ELABORADO POR: GIOVANNI ADOLFO SARMIENTO CASTRO

Unidad 1.
Generalidades de la Auditora de Calidad
Actividad: Principios y tipos de auditoras
Ha llegado a una de las etapas esenciales de la implementacin del Sistema de
Gestin de la Calidad. Es el momento de corroborar el estado de cmo se
encuentra la organizacin con respecto al cumplimiento de los requisitos de la
norma ISO 9001:2008 y/o requisitos propios de la empresa o de los clientes.
Para esto, recuerde estudiar el material del programa y el documento Foro
"Actualizacin ISO 19011: 2011 pginas 9 y 10, disponible en el botn
Documentos de apoyo / Documentos complementarios / Documentos
complementarios unidad 1, del men del programa de formacin y desarrollar los
siguientes puntos:
1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo Cmo
evidenciara el cumplimiento de los 6 principios de auditora en la empresa
donde labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla.

2. Defina mnimo 3 tipos de auditora a ejecutar en la empresa en la cual labora (u

otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

Empresa: Fabrica de fibras

Principio de auditora

1. Integridad
2. Presentacin

ecunime
3. Debido cuidado

profesional
4. Confidencialidad
5. Independencia
6. Enfoque basado

en la evidencia

Cmo se evidenciara la aplicacin de ste

principio en una auditora liderada por usted?
Realizar mi trabajo de una forma clara y correcta teniendo
claridad sobre cifras , datos ,informes dados evitando asi
conflicto de intereses
Informar todos los hallazgos detectados, fallas, obstculos
encontrados en la Auditoria. El informe debe ser claro para
as poder resolver dichos problemas
Cumplimiento de mi trabajo, claridad de la importancia de
mi trabajo no defraudar la confianza que han puesto en mi
como profesional
Tener en secreto determinada informacin que es de gran
valor para la empresa y no divulgarlo ante terceras personas
Evitar el conflicto de intereses en la empresa es
recomendable que el Auditor debe ser una persona externa a
la empresa
La evidencia de la auditora puede ser cualitativa o
cuantitativa

Empresa:
Tipo de
auditora a
ejecutar

Aspectos
Objetivo de la
auditora

Alcance de
la auditora

Criterios de
auditora

Equipo
auditor

Cliente de
la
auditora

De
cumplimiento

Conocer si el
procedimiento que
se est realizando
de manera
adecuada y que el
control interno se
est haciendo de
acuerdo a las
polticas y si son
los adecuad9os
para lograr los
objetivos de la
empresa

Comprobar
los
documentos
de carcter
legal,
financiera y
contablement
e las
transacciones
de ha tenido
la empresa

Evaluar el
sistema de
control
interno de la
empresa, si
estas
funcionando
de manera
correcta de
no ser as
corregirlo

debern ser
realizadas por
entidades
especializadas
que tengan los
conocimientos
y la
experiencia
necesaria para
la auditoria

Todas las
empresas

Cumplir las
normas que
la ley
establece

debern ser
realizadas por
entidades
especializadas
que tengan los
conocimientos
y la
experiencia
necesaria para
la auditoria

Todas las
empresas

a
conformidad
del sistema a
dicha norma
o
especificaci
n tcnica

debern ser
realizadas por
entidades
especializadas
que tengan los
conocimientos
y la
experiencia
necesaria para
la auditoria

Todas las
empresas

Legal

De
Certificacin

Tener los recursos

necesarios para
realizar estas
actividades

implantar un
sistema de
prevencin que se
ajuste a los
requisitos
establecidos en una
determinada norma

cumplimiento
de las
obligaciones
impuestas por
la Ley

Deben
distinguir
claramente
entre el
cumplimiento
o
incumplimient
o de los
requisitos
legales

1. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Como conclusin podido conocer acerca de los conceptos apropiadas para las
actividades en una auditoria interna y del personal necesario para realizar de una
manera eficiente esta actividad

Enve un archivo de texto con la actividad resuelta al instructor a travs de la

plataforma, en el enlace Actividades / Actividades unidad 1 / Actividad Principios y
tipos de auditoras.

No olvide realizar el aporte al foro temtico, la actividad interactiva y la evaluacin

de la unidad en los enlaces disponibles en el botn Actividades / Actividades
unidad 1.

Nota: recuerde revisar la gua de aprendizaje de esta unidad con el fin de verificar
que ha realizado todas las actividades propuestas, saber cmo desarrollarlas y
entregarlas correctamente.