RESPUESTAS TAREA 4

1.- Confecciona un presupuesto de tesorera de una empresa en una hoja de clculo para
tres meses en el que tengas en CUENTA los siguientes conceptos:
Cobros de ventas por meses: 35.000, 30.000 y 33.000 .
PAGOS a proveedores por meses: 18.000, 12.000 y 20.000 .
Pagos de sueldos y salarios por meses: 6.000, 8.000 y 9.000 .
Pagos de suministros por meses: 2.000,2.000 y 2.200 .
La Seguridad Social asciende a un 30 % de los sueldos y salarios.
Una vez realizado debers comprobar si el resultado es satisfactorio, debiendo proponer,
para corregir los desequilibrios, si es que se producen, algunas de las siguientes medidas
indicando el importe necesario:
Inversiones en productos bancarios a un TIPO del 4% efectivo anual con liquidez
inmediata.
Peticin de un crdito al 6 % de inters efectivo anual.
Inversin en Bolsa, en productos de mxima seguridad a un 3 % efectivo anual.
Peticin de un prstamo a un ao a un 8 % de inters efectivo anual.

CONCEPTO
Cobros por
Ventas
TOTAL
COBROS
PAGOS
PROVEEDORES
PAGOS
SUELDOS
Y
SALARIOS
PAGO
S.SOCIAL
PAGO
SUMINISTROS
TOTAL PAGOS
COBROS
MENOS
PAGOS
SALDO FINAL

ENERO
0
35.000

FEBRERO
7.200
30.000

MARZO
12.800
33.000

35.000

30.000

33.000

18.000

12.000

20.000

6.000

8.000

9.000

1.800

2.400

2.700

2.000

2.000

2.200

27.800
7.200

24.400
5.600

33.900
-900

7.200

12.800

11.900

El resultado ha ido bien por lo que podra invertir en:

Inversiones en productos bancarios a un TIPO del 4 % efectivo anual
con liquidez inmediata.
Inversin en Bolsa, en productos de mxima seguridad a un 3 %
efectivo anual.

2.- Recibimos del departamento de ventas la informacin que

a continuacin se detalla sobre las ventas previstas para la primera
semana de diciembre:
Venta de productos por importe de 4 240 a nuestro cliente FO,
S.L. el da 4 de diciembre que pagar a la recepcin de la
mercanca mediante ingreso en nuestra cuenta. Se prev que en
dos das se habr suministrado la mercanca.
Venta a RONAL, S.A. de productos por importe de 6.000 el da 5
de diciembre que abonar mediante dos letras con vencimiento
a un mes y mes y medio respectivamente. La primera de 4.000 y
la segunda de 2.000 .
Venta a RU, S.A. de mercancas por importe de 10.000 .
El pago se har a dos semanas desde la venta mediante ingreso
en cuenta. La operacin se produce el da 1 de diciembre.
El da 3 vende mercanca por valor de 12.000 a FERAL, S.A. Se
cobraran 2.000 semanales, comenzando el primer pago en la
segunda semana de diciembre
Se pide que identifiquemos la semana y las cantidades que se
pondrn como cobro a efectos del presupuesto de tesorera, con un
horizonte a dos meses.
CLIENTES
VENTAS
FO S.L.

DICIEMBRE
1 QUINC

2 QUINC

ENERO
1 QUINC

2 QUINC

4.240

RONAL S.A.
RUS S.A.

4.000

2.000

10.000

FERAL, S.A

2.000

4.000

4.000

2.000

TOTAL

6.240

14.000

8.000

4.000

3.- Confecciona un presupuesto de tesorera de una empresa en una

hoja de clculo para tres meses en el que tengas en cuenta los
siguientes conceptos:
Cobros de ventas por meses: 15.000,20.000 y 23.000 .
Pagos a proveedores por meses: 6.000, 15.000 y 17.000 .
Pagos de sueldos y salarios por meses: 3.000, 3.000 y 5.000 .
Por suministros se prevn pagar 600 mensuales.
La Seguridad Social asciende a un 30 % de los sueldos y salarios.
Saldo en Caja y Bancos: 9.500 .
Dentro de un mes se recibir la subvencin solicitada en su
momento, que asciende a 3.000 .

CONCEPTO

ENERO
9.500

FEBRERO
14.000

MARZO
14.500

COBROS POR
VENTAS
TOTAL COBROS
PAGOS
PROVEEDORES

15.000

3.000
20.000

23.000

15.000
6.000

20.000
15.000

23.000
17.000

3.000

3.000

5.000

PAGO S.SOCIAL
PAGOS
SUMUNISTROS
TOTAL PAGOS

900
600

900
600

1.500
600

10.500
4.500
14.000

19.500
500
14.500

24.100
-1.100
13.400

SALDO INICIAL
BANCOS Y CAJA
SUBVENCIN

PAGOS SUELDOS
Y SALARIOS

COBROS - PAGOS
SALDO FINAL