Empresas Offshore

Una sociedad offshore es una empresa cuya caracterstica principal es que

estn registradas en un pas en el que no realizan ninguna actividad
econmica.
Los pases en los que estn radicadas suelen ser parasos fiscales, para
beneficiarse de las ventajas fiscales que stos ofrecen. Las personas
extranjeras que controlan la sociedad utilizan el paraso fiscal como
domicilio legal.
Ventajas que aporta:
Proteccin de activos
Confidencialidad y privacidad
Ventajas fiscales
Para actuar dentro de la ley, una empresa offshore debe cumplir ciertas
condiciones:
Los directores de la sociedad no deben tener su domicilio en el pas
de la sede social.
La empresa no podr ejercer actividades comerciales en este pas.
No utilizar la mano de obra local.
Por contra, s se permite tener un representante de la compaa en el sitio.
La sociedad no podr utilizar la economa de los pases de acogida, en
particular, en materia de inversin, subsidios y transferencias bancarias.
Las operaciones que se realizan en este tipo de lugares son totalmente
legales, porque en el Paraguay existe una absoluta libertad de movimiento
de capitales, de compras en el mercado de divisas y para abrir cuentas en el
exterior.
Varios territorios han sido etiquetados por el Fondo Monetario Internacional
como centros financieros offshore: Andorra, Anguila, Aruba, Bahamas,
Belize, Bermuda, Islas Vrgenes Britnicas, Islas Caimn, Islas Cook,Chipre,
Gibraltar, Guernsey, Isla de Man, Jersey, Liechtenstein, Macao,
Malasia,Monaco, Montserrat, Antillas Holandesas, Repblica de Paulau,
Panama, Samoa, Seychelles, Vanuatu.
Empresas Onshore
Por el contrario se llaman empresa onshore (dentro de la costa) a aquellas
que trabajan o realizan inversiones en el propio pas de residencia o en
pases con similares leyes tributarias. Pero la lnea que los separa es tan
pequea, que a veces esos resquicios legales son aprovechados por
inversores para evadir impuestos.
Lavado de Dinero
La funcin bsica es la de volcar grandes sumas provenientes de depsitos
variados a inversionistas en el extranjero, manteniendo estricta reserva

informativa en ambos extremos de la cadena. Estos ltimos, ubicados en

plazas con controles estatales mnimos o inexistentes, con muy bajos
impuestos y donde los funcionarios son fcilmente corruptibles, constituyen
un instrumento invaluable para el manejo de fondos turbios.

Generalmente, el proceso de lavado de dinero consta de tres etapas:

La Colocacin o Entrada, donde el efectivo se introduce en el sistema
legal, normalmente utilizando depsitos en cuentas bancarias.
La Estratificacin o Ensombrecimiento es la etapa en que se diluye el
origen ilcito mediante un gran nmero de transacciones financieras.
De este modo, la conexin del capital con los delincuentes es muy
difcil (cuando no imposible) de encontrar.
La Integracin, ltima etapa del lavado, es el momento en que se
crea la justificacin legal para los abundantes rditos.