Informe 4a Pormenz C.I. Julio 2016

Anuar Abisaad Chejne
Jefe Control Interno

NIT. 891.079.999-5
INFORME EJECUTIVO
CUATRIMESTRAL DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
MARZO 12 DE 2.016 JULIO 12 DE 2.016
LEY 1474 DE 2011
Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevencin,

investigacin y sancin de actos de corrupcin y la efectividad del control de la gestin
pblica
______________________________________________________________________________________________
El Modelo Estndar de Control Interno para el Estado Colombiano MECI-2014 proporciona la

estructura bsica para evaluar la estrategia, la gestin y los propios mecanismos de evaluacin del
proceso administrativo, y aunque promueve una estructura uniforme, fue adaptada a las
necesidades especficas de la entidad, a sus objetivos, estructura, tamao, procesos y servicios de
salud que presta a usuarios del rgimen subsidiado y contributivo.
ESTRUCTURA MECI - 2014
La Estructura Del Modelo MECI - 2014 E.S.E .HSJM
Dos (2) mdulos:
Mdulo de Control de Planeacin y Gestin

Mdulo de Control de Evaluacin y Seguimiento
Seis (6) componentes:
Talento Humano
Direccionamiento Estratgico
Administracin del Riesgo
Carrera 14 # 22-200, Telfono 7834234, Fax 7868191 7868102
Email: hjeronimom@yahoo.comMontera - Crdoba

NIT. 891.079.999-5
Autoevaluacin Institucional
Auditora Interna
Planes de Mejoramiento
Trece (13) elementos de control:
Acuerdos, Compromisos o Protocolos ticos

Desarrollo del Talento Humano
Planes, Programas y Proyectos
Modelo de Operacin por Procesos
Estructura Organizacional
Indicadores de Gestin
Polticas de Operacin
Polticas de Administracin del Riesgo
Identificacin del Riesgo
Anlisis y Valoracin del Riesgo
Autoevaluacin del Control y Gestin
Auditora Interna
Plan de Mejoramiento
Un eje transversal enfocado a la informacin y comunicacin.
Distribuidos de la siguiente forma:

1. MDULO DE CONTROL DE PLANEACIN Y GESTIN
1.1 COMPONENTE TALENTO HUMANO
1.1.1 Acuerdos, Compromisos y Protocolos ticos.
1.1.2 Desarrollo del Talento Humano
1.2 COMPONENTE DIRECCIONAMIENTO ESTRATGICO
1.2.1 Planes, Programas y Proyectos.
1.2.2 Modelo de Operacin por Procesos
1.2.3 Estructura Organizacional
1.2.4 Indicadores de Gestin
1.2.5 Polticas de Operacin
1.3 COMPONENTE ADMINISTRACIN DEL RIESGO
1.3.1 Polticas de Administracin del Riesgo
1.3.2 Identificacin del Riesgo
1.3.3 Anlisis y Valoracin del Riesgo
2. MDULO DE EVALUACIN Y SEGUIMIENTO
2.1 COMPONENTE AUTOEVALUACIN INSTITUCIONAL
2.1.1 Autoevaluacin del Control y Gestin
2.2 COMPONENTE AUDITORA INTERNA
2.2.1 Auditora Interna
2.3 COMPONENTE PLANES DE MEJORAMIENTO
2.3.1 Planes de Mejoramiento
Eje Transversal Informacin y Comunicacin


NIT. 891.079.999-5
____________________________________________________________________________________
De conformidad con el Decreto Nacional nmero 943 de 2014-DAFP, en este informe se

pretende resaltar los avances y dificultades logrados por la E.S.E. Hospital San Jernimo de
Montera, en los Mdulos de control que conforman la estructura del Modelo Estndar de
Control Interno -MECI- 2.014 como resultado de las actuaciones de la Oficina de Control Interno
durante el cuatrimestre comprendido entre el 12 de Marzo 2016 12 de Julio 2016 2 Informe
- 2016.
MODULO DE CONTROL DE GESTION Y PLANEACION
DEBILIDADES
1.1.1
El Modelo Estndar de Control Interno;

aunque el pasado 22 de Diciembre de 2014
fue adoptado a travs de acto administrativo,
Resolucin No.468 de 2014; bajo los
lineamientos del Departamento Administrativo
de la Funcin Pblica; y dentro de los
trminos de ley; aun es importante precisar
que no es un documento, sino una serie de
controles que deben establecerse al interior
de la entidad; por tal razn debe ser parte de
la cultura de esta organizacin. Una cultura
organizacional particular, es decir las
acciones
para
la
implementacin
y
fortalecimiento deben estar estandarizados y
debern responder a la realidad de la entidad.
En la E.S.E. HSJM bajo los lineamientos del
Departamento Administrativo de la Funcin
Pblica; se continua con el proceso de
ajustes de algunos elementos de control
Mec; con el propsito del fortalecimiento
continuo del modelo estndar de control
interno en la E.S.E. HSJM.
1.1 Componente Talento Humano
FORTALEZA
1.1.1
Dentro de este Mdulo de Control, se

encuentran los componentes y
elementos que permiten asegurar de
una manera razonable, que la
planeacin y ejecucin de la misma en
la entidad tendrn los controles
necesarios para su realizacin.
De conformidad con el Decreto No.943 de
2014 la E.S.E.HSJM. atendiendo los
lineamientos
del
Departamento
Administrativo de la Funcin Pblica y a
travs del Manual Tcnico del Modelo
Estndar de Control Interno el cual hace
parte integral del presente Decreto, y
coordinando con el Comit Coordinador
de Control Interno Equipo MECI-ESE
viene realizo los ajustes necesarios para
el mejoramiento continuo del modelo
estndar de control interno MECI 2014."
1.1 Componente Talento Humano
Acuerdos, compromisos y
protocolos ticos
Acuerdos, compromisos y

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protocolos ticos
PRODUCTOS MINIMOS DE CONTROL:

PRODUCTO MINIMO DE CONTROL:
Disear estrategias de socializacin
permanente de los principios
y valores de la entidad.
La entidad debe buscar instancias de participacin
que permita crear una cultura organizacional frente a
los aspectos ticos, garantizando razonablemente
que:
Los
funcionarios conozcan la normatividad

vigente que regula su conducta en el ejercicio de sus
funciones.
Se
enfatiza en la importancia de la integridad y el

comportamiento tico, respetando ciertos cdigos de
conducta aun cuando no estn escritos.
Los
funcionarios se comportan de acuerdo a las

reglas de conducta definidas por la entidad.
Que
se revise peridicamente la pertinencia de los

valores previamente establecidos y se actualice o
modifiquen segn sus resultados.
1.1.2
Existe en la E.S.E. documento con los

principios y valores de la entidad
Cdigo de tica E.S.E. publicado en la
pagina web, Link Gestin.
Acto administrativo Resolucin Interna que
adopta el documento.
La E.S.E. Con el propsito de fortalecer este
elemento de control Cdigo de tica cuenta a
partir del 22 de diciembre de 2014, con un
documento tico que estableci los parmetros
de comportamiento y actuacin de los
funcionarios de la E.S.E, con el fin de garantizar
la transparencia y prevenir las conductas
corruptas., publicado actualmente en la pagina
web de la entidad, Link Gestin.
Elemento que busca establecer un estndar de
conducta de los servidores al interior de la entidad
pblica.

1.1.2

Manual de Funciones y Competencias
Manual de Funciones y competencias
Laborales de conformidad -Decreto No.2484
del 02 de Diciembre de 2014. Actualizado
Laborales. Adoptado en la entidad a
dentro del trmino de Ley. Adoptado en la
travs del Acuerdo de Junta Directiva
entidad a travs del:
No.009 del 02.06.2.015 de conformidad
Acuerdo de Junta Directiva No.009 de
con el Decreto Dafp No.2484 de 2014. Y
02.06.2.015, pendiente de ajustes,
recientemente a travs de la resolucin
Socializacin y divulgacin.
interna No.617 de Junio 13 de 2016

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Plan
Institucional
Capacitacin (Anual)
formulado; pendiente
ajustes lineamientos;
socializacin.
de
Formacin
y
ESE. Se encuentra
de los respectivos
para su divulgacin y
Sistema de Evaluacin del Desempeo.

(F*+D.A.F.P.) Ajustar los informes de las
evaluaciones de conformidad con la Ley 909
de 2004.
Carrera Administrativa
Programa de Induccin y reinduccin
Area Asistencial y Administrativa.
La gestin del talento humano aun al haber
fortalecido el tema en gran parte de la organizacin;
requiere aun de mejora continuo; ya que parte del
proceso de planeacin de recursos humanos, a travs
del cual se identifican y cubren las necesidades
cualitativas y cuantitativas de personal; se organiza la
informacin en la materia; y se definen las acciones a
realizar para el desarrollo de los tres procesos que
configuran dicha gestin: 1 Ingreso 2 Retiro
3Permanencia
1.2 Componente Direccionamiento

Estratgico
1.2.1 Planes, Programas y Proyectos

Este proceso plantea la necesidad de analizar
desafos y oportunidades que entrega un entorno
cambiante, al tiempo que requiere estar atento a la
realidad interna circunstancias particulares de las
entidades, con el fin de alcanzar procesos de
planeacin eficaces y que puedan materializarse de la
mejor manera, permitiendo alcanzar las metas y
resultados previstos.
(Modifica funciones a los cargos de

Suministro y Activos Fijos).
Programa de Induccin y re induccin
ESE. En etapa de fortalecimiento y
mejoramiento continuo area asistencial y
administrativa.
Programa de Bienestar (Anual) ESE. En
ejecucin.
Plan de Incentivos (Anual) ESE.
Elementos de control que permite controlar el
compromiso de la entidad con el desarrollo de las
competencias, habilidades, aptitudes e idoneidad
del servidor pblico, a travs de las polticas y
prcticas de gestin humana que debe aplicar, las
cuales deben incorporar los principios de justicia,
equidad y transparencia al realizar los procesos
de seleccin, induccin, formacin, capacitacin y
evaluacin del desempeo en la ESE. HSJM.
1.2ComponenteDireccionamiento
Estratgico
1.2.1 Planes, Programas y Proyectos

Este elemento considera la planeacin como un
proceso dinmico y sistemtico que le permite a
las entidades pblicas proyectarse a largo,
mediano y corto plazo, de modo tal que se
planten una serie de programas, proyectos y
actividades con la respectiva asignacin de
responsabilidades para su
ejecucin, que le
sirvan para cumplir con su misin, visin y
objetivos institucionales.

La Misin y Visin institucional
Adoptados y Publicadas en la pgina

NIT. 891.079.999-5
Web de la entidad.
Planes de accin anual, definen las metas
(Pendientes
reas
administrativas
y
asistenciales de formular los respectivos plan
de accin Elemento de Control; para
ejecutar en la presente vigencia fiscal) a
cumplir con respeto al Plan de desarrollo y
Plan de Accin Institucional.
Pendiente seguimiento y monitoreo por los
lideres responsables; de sus procesos.
Cronogramas de los diferentes
Institucional de trabajo en la E.S.E.
comits
Objetivos institucionales publicados en la

pgina web de la entidad.
Planes, programas y proyectos:
Plan de Accin Sper Salud
(Plan de desarrollo 2.012-2.016 ESE.)
Plan Anual de Adquisiciones B y S
Plan de Mejoramiento SuperSalud
Plan Bienal ESE. - 2.016
Programa Presupuestal - 2.016 ESE.
Conjunto de Elementos de Control que al

Se reconoce avance pero bajo el porcentaje interrelacionarse establecen el marco de
de satisfaccin.
referencia que orienta la entidad hacia el
cumplimiento de su misin y objetivos
1.2.2 Modelo de Operacin por Procesos
institucionales, en procura de alcanzar su visin.
El Direccionamiento Estratgico define la ruta
La importancia del Modelo de Operacin por organizacional que debe seguir la entidad para
Procesos se puede identificar en normas como el lograr sus objetivos institucionales.
Decreto 1537 del 2001, en el que se establece la
obligatoriedad para las entidades de elaborar, adoptar 1.2.2 Modelo de Operacin por Procesos
y aplicar manuales a travs de los cuales se
documenten
y
formalicen
los
procesos
y Mediante el control ejercido a travs de la puesta
procedimientos.
en marcha de este elemento,
Mapa de
Procesos. La E.S.E. podr contar con una
estandarizacin de las actividades necesarias
para dar cumplimiento a su misin y objetivos, lo
cual permite, que su operacin se realice de
manera continua, garantizando la generacin de
productos o servicios.

Divulgacin (*Pendiente) del Mapa
actualizado de Procesos E.S.E.
- Proceso Operativo rea Jurdica
- Proceso rea Suministro
- Proceso Sistema Administracin
Facturacin
Instrumentos, herramientas, eventos de difusin y/o
dems actividades que demuestren la socializacin y
difusin del Mapa de procesos y los procedimientos
ajustados de la entidad. (A travs de Cartillas,
Correos electrnicos, Cartelera de la Entidad,

Mapa de Procesos de la E.S.E.
Proceso de seguimiento y evaluacin que
incluya la evaluacin de la satisfaccin
del cliente y partes interesadas.


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Concursos, Actividades entre otros).
Un Modelo de Operacin se establece a partir de

la identificacin de los procesos y sus
IMPORTANTE: No olvide que es la entidad la que interacciones, y dependiendo de la complejidad
muestra la forma en la que realiza su gestin a travs de las organizaciones, es posible agrupar
de los procesos y procedimientos, as que stos irn procesos afines en macro procesos.
madurando de tal manera que representen lo que en
la prctica resulte ms eficiente de realizar las Estos instrumentos, a su vez, facilitan el
actividades. No se puede pensar que la entidad debe cumplimiento del Control Interno en la ESE. As
acomodarse a lo que los procesos o procedimientos mismo, la Norma Tcnica de Calidad para la
determinen, en caso de que stos no se ajusten a la Gestin Pblica NTCGP1000 contempla como
realidad institucional.
uno de los principios de la Gestin de la Calidad
que eficientemente cuando las actividades y los
IMPORTANTE: Los procesos no son estticos, recursos relacionados se gestionan como un
pueden variar constantemente por cambios en la proceso tiene como punto de partida la
normatividad, o en la plataforma estratgica de la caracterizacin del mismo, que consiste en la
entidad, por ello deben estar en constante monitoreo, determinacin de sus rasgos distintivos; esto es,
para conocer su valor agregado en la entidad y cuando se identifican sus interrelaciones frente a
garantizar que su desarrollo aporta al cumplimiento los dems procesos de la entidad determinando
de la misin y objetivos de la entidad.
sus proveedores (procesos internos o instancias
IMPORTANTE:
externas) que entregan insumos y clientes que
ALTA DIRECCIN, LDERES DE PROCESOS: Los reciben un producto o servicio. La caracterizacin
procesos en s mismo, no son garanta de una gestin de los procesos es entonces, el esquema que
adecuada, de tal manera que debern hacer permite ver en contexto de manera integral y
seguimientos con una periodicidad definida al estado secuencial aplicando el ciclo PHVA, la esencia del
de los procesos, para que a travs de la proceso frente al aporte que hace al logro de los
autoevaluacin se puedan encontrar a tiempo objetivos institucionales.
desviaciones que puedan ser corregidas, o plantear
acciones de mejora para hacerlos ms eficientes.
Estos procesos de acuerdo con la NTCGP 1000
se clasifican en:
JEFE DE PLANEACIN la Oficina de Planeacin
podr ser la responsable de tener consolidada la Procesos Estratgicos, Procesos Misionales,
informacin sobre los procesos; sin embargo, la Procesos de Apoyo y Procesos de Evaluacin.
responsabilidad de actualizar la informacin de los
procesos es de cada lder de proceso, por tal razn La representacin grfica de los procesos
se debern crear canales de comunicacin que Estratgicos, Misionales, de Apoyo y de
permitan conocer en tiempo real los cambios que se Evaluacin y sus interacciones conforman el
surtan en ellos.
*Mapa de Procesos institucional de la ESE.
Esto convierte a los procedimientos en un control
SERVIDORES PBLICOS: Cada uno de los de la entidad encaminado a lograr que las
funcionarios en la organizacin es responsable de actividades se desarrollen siguiendo una
aplicar los procesos y procedimientos de manera secuencia lgica, que permita que quien los
adecuada; adems al ser quienes ejecutan las realice pueda llevarlas a cabo de la misma
actividades podrn sugerir acciones de mejora para manera en la que lo efectuara cualquier otro
hacer ms eficientes los procesos.
servidor que siga lo descrito en el mismo.
La Estructura Organizacional debe permitirle a la Elemento de control que configura integral y

entidad darle cumplimiento a su direccionamiento articuladamente los cargos, las funciones, las

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estratgico, a los planes, programas, proyectos y
procesos, y responder a los cambios del entorno
poltico, econmico y social que le es propio,
haciendo
ms
flexible
su
organizacin
y
estableciendo niveles de responsabilidad, a fin de
permitir un flujo de decisiones y comunicacin ms
directo entre los ciudadanos y los servidores pblicos.
relaciones y los niveles de responsabilidad y

autoridad en la entidad, para dirigir y ejecutar los
procesos y actividades de conformidad con su
misin y su funcin constitucional y legal.
Se compone por la estructura u organizacin
interna de la entidad Organigrama E.S.E., por su
Planta de Personal y por el Manual Especfico de
Funciones y Competencias Laborales.

Estructura organizacional Organigramay
Planta de Personal de la entidad que facilite
la gestin por procesos (F *+ DAFP).
Pendiente divulgacin y socializacin de
conformidad con el Acuerdo de Junta
Directiva No.007 y No. 008 del 02.06.2.015

Estructura organizacionalOrganigrama
de la E.S.E. Adoptado a travs del
Acuerdo de Junta Directiva No.007 del
02.06.2.015
Estructura organizacional Planta de

personal de la ESE Acuerdo de Junta
Directiva No.008 del 02.06.2015
Manual de Funciones
y Competencias
Laborales Acuerdo Junta Directiva N0. 009
de 02.06.2015 adoptado para cada uno de
Manual de Funciones y Competencias
los cargos de la entidad. (F *+ DAFP), de
laborales ESE. Acuerdo de Junta
conformidad con el Decreto No. 2484 de
Directiva No.009 del 02.06.2.015
2014-DAFP. Pendiente ajustes, divulgacin y
socializacin por las reas responsables, a Es importante sealar que en la entidad a travs
todos los servidores pblicos de la E.S.E.
de este elemento de control, logro establecer de
manera adecuada los niveles de responsabilidad,
El Departamento Administrativo de la Funcin Pblica a fin de lograr un flujo de decisiones y
es la entidad responsable de orientar la poltica en comunicacin que permita a travs del mismo
materia de rediseo organizacional; las metodologas facilitar la ejecucin de direccionamiento
que para el efecto se han diseado toman como base estratgico, de los planes, programas, proyectos
un enfoque por procesos, que resulta coherente con y procesos.
la orientacin del MECI en ese mismo sentido.
Los Indicadores son mecanismos que permiten
Un indicador de gestin es la expresin cuantitativa controlar el comportamiento de factores crticos
del comportamiento y desempeo de una entidad, en la ejecucin de los planes, programas,
cuya magnitud, al ser comparada con algn nivel de proyectos y de los procesos de la entidad.
referencia, puede estar sealando una desviacin
sobre la cual se toman acciones correctivas o
preventivas segn el caso.

NIT. 891.079.999-5

Seguimiento a los indicadores - F* - DAFP
Revisin de la pertinencia y utilidad de los
indicadores.
Los responsables y sus equipos de trabajo, debern
hacer seguimiento segn la periodicidad definida
en la poltica de operacin de la entidad, la cual no
podr ser superior a seis (6) meses.
Emplendolos en forma oportuna y actualizada, los
indicadores permiten tener control adecuado sobre
una situacin dada; la principal razn de su
importancia radica en que es posible predecir y actuar
con base en las tendencias positivas o negativas
observadas en su desempeo global.

Definicin de indicadores de
eficiencia y efectividad, que
permiten medir y evaluar el
avance en la ejecucin de los
planes, programas y proyectos
en la ESE.
Seguimiento de los indicadores
Revisin de la pertinencia y
utilidad de los indicadores (F* -DAFP)
A partir del Direccionamiento Estratgico y de los
objetivos y resultados (productos/servicios) de los
procesos y con la ayuda de la caracterizacin de
los mismos, se disean los Indicadores, cuya
medicin peridica permite establecer el grado de
avance o logro de los objetivos trazados y de los
resultados esperados del proceso, en relacin
con los productos y servicios que ste genera
para la ciudadana o para las partes interesadas
de la entidad.
Los indicadores son una forma clave de realimentar

un proceso, de monitorear el avance o la ejecucin de
un proyecto y de los planes estratgicos, entre otros.
Y son ms importantes todava si su tiempo de
respuesta es inmediato, o muy corto, ya que de esta
manera las acciones correctivas son realizadas sin
demora y en forma oportuna.
Todas las actividades relacionadas con los
planes, programas y proyectos
en la ESE.
IMPORTANTE:
pueden medirse con parmetros que enfocados a
No existe un nmero mximo o mnimo de la toma de decisiones son seales para
indicadores que debe tener una entidad; sin embargo monitorear la gestin, as se asegura que las
es conveniente entender que entre ms indicadores actividades vayan en el sentido correcto y
se tengan, ms difcil ser realizar su seguimiento, y permiten evaluar los resultados de una gestin
menos oportuna ser su medicin; de tal manera que frente a sus objetivos, metas y responsabilidades.
priorizar las actividades a medir, teniendo en cuenta Estas seales son conocidas como indicadores
aquellas que brinden un valor an gregado a la de gestin.
entidad, y permitan conocer el estado del logro de sus
objetivos, ser una buena prctica a desarrollar.
JEFE DE PLANEACIN Para un adecuado
seguimiento a la planeacin institucional es
LDERES DE PROCESO: Los indicadores medirn lo necesario contar con una batera de indicadores
que ustedes definan, por tal motivo, para su que permitan conoce el estado real de la
formulacin se deber tener en cuenta los objetivos y ejecucin de las actividades, y si bien el
puntos calves. Recuerde que la informacin que de responsabilidad de la formulacin de los mismos

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aqu se logre extraer ser clave para la mejora
continua y la consecucin de las metas trazadas. Es
importante hacer un seguimiento peridico a la
vigencia y validez de los indicadores, con el fin de
conocer sus efectos por la organizacin; tenga un
cuenta que lo importante no es tener indicadores que
tengan la facilidad de cumplirse, sino aquellos que
permitan medir el estado real del que hacer
institucional.
Las Polticas de Operacin constituyen los marcos de
accin necesarios para hacer eficiente la operacin
de los componentes Direccionamiento Estratgico,
Administracin del Riesgo y lo relacionado con la
informacin y comunicacin.

Establecimiento (Pendiente de Ajustes) y
*divulgacin de las polticas de operacin:
Instrumentos: herramientas, eventos de
difusin y/o dems actividades que
demuestren la socializacin y difusin de las
Polticas de Operacin de la entidad.
(Cartillas, Correos electrnicos, Cartelera de
la entidad, Concursos, Actividades entre
otros.)
es responsabilidad de los lderes de proceso,

usted podr solicitar la revisin de los
mismos, con miras a obtener informacin
estratgica.
Este elemento es fundamental para el
direccionamiento estratgico dado que facilita la
ejecucin de las operaciones internas a travs de
guas de accin para la implementacin de las
estrategias de ejecucin de la entidad; define los
lmites y parmetros necesarios para ejecutar los
procesos y actividades en cumplimiento de la
funcin, planes, programas, proyectos y polticas
de administracin del riesgo y de otros procesos
previamente establecidos por la entidad.

Establecimiento de las Polticas de
operacin en la ESE.HSJM.
Manual de operaciones o su equivalente
adoptado y *divulgado.
Acto administrativo a travs del cual se adopta el
Manual de Operaciones de la entidad (Manual de
Procedimientos-Manual de
Calidad)
como
documento de consulta.
Las Polticas de Operacin constituyen los

marcos de accin necesarios para hacer
eficiente la operacin de los componentes
Manual de operaciones o su equivalente Direccionamiento Estratgico, Administracin
adoptado; pendiente de *divulgarlo
del Riesgo y lo relacionado con la informacin y
(F* - DAFP)
comunicacin.
Estas guas de accin son de carcter operativo, de
aplicacin cotidiana y dan seguridad y confianza
quien debe responder por la ejecucin de
procedimientos y actividades muy especficas y se
encuentran inmersas en los procedimientos
previamente definidos.
A travs de estas polticas se estableci en la

ESE; las acciones y mecanismos asociados a
los procesos; definiendo parmetros de
medicin del desempeo de los procesos y de
los
servidores
que
tienen
bajo
su
responsabilidad su ejecucin.


NIT. 891.079.999-5
IMPORTANTE:
RESPONSABLES DE CADA UNA DE LAS
POLTICAS IDENTIFICADAS: Haga un seguimiento
a la aplicacin de la poltica, verifique la forma en la
que se ejecuta, y tome las acciones correctivas
necesarias para su mejora. Igualmente, verifique por
lo menos una vez cada semestre, que la fuente de ala
que emana la poltica se mantenga vigente, de lo
contrario realice los cambios necesarios para cumplir
con la finalidad de cada una de ellas.
1.3.Componente Administracin del
Riesgo
1.3.Componente Administracin del

Riesgo
Conjunto de elementos que le permiten a la
entidad identificar, evaluar y gestionar aquellos
eventos negativos, tanto internos como externos,
que puedan afectar o impedir el logro de sus
Al ser un componente del Mdulo Control de
Planeacin y Gestin, la Administracin del
Riesgo se sirve de la planeacin (misin, visin,
establecimiento de objetivos, metas, factores
crticos de xito), del campo de aplicacin
(procesos, proyectos, sistemas de informacin),
del Componente Direccionamiento Estratgico y
todos sus elementos. Su mirada sistmica
contribuye a que la entidad no slo garantice la
gestin institucional y el logro de los objetivos
sino que fortalece el ejercicio del Control Interno
en la entidad.
En materia de Riesgo debe garantizarse la directriz

institucional de la Gestin y Auto Evaluacin del
Riesgo en cada uno de los procesos y procedimientos
organizacionales y generar la cultura necesaria para
que el hospital cuente con una intervencin
preventiva de los riesgos. Se avanza en la
identificacin de los riesgos de los servicios
asistenciales habilitados, en procura de la
consolidacin institucional del mapa de riesgo de la
E.S.E.
Este componente faculta a la entidad para
emprender las acciones de control necesarias
En materia de riesgo, el hospital ha adoptado que le permitan el manejo de los eventos que
metodologa que agrupa de manera genrica riesgos puedan afectar negativamente el logro de los
institucionales y riesgos clnicos; se han construido objetivos institucionales. Es importante considerar
las matrices de riesgo de sus procesos. Est en que un evento puede representar una oportunidad
proceso de elaboracin la matriz de riesgo consolida de mejora para la organizacin, pero si no se
de
los servicios
asistenciales
y
procesos maneja adecuadamente y a tiempo, puede
administrativos.
generar consecuencias negativas.
Este componente se estructura a travs de los 1.3.1 Polticas de Administracin del
siguientes Elementos de Control:
Riesgo
-Polticas de Administracin del Riesgo.
-Identificacin del Riesgo.
-Anlisis y Valoracin del Riesgo.
1.3.1 Polticas de Administracin del
Riesgo
Las polticas identifican las opciones para tratar y

manejar los riesgos basadas en la valoracin de
los
mismos,
permiten
tomar
decisiones
adecuadas y fijar los lineamientos, que van a
transmitir la posicin de la direccin y establecen
las guas de accin necesarias a todos los
servidores de la entidad.
Es importante que las Polticas de Administracin del

Riesgo se fijen desde el inicio del proceso, dado que
estos, debern someterse a los lineamientos y

NIT. 891.079.999-5
directrices que en esta etapa se determinen.

Divulgacin (Fortalecer) del mapa de riesgos
institucional y sus polticas (F*+ DAFP )
Instrumentos, herramientas, eventos de difusin y/o
dems actividades que demuestren la socializacin y
difusin de los Mapas de Riesgos de la entidad.
(Cartillas, Correos electrnicos, Cartelera de la
entidad, Concursos, Actividades entre otros).
IMPORTANTE: La administracin del riesgo es uno
de los temas ms importantes para el desarrollo de
las entidades, en ese orden de ideas, debe drsele la
relevancia estratgica para que cumpla con su
cometido.
IMPORTANTE: Los mapas de riesgo no son el fin de
la administracin del riesgo, son un medio para poder
administrar los riesgos de tal manera que se asegure
de manera razonable el cumplimiento de los objetivos
de la entidad.
IMPORTANTE: La responsabilidad de realizar la
gestin del riesgo es de cada uno de los lderes de
los procesos y sus equipos de trabajo. Ni la Oficina de
Planeacin ni la Oficina de Control Interno son la
responsables directas de la administracin del riesgo
en la entidad.
ALTA DIRECCIN: Una adecuada formulacin de la
poltica de administracin del riesgo, es el inicio de
una adecuada gestin del riesgo, por tal razn, es
importante que dicha formulacin sea realizada
teniendo en cuenta el direccionamiento estratgico de
la entidad, su misin y objetivos.
Es necesario entender que los mapas de riesgo no
son documentos, y que deben ser construidos con
lineamientos claros, precisos y tiles para la gestin
del riesgo.
LDERES DE PROCESO: Identificar un riesgo no
implica su materializacin, pero si permite tener los
controles para evitarla; de tal manera que es
Definicin por parte de la

alta Direccin de polticas
para el manejo de los
riesgos.
Acto administrativo o documento a travs del cual
se definen y adoptan las Polticas de
Administracin del Riesgo en la ESE.
Divulgacin del mapa de
riesgos institucional y sus
Polticas. (Pagina *Web E.S.E.)
La formulacin de polticas est a cargo del
Representante Legal de la entidad y el Comit de
Coordinacin de Control Interno o quien haga sus
veces y se basan en lo que la entidad espera de
la administracin de los riesgos; la poltica seala
qu debe hacerse para efectuar el control y su
seguimiento, basndose en los planes y los
objetivos institucionales o por procesos.
Las polticas de riesgo de la ESE contienen los
siguientes aspectos:
-
Los objetivos que se esperan lograr.

Las estrategias para establecer cmo se
van a desarrollar a largo, mediano y corto
plazo.
Los riesgos que se van a controlar.
Las acciones a desarrollar contemplando el

tiempo, los recursos, los responsables y el talento
humano requerido.
El seguimiento y evaluacin a su implementacin
y efectividad.
Contar con estas Polticas de Administracin del


NIT. 891.079.999-5
importante que este proceso se haga de manera Riesgo en la Entidad constituye el marco de
objetiva y consciente.
accin necesario para dar cumplimiento a los
El seguimiento a los mapas de riesgo de cada
proceso, debe convertirse en una actividad rutinaria, 1.3.2 Identificacin del Riesgo
ms no repetitiva, es decir cada evaluacin debe
realizarse de manera particular, y no puede 1.3.2.1 Contexto Estratgico
convertirse en lo que se conoce como copiar y
pegar para que tenga los efectos adecuados en la Son las condiciones internas y del entorno, que
entidad.
pueden
generar
eventos
que
originan
oportunidades o afectan negativamente el
Productos mnimos pendientes en la entidad en
cumplimiento de la misin y objetivos de una
procesos:
institucin. Las situaciones del entorno o externas
pueden ser de carcter social, cultural,
Mapa de riesgos Institucional (Consolidarlo 100%): El econmico,
tecnolgico,
poltico,
cual recoge a nivel estratgico los riesgos ms ambiental y legal..
crticos para la entidad proveniente de los diferentes
procesos, es decir que este mapa recoger o Definir el contexto estratgico contribuye al
consolidar aquellos riesgos identificados dentro de control de la entidad frente a la exposicin al
los procesos, los cuales incluso despus de riesgo, ya que permite conocer las situaciones
implementar los controles an permanecen en las generadoras de riesgos, impidiendo con ello que
zonas Altas o Extremas dentro de la Matriz de la entidad acte en direccin contraria a sus
Evaluacin y respuesta a los riesgos. As mismo por propsitos institucionales.
disposicin del artculo 76 de la Ley 1474 de 2011 y
su Decreto reglamentario 2641 de 2012, a este mapa La identificacin de los riesgos se realiza a nivel
se debern llevar los riesgos identificados en los del Componente de Direccionamiento Estratgico,
mapas de riesgos asociados a posibles actos de identificando las causas con base en los factores
corrupcin.
internos o externos a la entidad, que pueden
ocasionar riesgos que afecten el logro de los
Mapas de riesgos por proceso (y/o proyectos objetivos.
asociados a los procesos): Los cuales se construyen
a partir del anlisis y evaluacin plateados dentro de La identificacin implico hacer un inventario de los
la metodologa (Ver gua DAFP Administracin del riesgos, definiendo en primera instancia sus
Riesgo), estos mapas permitirn a los responsables o causas con base en los factores de riesgo
lderes de los procesos realizar el seguimiento y internos y externos (contexto estratgico),
control sobre los riesgos identificados, con el fin de presentando una descripcin de cada uno de
evitar su materializacin.
estos y finalmente definiendo los posibles efectos
(consecuencias).
Actas u otro documento que soporte la divulgacin de
la poltica de riesgos y de los mapas de riesgos a
todos los funcionarios de la entidad: Se deber
garantizar que todos los funcionarios conozcan los
Productos mnimos de control de los respectivos
riesgos.
1.3.2 Identificacin del Riesgo
Es importante centrarse en los riesgos ms
significativos para la entidad relacionados con los

Identificacin de los factores internos y


NIT. 891.079.999-5
objetivos de los procesos, programas y/o proyectos, y
externos de riesgo.
los objetivos institucionales. Es all donde, al igual que
todos los servidores, la gerencia pblica adopta un
Riesgos identificados por procesos que
papel proactivo en el sentido de visualizar en sus
puedan afectar el cumplimiento de
contextos estratgicos y misionales los factores o
objetivos de la entidad
causas que pueden afectar el curso institucional,
dada la especialidad temtica que manejan en cada 1.3.3 Anlisis y Valoracin del Riesgo
sector o contexto socioeconmico.
1.3.3.1 Anlisis del Riesgo
El anlisis del riesgo busca establecer la
probabilidad de ocurrencia del mismo y sus
consecuencias; ste ltimo aspecto puede
orientar la clasificacin del riesgo con el fin de
obtener informacin para establecer el nivel de
riesgo y las acciones que se van a implementar.
Identificacin de los factores internos y
externos de riesgo. ( Contexto estratgico)
(F* + DAFP).
Riesgos identificados por procesos que
puedan afectar el cumplimiento de
objetivos de la entidad. F* + DAFP.
Documento de identificacin los riesgos de *cada
proceso, programas y/o proyectos que contengan las
causas, descripcin y las posibles consecuencias
de los mismos.
1.3.3 Anlisis y Valoracin del Riesgo
1.3.3.1 Anlisis del Riesgo

Anlisis del riesgo
Valoracin del riesgo
Mapa de riesgos por proceso
Mapa de riesgos institucional 98%
Se han establecido dos aspectos a tener en
cuenta en el anlisis de los riesgos identificados:
Probabilidad e Impacto.
El anlisis del riesgo depende de la informacin Por Probabilidad se entiende la posibilidad de

obtenida en la fase de identificacin de riesgos.
ocurrencia del riesgo; esta puede ser medida con
criterios de Frecuencia, si se ha materializado
(por ejemplo: nmero de veces en un tiempo
determinado), o de Factibilidad teniendo en
cuenta la presencia de factores internos y
externos que pueden propiciar el riesgo, aunque
ste no se haya materializado.
Por Impacto se entienden las consecuencias que
puede ocasionar a la organizacin la
materializacin del riesgo.
Para adelantar el anlisis del riesgo se deben
considerar los siguientes aspectos: Calificacin
del riesgo y Evaluacin del riesgo:

Anlisis del riesgo
Controles
Mapa de riesgos de proceso *F+DAFP

NIT. 891.079.999-5
Calificacin del riesgo: se logra a travs de la
estimacin de la probabilidad de su ocurrencia y
el impacto que puede causar la materializacin
del riesgo.
Mapa de riesgos institucional *FDAFP
IMPORTANTE: La administracin del riesgo es uno
de los temas ms importantes para el desarrollo de
las entidades, en ese orden de ideas, debe drsele la
relevancia estratgica para que cumpla con su
cometido.
IMPORTANTE: Los mapas de riesgo no son el fin de
la administracin del riesgo, son un medio para poder
administrar los riesgos de tal manera que se asegure
de manera razonable el cumplimiento de los objetivos
de la entidad.
IMPORTANTE: La responsabilidad de realizar la
gestin del riesgo es de cada uno de los lderes de
los procesos y sus equipos de trabajo. Ni la Oficina de
Planeacin ni la Oficina de Control Interno son la
responsables directas de la administracin del riesgo
en la entidad.
ALTA DIRECCIN: Una adecuada formulacin de la
poltica de administracin del riesgo, es el inicio de
una adecuada gestin del riesgo, por tal razn, es
importante que dicha formulacin sea realizada
teniendo en cuenta el direccionamiento estratgico de
la entidad, su misin y objetivos. Es necesario
entender que los mapas de riesgo no son
documentos, y que deben ser construidos con
lineamientos claros, precisos y tiles para la gestin
del riesgo.
___________________________________________
Evaluacin del Riesgo: permite comparar los

resultados de la calificacin del riesgo, con los
criterios definidos para establecer el grado de
exposicin de la entidad al mismo; de esta forma
es posible distinguir entre los riesgos aceptables,
tolerables,
moderados,
importantes
o
inaceptables y fijar las prioridades de las acciones
requeridas para su tratamiento.
La E.S.E. el pasado 16 de Octubre de

2014
adopto
las
polticas
de
administracin de riesgo y mapa de
riesgo al interior de la entidad, a travs de
la Resolucin No. 345 2014, publicada
en la pgina web.
Para que se d una Gestin efectiva
en administracin de riesgo, ha sido
necesaria la actualizacin continua y
permanente de los mapas de riesgo.
en la E.S.E. HSJM.
ALTA DIRECCIN: Una adecuada formulacin
de la poltica de administracin del riesgo, es el
inicio de una adecuada gestin del riesgo, por tal
razn, es importante que dicha formulacin sea
realizada teniendo en cuenta el direccionamiento
estratgico de la entidad, su misin y objetivos.
________________________________________
MODULO DE CONTRO DE EVALUACION Y SEGUIMIENTO
DEBILIDADES
FORTALEZA


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Este mdulo busca que la entidad desarrolle

mecanismos de medicin, evaluacin y
verificacin, necesarios para determinar la
eficiencia y eficacia del Sistema de Control
Interno en la realizacin de su propsito de
contribuir al cumplimiento de los objetivos de
la entidad; si todas las operaciones se
realizan de conformidad con los principios de
la funcin pblica establecidos en la
Constitucin Poltica, la ley y las polticas
trazadas por la direccin en atencin a las
metas u objetivos previstos.
Las deficiencias encontradas producto de
esa evaluacin y seguimiento y las
recomendaciones sugeridas en las diferentes
instancias de evaluacin, incluyendo las
emitidas por los rganos de control del
estado, deben ser acogidas por el servidor
responsable
y/o
por
el
nivel
de
administracin o direccin correspondiente
Dentro del proceso de mejoramiento

continuo en la entidad, este mdulo de
control considera aquellos aspectos que
permiten valorar en forma permanente la
efectividad del Control Interno de la entidad
pblica; la eficiencia, eficacia y efectividad
de los procesos; el nivel de ejecucin de los
Planes, Programas y Proyectos, los
resultados de la gestin, con el propsito
de detectar desviaciones, establecer
tendencias y generar recomendaciones
para orientar las acciones de mejoramiento
de la E.S.E.
Este Mdulo de control en la ESE, se
estructura bajo tres Componentes:
Autoevaluacin Institucional.
Auditora Interna.
Planes de Mejoramiento.
Autoevaluacin del control y gestin

Autoevaluacin del control y gestin
Actividades de sensibilizacin a los

Funcionarios sobre la cultura de la
autoevaluacin.
Actividades de sensibilizacin a los

servidores sobre la cultura de la
autoevaluacin (F*+DAFP)
La E.S.E HSJM debe fortalecer aun ms la auto

evaluacin institucional, debe disear Instrumentos,
Herramientas de Autoevaluacin
herramientas, eventos de difusin y/o dems
(F*+ DAFP)
actividades que demuestren la sensibilizacin sobre
la Autoevaluacin en la entidad. (Cartillas, Correos IMPORTANTE: El xito de la autoevaluacin
electrnicos, Cartelera de la entidad, Concursos,
radica en la objetividad al momento de
Actividades entre otros)
realizarla, entre ms objetivo sea el proceso,

ser ms fcil poder aplicar los correctivos en
Herramientas de Autoevaluacin
los momentos justos, y lograr los objetivos
La entidad debe determinar cmo a partir de los propuestos.
El
autocontrol
es
el
Riesgos, indicadores, Controles establecidos y IMPORTANTE:
dems elementos que le permitan tomar complemento perfecto para realizar la
informacin, puede realizar la autoevaluacin de la autoevaluacin, teniendo en cuenta que

NIT. 891.079.999-5
gestin, tomando los correctivos necesarios.
***
Es recomendable que los lderes de proceso en

conjunto con los miembros de su equipo de
trabajo, programen reuniones mensuales como
mximo, en los que se realicen ejercicios de
autoevaluacin, y que a travs de estas se
genere una disciplina al interior de los procesos
para que la autoevaluacin se convierta en
parte del da a da de la entidad.
La entidad debera asegurarse de contar con
herramientas que permitan la autoevaluacin y
a su vez, que stas sean socializadas y
ambos buscan la mejora continua de las

entidades.
LDERES DE PROCESO: La autoevaluacin
debe ser entendida como una oportunidad
para mejorar y dar cumplimiento a los
objetivos establecidos, de tal manera que
debe ser una herramienta fundamental al
interior de cada proceso, y la base para la
mejora contina.
Aplicar objetivamente la autoevaluacin le
permitir un mejor desempeo en sus
actividades y
reducir considerablemente los hallazgos y
observaciones realizados en las auditoras.
entendidas por los todos los funcionarios La entidad est en capacidad de alimentar el
que conforman el organigrama de la E.S.E. proceso de autoevaluacin a partir de otros
Auditora Interna
sistemas que le permitan ejercer el proceso de

manera correcta. El Aplicativo MECI (Informe
Ejecutivo Anual de Control Interno), el Formulario
nico de Reporte de Avance a la Gestin puede
ser, entre otros, parte de esos sistemas.
Auditora Interna
PRODUCTOS MINIMOS DE CONTROL
Auditoras Internas
CONSEJOS PARA LA PRACTICA

AUDITADOS: Se debe entender que las
auditoras se realizan a los procesos y no a las
personas, por sino entender que se est
haciendo un seguimiento a la gestin del
proceso.
Es importante colaborarle al auditor en la
realizacin de las auditoras, brindarle la
informacin que se requiera, y ser objetivo en
las respuestas, slo de esta manera se lograr
cumplir con el objeto de la auditora.
No se debe ver al auditor como el enemigo que
viene a escudriar las acciones y actividades
realizadas, sino como aquel que podr
colaborar a la mejora continua y a la
consecucin de los objetivos.
Plan de mejoramiento
La ESE tiene definido procedimiento de

de auditoras internas de conformidad
con la gua DAFP, basado en evidencia
documental que permita ejercer control
permanente a la gestin administrativa.
Programa de auditoras Plan de

Auditora.
La ESE Oficina de Control Interno diseo PPAI

2016 programa de Auditoras Internas Auditoras de Gestin.
Aprobado por el comit coordinador de control
interno de la ES.E. HSJM. El cual se encuentra en
ejecucin conforme al cronograma aprobado.
Por otra parte el plan de auditora que entrara a
planear las auditorias que se incluyen dentro del
Programa Anual de Auditoria


NIT. 891.079.999-5
Informe Ejecutivo Anual de

Control Interno
Departamento Administrativo Funcin Pblica

* Indicador de Madurez MECI - Puntaje:86.25%
*Nivel: Satisfactorio
PRODUCTOS MINIMOS DE CONTROL
Plan de Mejoramiento
El Informe fue presentado dentro del trmino, de

acuerdo a los lineamientos del Departamento
Administrativo de la Funcin Pblica. Sirve como
insumo para el fortalecimiento continuo y mejora
del Sistema de Control Interno (Ir Instructivo) en la
entidad.
Plan de mejoramiento

IMPORTANTE: Los planes de mejoramiento
son determinantes para la mejora continua, por
tal razn deben ser suscritos atacando las
causas que dan origen a los hallazgos, y
garantizando que las acciones se realizan en
los tiempos programados.
IMPORTANTE: Los planes de mejoramiento no
son realizados por las Oficinas de Control
Interno, esta es una responsabilidad de cada
uno de los lderes de los procesos.
LDERES DE PROCESO: La efectividad de los
planes de mejoramiento depende de las
acciones planteadas en l y en su cumplimiento
DE METAS Indicadores de Cumplimiento, de
tal manera que si se proponen acciones que no
atacan las causas de los hallazgos, estos
ltimos seguirn subsistiendo en el tiempo.
Herramientas de evaluacin
definidas para la elaboracin del
plan de mejoramiento
En la E.S.E. existe un proceso, procedimiento o

mecanismo a travs del cual se trabajan
recomendaciones y anlisis generados en el
desarrollo del Componente de Auditora Interna
teniendo siempre presente las observaciones del
rgano de Control Fiscal.
Es un Proceso, procedimiento o mecanismo

documentado que permite realizar seguimiento a
las acciones emprendidas por los responsables y la
Las acciones planteadas no deben establecer verificacin de estas.
por salir del paso
O por el simple hecho de cumplir, estas deben

buscar la mejora continua.
Seguimiento al cumplimiento de
las acciones definidas en el plan
de mejoramiento.
La ESE tiene establecido un mecanismo para el

seguimiento y evaluacin de las acciones
establecidas en los planes de mejoramiento de
conformidad con el Decreto 943 -2.014-DAFP y su
manual
tcnico
de
implementacin
y
fortalecimiento MECI-2.014.
EJE TRANS-VERSAL INFORMACION Y COMUNICACION


NIT. 891.079.999-5
DEBILIDADES
FORTALEZA
Gran parte de la imagen de la entidad depende de la

forma en la que es percibido por sus usuarios, de tal
manera que informar y comunicar se convierte en
aspectos esenciales para dar a conocer lo que hace
la entidad en cumplimiento de su misin.
Es a travs de este mecanismo que se

garantiza la difusin de informacin de la
entidad sobre su funcionamiento, gestin y
resultados en forma amplia y transparente
hacia los diferentes grupos de inters.
Utilice la informacin y comunicacin para la mejora A travs de este eje se espera mejorar la
continua y la toma de decisiones oportunas; no transparencia frente a la ciudadana por

olvide que estos son un eje trasversal al Modelo y a
medio de la rendicin de cuentas a la
la gestin misma de la entidad
Informacin y Comunicacin interna y externa
comunidad y el cumplimiento de las

obligaciones frente a las necesidades de los
usuarios
Informacin y Comunicacin interna y externa
Rendicin anual de cuentas con la

intervencin de los distintos grupos
de inters, veeduras y ciudadana.
Es procedente su publicacin en la pagina Web
de la E.S.E.HSJM
La entidad debe tener establecido un mecanismo donde

se comunique informacin sobre programas, proyectos,
obras, contratos y administracin de los recursos.
Tablas de retencin documental de acuerdo con

lo previsto en la normatividad.
La entidad debe establecer su proceso y/o actividades

de Gestin documental de acuerdo o de conformidad con
la Ley 594 de
2.000 o la norma que la modifique o sustituya.
Rendicin anual de cuentas con la

intervencin de los distintos grupos
de inters, veeduras y ciudadana
***
Realizada por la Agente Especial
Interventor en el auditorio principal
de la Entidad.
Manejo organizado o sistematizado de la
Correspondencia.
La entidad estableci directrices claras para el

manejo documental de tal manera que no haya
contratiempos entre la correspondencia recibida
y la respuesta que se genera al usuario y/o grupo
de Inters.
Identificacin de las fuentes de

IMPORTANTE:
Utilice
la
informacin
y
Informacin externa.
comunicacin para la mejora continua y la toma de
decisiones oportunas; no olvide que estos son un Existe en la E.S.E. mecanismos para identificar la
eje trasversal al Modelo y a la gestin misma de la

NIT. 891.079.999-5
entidad.
IMPORTANTE: gran parte de la imagen de una
entidad depende de la forma en la que es percibido
por sus usuarios, de tal manera que informar y
comunicar se convierten en aspectos esenciales
para dar a conocer lo que hace la entidad en
cumplimiento de su misin.
ALTA DIRECCIN: Es importante contar con una
poltica de informacin y comunicacin particular
para cada una de las entidades, que responda a las
necesidades de la organizacin, sus usuarios,
clientes, y partes interesadas; por lo tanto esta
poltica debe hacer parte de la plataforma
estratgica de la entidad.
Sistemas de Informacin y comunicacin
informacin externa. (Recepcin de Peticiones,

Quejas, Reclamos y/o Denuncias PQRSD, Buzn
de sugerencias, *pagina Web, encuestas de
satisfaccin, entre otras)
Fuentes internas de informacin

(manuales, informes, actas, actos
administrativos) sistematizada y de
fcil acceso.
Existe en la ESE el programa dinmica gerencial

fortalecido; documento (electrnico, fsico o como
determine la entidad) que permita consultar toda la
documentacin y/o archivos de importancia para el
funcionamiento y gestin de la entidad.
Poltica de Comunicaciones.
La entidad viene fortaleciendo los
mecanismo de comunicacin con los
Usuarios internos y externos.
Manejo organizado o
sistematizado de los recursos fsicos, humanos,
financieros y tecnolgicos.
Dicha poltica, proceso o procedimiento contiene

entre otros, los siguientes elementos: matriz de
comunicaciones, gua de comunicaciones, proceso
de comunicacin organizacional, proceso de
comunicacin y convocatoria, etc.
Sistemas de Informacin y Comunicacin
Los recursos fsicos y humanos de la entidad

deben tener asociados procesos, procedimientos y
guas donde se establece el manejo de stos y su
adecuada utilizacin.
Medios de acceso a la informacin

con que cuenta la entidad.
La entidad debe poner a disposicin de sus usuarios y/o

grupos de inters diferentes medios de acceso a la
informacin como pgina Web, carteleras comunitarias,
peridico oficial, buzn de sugerencias, entre otros que
crea conveniente.
Mecanismos de consulta con distintos

grupos de inters para obtener informacin
sobre necesidades y prioridades en la
prestacin del servicio.
La entidad tiene identifificado los usuarios y/o grupos

de inters a quienes van dirigidas sus productos y/o
servicios.


NIT. 891.079.999-5
______________________________________________
__________________________________________
ESTADO GENERAL DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

De acuerdo a la valoracin de la oficina de control interno gestin de la E.S.E, se puede
interpretar como un buen desarrollo de la implementacin y fortalecimiento, es importante
recalcar que se debe realizar la sostenibilidad a travs de actividades de actualizacin y
mantenimiento a cada uno de los elementos y componentes de control; que conforman el
modelo estndar de control interno en la E.S.E. MECI-2.014 de Conformidad con el
Decreto No.943 de 2014 DAFP.
RECOMENDACIONES
El Modelo Estndar de Control Interno no es un documento, sino, una
serie de controles que deben establecerse al interior de la ESE, por tal
razn debe ser parte de la cultura de nuestra organizacin; por tal razn
las acciones para el fortalecimiento continuo no estn estandarizadas
debern responder a la realidad de esta entidad pblica.
Implementar una cultura de Autoevaluacin de Riesgo en las reas
Asistenciales y Administrativas.
Mantener actualizado los
procesos de la institucin.
indicadores de gestin de los diferentes
Mejorar la oportunidad de respuestas de quejas y reclamos, de acuerdo a

los tiempos definidos por el proceso.
Revisar y mejorar el sistema de informacin gerencial para apoyar el
control de gestin y por lo tanto la toma de decisiones.
Priorizar la adopcin de las mejoras estructurales que requiere el
Sistema Integrado de Gestin de la Calidad en armona con la revisin,
depuracin y actualizacin integral de la reglamentacin interna de la
entidad.
Prever y preparar oportunamente la entrega y empalmes de cargos en la
administracin.

NIT. 891.079.999-5
Fortalecer los mecanismos de seguimiento, supervisin y control en
materia de gestin documenta.
Fortalecer la administracin de riesgos. Se sugiere diferenciar riesgos
operativos de los procesos vs riesgos estratgicos.
Utilizar la plataforma con que cuenta la entidad para integrar los
aplicativos existentes tanto en el rea misional como en el rea de apoyo
y as contar con un sistema integrado de informacin.
Continuar con la actualizacin de los manuales de procedimientos para
ajustarlos a los nuevos procesos e incluirlos en su totalidad.
Dar cumplimiento a los Planes de mejoramiento suscritos con los entes
de control; especficamente Contralora General del Departamento de
Crdoba, la Sper Intendencia Nacional de Salud SuperSalud y la
oficina de control interno E.S.E. Hospital San Jernimo de Montera;
producto de las auditorias practicadas a la entidad.
El pasado 28 de Julio de 2015 la SuperSalud expidi la Resolucin Nmero
001368 de 2015 Por medio de la cual ordena la toma de posesin inmediata de

los bienes, haberes y negocios y la Intervencin Forzosa Administrativa en la
E.S.E. Hospital San Jernimo de Montera.
En ese orden de ideas es procedente precisar que la entidad debe dar
cumplimiento a lo sealado en los considerandos y artculos del presente acto
administrativo, suscrito por el Dr. Norman Julio Muoz Muos/Superintendente
Nacional de Salud.
Adicionalmente la E.S.E. HSJM debe dar cumplimiento oportuno a lo sealado en
la Circular nica/SuperSalud; especficamente en el titulo IX Medidas Especiales.
ANUAR ABISAAD CHEJNE

Jefe Control Interno E.S.E.


Informe 4a Pormenz C.I. Julio 2016

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Informe 4a Pormenz C.I. Julio 2016

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Anuar Abisaad Chejne

Jefe Control Interno

Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevencin,

El Modelo Estndar de Control Interno para el Estado Colombiano MECI-2014 proporciona la

La Estructura Del Modelo MECI - 2014 E.S.E .HSJM

Dos (2) mdulos:

Mdulo de Control de Planeacin y Gestin

Seis (6) componentes:

Anuar Abisaad Chejne

Acuerdos, Compromisos o Protocolos ticos

Un eje transversal enfocado a la informacin y comunicacin.

Distribuidos de la siguiente forma:

Eje Transversal Informacin y Comunicacin

Anuar Abisaad Chejne

De conformidad con el Decreto Nacional nmero 943 de 2014-DAFP, en este informe se

MODULO DE CONTROL DE GESTION Y PLANEACION

El Modelo Estndar de Control Interno;

Dentro de este Mdulo de Control, se

Anuar Abisaad Chejne

PRODUCTOS MINIMOS DE CONTROL:

funcionarios conozcan la normatividad

enfatiza en la importancia de la integridad y el

funcionarios se comportan de acuerdo a las

se revise peridicamente la pertinencia de los

Existe en la E.S.E. documento con los

Desarrollo del Talento Humano

Desarrollo del Talento Humano

PRODUCTOS MINIMOS DE CONTROL:

Anuar Abisaad Chejne

Sistema de Evaluacin del Desempeo.

1.2 Componente Direccionamiento

1.2.1 Planes, Programas y Proyectos

(Modifica funciones a los cargos de

1.2.1 Planes, Programas y Proyectos

PRODUCTOS MINIMOS DE CONTROL:

PRODUCTOS MINIMOS DE CONTROL:

Anuar Abisaad Chejne

Objetivos institucionales publicados en la

Conjunto de Elementos de Control que al

PRODUCTOS MINIMOS DE CONTROL:

PRODUCTOS MINIMOS DE CONTROL:

Carrera 14 # 22-200, Telfono 7834234, Fax 7868191 7868102

Anuar Abisaad Chejne

Un Modelo de Operacin se establece a partir de

1.2.3 Estructura Organizacional

La Estructura Organizacional debe permitirle a la Elemento de control que configura integral y

Anuar Abisaad Chejne

relaciones y los niveles de responsabilidad y

PRODUCTOS MINIMOS DE CONTROL:

PRODUCTOS MINIMOS DE CONTROL:

Estructura organizacional Planta de

Anuar Abisaad Chejne

PRODUCTOS MINIMOS DE CONTROL:

PRODUCTOS MINIMOS DE CONTROL:

Los indicadores son una forma clave de realimentar

Anuar Abisaad Chejne

PRODUCTOS MINIMOS DE CONTROL:

es responsabilidad de los lderes de proceso,

PRODUCTOS MINIMOS DE CONTROL:

Las Polticas de Operacin constituyen los

A travs de estas polticas se estableci en la

Carrera 14 # 22-200, Telfono 7834234, Fax 7868191 7868102

Anuar Abisaad Chejne

1.3.Componente Administracin del