INTERMEDIATE TECHNOLOGY DEVELOPMENT GROUP

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS A DICIEMBRE 31, 2011

(Expresado en bolivianos)
1.

ANTECEDENTES
ITDG, es un organismo de la cooperacin tcnica que opera en Bolivia con el propsito de contribuir
a la reduccin de la pobreza y la desigualdad. En el 2010 oficializa con el Gobierno Nacional el
Acuerdo Marco de Cooperacin ONG-AMCB- 013/2010 y su respectivo registro de ONG's 2106 y
NIT 172954026.
OBJETIVO GENERAL DE LA INSTITUCION
ITDG, en el marco de sus ejes programticos tienen los siguientes objetivos a desarrollar en Bolivia:

Prevencin de desastres y gestin de riesgos (incluye adaptacin al cambio climtico).

Sistemas de produccin y acceso a mercados (agricultura, silvicultura, agroindustrias rurales
etc.)
Acceso a servicios bsicos (energa, agua saneamiento)

NUESTRA VISION:
Un mundo sostenible libre de pobreza e injusticia en el cual la tecnologa se utilice para el beneficio
de todos.
NUESTRA MISION:
Usar la tecnologa para erradicar la pobreza:

Desarrollando las capacidades de las personas.

Mejorando su acceso a opciones tcnicas y al conocimiento.

Trabajando con la poblacin pobre para influir en los sistemas sociales, econmicos e
interinstitucionales que favorezcan la innovacin y la tecnologa.

2. PRACTICAS CONTABLES
Las polticas contables ms significativas en la elaboracin de los estados financieros de la
Organizacin son las siguientes:

Base de preparacin de los estados financieros

Los estados financieros han sido preparados de acuerdo con los principios de contabilidad
generalmente aceptados en Bolivia.
Para el registro de las donaciones y presentacin de los estados financieros, se ha considerado los
lineamientos establecidos por la "Financial Accounting Standards Borrad" (Junta de Normas de
Contabilidad Financiera) FASB N 117 Y N 116 para instituciones sin fines de lucro.
Los ingresos y gastos
Son registrados por el mtodo del devengado, cuando los ingresos se reciben y cuando los gastos se
conocen.
Los ingresos y egresos son registrados a los tipos de cambio del dlar estadounidense vigentes a las
fechas de las transacciones.
Consideraciones sobre los efectos de la inflacin
La Fundacin ha determinado el total de los Activos Netos segn lo establecido por la Norma
Contable No. 3 emitida por el Colegio de Auditores de Bolivia, ajustando los valores a moneda
constante.
3. DISPONIBILIDADES
La composicin de este rubro a la fecha de cierre, es como sigue:

Detalle
Banco Bisa 212145-001-4 Fundeso
Banco Bisa 212145-002-2 Soluciones Practicas
Banco Bisa 212145-003-1 Proyecto ISA

Importe
60.492
373.591
59.124
493.207

4. CUENTAS POR PAGAR INSTITUCIONES

La composicin de este rubro a la fecha de cierre, es como sigue:

Detalle
Cuentas por pagar Punto de Encuentro
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar Oficina Regional Lima

Importe
3.800
26.198
441.582
471.580

5. CUENTAS POR PAGAR PERSONAL

La composicin de este rubro a la fecha de cierre, es como sigue:

Detalle
Cuentas por Pagar Consultoras Personal

Importe
41.863
41.863

6. APORTES Y RETENCIONES POR PAGAR

La composicin de este rubro a la fecha de cierre, es como sigue:

Detalle
Caja de Seguro Social por Pagar
AFP's por Pagar
Provisin Aguinaldos por Pagar

Importe
12.473
24.275
4.433
41.181

7. RETENCIONES DE IMPUESTOS POR PAGAR

La composicin de este rubro a la fecha de cierre, es como sigue:
Detalle
Retencin IUE por pagar
Retencin IT por pagar
Retencin RC-IVA por pagar
Retencin Dependientes RC-IVA por pagar

Importe
3.198
789
0
0
3.987

8. PROYECTOS POR PROYECTOS

La composicin de este rubro a la fecha de cierre, es como sigue:

Detalle
Proyecto por ejecutar Oficina Bolivia
Proyecto por ejecutar Proyecto Collana
Proyecto x Ejecutar Consultaras
Proyecto por Ejecutar Fondo Libros
Proyecto por Ejecutar Intercambio Experiencias
Proyecto por Ejecutar ISA ABT

Importe
1.389.308
-60.303
-23.461
-17.485
50.678
-39.343

Proyecto por Ejecutar Waterloo Andean C.

Proyecto por Ejecutar Visin Primera Lnea
Proyecto por Ejecutar Emergencia Chapare
Proyecto por ejecutar Collana/Beneficiar
Otros Proyecto por ejecutar
Proyecto por ejecutar CAIME
Proyecto por ejecutar Representante Pas
Proyecto por ejecutar Agroforestera
Proyecto por ejecutar Waldo Ballivin

-218.340
7.692
-1.903.940
-629
-38.601
6.886
-17.083
401.983
280.000
-182.638

9. INGRESOS PROYECTOS
La composicin de este rubro a la fecha de cierre, es como sigue:
Detalle
Ingresos Oficina Bolivia PER02021
Ingresos Proyecto Colquencha
Ingresos Proyecto Collana
Ingresos Proyecto Christian Aid
Ingresos Evento Cambio Climtico
Otros Ingresos de Proyectos
Ingresos Proyecto ISA
Ingresos Proyecto Waterloo Andean Cloud
Ingresos Proyecto Visin Primera Lnea
Ingresos Proyecto Emergencia Chapare
Ingresos Proyecto Mancomunidad del CAINE
Ingresos Proyecto Comunicaciones Bolivia
Ingresos Proyecto Representante Pas
Ingresos Proyecto Agroforesteria

Importe
908.376
1.608.837
1.028.126
14.115
57.789
32.476
595.987
173.873
46.676
1.903.849
56.114
432
17.471
18.367
6.462.488

10. EGRESOS PERSONALES

La composicin de este rubro a la fecha de cierre, es como sigue:
Detalle
Sueldos y Salarios
Cargas Sociales
Seguros personal
Capacitacin
Proceso Contratacin Personal
Subsidio - bonificaciones

Importe
2.496.607
82.376
9.319
2.036
898
9.785
2.601.021

11. EGRESOS TRANSPORTE Y VIAJE

La composicin de este rubro a la fecha de cierre, es como sigue:

Detalle
Pasajes Locales
Pasajes Nacionales
Pasajes Internacionales
Tasas Rodaje- Peajes-Carguios
Tasas de uso Aeropuertuarios y otros
Seguros de Viajes
Viticos viajes Nacionales
Viticos viajes Internacionales
Hoteles y Hospedajes
Impuestos por salidas y viajes
Combustibles y lubricantes
Mantenimiento Movilidades
Transporte de materiales y otros
Servicio de mantenimiento proyecto

Importe
94,085
54,611
46,772
3,928
5,716
5,599
28,033
3,783
64,266
26
54,982
15,916
36,146
9,056
422.919

12. EGRESOS COMUNICACION

La composicin de este rubro a la fecha de cierre, es como sigue:

Detalle
Telfono - Fax
Tarjetas telefnicas
Internet
Correo, casillas postales
Courrier
Publicidad Radio-Televisin-Peridicos

13. EGRESOS REUNIONES TALLERES

La composicin de este rubro a la fecha de cierre, es como sigue:

Importe
36.593
17.643
18.915
592
3.021
35.173
111.937

Detalle
Alquiler Local para eventos
Refrigerios - Alimentacin
Material Educativo - Trabajo
Material Audiovisual- Impresos
Fotocopias - Textos
Alquiler de equipos
Materiales de visibilidad
Alquiler de vehculos
Consultores- Expositores
Materiales de Construccin
Materiales para huertos/semillas-frtil
Implementos vacunas para el Ganado

Importe
24,837
126,957
202,073
77,711
11,532
7,339
20,165
67,830
321,134
866,604
350,331
153,283
2.229.796

14. EGRESOS GASTOS DE OFICINA

La composicin de este rubro a la fecha de cierre, es como sigue:

Detalle
Energa elctrica
Agua y Alcantarillado
Alquileres
Expensas - Costas mantenimiento edificio
Limpieza y material de limpieza
Salud, Botiquines, extintores
Seguridad, seguros
Papelera
Fotocopias
Trmites - Formularios
Suministros de oficina
Suministros computacin, impresoras- CDs
Mantenimiento Equipos
Reparaciones
Otros Utensilios de Oficina
Cafetera, agasajos otros

Importe
11.308
649
135.928
13.938
4.645
28.274
9.118
3.727
2.931
14.615
30.454
30.922
7.669
9.357
14.443
8.236
326.214

15. EGRESOS EQUIPAMIENTO

La composicin de este rubro a la fecha de cierre, es como sigue:

Detalle
Movilidades
Muebles y Enseres
Equipos de computacin
Equipos de Seguridad
Equipos elctricos, telefnicos
Equipos para Construccin-trabajo

Importe
97.848
15.446
71.641
2.911
3.306
183.864
375.016

16. EGRESOS FINANCIEROS Y OTROS

La composicin de este rubro a la fecha de cierre, es como sigue:

Detalle
Cargos Bancarios
Diferencias de Cambio
Auditores Externos
Gastos Legales
Otros Egresos

Importe
14.959
1.033
21.697
14.198
343.699
395.586

17. HECHOS POSTERIORES

Con posterioridad a diciembre 31, 2011, no se han suscitado eventos y/o hechos que afecten
significativamente los estados financieros de la Organizacin.

Rodolfo David Rios Uzeda

Representante ai.