FONDO DE

SEGUROS
DE
DEPOSITO
S
Curso: Administracin
Financiera Pblica
Especialidad: Administracin
Pblica
Profesor: Ymelda Horna
Ciclo: 7mo

Turno: Noche

2015
Luis Anthony Lpez Solano

NDICE
1.

INTRODUCCION............................................................................................. 3

2.

MISIN.......................................................................................................... 4

3.

VISIN........................................................................................................... 4

4.

SITUACIN FINANCIERA DEL FSD..................................................................5

5.

ADMINISTRACIN.......................................................................................... 6

6.

RECURSOS Y OBJETIVOS............................................................................... 7

7.

INSTRUMENTOS RESPALDADOS....................................................................8

8.

FUNCIONAMIENTO DEL SEGURO DE DEPSITOS..........................................9

9.

NUEVAS FUNCIONES................................................................................... 10

10.

PROYECTOS.............................................................................................. 13

11.

CONCLUSIONES........................................................................................ 18

12.

RECOMENDACIONES................................................................................ 19

13.

BIBLIOGRAFA........................................................................................... 20

1.INTRODUCCION
2

El Fondo de Seguro de Depsitos (FSD) fue creado mediante la Ley

General de Instituciones Bancarias, Financieras y de Seguros, aprobada
en 1991 mediante Decreto Legislativo N 637.
Desde el inicio de sus actividades, el FSD ha cumplido con el mandato
legal de proteger el ahorro, cubriendo las cuentas de aquellas personas
afectadas por los procesos de resolucin de Peruinvest, Banco Popular,
Banco Hipotecario, Caja Rurales de Ahorro y Crdito Valle del Ro
Apurmac y Ene, Selva Central, Majes, Banco Repblica, Banco Banex,
Banco Orin, Serbanco, Banco Nuevo Mundo, NBK Bank y Banco Latino.
Como consecuencia de las ltimas modificaciones a la Ley N 26702
(vigente desde diciembre de 1996) hechas por las Leyes N 27008, N
27102 y N 27331 se han producido cambios en la naturaleza del FSD.
De este modo, ha asumido un rol ms flexible, otorgndosele personera
jurdica as como nuevas funciones y operaciones que le permitan
cumplir cabalmente con sus objetivos.
En este nuevo rol el FSD velar por el mantenimiento de un sistema
financiero slido y confiable, a travs de mecanismos modernos para la
cobertura de depsitos asegurados y para la rehabilitacin de empresas
del sistema financiero que son miembros de ste.

2.MISIN
3

 Brindar cobertura a los depositantes asegurados y contribuir de

una manera preventiva a la estabilidad y confianza en el sistema
financiero peruano

3.VISIN
Ser una institucin supervisora y reguladora reconocida en el
mbito mundial, que aplica estndares internacionales y las
mejores prcticas, apoyada en las competencias de su capital
humano.

4.SITUACIN FINANCIERA DEL FSD

Los activos totales del FSD al 31 de diciembre de 2014 alcanzaron los S/.
2 040 millones, aumentando en 22% respecto al cierre del ejercicio
anterior. En cuanto a los pasivos, estos alcanzaron los S/. 1,7 millones,
incrementndose en 227%.
Durante el ejercicio 2014 se registraron ingresos por S/ 335 millones,
incrementndose en 11% respecto del ao 2013, variacin sustentada
fundamentalmente en los ingresos por primas (aumentaron 14%)
rendimiento de inversiones (subieron 19%), e ingresos por depsitos
inmovilizados por ms de diez aos (se incrementaron en 17%) Respecto
de los gastos totales, estos ascendieron a S/. 4,4 millones, aumentando
en 15% respecto del ao anterior, situacin explicada por los mayores
gastos administrativos (aumentaron en 17%) y gastos extraordinarios
(subieron en 8%) El supervit neto alcanz los S/. 372 millones,
incrementndose en 23% respecto del ao anterior. En cuanto a la
estructura del activo, los valores negociables representaron el 48,2% del
total, seguido de los fondos disponibles (47,4%), primas por cobrar
(3,6%) y otros activos (0,9%). De otro lado, prcticamente la totalidad
del pasivo y patrimonio est constituido por la cuenta patrimonial
(99,9%).
La principal fuente de ingresos del FSD fueron los percibidos por
concepto de primas (79,6% respecto del total de ingresos), seguido del
rendimiento de las inversiones (15,8%).Respecto del ao 2012, el
rendimiento de las inversiones increment su participacin relativa (en
el 2012 haban representado el 14,6%). Del lado de los egresos, estos
son originados en un 74,5% por gastos administrativos y 25,5% por
gastos extraordinarios.

El
fondo patrimonial registr un valor de S/. 2 039 millones,
incrementndose en 22,3% con relacin al 2013. Los ingresos por
concepto de primas, el rendimiento de las inversiones, los ingresos
extraordinarios y los ingresos por depsitos inmovilizados sustentaron
dicho aumento.

5.ADMINISTRACIN
El FSD est formado por un Consejo de Administracin y una Secretara
Tcnica con las funciones y atribuciones establecidas en su estatuto.

El Consejo de Administracin est integrado por un representante del

Ministerio de Economa y Finanzas (MEF), un representante del Banco
Central de Reserva del Per (BCRP), tres representantes de las empresas
del sistema financiero y un representante de la Superintendencia de
Banca y Seguros, quien lo preside. El Consejo de Administracin sesiona
cuando menos una vez al mes, adoptando sus acuerdos con el voto de la
mayora de los asistentes. En caso de un empate, el presidente ejercer
su derecho a tener un voto dirimente
Los miembros del Consejo de Administracin son:

Jorge Mogrovejo Gonzalez, representante de la SBS y Presidente

del Consejo de Administracin
Carlos Balln Avalos, representante del BCRP
Rafael Alczar Uztegui, representante del Ministerio de Economa
y Finanzas.
Walter Bayly Llona, representante de las empresas del sistema
financiero.
Eduardo Torres Llosa Villacorta, representante de las empresas del
sistema financiero.
Jorge Delgado Aguirre, representante de las empresas del sistema
financiero.

Secretaria Tcnica:

Carlos Carrin Marotta, Secretario Tcnico.

Marco Antonio Panduro Vera, Inversiones.
Jose Luis Sato Sato, Back Office.

6.RECURSOS Y OBJETIVOS
Los recursos del FSD para cumplir con sus objetivos son:

El aporte inicial efectuado por el BCR.

Las primas que desembolsan sus miembros
Los ingresos provenientes por las multas impuestas por la SBS y el
BCR.
Los depsitos, ttulos valores y otros bienes que permanezcan
durante diez aos en una entidad del sistema financiero y no
hayan registrado ningn movimiento.
El dinero, los valores y los dems activos depositados por las
entidades en liquidacin en el Banco de la Nacin, en calidad de
7

remanente de los procesos de liquidacin y que no hayan sido

sujeto de reclamos por un perodo de cinco aos.
El rendimiento de los activos propios del FSD.
Las lneas de crdito del Tesoro Pblico aprobados mediante un
Decreto de Urgencia.
Las lneas de crdito obtenidas con garanta del Tesoro Pblico
aprobadas por Decreto de Urgencia.
Dems recursos que el FSD obtenga con aprobacin del Consejo
de Administracin.

Estos recursos son invertidos segn la poltica de inversiones

determinada por el Consejo de Administracin, teniendo en cuenta
criterios de seguridad, liquidez, rentabilidad y diversificacin.
La Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgnica de la Superintendencia (Ley General) prohbe al FSD la
constitucin de depsitos o inversiones en las empresas del sistema
financiero nacional as como la compra de maquinaria, equipo y
mobiliario.
La principal fuente de ingresos del FSD proviene de las primas que sus
miembros desembolsan dentro de los diez das tiles luego de vencido
cada trimestre.
Las primas que las empresas pagan trimestralmente al FSD estn
determinadas por la clasificacin de riesgo asignada a dichas empresas
por empresas especializadas y por el monto de los depsitos cubiertos. A
cada categora de clasificacin de riesgo le corresponde una tasa anual
de prima que vara en un rango de 0.45% a 1.45%.
La correspondencia entre tasas y categoras de clasificacin de riesgo es
la siguiente:
Categoras de
riesgo
A
B
C
D
E

Tasa anual de la
prima
0.45%
0.60%
0.95%
1.25%
1.45%

Tasa trimestral de
la prima
0.1125%
0.1500%
0.2375%
0.3125%
0.3625%

La prima se calcula multiplicando la tasa trimestral que le corresponde a

cada entidad por el promedio trimestral de los depsitos e intereses

cubiertos por el FSD. El pago de la prima se realizar necesariamente en

la misma moneda del depsito objeto de cobertura.
En el caso de que las empresas especializadas asignen categoras
distintas a las entidades, se considerar para la determinacin de la tasa
de la prima la categora de mayor riesgo.
Para la verificacin del pago, los miembros del FSD deben remitir
simultneamente a la SBS y al FSD, la informacin sobre los depsitos e
inversiones cubiertos por el seguro, de acuerdo a lo expresado en la
Resolucin SBS No 0657-99.

7.INSTRUMENTOS RESPALDADOS
Que instrumentos respalda el FSD?
El FSD respalda nicamente:
1. Los depsitos nominativos, bajo cualquier modalidad, de las personas
naturales y las personas jurdicas privadas sin fines de lucro;
2. Los intereses devengados por los depsitos anteriormente
mencionados, a partir de la fecha de constitucin o de su ltima
renovacin; y,
3. Los depsitos a la vista de las dems personas jurdicas, exceptuando
los correspondientes a las empresas del sistema financiero.
Cuentas mancomunadas
En el caso de existir cuentas mancomunadas en un mismo miembro del
Fondo, su monto se distribuye a prorrata entre los titulares de la cuenta
de que se trate; y la cobertura tiene lugar, respecto de cada uno de
ellos, con arreglo a los lmites y condiciones enunciados en el artculo
153 de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros
y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley N 26702 y
modificatorias.
Que instrumentos no respalda el FSD?
El FSD no cubre los depsitos de los titulares que durante los 2 (dos)
aos previos a la declaracin de disolucin y liquidacin, se hubieren
desempeado como directores o gerentes de la entidad de que se trate,
y de las personas pertenecientes a los grupos econmicos que tengan
9

participacin mayor al 4% (cuatro por ciento) en la propiedad de la

empresa, siempre que hayan participado directa o indirectamente en su
gestin.
Tampoco estn cubiertos los depsitos correspondientes a personas
vinculadas a la empresa, sus accionistas, personal de direccin y de
confianza, los depsitos de otras empresas del sistema financiero
nacional o del extranjero, los depsitos constituidos con infraccin de la
ley y los instrumentos, que gozando formalmente de la denominacin de
depsito, sean esencialmente acreencias no depositarias.
Los certificados, bonos y cualquier otro instrumento emitido al portador
no estn asegurados por el FSD.
Asimismo, los cheques u otras formas permitidas de orden de pagos
girados con cargo a una entidad miembro del FSD declarado en
disolucin y liquidacin, que no hayan sido pagados antes del cese de
operaciones, por cualquier motivo, no se encuentran amparados por la
cobertura del seguro de depsitos.

8.FUNCIONAMIENTO DEL SEGURO DE

DEPSITOS
Cuando uno de los miembros del FSD es declarado en estado de
disolucin y liquidacin, el pago del seguro se realiza en funcin al
listado que elabora la SBS, el mismo que contiene la relacin de los
asegurados y los montos a ser cubiertos.
El FSD cubre los depsitos en moneda extranjera en su equivalente en
moneda nacional. En el caso de las cuentas mancomunadas se divide el
saldo de las mismas a prorrata entre los titulares.
Los montos no reclamados por los ahorristas despus de diez aos de
iniciado el pago del seguro revierten al FSD, segn lo sealado por la Ley
General.
En diciembre de 1998, mediante la Ley No 27008 se ampli el monto
mximo de cobertura que otorga el FSD a los depositantes, incluidos los
intereses. Este monto se actualiza trimestralmente en funcin al ndice
de Precios al Por Mayor. (IPM).
Dicho monto incluye todos los depsitos asegurados que los ahorristas
tienen en una misma entidad miembro del FSD. Los depsitos realizados
en diferentes agencias o sucursales no son asegurados
independientemente.
10

El dinero de los ahorristas que no fuera cubierto por el seguro ser

reembolsado por la empresa o entidad en liquidacin, de acuerdo con el
orden de prelacin establecido en la Ley General.
Para facilitar a los ahorristas la identificacin de las empresas y
entidades donde su dinero est asegurado, la ley obliga a stas a
consignar en su publicidad si son o no miembros del FSD.
Asimismo los miembros del FSD deben proporcionar a sus clientes la
informacin que requieran sobre el seguro de depsitos, as como
colocar en lugar visible las modificaciones trimestrales del monto
mximo cubierto por el FSD.
Cobertura del Seguro
Monto Mximo de Cobertura para el periodo Marzo Mayo 2015:
S/. 93,925
Este monto, de acuerdo a Ley, es actualizado trimestralmente segn el
ndice de Precios al Por Mayor (IPM). La cobertura del seguro respalda los
depsitos nominativos, bajo cualquier modalidad, de las personas
naturales y jurdicas privadas sin fines de lucro, as como los depsitos a
la vista de las dems personas jurdicas. Dicho monto incluye todos los
depsitos asegurados que un depositante tiene en una misma entidad
financiera

9.NUEVAS FUNCIONES
Bajo el marco de la Ley N 26702, la proteccin al ahorrista se haca
efectiva en los procesos de disolucin y liquidacin mediante el pago de
los depsitos asegurados por parte del FSD. De esta manera, la
participacin del Fondo slo se limitaba a la etapa final del proceso de
salida de una entidad del sistema financiero.
Bajo este marco y en base a la experiencia de anteriores procesos de
liquidacin, se concluir que:
No existan mecanismos para rehabilitar empresas cuya liquidacin
comprometa al resto del sistema financiero.
No existan mecanismos que permitieran preservar el valor de los
activos de instituciones financieras que deban ser liquidadas. Esto iba
en perjuicio de los acreedores, especialmente los depositantes quienes
recuperaban su dinero sobre la base de la venta de dichos activos.
11

La ausencia de tales mecanismos pona en riesgo los ahorros del pblico

debido a que el cierre de un banco puede involucrar al resto del sistema
financiero o debido a que un proceso de liquidacin lento e ineficiente
puede hacer que se lice el valor de los activos.
Para evitar estos problemas se ha flexibilizado la funcin del FSD y
redefinido el proceso de salida de una empresa del sistema financiero.
La flexibilizacin de la funcin del FSD consiste en transformarlo en una
persona jurdica de derecho privado; brindarle la posibilidad de accin
durante todo el proceso de salida permitiendo de esta manera el uso
eficiente de sus recursos.
Al redefinir el proceso de salida se eliminan los inconvenientes de tener
una liquidacin lenta e ineficiente que no proteja el valor de los activos
de la institucin financiera en liquidacin.
El nuevo proceso de salida comprende:
a) La determinacin patrimonial y aportes de capital en Rgimen de
Inestabilidad Financiera. En este caso, la SBS est facultada para
pedir a los propios accionistas los aportes de capital necesarios
para lograr revertir los problemas patrimoniales o de liquidez que
se susciten.
b) El FSD est facultado para rehabilitar la institucin financiera
durante la vigencia del Rgimen de Vigilancia y castigar a los
accionistas y responsables de la gestin. La actuacin del FSD se
produce en aquellos casos en los que la liquidacin de la entidad
pueda comprometer a otras (Riesgo Sistmico) y cuando ni
accionistas ni terceros hayan realizado aportes de capital.
c) En Rgimen de Intervencin se transfieren los activos "buenos" al
sistema financiero (uno o ms bancos), los cuales junto con un
aporte del Fondo servirn para pagar a todos los depositantes
coberturados por ste, sin necesidad de incurrir en un lento
proceso de liquidacin. Los activos "no buenos" o "residuales" son
los que pasan a un proceso liquidatario.
d) En el proceso de disolucin y liquidacin, en caso el concurso
pblico para seleccionar a la empresa liquidadora quedase
desierto en segunda convocatoria, se procede a una liquidacin
judicial.
Beneficios:
12

a) Al actuar prontamente en Rgimen de Vigilancia para rehabilitar,

se evita la posibilidad de riesgo sistmico y de involucrar a otras
instituciones financieras;
b) Al permitrsele a la SBS transferir activos buenos en Rgimen de
Intervencin se evita la prdida de valor de stos en un proceso de
liquidacin.
c) En trminos generales:
Se consigue una mayor proteccin de los ahorros del pblico.
Se castiga a los accionistas y a los responsables por el mal manejo
de la institucin financiera.
Se cuenta con un proceso de salida ms eficiente.
Se cuenta con un FSD ms activo.

13

10.

PROYECTOS

PROYECTO 1
SBS busca proteger ahorros de 1.3 millones de personas en
cooperativas
Hay depsitos por ms de S/. 5,000 millones en cooperativas, pero la
superintendencia advierte que quienes ahorran en estas instituciones no
estn cubiertos por el Fondo de Seguro de Depsitos (FSD).
El rpido crecimiento de los depsitos en cooperativas de ahorro y
crdito sera una tendencia favorable, de no ser porque estas
instituciones adolecen de una supervisin adecuada.
Hoy las cooperativas tienen a ms de 1.3 millones de socios o ahorristas,
que confan depsitos por un total de S/. 5,000 millones a estas
instituciones que no forman parte del sistema financiero. Este monto es
ms que los depsitos captados por las cajas rurales, y el 40% de los
que mantienen las cajas municipales.
La Federacin Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crdito del Per
(Fenacrep) supervisa a estas instituciones que captan depsitos y
prestan al pblico, y la SBS pide supervisar directamente a las
cooperativas.
Auqui subray que el Tribunal Constitucional y el Poder Judicial han
cuestionado la capacidad supervisora de la Fenacrep, pues interpretan
que el nico organismo que debe velar por los ahorros en el pas es
la SBS.
El Tribunal Constitucional ha interpretado que la Fenacrep no tiene
capacidad de supervisin efectiva, y eso ocasiona que el depositante de
las cooperativas est menos protegido que el del sistema financiero
(bancos, cajas y financieras), dijo el funcionario de la SBS.
Adems, indic que los ahorros en cooperativas no tienen el respaldo
que brinda el FSD a los que ahorran en las instituciones del sistema
financiero. Es decir, en la eventualidad de que alguna cooperativa cierre
o quiebre, sus depositantes no podrn pedir la restitucin de su dinero a
un fondo como el FSD, pues este solo asegura a los que ahorran en el
sistema financiero formal.
La propuesta de la superintendencia, en coordinacin con el Ministerio
de Economa y Finanzas, es un proyecto que modificar la ley de bancos
14

para que la SBS supervise directamente a las cooperativas, recalc

Auqui.
Se creara un Fondo de Seguro para Cooperativas independiente y
paralelo al Fondo de Seguro de Depsitos y se establecera un registro
nico de cooperativas.
Con eso vamos a evitar que el sistema de cooperativas crezca sin una
supervisin efectiva. Los depsitos en cooperativas deben estar
adecuadamente cubiertos por el Estado, enfatiz Auqui.
En los ltimos aos, los depsitos en cooperativas crecieron a ritmo
anual de 23%, el doble que el observado en el sistema financiero.
EN CORTO
En dlares. En los ltimos meses se aprecia un aumento de la
dolarizacin de los depsitos (a 41% del total captado por el sistema
financiero), pues la subida del tipo de cambio ha llevado a que las
personas eleven su preferencia por ahorrar en dlares, reconoci la SBS.
Sin embargo, destac que los bancos estn muy activos en fomentar el
ahorro en soles.
La Cooperativas de Ahorro y Crdito (CAC) tendrn un plazo de cuatro
aos para adecuarse a la supervisin de la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP (SBS), una vez que se apruebe en el Pleno del Congreso el
proyecto de ley respectivo, afirm hoy el coordinador de micro finanzas
de esta entidad, Carlos Butrn.
Indic que, en la vspera, la SBS fue comunicada que el dictamen del
Proyecto de Ley 2195-2012-CR (aprobada por la Comisin de Economa,
Banca, Finanzas e Inteligencia Financiera el pasado 11 de setiembre del
2013) se encuentra en agenda priorizada, es decir, en un nivel previo
antes de ser debatida en el Pleno del Congreso.
Supervisin y regulacin
En ese sentido, refiri que otros alcances de la iniciativa establecen que
la supervisin y regulacin de las CAC estar a cargo de la SBS o a
travs de la Federacin Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crdito del
Per (Fenacrep, que actualmente debera efectuar esta labor) u otros
organismos cooperativos de grado superior.
Asimismo, deber crearse un registro nacional de CAC, a cargo de la
SBS, adems de un Fondo de Seguro de Depsitos Cooperativo,
15

exclusivo para estas instituciones, diferente al Fondo de Seguro de

Depsitos (FDS) que rige para las entidades financieras.
Butrn seal que adems estas organizaciones tendrn la libertad para
fijar tasas de inters y que la actividad de captacin de ahorros de sus
socios, es exclusiva y excluyente de estas organizaciones.
Hay 329 cooperativas
El funcionario explic que a diciembre del ao pasado, en los padrones
de la Fenacrep estaban acreditadas 329 cooperativas, de las cuales 93
estaban afiliadas y las restantes 236 no, es decir, un significativo 72 por
ciento.
Asimismo, el nmero de socios al 2014 fue de un milln 411,911, los
cuales constituyeron un total de 6,395 millones de soles en ahorros.
Segn la actual normativa, la supervisin de las CAC est a cargo de la
Fenacrep, constituyendo un conflicto de inters, debido a que esta
organizacin est constituida por las propias cooperativas.
De igual modo, en la actualidad, la afiliacin a la Fenacrep es voluntaria,
por lo que existen algunas que estn dentro de este organismo y otras
que no, con el aadido de que algunas no permiten ser supervisadas.
En otro momento, anunci que estn evaluando la valides del fondo de
garanta propuesto por la Fenacrep, debido a que esta propuesta "debi
ser puesta en conocimiento de la SBS", pues pas de una supuesta
funcin de supervisor a regulador.
PROYECTO 2
La Cooperacin Suiza - SECO apoy dos proyectos que sirvieron de base
para este valorable esfuerzo del ente regulador y supervisor peruano.
El inaugurado Centro de Formacin de la SBS busca brindar formacin
continua para el fortalecimiento institucional de la SBS y del sector,
buscando posicionarse como lder en la regin. La Ceremonia cont con
la presencia de la excelentsima embajadora de la Confederacin Suiza,
Sra. Anne-Pascale Krauer Mller.
La noche del 14 de julio de 2014 se inaugur el Centro de Formacin de
la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS). Este importante
evento cont con la presencia de la excelentsima embajadora de la
Confederacin Suiza, Sra. Anne-Pascale Krauer Mller, as como el Sr.
16

Javier Poggi, Superintendente interino de la SBS, y el Sr. Luis Fernando

Gonzles, Director General del Centro de Formacin de la SBS. Entre los
asistentes estuvieron tambin otras autoridades del sector y
representantes del cuerpo diplomtico estadounidense.
La Cooperacin Suiza a travs de SECO ha apoyado de cerca este
esfuerzo, a travs de un estudio para la definicin del proyecto del
Centro de Formacin. Posteriormente, apoy la realizacin de un
segundo estudio para la identificacin y priorizacin de los proyectos de
fortalecimiento y desarrollo institucional de la SBS.
Gracias a estos estudios, la SBS cuenta hoy con una hoja de ruta
priorizada para la implementacin del Centro de Formacin, definiendo
su papel fundamental como protagonista de nivel internacional en la
mejora continua, desarrollo e innovacin de capacidades institucionales
de la SBS y del sector.
Cabe sealar que este tipo de iniciativas forman parte de la estrategia
de laCooperacin Suiza - SECO, en el marco de su trabajo en pro de la
modernizacin del sistema financiero peruano.
El Centro de Formacin responde a la necesidad de la SBS de continuar a
la vanguardia en el desafo de impulsar esquemas innovadores y
eficientes en su actividad de supervisin, siempre alineada a la
aplicacin de mejores prcticas internacionales; as como a los retos en
inclusin financiera, en la lucha contra el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo, y en la adecuacin de la regulacin a las
necesidades de expansin de los servicios financieros en el pas, dentro
de un marco de administracin preventiva de riesgos.
PROYECTO 3
El SBS Y Fondo de Seguro de Depsito (FSD) ha puesto a disposicin del
pblico en general, tres proyectos que permitirn la puesta en marcha
de la Ley N 29985, norma que crea y regula el dinero electrnico como
instrumento de inclusin financiera, aprobada por el Congreso y
promulgada por el Ejecutivo el pasado mes de enero, y su reglamento
aprobado por Decreto Supremo N 090-2013-EF.
El proyecto de Reglamento de Operaciones con Dinero Electrnico
establece la relacin de operaciones que pueden realizarse con dinero
electrnico: conversin y reconversin de efectivo a dinero electrnico,
pagos (persona a persona, persona a negocio, negocio a persona,
persona a gobierno, gobierno a persona), transferencias, recepcin de
remesas del exterior y desembolso de crditos. Estas operaciones se
17

podrn realizar a travs de telfonos mviles, tarjetas pre pago, as

como cualquier otro equipo o dispositivo electrnico que cumpla los
fines establecidos en la Ley.
Tambin propone los siguientes lmites para las cuentas de dinero
electrnico simplificadas: S/. 1, 000 por transaccin; S/. 2,000 para el
saldo consolidado de cuentas de dinero electrnico de un mismo titular
en un mismo emisor en todo momento; S/. 2,000 para el total de
conversiones a dinero electrnico acumuladas de un mismo titular en un
mismo emisor en un mes; y S/. 4,000 para las transacciones acumuladas
(conversiones, transferencias, pagos, reconversin a efectivo, etc.) de un
mismo titular en un mismo emisor en un mes.
La aplicacin de lmites es una medida de prevencin de lavado de
activos y financiamiento del terrorismo, considerando que se
encontrarn sujetas a un rgimen simplificado de conocimiento del
cliente y debida diligencia.
Adicionalmente, se precisa que las cuentas de dinero electrnico
simplificadas solo podrn ser abiertas por personas naturales nacionales
y extranjeras, y nicamente en moneda nacional en el territorio
nacional.
PROYECTO 4
Qu pasa si fallece una persona sin haberle contado a sus familiares
que tena ahorros, por ejemplo, en la Caja Municipal de Maynas? Nadie
los reclamara y, transcurridos diez aos, pasaran al Fondo de Seguro de
Depsitos. En otras palabras, la entidad financiera se quedara con ese
dinero.
En estos casos, hay una obvia dificultad para consultar una por una a las
44 entidades autorizadas por la Superintendencia de Banca y Seguro
(SBS). Por eso, la Comisin de Economa del Congreso ya aprob el
proyecto de ley Herederos Informados en los Servicios Financieros.
La norma debe ser discutida en el Pleno en noviembre, tras haber
recibido la opinin favorable de instituciones como Indecopi, la
Defensora del Pueblo, Aspec y la propia SBS.

18

11.

CONCLUSIONES

El FSD es una institucin estatal con persona jurdica de derecho

privado, de naturaleza especial, adjunta al SBS, que tiene por
objeto proteger a quienes realicen depsitos en las instituciones
financieras, dentro de los alcances establecidos en la Ley N
26702 y sus modificatorias, en caso de que estas liquiden sus
acciones.

Creado mediante la Ley General de Instituciones Bancarias,

Financieras y de Seguros, Decreto Legislativo N 637, en 1991, el
Fondo de Seguro de Depsitos (FSD) ha cumplido, desde el inicio
de sus operaciones, con el mandato legal de proteger el ahorro. En
efecto, desde su creacin, el FSD ha desembolsado
aproximadamente US$ 308 millones.

19

12.

RECOMENDACIONES

El Fondo de Seguro de Depsito se encarga de brindar confianza y

seguridad a los usuarios de las entidades financieras del Per, la
cual no es muy conocida por los clientes, mas existe en favor a
cada una de los que ejerce una actividad financiera.

Este trabajo tiene como finalidad de exponer las consecuencias

que se pueden generar en el sistema financiero, adems de ser
ejemplo de forma inductiva, ya que cada persona debera poseer
un fondo en el cual se vea con la seguridad de tener respalda
todas las acciones financieras que realice y que en el futuro ese
ahorro hecho sirva de gestor en inversin para su desarrollo y
beneficio.

20

13.

BIBLIOGRAFIA

http://www.fsd.org.pe

Ley 26702 Ley de Seguro de Depsitos

http://www.sbs.gob.pe/

21