DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO

PROCEDIMIENTO:

ATENCION DE PLANILLAS DE DESCUENTOS

UNIDAD ORGNICA:
OFICINA DE TESORERIA
FINALIDAD:
- Establecer las etapas de tramites, aprobacin Planillas de Descuentos
BASE LEGAL:
- Artculo 8 del D.L N 1017 que aprueba la Ley de Contrataciones del Estado
- Ley del Presupuesto del Sector Pblico del ao correspondiente.
- Ley de Adquisiciones y Contrataciones del Estado
- Reglamento del Decreto Legislativo N 1017 que aprob la Ley de Contrataciones del
Estado (Decreto Supremo N 184-2008-EF)
REQUISITOS:
ENTRADAS
NOMBRE

FUENTE

- Planillas Devengada
- Planillas Contabilizada
SALIDAS
NOMBRE

UNIDAD ORGANICA
SOLICITANTE
OFICINA DE TESORERIA

DESTINO

- Descuentos de Planilla
Cc:

UNIDAD ORGANICA
SOLICITANTE
Nombrados y Contratados

ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO:

N

Unidad Organica y Actividades

OFICINA DE TESORERIA
1 Recepcionar expedientes de Planillas Contabilizadas ,
revisar, registrar al cuaderno cargo, poner a considercin
del Director.
2 Analizar y evaluar el expediente, verificando que reuna
los requisistos necesario para efectuar el girado de
descuentos.
3 Si cumple con los requisitos se deriva a la persona
encargada de girar descuentos, de lo contrario se
devuelve el expediente a la Oficina de Contabilidad.
4 Ingresa al SIAF el N de cheques y/o Codigo para abono a
cuenta, asigna un N y emite Comprobantes de Pago.

Cargo del personal que

efecta la Actividad

SECRETARIA

DIRECTOR TESORERIA

DIRECTOR TESORERIA

ENCARGADO DE GIRAR

5 Una vez efectuado dicho giro de descuentos, el cheque

espera su aprobacion en el Sistema Integrado de
Administracion Financiera.

ENCARGADO DE GIRAR

6 Aprobado el giro, se imprime el Comprobante de Pago y

se devuelve a secretaria de la Oficina para el sellado y V
B de los directores.

ENCARGADO DE GIRAR

DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO

7 Una vez que el cheque este firmado asi como los
Comprobantes de Pago se registra en el cuaderno Cargo,
para ser derivado al area de pagaduria.
8 El pagador entrega el cheque al Beneficiario.

SECRETARIA
AREA DE PAGADURIA

INSTRUCCIONES:
- El tiempo es estimado para un expediente, pero normalmente se realiza el procedimiento en grupos o bloques de
20 a 30 expedientes en cada etapa del procedimiento, lo cual aumenta el tiempo total.
FORMULARIOS:
DIAGRAMAS:
- Ver Flujograma N OT-1

----------------------------------------

DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO

CDIGO:

TOS

OT-01
FECHA:
Dec-15

FRECUENCIA
Diaria

FRECUENCIA
Diaria

Documento
Resultado

TIPO
manual

TIPO
manual

Tiempo
(min.)

Plazo
(Dias)

15

10

10

EXPEDIENTE

EXPEDIENTE

EXPEDIENTE VISADO

EXPEDIENTE+
COMPROBANTE DE PAGO

EXPEDIENTE+
COMPROBANTE DE PAGO

DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO

10

EXPEDIENTE

Total

60

EXPEDIENTE

procedimiento en grupos o bloques de

tiempo total.

---------------------------------------Responsable

FLUJOGRAMA
TTULO DEL PROCEDIMIENTO:
ATENCION DE PLANILLAS DE DESCUENTOS
SITUACION DEL PROCEDIMIENTO

ACTUAL

PROPUESTA
NOMBRE DE LA UNIDAD ORGNICA:
OFICINA DE TESORERIA
SECRETARIA

DIRECTOR

INICIO

Recepcionar
Recepcionarexpedientes
expedientesde
de
Planillas
PlanillasContabilizadas
Contabilizadas,,revisar,
revisar,
registrar
registraralalcuaderno
cuadernocargo,
cargo,
poner
poneraaconsidercin
considercindel
del
Director.
Director.

Analizar
Analizaryyevaluar
evaluarelel
expediente,
expediente,verificando
verificandoque
que
reuna
reunalos
losrequisistos
requisistosnecesario
necesario
para
paraefectuar
efectuarelelgirado
giradode
de
descuentos.
descuentos.

Si
Expediente-

Cumple
requisitos?
No

Devuelve el expediente a la
Oficina de Contabilidad.

Una
Unavez
vezque
queelelcheque
chequeeste
este
firmado
firmadoasi
asicomo
comolos
los
Comprobantes
Comprobantesde
dePago
Pagose
se
registra
registraen
enelelcuaderno
cuadernoCargo,
Cargo,
para
paraser
serderivado
derivadoalalarea
areade
de
pagaduria.
pagaduria.

ExpedienteComprobante de
Comprobante
de-pago
pago
.Cheque-

Manual de Procedimientos Administrativos del GOREMAD.

FLUJOGRAMA

Manual de Procedimientos Administrativos del GOREMAD.

FLUJOGRAMA
CDIGO:
OT-01

OFICINA DE TESORERIA

ENCARGADO DE GIRAR

AREA DE PAGADURIA

Ingresa
IngresaalalSIAF
SIAFelelN
Nde
de
cheques
chequesy/o
y/oCodigo
Codigopara
paraabono
abono
aacuenta,
cuenta,asigna
asignaun
unN
Nyyemite
emite
Comprobantes
Comprobantesde
dePago.
Pago.

SIAF

espera su
aprobacion en el
SIAF.

Aprobado
Aprobadoelelgiro,
giro,se
seimprime
imprimeelel
Comprobante
Comprobantede
dePago
Pagoyyse
se
devuelve
devuelveaasecretaria
secretariade
delala
Oficina
Oficinapara
paraelelsellado
selladoyyV
VB
Bde
de
los
losdirectores.
directores.

Expediente
Expediente-Comprobante de..pago
pago

ElElpagador
pagadorentrega
entregaelel
cheque
chequealalBeneficiario
Beneficiario
previo
previocargo.
cargo.

ChequeComprobante
Comprobante de
de-..pago
pago

Manual de Procedimientos Administrativos del GOREMAD.

FLUJOGRAMA

ChequeComprobante
Comprobante de
de-.pago

Trmino

Manual de Procedimientos Administrativos del GOREMAD.

PROCEDIMIENTO:

ATENCION A PLANILLAS DE REMUNERACIONES Y BENEFICIOS

UNIDAD ORGNICA:
OFICINA DE TESORERIA
FINALIDAD:
- Establecer las etapas de tramites, aprobacin Planillas de Pagos y Beneficios
BASE LEGAL:
- Artculo 8 del D.L N 1017 que aprueba la Ley de Contrataciones del Estado
- Ley del Presupuesto del Sector Pblico del ao correspondiente.
- Ley de Adquisiciones y Contrataciones del Estado
- Reglamento del Decreto Legislativo N 1017 que aprob la Ley de Contrataciones del
Estado (Decreto Supremo N 184-2008-EF)
REQUISITOS:
ENTRADAS
NOMBRE

FUENTE

- Planillas Devengada
- Planillas Contabilizada
SALIDAS
NOMBRE

UNIDAD ORGANICA
SOLICITANTE
OFICINA DE TESORERIA

DESTINO

- Pagos de Planilla de personal .

Cc:

UNIDAD ORGANICA
SOLICITANTE
Nombrados y Contratados

ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO:

N

Unidad Organica y Actividades

OFICINA DE TESORERIA
1 Recepcionar expedientes de Planillas Contabilizadas ,
revisar, registrar al cuaderno cargo, poner a considercin
del Director.
2 Analizar y evaluar el expediente, verificando que reuna
los requisistos necesario para efectuar el girado.
3 Si cumple con los requisitos se deriva a la persona
encargada de girar, de lo contrario se devuelve el
expediente a la Oficina de Contabilidad.
4 Ingresa al SIAF el N de cheques y/o Codigo para abono a
cuenta, asigna un N y emite Comprobantes de Pago.
5 Una vez efectuado dicho giro, el cheque espera su
aprobacion en el Sistema Integrado de Administracion
Financiera. (En caso de abono a cuenta su aprobacion es
en 24 horas)
6 Aprobado el giro, se imprime el Comprobante de Pago y
se devuelve a secretaria de la Oficina para el sellado y V
B de los directores.

Cargo del personal que

efecta la Actividad

SECRETARIA

DIRECTOR TESORERIA

DIRECTOR TESORERIA

ENCARGADA DE GIRAR

ENCARGADA DE GIRAR

ENCARGADA DE GIRAR

7 Una vez que el cheque este firmado asi como los

Comprobantes de Pago se registra en el cuaderno Cargo,
para ser derivado al area de pagaduria. En caso de abono
el Comprobante se deriva a archivo.
8 El pagador entrega el cheque al Beneficiario.

SECRETARIA

AREA DE PAGADURIA

INSTRUCCIONES:
- El tiempo es estimado para un expediente, pero normalmente se realiza el procedimiento en grupos o bloques de
20 a 30 expedientes en cada etapa del procedimiento, lo cual aumenta el tiempo total.
FORMULARIOS:
DIAGRAMAS:
- Ver Flujograma N OT-2

---------------------------------------

CDIGO:

BENEFICIOS

OT-02
FECHA:
Dec-15

FRECUENCIA
Diaria

FRECUENCIA
Diaria

Documento
Resultado

TIPO
manual

TIPO
manual

Tiempo
(min.)

Plazo
(Dias)

15

10

EXPEDIENTE

EXPEDIENTE

EXPEDIENTE VISADO

EXPEDIENTE VISADO

COMPROBANTES

10

55

COMPROBANTES
FIRMADOS

CHEQUE, COMP.DE PAGO

Total

ocedimiento en grupos o bloques de

mpo total.

---------------------------------------Responsable

FLUJOGRAMA
TTULO DEL PROCEDIMIENTO:
ATENCION A PLANILLAS DE REMUNERACIONES Y BENEFICIOS
SITUACION DEL PROCEDIMIENTO

ACTUAL

PROPUESTA
NOMBRE DE LA UNIDAD ORGNICA:
OFICINA DE TESORERIA
SECRETARIA

DIRECTOR

INICIO

Recepcionar
Recepcionarexpedientes
expedientesde
de
Planillas
PlanillasContabilizadas
Contabilizadas,,revisar,
revisar,
registrar
registraralalcuaderno
cuadernocargo,
cargo,
poner
poneraaconsidercin
considercindel
del
Director.
Director.

Analizar
Analizaryyevaluar
evaluarelel
expediente,
expediente,verificando
verificandoque
que
reuna
reunalos
losrequisistos
requisistosnecesario
necesario
para
paraefectuar
efectuarelelgirado.
girado.

Si
Expediente-

Cumple
requisitos?
requisitos?
No

Devuelve el expediente a la
Oficina de Contabilidad.

Una
Unavez
vezque
queelelcheque
chequeeste
este
firmado
firmadoasi
asicomo
comolos
los
Comprobantes
Comprobantesde
dePago
Pagose
se
registra
registraen
enelelcuaderno
cuadernoCargo,
Cargo,
para
paraser
serderivado
derivadoalalarea
areade
de
pagaduria.
pagaduria.En
Encaso
casode
deabono
abonoelel
Comprobante
Comprobantese
sederiva
derivaaa
archivo.
archivo.

Expediente
Expediente-Comprobante
Comprobante de
de-pago
pago
..Cheque
Cheque--

Manual de Procedimientos Administrativos del GOREMAD.

13

FLUJOGRAMA

Manual de Procedimientos Administrativos del GOREMAD.

14

FLUJOGRAMA
CDIGO:
OT-02

OFICINA DE TESORERIA

ENCARGADO DE GIRAR

AREA DE PAGADURIA

Ingresa
IngresaalalSIAF
SIAFelelN
Nde
de
cheques
chequesy/o
y/oCodigo
Codigopara
paraabono
abono
aacuenta,
cuenta,asigna
asignaun
unN
Nyyemite
emite
Comprobantes
Comprobantesde
dePago.
Pago.

SIAF

espera su aprobacion
en el SIAF. (Abono es
en 24h.)

Aprobado
Aprobadoelelgiro,
giro,se
seimprime
imprimeelel
Comprobante
Comprobantede
dePago
Pagoyyse
se
devuelve
devuelveaasecretaria
secretariade
delala
Oficina
Oficinapara
paraelelsellado
selladoyyV
VB
Bde
de
los
losdirectores.
directores.

Expediente
Expediente-Comprobante de..pago
pago

ElElpagador
pagadorentrega
entregaelel
cheque
chequealalBeneficiario
Beneficiario
previo
previocargo.
cargo.

ChequeComprobante
Comprobante de
de-..pago
pago

Manual de Procedimientos Administrativos del GOREMAD.

15

FLUJOGRAMA

ChequeComprobante
Comprobante de
de-.pago

Trmino

Manual de Procedimientos Administrativos del GOREMAD.

16

DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO

Gobierno Regional de Madre de Dios

PROCEDIMIENTO:

ATENCION A ORDEN DE COMPRA Y SERVICIO

UNIDAD ORGNICA:
OFICINA DE TESORERIA
FINALIDAD:
- Establecer las etapas de tramites, aprobacin de Pagos y verificacion de la Conformidad de Expedientes
BASE LEGAL:
- Artculo 8 del D.L N 1017 que aprueba la Ley de Contrataciones del Estado
- Ley del Presupuesto del Sector Pblico del ao correspondiente.
- Ley de Adquisiciones y Contrataciones del Estado
- Reglamento del Decreto Legislativo N 1017 que aprob la Ley de Contrataciones del
Estado (Decreto Supremo N 184-2008-EF)
REQUISITOS:
ENTRADAS
NOMBRE

FUENTE

- Firma de responsables de la Orden de Compra y Servicio

UNIDAD ORGANICA
SOLICITANTE
OFICINA DE TESORERIA

- Conformidad
SALIDAS
NOMBRE

DESTINO

Ordenes de Compra y/o Ordenes de Servicio PAGADOS

Cc:

UNIDAD ORGANICA
SOLICITANTE
Proveedor, Terceros

ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO:

N

Unidad Organica y Actividades

Cargo del personal que efecta

la Actividad

OFICINA DE TESORERIA
1 Recepcionar la O/C Y O/S, revisar, registrar al cuaderno cargo,
poner a considercin del Director.

SECRETARIA

2 Analizar y evaluar expediente, cuando es menor o igual a 3 UIT,

se deriva a la persona encargada de girar.

DIRECTOR TESORERIA

Si cumple con los requisitos procede al giro, de lo contrario se

devuelve el expediente a la Oficina de Contabilidad.

DIRECTOR TESORERIA

Analizar y evaluar expediente, cuando es Mayor a 3 UIT, ingresa

a la Oficina del Director de Tesoreria para su revision.

DIRECTOR TESORERIA

Si cumple con los requisitos se deriva a la persona encargada de

girar, de lo contrario se devuelve el expediente a la Oficina de
Contabilidad.

DIRECTOR TESORERIA

3 Ingresa al SIAF el N de cheques y/o Codigo para abono a

cuenta, asigna un N y emite Comprobantes de Pago.

ENCARGADA DE GIRAR

4 Una vez efectuado dicho giro, el cheque espera su aprobacion

en el Sistema Integrado de Administracion Financiera. (En caso
de abono a cuenta su aprobacion es en 24 horas)

ENCARGADA DE GIRAR

5 Aprobado el giro, se imprime el Comprobante de Pago y se

devuelve a secretaria de la Oficina para el sellado y V B de los
directores.

ENCARGADA DE GIRAR

6 Trasladar el Cheque a las Oficinas para el firmado y VB de los

Directores y espera un tiempo para recogerlos.

SECRETARIA

Manual de Procedimientos Administrativos del GOREMAD.

17

DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO

Unidad Organica y Actividades

7 Una vez que el cheque este firmado asi como los Comprobantes
de Pago se registra en el cuaderno Cargo, para ser derivado al
area de pagaduria. En caso de abono el Comprobante se deriva
a archivo.
8 El pagador entrega el cheque al Beneficiario.

Gobierno Regional de Madre de Dios

Cargo del personal que efecta
la Actividad

SECRETARIA

AREA DE PAGADURIA

INSTRUCCIONES:
- El tiempo es estimado para un expediente, pero normalmente se realiza el procedimiento en grupos o bloques de
20 a 30 expedientes en cada etapa del procedimiento, lo cual aumenta el tiempo total.
FORMULARIOS:
DIAGRAMAS:
- Ver Flujograma N OT-3

-----------------------------

Manual de Procedimientos Administrativos del GOREMAD.

18

DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO

Gobierno Regional de Madre de Dios

CDIGO:

OT-03
FECHA:
Dec-15

d de Expedientes

FRECUENCIA
Diaria

FRECUENCIA
Diaria

TIPO
manual

TIPO
manual

Documento Resultado

Tiempo
(min.)

Plazo
(Dias)

EXPEDIENTE

EXPEDIENTE PROVEIDO

30

1
0
0

EXPEDIENTE PROVEIDO

EXPEDIENTE PROVEIDO

60

EXPEDIENTE PROVEIDO+
COMPROBANTES

30

EXPEDIENTE PROVEIDO+
COMPROBANTES

20

Manual de Procedimientos Administrativos del GOREMAD.

19

DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO

Documento Resultado

Tiempo
(min.)

Plazo
(Dias)

EXPEDIENTE PROVEIDO+
COMPROBANTES FIRMADOS

CHEQUE+ COMP.DE PAGO

Total

158

Gobierno Regional de Madre de Dios

to en grupos o bloques de

---------------------------------------Responsable

Manual de Procedimientos Administrativos del GOREMAD.

20

FLUJOGRAMA
TTULO DEL PROCEDIMIENTO:
ATENCION A ORDEN DE COMPRA Y SERVICIO
SITUACION DEL PROCEDIMIENTO

ACTUAL

PROPUESTA
NOMBRE DE LA UNIDAD ORGNICA:
OFICINA DE TESORERIA
SECRETARIA

DIRECTOR

INICIO

Recepcionar
RecepcionarlalaO/C
O/Cy/o
y/o O/S,
O/S,
revisar,
revisar,registrar
registraralalcuaderno
cuaderno
cargo,
cargo,poner
poneraaconsidercin
considercindel
del
Director.
Director.

Analizar
Analizaryyevaluar
evaluarexpediente,
expediente,
cuando
cuandoes
esmenor
menoroomayor
mayoraa33
UIT
UITsegn
segnsea
seaelelcaso,
caso,se
se
deriva
derivaaalalapersona
personaencargada
encargada
de
degirar.
girar.

Si
Expediente-

Cumple
requisitos?
requisitos?
No

Devuelve el expediente a la
Oficina de Contabilidad.

Espera la Firma, VB
de Directoes

Una
Unavez
vezque
queelelcheque
chequeeste
este
firmado
firmadoasi
asicomo
comolos
los
Comprobantes
Comprobantesde
dePago
Pagose
se
registra
registraen
enelelcuaderno
cuadernoCargo,
Cargo,
para
paraser
serderivado
derivadoalalarea
areade
de
pagaduria.
En
caso
de
pagaduria. En caso deabono
abonoelel
Comprobante
Comprobantese
sederiva
derivaaa
archivo.
archivo.

Manual de Procedimientos Administrativos del GOREMAD.

21

FLUJOGRAMA

ExpedienteComprobante
Comprobante de
de-pago
pago
.Cheque-

Manual de Procedimientos Administrativos del GOREMAD.

22

FLUJOGRAMA
CDIGO:
OT-03

OFICINA DE TESORERIA

ENCARGADO DE GIRAR

AREA DE PAGADURIA

Ingresa
IngresaalalSIAF
SIAFelelN
Nde
de
cheques
chequesy/o
y/oCodigo
Codigopara
paraabono
abono
aacuenta,
cuenta,asigna
asignaun
unN
Nyyemite
emite
Comprobantes
Comprobantesde
dePago.
Pago.

SIAF

espera su
aprobacion en el
SIAF. (Abono es
en 24h.)

Aprobado
Aprobadoelelgiro,
giro,se
seimprime
imprimeelel
Comprobante
Comprobantede
dePago
Pagoyyse
se
devuelve
devuelveaasecretaria
secretariade
delala
Oficina
Oficinapara
paraelelsellado
selladoyyV
VB
Bde
de
los
losdirectores.
directores.

Expediente
Expediente-Comprobante de..pago
pago

ElElpagador
pagadorentrega
entregaelel
cheque
chequealalBeneficiario
Beneficiario
previo
previocargo.
cargo.

ChequeComprobante
Comprobante de
de-..pago
pago

Manual de Procedimientos Administrativos del GOREMAD.

23

FLUJOGRAMA

ChequeComprobante
Comprobante de
de-.pago

Trmino

Manual de Procedimientos Administrativos del GOREMAD.

24