5) DETERMINAMOS EL ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA.

HOTEL WELCOME S.A

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA AL 31.01.X12

ACTIVO
Efectivo y equivalente de efectivo
Materiales auxiliares y Suministros
Activo Corriente
33
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
39 Depreciacin y Amortizacin Acumulada
Activo Fijo
10
25

TOTAL DEL ACTIVO

91.630.00
6,686,00
98,318.00
50,000.00
-5,070.00
44,930.00

143,248.00

PASIVO Y PATRIMONIO
40 Tributos, SNP por Pagar
18,366.74
41 Remuneraciones y Participaciones por Pagar19,322.26
42 Cuentas por pagar comerc-Terceros
17,670.00
Total del Pasivo
Patrimonio
50 Capital
89 Resultados del Ejercicio

Totai Patrimonio
Total Pasivo y Patrimonio

55,359.00
70,000.00
17,889.00

87,889.00
143,248.00

92

613 Materiales
13,312.00
auxiliares, suministros
y repuestos
COSTO
DEL SERVICIO
921 Centro de
12920.00
Hospedaje
922 Centro de
307.00
Lavandera
923 Centro de Garaje 50.00

94

25

GASTOS
ADMINISTRATIVOS
941 Consumo de
Materiales
MATERIALES
AUXILIARES,
2524101 Utillaje y
Cobertores
2524102 Utiles de
2524201
Limpieza Detergente
2524202
Industrial Leja
2524203 Equipo de
2542204
EscobillasEscobillones
2542205 Ganchos de
2542206
Bolsas de
Ropa
2542207
Guantes
Ropa
2542208 Colgadores
2524301 Franela
2524302 Simonix
2524401 Papel Bond
2524403 Lapiceros
Punta Fina

79
*/*

62

94

40

35.00

1,120.00
11,800 00
110.00
80.00
25.00
20.00
2.00
20.00
10.00
40.00
20.00
30.00
25.00
10.00

CARGAS IMPUTABLES
A CUENTAS
DEel
Para
registrar
consumo de
suministros del
GASTOS DE
PERSONAL.
DIRECTORES Y
GERENTES
62111 Sueldos

8,108.00

627 Seguridad y
previsin
Social
62711 ESSALUD

730.00

GASTOS
ADMINISTRATIVOS
942 Gastos de
personal
944 Tributos

8,838.00
.

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR

403 Instituciones
PAGAR
Pblicas
4031 ESSALUD
730.00
407 Administradoras
de fondo de pensiones 1
(AFP)
4071 Profuturo AFP
1,044.31

40

922 Centro de Lavandera

933.00

923 Centro de Garaje

982.00

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE

PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

1,962.43

403 Instituciones Pblicas

4031 - ESSALUD 808.00

808.00

407 Administradoras de fondo de

4071 ProfuturoAFP 1,154.43

1,154.4

41

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES
411 Remuneraciones por pagar 7,808 .57

7,808.57

79
* /*

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE

Por la planilla de Salarios y su aplicacin.

9,771.00

62

4
62151 Vacaciones-Empleados
62141 Gratificaciones - Empleados

94
41
79
*/*
62

52911 CTS - Empleados

GASTOS ADMINISTRATIVOS
942 Gastos de personal
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
Provisin deCT5, Vacaciones y
Gratificaciones - Administracin
-562151 Vacaciones-Empleados
62141 Gratificaciones-Empleados
62911 CTS-Empleados

92

COSTO DEL SERVICIO

921 Centro de Hospedaje

41
79

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
Provisin de CTS, Vacaciones y
Gratificaciones - Hospedaje
-6-

62

62151 Vacaciones - Empleados

62141 Gratificaciones-Empleados
62911 CTS - Empleados
92
41
79

COSTO DEL SERVICIO

322 Centro de Lavandera
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
COSTOS Y GASTOS

2,500.0
676.00 0
1,148.0
0
67600
2,500.0
2,500.0 0

2,500.00
2,500.00

1,500.0
375.00 0
750.00
375.00
1,500.0
1,500.0 0
0

1,500.00
1,500:00

200.00
50.00
100.X
- 50.00
200.00
200.00
200.00
200.00

*/*
62

92

Provisin de CTS, Vacaciones y

Gratificaciones
- Lavandera
GASTOS DE PERSONAL.
DIRECTORES Y
GERENTES
52151 Vacaciones-Empleados
62341 Gratificaciones-Empleados
62911 CTS - Empleados

65.00
120.00
65.00

COSTO DEL SERVICIO

923 Centro de Garaje

250.00

250.00

41
79
*/*
63

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
COSTOS
GASTOS
ProvisinYde
CTS, Vacaciones y
Gratificaciones
- GarajePRESTADOS POR
GASTOS DE SERVICIOS
TERCEROS
6351 Energa Elctrica 7,550.00

92

COSTO DEL SERVICIO

921 Centro de Hospedaje 5,500.00
922 Centro de Lavandera 500.00
923 Centro de Garaje 400.00

94

GASTOS ADMINISTRATIVOS
42 CUENTAS D0R PAGAR COMERCIALES 4212 facturas
y otros por
79 TERCEROS
CARGAS IMPUTABLES
A CUENTAS
DE

250.00

1,150.0
0
7550.00

250.00
250.00
7,550.0
0
6,400.0

1,150.0
0
m.

COSTOS Y GASTOS
*/* Por la provisin de la electricidad del
mes
9
2,600.0
0

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR

TERCEROS
6363 Agua
92 COSTO DEL SERVICIO
921

Centro de Hospedaje

922

Centro de Lavandera

923

Centro de Garaje

2,600.0
0
1,500.0
0
1,000.0
0
50.00

2,550.0
0

7,550.00
7,550.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
943 Servicios Prestados por Terceros

50.00
50.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

4212 Facturas y otros por pagar 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
COSTOS Y GASTOS

2,600.00
2,600.0
2,600.00

*/* Por la provisin del consumo de agua

de! mes
63 GASTOS DE SERVICIOS PRE5TAD05 POR
TERCEROS
6364 Telfono
92

COSTO DEL SERVICIO

921

Centro de Hospedaje

922

Centro de Lavandera

923

Centro de Garaje

6,850.0
0
5,000.0
0

6.850.0
0
5.650.0
0

300.00
350.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
943 Servicios Prestados por Terceros

1,200.0
0

1,200.0
0

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

4212 Facturas y otros por pagar Emitida
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
79
COSTOS Y GA5TOS
*/* Por la provisin del telfono del mes

6,850.00

6850.00
6,850.00

11
65 OTROS GASTOS DE GESTIN
651 Seguro

670.00
670.00

92 COSTO DEL SERVICIO

570.00

921

Centro de Hospedaje

500.00

922

Centro de Lavandera

10.00

923

Centro de Garaje

60.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
945 Otras gastos de Gestin
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 4212 Facturas y otros por
pagar - Emitida

100.00
100.00
670.00
670.00

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE

COSTOS Y GASTOS

670.00

Por la provisin de los seguros

*/* devengados del mes
68 VALUACIN v DETERIORO DE ACTIVOS Y
PROVISIONES
68144 Dep. inmuebles, maq y equipo- 5,070.0
Costo Muebles y enseres
0

5,070.0
0

92 COSTO DEL SERVICIO

3,770.0
0

921

Centro de Hospedaje

3,500.0
0

922

Centro de Lavandera

70.00

923

Centro de Garaje

200.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
948 Valuacin y deterioro activos y
provisiones
39
DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN
ACUMULADA 3913 Inmuebles,
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
COSTOS Y GASTOS
Por la provisin de la depreciacin del
*/* mes

1,300.0
0

1,300.0
0
5,070.00

5,070.0
0
5,070.00

13
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
79 COSTOS Y GASTOS
791 Cargas Imputables a Cuentas de
Costos y gastos

43,938.
00
43,938.0
0

PRODUCTOS TERMINADOS
21

215 Existencias de servicios terminados

43,938.
00
43938.00

92 COSTO DEL SERVICIO

921

Centro de Hospedaje

38276.00

922

Centro de Lavandera

3320.00

923

Centro de Garaje

VARIACIN DE PRODUCCIN
ALMACENADA
71

715 ... Variacin de existencias de

43,938.
00

43,938.
00
43,538.0
C

Para saldar las cuentas del servicio

14
43,938.
00

69 COSTOS DE VENTAS
6941 Costos ventas Servicios - Terceros 43938.00
21 PRODUCTOS TERMINADOS

43,938.
00

Por el costo de venta

91,630.
00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

12 TERCEROS
1212 Emitidas en Cartera

91,630.0
0

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES

40 Y DE SALUD POR PAGAR
40111 IGV-Cuenta propia

14,630.0
0

14,630.
00

70 VENTAS

77,000.
00

7041 Prestacin de Servicios - Terceros

*/* Por las ventas del mes
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 91,630.0
10411 Banco Crdito. Cta, cte.
0
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
1212 Emitidas en Cartera
*/* Por la cobranza de los servicios
prestados

91,630.0
0

91,630.
00
91,630.
00

503,296 503,296
.00
.00