UNIVERSIDAD CENTRAL DE ECUADOR

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

ESCUELA DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA

INTEGRANTES:
Bustos Michelle
Ibujs Lissette
Jama Michael
Molina Jos Luis
Rumiguano Jefferson
Snchez Andrea

FINANZAS PERSONALES
1. OBJETIVO GENERAL
Analizar de forma prctica y metodolgica a las personas del Distrito Metropolitano de
Quito para identificar cules son las necesidades financieras que se pueden presentar a
lo largo de su "ciclo vital", y definir los principios bsicos que guan sus decisiones y
poder orientar sobre los medios y herramientas para gestionar sus inversiones, bien por
s mismos o bien a travs de un asesoramiento profesionalizado.

2 OBJETIVOS ESPECFICOS
2.1 Establecer el nivel de personas que realizan un presupuesto para administrar sus
finanzas.
2.2 Analizar de manera general la aplicacin emprica de conceptos financieros en la
administracin de sus finanzas personales o familiares.
2.3 Establecer cul es la poblacin que diferencia claramente entre lo que es invertir
y endeudarse.
2.4 Conocer qu porcentaje de la poblacin tiene como habito determinar una parte
de su sueldo mensual para el ahorro familiar o personal.
2.5 Determinar a que van destinados los crditos que las personas solicitan y
analizar si estos estn influyendo positiva o negativamente en las finanzas de las
personas que los adquieren.

SEGMENTACIN DEL MERCADO

VARIABLES DE SEGMENTACIN
Demogrfica
Edad
Genero
Estado civil
Nivel ocupacional
Geogrfica
Provincia
Ciudad |
Sector
Zona
4

PERFIL DE LA PERSONA
De 20 aos en adelante
Masculino, Femenino
Indistinto
relacin de dependencia
Pichincha
Quito
Distrito Metropolitano de Quito
Urbana

DISEO Y SELECCIN DEL TAMAO DE LA MUESTRA

La muestra por conveniencia, no probabilstica, la poblacin cumple con la

caracterstica principal de ser habitantes del Distrito Metropolitano de Quito. En la
muestra se consideran ambos gneros, desde los 10 aos en adelante, todas las
ocupaciones y estados civiles, dado a que cada una de estas caractersticas personales
tiene diferente grado de influencia en el estudio.
La muestra fue determinada con base en la frmula propuesta por Esteban Talaya etal.
(2008, p. 325), para estimar proporciones de una poblacin finita de personas:
k 2 pqN
n= 2
e ( N 1 ) +k 2 pq

Dnde:

N: es el tamao de la poblacin o universo o el nmero total de posibles

encuestados. Para este caso, la poblacin consta de 871.000 personas 1 del

Distrito Metropolitano de Quito segn Indicadores Laborales a Junio 2015.

k: es una constante que depende del nivel de confianza asignado. El nivel de
confianza indica la probabilidad de que los resultados de la investigacin sean
ciertos: un 95% de confianza equivalente a decir que existe una probabilidad del
5% de equivocados.
Para el estudio, se utiliz una k con valores de 1.96; siendo estos valores
obtenidos de la siguiente tabla:

Valores de k para los niveles de confianza

K2 1.15
Nivel de 75%

1.2

1.4

1.6

1.9

80%

85%

90%

95%

2.5
8

95.5% 99%

confianza
-

e: es el error muestra deseado, en este caso hemos considerado un 3% de

personas que realizan finanzas personales en el Distrito Metropolitano de Quito.

p: es la proporcin de individuos que poseen en la poblacin la caracterstica de
estudio. Este dato es generalmente desconocido y se suele suponer que p=q=0.5

que es la opcin ms segura.

q: es la proporcin de individuos que no poseen esas caractersticas, es decir, 1-

p=0.5.
n: es el tamao de la muestra o el nmero de encuestas a realizar.

1 http://www.ecuadorencifras.gob.ec/documentos/web-inec/EMPLEO/2015/Junio2015/Informe_economia_laboral-jun15.pdf

2 Fuente: Del Castillo (2008, p. 45)

n=

1.96 0.50.5871000
=1 066
2
0.03 ( 871 0001 ) +1.9620.50.5

Respuesta: 1 066 encuestas que se deben realizar dentro del Distrito Metropolitano de
Quito.

METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION.

Para desarrollar una tarea sin duda alguna la persona u equipo de trabajo debe aplicar
una correcta metodologa; para ello decimos que metodologa de la investigacin es:
La serie de mtodos y tcnicas de rigor cientfico que se aplican sistemticamente
durante un proceso de investigacin3
La metodologa funciona como el soporte conceptual que rige la manera en que
aplicamos los procedimientos en una investigacin.
Para el presente proyecto se aplicara una metodologa Concluyente ya que suministra
informacin que ayudara al equipo a evaluar y seleccionar la mejor estrategia para
obtener la informacin. Este mtodo se caracteriza por procedimientos formales de
investigacin. Esto comprende los objetivos de la investigacin y necesidades de
informacin claramente definidos. Debe ser evidente que la informacin que se va a
recolectar est relacionada con las alternativas en evaluacin. Los posibles enfoques de
investigacin incluyen encuestas, observaciones y simulacin.

3 http://www.significados.com/metodologia/ tomada el 04/10/011

APLICACIN DE LA METODOLOGIA DE LA INVESTIGACIN

Pasos
Significado
Aplicacin al tema
1.1.El poco conocimiento en materia de
Esta es la razn para
Planteamiento
finanzas personales hace que las personas
el origen de la
del Problema.
no tengamos una buena administracin de
investigacin.
nuestros recursos econmicos.
En este caso el objeto a investigar est
1.2.- Objeto de
Cul es el campo u relacionado directamente con un tema
Investigacin.
objeto a investigar.
poco conocido por todos; y este es: LAS

1.3.- Alcance del Son

Trabajo.

los

resultados

que se obtendrn con

la investigacin.

FINANZAS PERSOALES.
La obtencin de la mayor informacin
posible para un correcto planteamiento de
objetivos que nos permitan tener unas
buenas finanzas personales.
Para el desarrollo del presente trabajo se
tom como referencia las siguientes citas
bibliogrficas y net grficas:

1.4.-

Marco

Brenda Judith Olin, en su tesis La

Terico

Es el sustento terico

educacin financiera como base para

Referencial.

de la informacin.

la toma de decisiones personales de

inversin
Del Castillo (2008)
http://www.significados.com/metodol

ogia/
Nuestra investigacin es Concluyente,
1.5.-

Tipo

Investigacin.

de Es

el

tipo

de

investigacin que se
aplic.

pues

en

nuestro

caso

llegaremos

conclusiones que aseveren o falseen la

hiptesis de si la poblacin realiza o no
planificacin de sus finas de qu manera lo
hacen o porque no lo hace.

Es
1.6.- Hiptesis

la

pregunta

cientfica

que

se

espera responder con

la investigacin.

La Poblacin econmicamente activa del

Distrito

Metropolitano

de

Quito

no

realizan una planificacin de sus finanzas

personales

debido

una

falta

de

informacin y organizacin de sus recursos

Analizar

de

forma

prctica

metodolgica a las personas del Distrito

Metropolitano de Quito para

identificar

cules son las necesidades financieras que

1.7.- Objetivos.

Cules son las metas

que

se

quieren

obtener

se pueden presentar a lo largo de su "ciclo

vital", y definir los principios bsicos que
guan sus decisiones y poder orientar sobre
los medios y herramientas para gestionar
sus inversiones, bien por s mismos o bien
a

travs

de

un

asesoramiento

profesionalizado.
PLANTEMIENTO:
Que
1.8.-

Tareas

Investigativas.

actividades

principales

Objetivo General

se

Objetivo Especifico

realizaran

en

el

Determinar el universo

desarrollo

de

la

Determinar la muestra

investigacin.

Metodologa de la investigacin
Marco terico

MARCO TEORICO
Conceptos Bsicos:

FINANZAS
Estudio del flujo de dinero entre individuos, empresas o estados. Es una rama de la
Economa que estudia la obtencin y gestin por parte de un individuo, empresa o
estado de lo fondos que necesita para cumplir sus objetivos
FINANZAS PERSONALES
Gestin y administracin del dinero del los individuos. O SEA TU DINERO. Todo lo
que tenga que ver con tus gastos y tus ingresos son finanzas personales.
AHORRO
Parte de la renta de un agente econmico no consumida. Para las economas domsticas,
el ahorro es el exceso de renta sobre los gastos de consumo corriente. Para las empresas,
el ahorro es la parte del beneficio anual que no se reparte en forma dedividendos, sino
que se retiene y acumula en la empresa en forma de fondos dereserva. Los conceptos de
ahorro e inversin se hallan estrechamente relacionados.
INVERSIN
Formacin o incremento neto de capital. La inversin (variable flujo) de un
determinadoperodo de tiempo viene dada por la diferencia entre el capital (variable
fondo) existente al final y al comienzo de dicho perodo; diferencia que puede ser
positiva o negativa, segn que haya habido inversin o desinversin, respectivamente.
La inversin constituye (cuando lo incrementa) y reconstituye (cuando lo repone) el
capital.

RENTABILIDAD FINANCIERA
La rentabilidad financiera es considerada como aquel vnculo que existe entre el lucro
econmico que se obtiene de determinada accin y los recursos que son requeridos para
la generacin de dicho beneficio. En otras palabras, puede entenderse a la rentabilidad o
return on equity en ingls (ROE), como el retorno que recibe un accionista en una
empresa por participar econmicamente de la misma.
ESTABILIDAD ECONMICA
Ausencia de grandes fluctuaciones en el nivel jgeaera de precios y consiguientemente
en el valor del dinero. La estabilizacin del nivel general de precios o contencin del
grado de inflacin constituye uno de los principales objetivos de los programas
depoltica econmica de los gobiernos. La inflacin encarece las mercancas producidas
en el interior del pas y abarata las que vienen de fuera, con el consiguiente perjuicio
para la produccin y el empleo nacionales y el equilibrio de la balanza de pagos
CRECIMIENTO ECONMICO
El crecimiento econmico es definido como la capacidad de una economa para
producir cada vez ms bienes y servicios. Se puede expresar como una expansin de las
posibilidades de produccin de la economa, es decir que la economa puede producir
ms de todo o, lo que es lo mismo, su frontera de posibilidades de produccin (FPP) se
desplaza hacia afuera y tras su aumento la economa puede producir ms de todo.
FINANCIAMIENTO
Es el conjunto de recursos monetarios y de crdito que se destinarn a una empresa,
actividad, organizacin o individuo para que los mismos lleven a cabo una determinada

actividad o concreten algn proyecto, siendo uno de los ms habituales la apertura de un

nuevo negocio .
NEGOCIO
Es aquella ocupacin que detenta un individuo y que est encaminada a obtener un
beneficio de tipo econmico. La palabra tiene un origen latino, por ejemplo, los
romanos, la utilizaban para referirse a aquellas actividades que no suponan el ocio y a
travs de las cuales obtenan dinero.
PRESUPUESTO
Es un clculo aproximado de los ingresos y gastos que se obtendrn tras la realizacin
de la actividad. Podemos decir que el presupuesto es una meta para la empresa que ha
de cumplir para la consecucin de sus objetivos y marcar las prioridades.

Finanzas Personales
Hoy en da, todos manejamos dinero, con los nuevos medios de pago (tarjetas de
crdito, compras por Internet, Paypal, tarjetas de comercios, entre otros) muchos de los
pagos que hacemos, el dinero ni siquiera pasa por nuestras manos, sino que es
transferido por medios informticos, sin que tomemos conciencia de ello, o en el caso
de las tarjetas con pago diferido, olvidando que hemos realizado el gasto, hasta que este,
es descontado en nuestra cuenta, semanas despus. Con el presupuesto personal, lo que
vamos a hacer es recopilar de forma ordenada toda esta informacin dispersa, y poner
frente a frente, los ingresos con los gastos, para conocer de esta forma el ahorro o el
dficit que tiene nuestra economa domstica.
Ahorrar y proteger nuestro patrimonio parecera muy difcil y complicado de realizar,
pero no es as. Pensar en ellos es apenas el primer paso para comenzar a tener un futuro
prspero y de bienestar econmico.
Segn Juan Palacios en su obra Finanzas personales se trata de tomar el control de
nuestro dinero, de las decisiones financieras ms importantes de nuestras vidas y de
evitar ser arrastrados por la corriente del consumo.
Hay un gran desconocimiento en los ciudadanos de todos los pases del mundo sobre
sus finanzas personales. Estos temas deberan ensearse en las escuelas, para que los
nios aprendan nociones bsicas sobre el tema; como qu es un presupuesto familiar, la
importancia del ahorro para conseguir objetivos econmicos, entre otros
Las finanzas se desarrollaron en las escuelas de negocio en el siglo XX, por lo que su
mayor aplicacin ha sido en las empresas. Falta extenderlas a las personas y a las
finanzas pblicas, donde hay muchas carencias de conocimiento

Muchas familias intentan mejorar su situacin financiera ahorrando lo que ms puedan

ao tras ao. Pero esto no basta, ya que, adems de ahorrar, hay que invertir bien y la
mayora no lo consigue. Las personas repiten el hbito de invertir su dinero en
actividades poco rentables y ml diversificados. Los ms activos buscan otros caminos y
compran productos complejos a los bancos o invierten en el mercado financiero. Pero,
en realidad, muchos de ellos no invierten, y lo que hacen en su lugar es especular,
muchas veces si darse cuenta. El resultado es que, al final, lo nico que consiguen es
perder dinero.
Principios para invertir bien

Diversificar: Hacer mltiple y diverso lo que era nico y uniforme

Reducir gastos: Planificar las actividades, elaborar un presupuesto y optimizar

los recursos para evitar gastos innecesarios.

Personalizar: Adaptar algo a las caractersticas, al gusto o a las necesidades de

una persona
Poner en contexto: Es un marco, un ambiente, un entorno, fsico o simblico, un
conjunto de fenmenos, situaciones y circunstancias (como el tiempo y el lugar),
no comparables a otras, que rodean o condicionan un hecho

En s, las finanzas personales se encaminan a la forma que posee una persona para
organizar sus futuras rentabilidades, en las actividades que se incurre para llegar a
obtener un dinero que beneficie las necesidades humanas en un futuro.
La mejor forma de mantener un buen financiamiento personal no se trata de ahorrar ao,
tras ao, sino que a pesar de eso, la persona debe tomar la iniciativa de invertir, pero que
esa inversin sea de forma consiente y que brinde beneficios a corto y largo plazo. Lo
importante es que la persona sepa organizar sus recursos, aprender a reducir sus gastos y

realizar actividades que mejoren su situacin econmica, no que se quede estable ni que
se esfume, sino que multiplique.
Las finanzas personales ayudan a mantener una vida estable, estar preparados para
superar perodos crticos y aprovechar de los das rentables. Es fomentar la conciencia
en la humanidad a manejar sus finanzas y evitar el mal gasto de recursos.

PEA
DEFINICION.- Es el conjunto de personas que, en una sociedad determinada, ejercen
habitualmente una actividad econmica o estn en aptitud de trabajar aunque se
encuentren momentneamente sin ocupacin por causas ajenas a su voluntad.
CARACTERISTICAS (PEA).- Personas de 15 aos y ms que trabajaron al menos una
hora en la semana de referencia o aunque no trabajaron, tuvieron trabajo (ocupados); o
bien aquellas personas que no tenan empleo pero estaban disponibles para trabajar y
buscan empleo (desocupados).
MEDICION DE LA PEA.- La PEA se mide por medio de los <censos generales de
poblacin. Los pliegos de indagacin contienen preguntas para establecer el nmero de
personas econmicamente activas por edad, sexo, grado de instruccin, nacionalidad,
estado civil y otros datos y el tipo de faenas a las que se dedican. A travs de ellos
puede establecerse el porcentaje de la poblacin activa con relacin a la poblacin total
de un pas.
EMPLEO.- Las personas en empleo son todas aquellas en edad de trabajar que, durante
la semana de referencia, se dedicaban a alguna actividad para producir bienes o prestar
servicios a cambio de una remuneracin o beneficios. Se clasifican en dos categoras:
a) las personas empleadas y trabajando, es decir, que trabajaron en un puesto de
trabajo por lo menos una hora, y
b) las personas empleadas pero sin trabajar debido a una ausencia temporal del
puesto de trabajo o debido a disposiciones sobre el ordenamiento del tiempo de trabajo
(como trabajo en turnos, horarios flexibles y licencias compensatorias por horas
extraordinarias) (OIT, 2013).

PANORAMA LABORAL4
PEA A NIVEL NACIONAL5

En el mes de junio 2015, la poblacin en edad de trabajar (PET) a nivel nacional es de

11,28 millones de personas; en el rea urbana es de 7,83 millones de personas (69% de
la PET total), y de 3,46 millones de personas en el rea rural (el restante 31%). La
poblacin econmicamente activa (PEA) a nivel nacional fue de 7,43 millones de
personas; en el rea urbana es de 4,99 millones de personas (67% de la PEA total), y en
el rea rural fue de 2,45 millones de personas (el 33% restante).
PEA POR SEXO A NIVEL NACIONAL
La poblacin en edad de trabajar por sexo, en el segundo trimestre de 2015, se compone
de 5,47 millones de hombres y 5,81 millones de mujeres. La poblacin econmicamente

4 ENCUESTA NACIONAL DE EMPLEO, DESEMPLEO Y SUBEMPLEO

(EMEMDU) A JUNIO 2015, PUBLICADO POR INEC.

5 http://www.ecuadorencifras.gob.ec/documentos/web-inec/EMPLEO/2015/Junio
2015/Informe_economia_laboral-jun15.pdf

activa est distribuida de la siguiente manera: 4,38 millones de hombres y 3,01 millones
de mujeres.

PEA EN LAS PRINCIPALES DEL PAIS

La PET y la PEA de las ciudades auto-representadas: Quito, Guayaquil, Cuenca,
Machala y Ambato. En Guayaquil y Quito, la PET es ms alta, con 1,79 y 1,37 millones
de personas, respectivamente. Mientras que la PEA en Guayaquil es de 1,12 millones de
personas y en Quito es de algo ms de 871 mil personas.

Ingresos Promedio

El Instituto Nacional de Estadstica y Censos (INEC) present los resultados de la

Encuesta Nacional de Ingresos y Gastos en Hogares Urbanos y Rurales 2011 2012
(ENIGHUR) una de las encuestas ms importantes del pas, la misma que permite tener
una radiografa de la economa de los hogares.
La ENIGHUR, realizada a 39.617 hogares urbanos y rurales en las 24 provincias del
pas entre abril del 2011 y marzo 2012, muestra la estructura de los ingresos y gastos de
los ecuatorianos, as como su ahorro o endeudamiento.
Segn la encuesta, el 58,8% de la poblacin ecuatoriana tiene capacidad de ahorro,
mientras el 41,1% registra mayores gastos que ingresos.
El ingreso total promedio mensual en Ecuador es de 892,9 dlares frente a 809,6 dlares
de gasto promedio mensual. En el rea urbana el ingreso promedio es de 1.046,3 dlares
y su gasto es de 943,2 dlares, mientras en el rea rural el ingreso es de 567,1 dlares en
comparacin a un gasto de 526,2 dlares.
Esta encuesta refleja una reduccin en el tamao de los hogares al pasar de 5,4
miembros en 1975 a 3,8 en el 2011 2012 y un aumento en el nmero de perceptores de
1,7 en 1975 a 2,0 en el 2011 2012.
El 83,5% de los ingresos monetarios de los ecuatorianos provienen del trabajo y el
restante de la renta de la propiedad y transferencias.

En relacin a los gastos monetarios de consumo, el 24,4% de ellos es destinado a la

adquisicin de alimentos y bebidas no alcohlicas, seguido por transporte con el 14,6%.
En lo que menos gastan los ecuatorianos es en bebidas alcohlicas y tabaco con el 0,7%.

Los hogares del rea rural destinan el 32% de sus gastos a alimentos y bebidas no
alcohlicas frente al 22,6% que destinan los hogares urbanos.
Segn esta encuesta, el 48% del gasto de consumo de los hogares tiene como sitio de
compra las Tiendas de barrio, bodegas y distribuidores, le sigue en porcentaje los
Mercados y ferias libres con el 30%.
El INEC presenta este estudio a la ciudadana, en el cual se puede acceder a los
principales resultados, en el marco de la democratizacin de la informacin y
ratificando nuestro compromiso con el pas de entregarle cifras de calidad, de manera
adecuada y oportuna.6

6 http://www.inec.gob.ec/inec/index.php?
option=com_content&view=article&id=591%3Ainec-presenta-resultados-de-laencuesta-de-ingresos-y-gastos&catid=56%3Adestacados&Itemid=3&lang=es

BIBLIOGRAFA:

http://www.ecuadorencifras.gob.ec/documentos/web-inec/EMPLEO/2015/Junio-

2015/Informe_economia_laboral-jun15.pdf
Fuente: Del Castillo (2008, p. 45)
http://www.ecuadorencifras.gob.ec/documentos/web-inec/EMPLEO/2015/Junio-

2015/201506_EnemduPresentacionN_15anios.pdf
http://www.telegrafo.com.ec/economia/item/en-que-gastan-los-

ecuatorianos.html
http://www.telegrafo.com.ec/images/eltelegrafo/Economia/2014/02-02-14-

economia-info-gastos-ecuatorianos.jpg
http://www.significados.com/metodologia/ tomada el 04/10/011
ENCUESTA NACIONAL DE EMPLEO, DESEMPLEO Y SUBEMPLEO

(EMEMDU) A JUNIO 2015, PUBLICADO POR INEC.

http://www.ecuadorencifras.gob.ec/documentos/web-inec/EMPLEO/2015/Junio

2015/Informe_economia_laboral-jun15.pdf
http://www.ecuadorencifras.gob.ec/wp-content/descargas/Manu-

lateral/Resultados-provinciales/pichincha.pdf
http://www.ecuadorencifras.gob.ec/proyecciones-poblacionales/
http://www.ecuadorencifras.gob.ec/documentos/web-inec/EMPLEO/2015/Junio-

2015/201506_EnemduPresentacionN_15anios.pdf
http://www.inec.gob.ec/inec/index.php?
option=com_content&view=article&id=591%3Ainec-presenta-resultados-de-laencuesta-de-ingresos-y-gastos&catid=56%3Adestacados&Itemid=3&lang=es