101

104
1212
211
231
241
33
33
33
33
39
39
39
4011
4017
4031
4032
415
4212
501
582
591

Caja
Bancos
Factura por cobrar
Productos Terminados
Productos en Proceso
Materias Primas
Terrenos
Edificios
Maquinarias de Explotacion
Equipos
Depreciacin Acumulada Edificios
Depreciacin Acumulada: Maquinarias
Depreciacin Acumulada. Equipos
Tributos por Pagar
Tributos por pagar 3 categora
Essalud
ONP
Beneficios sociales
Factura por pagar
Capital Social
Reserva legal
Utilidades no distribuidas

DEBE
12,200.00
82,800.00
177,200.00
72,000.00
38,000.00
78,000.00
5,000.00
42,000.00
118,000.00
35,200.00

660,400.00

HABER

7,100.00
42,800.00
8,200.00
38,000.00
17,400.00
7,100.00
5,200.00
6,800.00
200,000.00
129,500.00
17,500.00
180,800.00
660,400.00

13,187,156.64

FECHA DE
LA
OPERACIN

GLOSA

TD

15
Por la determinacion del
Impuesto a la Renta
16
Por el traslado del saldo de la
cuenta 88 Impuesto a la Renta
17

REFERENCIA DE LA O.

Por el traslado del saldo de la

cuenta 89 determinacion del
Resultado del Ejercicio
18

Cierre de las Cuentas del

Activo, Pasivo y Patrimonio

SERIE

CUENTA CONTABLE A DE LA O

COD
DESCRIPCION
88 Impuesto a la Renta
881 Impuesto a la Renta - corriente
Tributos, Contraprestacionesy
40
Aportes al Sist. De Pensiones y Salud por Pa
401 Gobierno Central
4017 Impuesto a la Renta
89 Dterminacion del Resultado del Ejercicio
892 Perdida
88 Impuesto a la Renta
881 Impuesto a la Renta - corriente
59 Resultados Acumulados
592 Perdida
89 Dterminacion del Resultado del Ejercicio
892 Perdida
39
391
Tributos, Contraprestacionesy
40
Aportes al Sist. De Pensiones y Salud por Pa
401 Gobierno Central
4017 Impuesto a la Renta
42 Cuentas por Pagar- Comerciales
421 Facturas y Otros Comprobantes por Pagar
4212 Emitidos
50 Capital
501 Capital Social
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo
104 Cta Corrientes en Inst. Financieras
12 Cuentas por Cobrar- Comerciales
121 Facturas y Otros Comprobantes por cobrar

DEBE
0

MOVIMIENTO
HABER

nes y Salud por Pagar

15,330.00
15,330.00
85858.33
Err:509

129500.00

17500.00
82800.00
4487079.20

brar
Err:509

4,740,259.20

252
1200

1200

101
12,200.00

104
82,800.00

231
38,000.00

241
78000
322000

38,000.00

400000
MAQUINA
118000

EQUIPO
35200

DEPRE EQUIPO
8,200.00
11733.33
19,933.33

4011
57960
216
17517.6
1317.6
77011.2

4032

415

169,780.00

45

501
1,476.00

602
322000

612
322000

621
1,266,000.00

6214
211000

629
123,083.33

6311
1800

6361
25,200.00

6363
9,600.00

651
5,640.00

653
1,680.00

68152
14,625.00

68153
11,733.33

71

713

1670582.3

94
328533.3333333
180
16848
1098
1970
348629.3333333

38000

95
188906.67
300
28080
1830
3283.33
222400.00

104

121
177,200.00
4,309,879.20
4,487,079.20
3,878,891.28
359,156.60

241

323,240.94
35,915.66

TERRENOS
5,000.00
322000
322000

EQUIPO

DEPRE EIFICIOS
7100
1400

8500

4011

4031
38,000.00

113,940.00
7100

657439.2
695,439.20

415

411

6800

1,454,493.33

501

58
129,500.00

612
322,000.00

17,500.00

613
1200

6214

622
18,990.00

6311

632
15,000.00

6363

6364
15,840.00

653

673
1,476.00

68153

69
1,337,908.58

713

1200

95

97
1476

556916

79
38000
322000
1733013.33333
1200
112320
7320
1476
27758.33
2243087.66333

21
72,000.00
1,670,582.33 1,337,908.58

EIFICIOS
42000

DEPRE MAQUINA
42800
14625

57425

4017
17,400.00

4212

719851.2
31663.333333
18998 12665.3333
59
180,800.00

603
1200

627
113,940.00

635
36,000.00

SERVICIOS - HONORAROS
12489.2

6365
8,880.00

68151
1,400.00

702
3652440

92

38000
322000
1215573.3333
720
67392
4392
22505
1670582.3333

CONCEPTO

Gerencia (1)
Secretarias (1)
Personal de contabilidad (3)
Contador
Personal de mantenimiento (
Personal de ventas (3)
Operarios (34)
Supervisor de planta
TOTAL

HABER ANUAL

102,000.00
24,000.00
72,000.00
42,000.00
36,000.00
138,000.00
816,000.00
36,000.00
###

DESCRIPCION

HABER
MENSUAL

GERENCIA

8500.00

SECRETARIA

2000.00

PERSONAL DE CONTABILIDAD

6000.00

CONTADOR

3500.00

PERSONAL DE MANTENIMIENTO

3000.00

PERSONAL DE VENTAS

11500.00

OPERARIOS

68000.00

SUPERVISON DE PLANTA
TOTAL

GASTO DE ADMINISTRACION
GASTO DE VENTA
GASTO DE PRODUCCION

3000.00
105500.00

20000.00
11500.00
74000.00

HABER ANUAL

102000.00
24000.00
72000.00
42000.00
36000.00
138000.00
816000.00
36000.00
1266000.00
240000.00

138000.00
888000.00

GRATIFICACI BONIFICACI
ONES
ONES

CTS

ESSALUD

ONP

COSTO
TOTAL

17000.00

1530.00

9916.67

9180.00

13260.00

139626.67

4000.00

360.00

2333.33

2160.00

3120.00

32853.33

12000.00

1080.00

7000.00

6480.00

9360.00

98560.00

7000.00

630.00

4083.33

3780.00

5460.00

57493.33

6000.00

540.00

3500.00

3240.00

4680.00

49280.00

23000.00

2070.00

13416.67

12420.00

17940.00

188906.67

136000.00

12240.00

79333.33

73440.00

106080.00

1117013.33

6000.00

540.00

3500.00

3240.00

4680.00

49280.00

211000.00

18990.00

40000.00
23000.00
148000.00

3600.00
2070.00
13320.00

17583.333333

123083.33 113940.00 164580.00

23333.33
13416.67
86333.33

21600.00
12420.00
79920.00

31200.00
17940.00
115440.00

1582.5 10256.94444
NOV- DIC- ENE-FEB-MAR-ABRIL
6800 41027.77778
47827.777778

1733013.33

328533.33
188906.67
1215573.33

DETALLE
Utiles de oficina
Transporte
Honorarios
Alquileres
Energia
Agua
Telefono
Internet
Seguros
Suscripciones
Intereses y gastos de sobregiro
TOTAL

IMPORTE

TOTAL ANUAL

100.00
150.00
1,250.00
3,000.00
2,100.00
800.00
1,320.00
740.00
470.00
140.00
123.00

1,200.00
1,800.00
15,000.00
36,000.00
25,200.00
9,600.00
15,840.00
8,880.00
5,640.00
1,680.00
1,476.00

10,093.00

122,316.00

Depreciacin:
Edificio
Maquinaria
Equipos

DEPRECIACION
EDIFICIO
MAQUINA
EQUIPOS
TOTAL

Vida til
30.00
8.00
3.00

VALOR
42000
118000
35200
195200

IGV

TOTAL

216.00
324.00

ADMINISTRACIO
N 15%

VENTAS 25%

6,480.00
4,536.00
1,728.00
2,851.20
1,598.40
1,015.20
302.40
265.68

1,416.00
2,124.00
15,000.00
42,480.00
29,736.00
11,328.00
18,691.20
10,478.40
6,655.20
1,982.40
1,741.68

180.00
270.00
2,250.00
5,400.00
3,780.00
1,440.00
2,376.00
1,332.00
846.00
252.00

300.00
450.00
3,750.00
9,000.00
6,300.00
2,400.00
3,960.00
2,220.00
1,410.00
420.00

22,016.88

141,632.88

18,126.00

30,210.00

V. Residual
1,000.00

V. RESIDUAL
1,000.00
1,000.00

TOTAL
42000
117,000.00
35200
194200

ADMINISTRACIO
N 1%
1400
210
14,625.00
11733.33
1760
27,758.33
1970

PROCUCION 60%
720.00
1,080.00
9,000.00
21,600.00
15,120.00
5,760.00
9,504.00
5,328.00
3,384.00
1,008.00
72,504.00

1310582.33333333

PRODUCCIO
VENTAS 25%
N 60%
350
840
14,625.00
2933.33
7040
3283.33
22505

HOJA DE TRABAJO CONSOLIDADO DE ESTADOS FIANCIEROS

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE

SUMA DEL MAYOR

SALDOS FINALES

DISTRIBUCION DE L

AJUSTES Y TRANSFERENCIAS
BALANCE

CDIGO

DENOMINACIN

DEBE

HABER

DEUDOR

DEBE

HABER

ACTIVO

PASIVO

ACREEDOR
101

CAJA

12200.00

12200.00

12200.00

1041

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

82800.00

82800.00

82800.00

1212

EMITIDAS EN CARTERA

4487079.20

4487079.20

4487079.20

211

PRODUCTOS TERMINADOS

1742582.33

1337908.58

404673.75

404673.75

231

PRODUCTOS EN PROCESO

38000.00

38000.00

0.00

0.00

241

MATERIA PRIMA

400000.00

322000.00

78000.00

78000.00

252

SUMINISTROS

1200.00

1200.00

0.00

0.00

331

TERRENOS

5000.00

5000.00

5000.00

332

EDIFICIOS

42000.00

42000.00

42000.00

333

MAQUINARIA DE EXPOLATACION

118000.00

118000.00

118000.00

336

EQUIPOS

35200.00

35200.00

35200.00

391

DEPRECIACION ACUMULA

4011

TRIBUTOS POR PAGAR

4017

85858.33

85858.33

695439.20

618428.00

618428.00

TRIBUTOS POR PAGAR 3 CATEGORIA

17400.00

17400.00

17400.00

4031

ESSALUD

121040.00

121040.00

121040.00

4032

ONP

169780.00

169780.00

169780.00

411

RENUMERACION

1454493.33

1454493.33

1454493.33

415

BENEFICIOS SOCIALES

6800.00

6800.00

6800.00

4212

FACTURAS POR PAGAR

719851.20

719851.20

719851.20

45

OBLIGACIONES FINANCIERAS

1476.00

1476.00

1476.00

501

CAPITAL SOCIAL

129500.00

129500.00

129500.00

582

RESERVA LEGAL

17500.00

17500.00

17500.00

5911

UTILIDADES ACUMULADAS

180800.00

180800.00

180800.00

602

MATRIA PRIMA

322000.00

322000.00

603

UTILES DE OFICINA

1200.00

1200.00

61

VARIACION DE EXITENCIAS

323200.00

621

REMUNERACIONES

1266000.00

77011.20

323200.00

0.00
1266000.00

0.00

1337908.58

85858.33

6214

GRATIFICACIONES

211000.00

211000.00

622

OTRAS GRATIFICACIONES

18990.00

18990.00

627

REGIMEN DE PRESTACIONS DE SALUD

113940.00

113940.00

629

CTS

123083.33

123083.33

631

TRANSPORTE

1800.00

1800.00

632

HONORARIOS

15000.00

15000.00

635

ALQUILERES

36000.00

36000.00

636

SERVICIOS BASICOS

59520.00

59520.00

651

SEGUROS

5640.00

5640.00

653

SUBSCRIPCIONES

1680.00

1680.00

673

INTERES

1476.00

1476.00

681

DEPRECIACION DE A

27758.33

27758.33

692

COSTO DE VENTAS DE P.T

1337908.58

1337908.58

702

VENTAS

71

VARIACION DE LA PROD. ALMAC.

713

VARIACION DE P.P

791

CARGAR IMPUTABLES A C.G

92

PRODUCCION

1670582.33

1670582.33

1670582.33

94

GASTO DE ADMINISTRACION

348629.33

348629.33

348629.33

95

GASTO DE VENTA

222400.00

222400.00

222400.00

97

GASTO FINANCIERO

1476.00

1476.00

1476.00

TOTALES

3652440.00

1670582.33
38000.00

2243087.66

13188356.64

1337908.58
3652440.00

1670582.33
38000.00

0.00

13188356.64

2243087.66

11089036.86

11089036.86

2243087.66

3580996.24

0.00

3580996.24

5264952.95

3522926.86
1742026.09

TOTALES

5264952.95

5264952.95

DISTRIBUCION DE LOS SALDOS

POR NATURALEZA
GASTOS

322000.00
1200.00
1337908.58
1266000.00

INGRESOS

POR FUNCIN
GASTOS

INGRESOS

211000.00
18990.00
113940.00
123083.33
1800.00
15000.00
36000.00
59520.00
5640.00
1680.00
1476.00
27758.33
1337908.58
3652440.00

3652440.00

1670582.33

1670582.33

38000.00

1670582.33
348629.33
222400.00
1476.00
3580996.24

5323022.33

1742026.09
5323022.33

3580996.24

5323022.33

1742026.09
5323022.33

5323022.33

5323022.33

KUNTUR S.A.C
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO

PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Productos Terminados
Materia Prima Y Suministros
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar

95,000.00
4,487,079.20

404,673.75
78,000.00
5,064,752.95

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)
114,341.67
Activos Intangibles (neto)
Imp. a la Renta y Partic. Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
114,341.67

Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados

TOTAL ACTIVO

5,179,094.62

TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

EJERCICIO O
PERIODO

719851.20
2,389,417.33
3109268.53

dos Pasivo
0
3109268.53

129,500

17500.00
1,922,826.09

2,069,826.09
5179094.63

INDUSTRIAL LIMA S.A

ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCION

DESCRIPCIN

Ventas Netas (ingresos operacionales)

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos Operacionales
Gasto de Produccion
Gastos de Administracin
Gastos de Venta
Utilidad Operativa
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposicin a la Inflacin
Resultados antes de Participaciones,
Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta
RESULTADO DEL EJERCICIO

EJERCICIO O
PERIODO

INDUSTRIAL LIMA S.A

ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA

EJERCICIO
DESCRIPCION
Ventas Netas
Compra de Mercarderia
Variacion de Exitencias
MARGEN COMERCIAL
Consumo
Compra de Suministros
Servicios Prestados por Terceros
VALOR AGREGADO
Cargas de Personal
Gastos de Tributos
EXEDENTE BRUTO DE EXPORTACION
Otro Ingresos de Gestion
Otros Gastos de Gestion
Valuacion y Deterioro de Activos y Provisiones
RESULTADOS DE EXPLOTACION
Ingresos Fiancieros
Gastos Financieros
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Participaciones de los Trabajadores
Impuesto a la Renta
UTILIDAD ( PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Reserva Legal
RESULTADO DEL EJERCICIO

O
PERIODO

ESTADO DE PRODUCCIN
1. COSTO DE PRODUCTOS TERMINADOS
Inventario inicial de P.T
Costo de productos fabricados
Productos disponibles para la venta
Inventario final de productos terminados
Costo de venta
UNIDADES VENDER
C.U
F.10.2 ELEMENTOS DEL COSTO
MATERIAS PRIMAS
Inventario inicial
Compra de de materias primas
Fletes sobre compras
Seguros sobre compras
Inventario final
Consumo
F 10.3 ESTADO DE COSTO DE PRODUCCIN
Inventario inicial de P.P
Materiales
Mano de obra directa
Gastos varios
- Mano de obra indirecta
- Otros Gastos
- Depreciacion
Sub-total
Inventario final de P.P
Costo de produccin

ESTRUCTURA DE COSTO UNITARIO

98,560.00
72,504.00
22,505.00

72,000.00
1,670,582.33
4,025.00
-404,673.75
1,337,908.58
4,000.00
334.48

78,000.00
322,000.00

-78,000.00
322,000.00

38,000.00
322,000.00
1,117,013.33
193,569.00

1,670,582.33
1,670,582.33

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE

CDIGO
101

DENOMINACIN

SUMA DEL MAYOR

DEBE

HABER

CAJA

12200.00

1041

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

82800.00

1212

EMITIDAS EN CARTERA

4487079.20

211

PRODUCTOS TERMINADOS

1742582.33

1337908.58

231

PRODUCTOS EN PROCESO

38000.00

38000.00

241

MATERIA PRIMA

400000.00

322000.00

252

SUMINISTROS

1200.00

1200.00

331

TERRENOS

5000.00

332

EDIFICIOS

42000.00

333

MAQUINARIA DE EXPOLATACION

118000.00

336

EQUIPOS

35200.00

391

DEPRECIACION ACUMULA

4011

TRIBUTOS POR PAGAR

4017

TRIBUTOS POR PAGAR 3 CATEGORIA

17400.00

4031

ESSALUD

121040.00

4032

ONP

169780.00

411

RENUMERACION

1101420.00

4114

GRATIFICACIONES POR PAGAR

229990.00

415

BENEFICIOS SOCIALES

129883.33

421

FACTURAS POR PAGAR

704851.20

424

HONORARIOS

15000.00

45

OBLIGACIONES FINANCIERAS

1476.00

501

CAPITAL SOCIAL

129500.00

582

RESERVA LEGAL

17500.00

5911

UTILIDADES ACUMULADAS

180800.00

602

MATRIA PRIMA

322000.00

603

UTILES DE OFICINA

1200.00

61

VARIACION DE EXITENCIAS

323200.00

621

REMUNERACIONES

1266000.00

6214

GRATIFICACIONES

211000.00

622

OTRAS GRATIFICACIONES

18990.00

627

REGIMEN DE PRESTACIONS DE SALUD

113940.00

629

CTS

123083.33

631

TRANSPORTE

1800.00

632

HONORARIOS

15000.00

635

ALQUILERES

36000.00

636

SERVICIOS BASICOS

59520.00

651

SEGUROS

5640.00

653

SUBSCRIPCIONES

1680.00

673

INTERES

1476.00

85858.33
77011.20

695439.20

323200.00

681

DEPRECIACION DE A

27758.33

692

COSTO DE VENTAS DE P.T

1337908.58

702

VENTAS

3652440.00

71

VARIACION DE LA PROD. ALMAC.

1670582.33

713

VARIACION DE P.P

791

CARGAR IMPUTABLES A C.G

92

GASTO DE ADMINISTRACION

348629.33

93

GASTO DE VENTA

222400.00

94

COSTO DE PRODUCCIN

1632582.33

96

GASTO FINANCIERO

1476.00

TOTALES

38000.00
2205087.67

13150356.64

13150356.64

SALDOS FINALES
DEUDOR

DISTRIBUCION DE LOS SAL

AJUSTES Y TRANSFERENCIAS
DEBE

ACREEDOR

12200.00

BALANCE

HABER

ACTIVO
12200.00

82800.00

82800.00

4487079.20

4487079.20

404673.75

404673.75

0.00

0.00

78000.00

78000.00

0.00

0.00

5000.00

5000.00

42000.00

42000.00

118000.00

118000.00

35200.00

35200.00
85858.33

0.00

618428.00

17400.00

17400.00

121040.00

121040.00

169780.00

169780.00

1101420.00

1101420.00

229990.00

229990.00

129883.33

129883.33

704851.20

704851.20

15000.00

15000.00

1476.00

1476.00

129500.00

129500.00

17500.00

17500.00

180800.00

180800.00

1200.00
0.00
1266000.00
211000.00
18990.00
113940.00
123083.33
1800.00
15000.00
36000.00

5640.00
1680.00
1476.00

85858.33

618428.00

322000.00

59520.00

PASIVO

0.00

27758.33
1337908.58

1337908.58
3652440.00
1670582.33

1337908.58

2205087.67

2205087.67

38000.00
0.00

348629.33

348629.33

222400.00

222400.00

1632582.33

1632582.33

1476.00

1476.00

11051036.86

11051036.86

3542996.25

3542996.24

5264952.95

3522926.85
1742026.10

TOTALES

5264952.95

5264952.95

DISTRIBUCION DE LOS SALDOS

POR NATURALEZA
GASTOS

322000.00
1200.00

1266000.00
211000.00
18990.00
113940.00
123083.33
1800.00
15000.00
36000.00
59520.00
5640.00
1680.00
1476.00

INGRESOS

POR FUNCIN
GASTOS

INGRESOS

27758.33
1337908.58
3652440.00

3652440.00

332673.75
38000.00

348629.33
222400.00

1476.00
2243087.66

3985113.75

1742026.09
3985113.75

1910413.91

3652440.00

1742026.09
3985113.75

3652440.00

3652440.00

INDUSTRIAL LIMA S.A

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de diciembre del 2011
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales - terceros
Cuentas por Cobrar al personal, a los acc.
Servicios y otros contratos por anticipado
Productos Terminados
Subproductos, desechos y desperdicios
Productos en proceso

Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y rep.
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)
Depreciacin, amortizacin y agotamiento
acumulados
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO

DUSTRIAL LIMA S.A

E SITUACION FINANCIERA
31 de diciembre del 2011
EJERCICIO O
PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Tributos, Contraprestaciones y aportes al sistema de
pensiones y de salud por pagar
Remuneraciones y participaciones por pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Obligaciones financieras
Pasivo diferido
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PATRIMONIO NETO
Capital
Resultados no realizados
Resultados acumulados
RESULTADO DEL EJERCICIO

TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

KUNTUR S.A.C
ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCION

DESCRIPCION
Ventas Netas
( - ) Costo de Ventas
(
(
(
(

)
)
)
)

(-)

Resultado Bruto
Gastos Administrativos
Gastos de ventas
Gastos de Produccion
Gastos financieros
RESULTADO OPERATIVO
Otros Gastos
RESULTADO ANTE DE PART. E IMP.

POR FUNCION

EJERCICIO
O PERIODO
3,652,440.00
1,337,908.58
2,314,531.42
348,629.33
222,400.00
1,476.00
1,742,026.08
1,742,026.08

ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA

(((((((((-

Ventas
Productos terminados
) Productos en proceso
) Compras
MARGEN COMERCIAL
) Consumo de Suministros
VALOR AGREGADO
) Sueldos
) Prevision Social
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOT.
) Servicios prestados por terceros
EXCEDENTE DE EXPLOT.
) Otros gastos de gestion
) Valuacion y deterioro
) Gastos Financieros
RESULTADO ANTES DE PART. E IMP.

3,652,440.00
332,673.75
-38000
323,200.00
3,623,913.75
0.00
3,623,913.75
- 1,619,073.33
113,940.00
1,890,900.42
112,320.00
1,778,580.42
7,320.00
27,758.33
1,476.00
1,742,026.08

FLUJO DE EFECTIVO

COD

CUENTAS
1212 Factura por cobrar
1212 FACTURAS POR CBRAR CONTADO

ENERO

FEBRERO
177200
323240.94

1213 FACURAS POR COBRAR - CREDITO

TOTAL

323240.94
35915.66

500440.94

359156.6

SALIDAS
4011 Tributos por Pagar

38000

4017

17400

4031

7100

4032

5200

4212

200000

4011

VENTAS - COMPRAS

4212 MATERIA PRIMA A LCONTADO

18998

4212 MATERIA PRIMA AL CREDITO

4212 SEVICIOS
4212 HONORARIOS

12489.2
15000

CTS

VARIACION
SANDO INICIAL
SALDO FINAL

18998
12665.3333333333

95000

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

323240.94

323240.94

323240.94

323240.94

323240.94

323240.94

35915.66

35915.66

35915.66

35915.66

35915.66

35915.66

359156.6

359156.6

359156.6

359156.6

359156.6

359156.6

18998

18998

18998

18998

18998

18998

12665.33333333 12665.33333333 12665.33333333 12665.33333333 12665.33333333 12665.33333333

47827.77777778

SETIEMPRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

TOTAL
177200

323240.94

323240.94

323240.94

323240.94

3878891.28

35915.66

35915.66

35915.66

35915.66

395072.26

359156.6

359156.6

359156.6

359156.6

4451163.54

18998

18998

18998

18998

12665.33333333 12665.33333333 12665.33333333 12665.33333333