
1000256
1000448
1000111
1000252
1000334
1000506
Las cuales presentan diferencia en el clculo del IVA, por valor de : 1179,3112

Auditor Responsable:
AT

Revisado por:
JAC