Regional Distrito Capital

Centro de Servicios Financieros

PROGRAMA DE FORMACION TECNOLOGOS EN
CONTABILIDAD YFINANZAS GUIA EVALUACIN
CONTABILIDAD MONITORIAS

Sistema de
Gestin de la
Calidad

TALLER TIPO

Fecha Enero de 2015

Pgina 1 de
23

- FORMACION ESPECIAL

Centro de Formacin: Centro de Servicios Financieros

Nmero de orden:
Regional Distrito capital
Nombre del Aprendiz:
Nombre del Instructor:

EQUIPO . TALLER CONTABLE

La sociedad ELECTRO-HOGAR Nit. 860.101.102 REGIMEN COMUN, AGENTE RETENEDOR, Ubicada en la calle 85 No. 15-80
Bogot D.C. Costea sus Existencias por el Sistema de Inventarios Permanente, Mtodo Promedio Ponderado, e inicia sus
operaciones en FEBRERO 28 de 2015, con los siguientes aportes:
Socio 1.

DAZA GOMEZ CARLOS EDUARDO CC. 83.540.201 de Bogot

Aporte en
efectivo
Local
- Ubicado en la calle 85 No. 15-80 en Bogot D.C Matricula
200-12541211
PEDRAZA
DIAZ MARCO AURELIO CC. 83.630.202 de Tunja
Cheque No. 56789 del
Bancolombia.
Terreno
Urbano en la Calle 45 No. 12-50..
.
Camioneta
Chevrolet DIMAX 4x4 Placa HBA005.

Socio 2.

$
21.000.000
$
102.000.00
$
15.000.000
$
38.600.000
$
72.000.000

Comprobante: De Apertura :
tem
CC
C
uen
ta
1
110505 001
2
151615
3
311505 001
4
110505 001
02
5
150405 001
6
154005 001
7
311505 001

Nit/Ced.

Producto/
D/C Activo

83.540.201
83.540.201
83.540.201

000100001

83.630.202
83.630.202
83.630.202
83.630.202

000200001
000300001

Bod

Descripcin
Cant Aporte en Efectivo
.
local Calle 85 No. 15-80 - Matricula 20012541211
DAZA
GOMEZ CARLOS EDUARDO
Cheque No. 56789 del Bancolombia
Terreno Urbano en la Calle 45 No. 12-50
Camioneta Chevrolet DIMAX 4x4 Placa HBA005
PEDRAZA
DIAZ MARCO AURELIO

Valo
r

Transacciones del mes siguiente MARZO de 2015

El da 01 Se Abre la Cta. Cte. No. 123456789-111, en Bancolombia Gran contribuyente Nit. 890.120.203 de Bogot D.C,
consignamos el 90% del efectivo recibido como aporte y el Cheque No. 56789 del Bancolombia.

tem
CC
Producto/
Descripcin
Valo
C
uen
ta
Ni
t
/C
e
d
.
D
/
C
Act
i
v
o
B
od
.
C
an
t
r
1
Consignacin en Efectivo
.
890.120.20
001 890.120.20
110505 001
2
Consignacin Cheque No. 56789 del
02
890.120.20
3
111005
001 3
Bancolombia Cta. Cte. No. 123456789-111
3
07
El da 02 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos entrega chequera con la siguiente numeracin 20201 al 20250 y nos reporta el
descuento de la cuenta bancaria de
$105.000 por ste concepto, IVA del 16 %, adicional.

tem
CC
Base Retencin
Descripcin
Valo
C
uen
ta
Ni
t
/C
e
d
.
D
/
C
r
1
Gastos Bancarios - Chequera
890.120.20
530505 001 890.120.20
16.800
2
240810
105.000
IVA Descontable
3
3
111005 001 890.120.20
Bancolombia Cta. Cte. No. 123456789-111
3
07
El da 03 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos concede un crdito por $56.000.000, a un inters efectivo mensual del 1.1%, a 36
meses de plazo, nos realiza un descuento por anlisis y estudio de crdito por $124.000 y frmamos el pagar No. 103289. El
Crdito nos lo depositan en la Cta. Cte.

tem
CC
Bas
Retencin
Descripci
C
uen
ta
Ni
t
/C
e
d
.
D
/
C
e
1
Crdito Ordinario Pagar No. 103289 36 Cuotas n
890.120.203
210510 001 890.120.203
2
530505
Gastos Bancarios Estudio de Crdito
3
111005 001 890.120.203
Bancolombia Cta. Cte. No. 123456789-111
07

Valo
r

El da 03 Giramos cheque No. 20201, para la apertura del Fondo de caja menor por valor de $1.050.000. Y como
responsable de la Caja Menor esta la Srta.
ROJAS JIMENEZ ANDREA CC. 36.025.225 de Villavicencio.

tem
CC
Producto/
Nit/Ced. D/C Activo
1 Cuenta
36.025.225
111005 001 36.025.225
2
110510

Descripcin
Valo
Bod. Cant Bancolombia Cta. Cte. No. 123456789-111
r
.
Fondo Caja Menor ROJAS JIMENEZ
ANDREA
El da 05 - Giramos cheque No. 20202 a ELECTRODOMESTICOS CRA. 13, Nit. 850.251.207, de Bogot, Rgimen comn, por valor
de
$ 3.000.000, por concepto de
Anticipo a Proveedores.

tem
CC
Producto/
Nit/Ced. D/C Activo
1 Cuenta
850.251.20
111005 001 850.251.20
133005
2

Descripcin
Valo
Bod Cant Bancolombia Cta. Cte. No. 123456789-111
r
.
Anticipo a Proveedores - ELECTRODOMESTICOS
7
CRA. 13
El da 06 Causamos el Servicio de Remodelacin de las instalaciones comerciales por valor de $2.400.000, prestado por el
seor SUAREZ CANO RAFAEL, cdula No. 75.050.205 de Medelln, del rgimen simplificado, Declarante. Contabilizar retencin en la
fuente del 4%, Reteica del
(6.9 x 1.000). y contabilizar el Reteiva Asumido con el Rgimen Simplifcado o Iva. Terico del 15 %
del IVA Nota: Contabilizar el servicio como un cargo diferido, para ser Amortizado Posteriormente durante 4 meses.

tem
Cuenta
1
171008
2
236525
02
3
236805
02
4
233535
5
6

CC
00
00
1
00
1
00
00
240815 1
00
236705 1
1

Nit/Ced.

Base
D/C

75.050.205
75.050.205
75.050.205
75.050.205
75.050.205
75.050.205

2.400.000
2.400.000
2.400.000
2.400.000

Descripcin
Retenci Remodelaciones Local Comercial
n 96.000 Retefuente Servicios P. Naturales Declarantes
16.560 4%
Reteica en Servicios. (6.9x 1.000)
CxP. SUAREZ CANO RAFAEL
57.600 Reteiva Asumido Reg. Simplifcado (15% del
IVA)
57.600 Reteiva
x pagar

Valo
r