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2012
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Categora de RRHH: general.
Unidad de medicin: porcentaje (%)
Objetivo a alcanzar: Minimizar equilibradamente su valor respecto al
presupuesto.
Siguiente indicador: nmero de empleados activos
En esta partida habr que incluir todas las horas del personal interno
y externo (ETT, autonomos,...etc) que hayan supuesto un coste
efectivo.
c) Numero de efectivos activos
El principal factor que debe controlar el departamento de recursos
humanos es la volumetra de empleados, donde se recoge el nmero
de trabajadores en activo preferiblemente desglosados por unidad de
negocio, area funcional, divisin y categora profesional.
Descripcin de la frmula: nmero de efectivos en activo
calculados en el momento actual redondeados a nmero completo
(los trabajadores a tiempo parcial computan completos)
Categora de RRHH: genrica.
Unidad de medicin: nmero total (n)
Objetivo a alcanzar: Minimizar el nmero a las exigencias del
modelo de negocio
Siguiente indicador: ventas por empleado.
Es necesario mantener un control segmentado del numero de
trabajadores atendiendo a diferentes criterios de clasificacin
d) Ventas por empleado
El indicador de ventas por trabajador o empleado aun siendo ms
directo que el indice de productividad proporciona una mtrica de la
productividad sobre las ventas muy utilizado en los modelos de
benchmarking.
Descripcin de la frmula: Ingresos totales entre el nmero de
trabajadores activos.
Categora de RRHH: general o de resultado.
Unidad de medicin: monetaria (, K, 0.000 MM...etc)
Objetivo a alcanzar: Mximo respecto a cada categora segmentada
(unidades, raes,...etc)
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Tambin se pueden diferenciar, con distinto nivel de detalle, ventas
por actividades y efectivos por categora.
e) Rotacion de personal.
Para determinar el nivel de rotacin de los recursos humanos hay que
netear las entradas de las salidas de efectivos y compararlas con la
plantilla media. Es recomendable comparar este indicador con el
indice de satisfaccin del cliente interno
Descripcin de la frmula: es la diferencia entre las
incorporaciones de efectivos menos las salidas, respecto , o entre, la
plantilla media.
Categora de RRHH: general.
Unidad de medicin: porcentaje (%)
sector
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Categora de RRHH: de resultados.
Unidad de medicin: monetaria (, K, 0.000 MM...etc)
Objetivo a alcanzar: Maximizar el ratio
Siguiente indicador: beneficios por trabajador.
Es un ndice que habr que someter a benchmarking externo para
evaluar el nivel actual. Es recomendable establecer su clculo para
cada unidad de negocio.
b) Beneficio por nmero de recursos
Otro indicador utilizado habitualmente es conocer cul es el beneficio
(EBIT o resultado neto) por empleado. A diferencia del ratio de
productividad de RRHH con este KPI se tienen en cuenta adems de
los aspectos operativos y comerciales las inversiones, la deuda y los
impuestos.
Descripcin de la frmula: Resultado neto / n de empleados o
EBIT respecto al n de trabajadores
Categora de RRHH: de Resultado
Unidad de medicin: monetaria (, $,.. etc)
Objetivo a alcanzar: Maximizar el valor del KPI
Siguiente indicador: costes salariales.
Es un ratio utilizado para comparar empresas del mismo sector,
incluso utilizado como mltiplo de valoracin de empresas y es
recomendable desglosarlo por actividad.
c) Porcentaje de contribucin a las ventas
Como parte de los coste de estructura ms importante es necesario
realizar un seguimiento de sus evolucin y mediante comparacin
con datos del sector evaluar si la estructura del modelo de negocio es
competitiva.
Descripcin de la frmula: costes salariales respecto a las ventas
netas
Categora de RRHH: de Resultado.
Unidad de medicin: porcentaje (%)
Objetivo a alcanzar: Minimizar su contribucin respecto de las
ventas
Siguiente indicador: retribucin variable.
En anlisis del ndice debe contemplar su estudio en las diferentes
actividades y unidades de negocio de la empresa.
d) Porcentaje de remuneracin variable
La retribucin variable de recursos humanos es una palanca principal
para la consecucin de los objetivos financieros y de los objetivos
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estratgicos de la organizacin. Deben cuantificarse teniendo en
cuenta el efecto positivo en cuenta de resultados. Para lo cual es
necesario conocer la sensibilidad del modelo de negocio ante las
posibles variaciones en las ventas, costes de estructura, margen ..etc
y como dichas variaciones permiten construir un modelo sostenible
para la evaluacin del desempeo.
Descripcin de la frmula: costes
devengados respecto a los previstos.
de
personal
variables
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En este ratio hay que separar los recursos utilizados para atender
picos en la demanda de horas trabajadas de las subcontrataciones
por obra o servicio que tienen la consideracin de coste directo.
3. Competencias de RRHH
a) Numero de mejores prcticas adoptadas
Capitalizar las mejores prcticas y estandarizar en la organizacin
todas aquellas actividades, procedimientos, actitudes y procesos que
generan valor - capital intelectual - son mtodos esenciales que el
departamento de recursos humanos debe preconizar.
Descripcin de la frmula: nmero de mejores prcticas (best
practices) adoptados como estndar.
Categora de RRHH: de competencias.
Unidad de medicin: n
Objetivo a alcanzar: Maximizar el nmero
Siguiente indicador: habilidades estratgicas.
Las compaas lderes han adoptado las mejores prcticas para
conseguir ventajas competitivas. Poder identificarlas y gestionarlas es
un paso determinante para alcanzar la excelencia.
b) Numero de habilidades estratgicas
Las habilidades de los empleados, directivos y trabajadores que por
su relevancia en la cadena de valor merecen la consideracin de
habilidades estratgicas deben ser identificadas como un intangible
dentro de la organizacin.
Descripcin de la frmula: Nmero de habilidades estratgicas
respecto al n total de habilidades computadas.
Categora de RRHH: de competencias.
Unidad de medicin: porcentaje (%)
Objetivo a alcanzar: maximizar su carcter estratgico
Siguiente indicador: competencias clave.
El departamento de recursos humanos tiene que inventariar el
nmero de habilidades que hay en la organizacin, segregndolas en
funcin de su carcter estratgico y de su aportacin a las distintas
unidades de negocio.
c) Competencias clave
La Gestin por Competencias de los recursos humanos es necesaria
para conseguir los objetivos empresariales y deben de estar
alineadas con la estrategia corporativa
Descripcin de la frmula: nmero de competencias clave
respecto al n total de competencias
Categora de RRHH: de competencias.
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Unidad de medicin: porcentaje (%)
Objetivo a alcanzar: Maximizar su carcter estratgico
Siguiente indicador: personal no cualificado.
La gestin de competencias de los recursos humanos profundizan en
el desarrollo e implicacin de los empleados, ayudando a las
personas a elevar sus competencias al grado de excelencia.
De los que se trata es de contar con las competencias adecuadas, en
el momento requerido, para responder a los compromisos adquiridos
por la organizacin.
d) Porcentaje de personal no cualificado
Para gestionar las competencias hay que poder diferenciar el trabajo
del personal por su grado de cualificacin.
Descripcin de la frmula: nmero de personas no cualificadas
entre el nmero de empleados
Categora de RRHH: de competencia.
Unidad de medicin: porcentaje (%)
Objetivo a alcanzar: Minimizar su valor hasta un valor suelo
objetivo
Siguiente indicador: titulados
Es necesario realizar una clasificacin del grado de cualificacin de los
puestos en funcin de la unidad analizada.
e) Porcentaje de titulados
Para conocer ms a fondo el nivel de competencias y los perfiles
existentes que concuerdan con el nivel ptimo de competencias por
puesto es necesario cuantificar el nivel de perfiles por titulaciones,
master postgrado,...etc.
Descripcin de la frmula: nmero de titulados respecto al nmero
total de empleados
Categora de RRHH: de competencias.
Unidad de medicin: porcentaje (%)
Objetivo a alcanzar: maximizar grado de
competencias por puesto con los perfiles existentes
adecuacin
de
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Conocer el grado de motivacin de los trabajadores y evaluar su
evolucin debe ser un ndice fundamental en la gestin del
departamento de recursos humanos.
Descripcin de la frmula: obtenidas a travs de cuestionarios,
encuestas o entrevistas y expresados en una escala de 1 a 10
Categora de RRHH: de motivacin
Unidad de medicin: escala de 1 a 10
Objetivo a alcanzar: Mximo
Siguiente indicador: bono.
Los aspectos que se pueden abordar para establecer el indice son:
desarrollo profesional, comunicacin, capacidad de delegacin,
igualdad de oportunidades, involucracin, compromiso, liderazgo,
oportunidad de aprendizaje, reconocimiento, fijacin de objetivos,
formacin, polticas y estrategias de la organizacin.
b) Nmero de trabajadores con bono
El bono se establece en base a la consecucin de los objetivos anuales y
forma parte de la retribucin variable, es un factor primordial para la
motivacin de los trabajadores y sirve de incentivo para el logro de los
objetivos de la empresa.
Descripcin de la frmula: por ejemplo n de empleados con bono
respecto al nmero total de empleados. O tambin el importe de los
bonos respecto al total de la retribuciones
Categora de RRHH: de motivacin.
Unidad de medicin: porcentaje (%)
Objetivo a alcanzar: establecer un nivel optimo, si el bono esta bien
cuantificado el objetivo a lograr debe ser mximo.
Siguiente indicador: ndice de satisfaccin de los trabajadores.
Hay que diferencia el bono que de forma recurrente se devenga con
carcter anual de las gratificaciones extraordinarias que suelen ser one
shot.
c) ndice de satisfaccin RRHH
Determinar el ndice de satisfaccin de los empleados y analizar su
evolucin tiene que representar una labor fundamental en la gestin
del departamento de recursos humanos.
Descripcin de la frmula: obtenidas a travs de cuestionarios,
encuestas o entrevistas y expresados en una escala de 1 a 10
Categora de RRHH: de motivacin.
Unidad de medicin: escala de 1 a 10
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Objetivo a alcanzar: maximizar su valor
Siguiente indicador: coste de formacin.
Los aspectos que se pueden abordar para establecer el indice son:
administracin de la compaa, condiciones de empleo, facilidades y
servicios, condiciones de salud y seguridad, seguridad en el empleo,
paga y beneficios, relaciones con los trabajadores, gestin del
cambio, la poltica medioambiental de la organizacin, el ambiente de
trabajo..
d) Coste de formacin
La empresas con el objeto de generar valor del capital humano deben
asegurar el continuo aprendizaje mediante cursos de formacin,
seminarios, master y planes de formacin.
Descripcin de la frmula: Coste de Formacin respecto al coste de
personal
Categora de RRHH: de motivacin.
Unidad de medicin: porcentaje (%)
Objetivo a alcanzar: establecer un nivel ptimo
Siguiente indicador: calidad de la formacin
Los planes de formacin se organizan una vez realizado el estudio de
la gestin por competencias, de esta manera se adecuan los perfiles
con proyeccin a las demandas de competencia.
e) Calidad de formacin
La calidad de formacin y su adecuacin a las competencias por
puesto de trabajo.
Descripcin de la frmula: escala de 1 a 10 mediante encuestas o
entrevistas con los participantes.
Categora de RRHH: de motivacin.
Unidad de medicin: escala de 1 a 10
Objetivo a alcanzar: maximizar el valor
Siguiente indicador: absentismo
Crear agrupaciones por categoras (Ejemplo:
especializados, habilidades directivas..etc)
idiomas,
cursos
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poder sindical y del clima de trabajo los indices pueden variar
considerablemente de unos paises a otros.
Descripcin de la frmula: nmero de horas no trabajadas
respecto al n horas tericas de trabajo
Categora de RRHH: de clima laboral.
Unidad de medicin: porcentaje (%)
Objetivo a alcanzar: Minimizar su valor
Siguiente indicador: rotacin laboral
El absentismo o ausentismo laboral es un indicador que debe ser
sometido a comparacin mediante benchmarking, la comparacin
puede ser interna o externa.
b) Porcentaje de rotacin de personal
La rotacin de empleados como medida para evaluar la motivacin de
los trabajadores .
Descripcin de la frmula: BRN - BO / NT donde BRN = n de bajas
reales netas; BO = n de bajas objetivas (o del sector); NT = n de
empleados
Categora de RRHH: de motivacin.
Unidad de medicin: porcentaje (%)
Objetivo a alcanzar: valor en negativo
Siguiente indicador: despidos.
Si el ratio de rotacin es ms elevado de lo previsto hay que evaluar
la politica salarial, el clima laboral, el indice de motivacin y el nivel
de competencias.
En el caso de la organizaciones que desean evitar al mximo las
salidas no deseadas de personal, la experiencia prctica indica, an
cuando el sentido comn podra sugerir lo contrario, que es mucho
ms til analizar por separado las salidas de personal de los ingresos.
Es decir, contar con indicadores separados para medir las personas
que se van de la capacidad para reponerlas.
Dicho de otro modo, en el caso de las empresas que desean reducir
las salidas no deseadas, an cuando una organizacin puede, como lo
hace la mayora, entender la rotacin como la cantidad de personas y
salen en un periodo especfico (en cantidad o en porcentaje sobre el
total de colaboradores), tener este tipo de indicador, podra llevar a
concentrarse en seleccionar ms personal y ms rpido, en lugar de
evitar las salidas no deseadas de personal. En concreto, nuestra
ineficiencia en retener personal estara siendo no percibida a partir de
los esfuerzos por seleccionar rpidamente nuevo personal (no
importa que se vayan muchos si podemos seleccionar nuevos
rpidamente). En cambio, al concentrarnos solamente en las salidas
no deseadas de personal (sin descuidar la seleccin) podremos
enfocarnos en las causas que originan el problema, dando paso a
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acciones de mejora consistentes como la mejora del clima laboral y la
puesta en marcha de planes de retencin y desarrollo principalmente.
Si, por el contrario, el anlisis nos indica que nuestro negocio debe
preferir un modelo de alta rotacin, entonces quiz solo importe
asegurar que la gente que seleccionamos se quede con nosotros el
tiempo mnimo que esperamos. En este caso s es muy importante
medir nuestra capacidad para reponer personal nuevo, y entonces, el
reclutamiento y la seleccin y sus indicadores, devienen en ms
importantes. Quiz tambin en este caso convenga medir la rotacin
en trminos de las entradas y salidas.
Un problema recurrente es que las empresas deciden tener un
modelo de baja rotacin pero miden y actan como su tuvieran un
modelo de alta rotacin, es decir, se concentran en el reclutamiento y
la seleccin de nuevos colaboradores. Otras mltiples estrategias
ineficientes son posibles por cierto.
c) Nmero de despidos voluntarios
Se hace necesario llevar el control del gasto de personal
presupuestado ya que es una factor determinante en la variabilidad
del modelo de gestin (business model) y en la consecuccin del
punto muerto o break-even.
Descripcin de la frmula: una planificacin automatizada para
alcanzar una buena productividad de la cadena de suministro y para
hacer las entregas a los clientes en el plazo requerido por los mismos.
Categora de RRHH: de mercado o de clientes.
Unidad de medicin: porcentaje (%)
Objetivo a alcanzar: Minimizar su contribucin respecto de las ventas
Siguiente indicador: gestion del talento.
Dentro de los gastos de personal hay que considerar no solo los
sueldos y salarios sino todos aquellos costes asociados a la empresa seguridad social, antiguedad, costes extrasalariales, gastos de
desplazamiento, bonos...etc
d) Porcentajes de rotacin talento
El desarrollo directivo y la gestion del talento son retos de referencia
para las empresas, con el objetivo de crear oportunidades de
crecimiento, generar compromiso y atraer talento.
La retribucin es una herramienta esencial para la satisfaccin de los
empleados, as como para la atraccin y retencin del talento.
Descripcin de la frmula: n empleados clave que permanecen / n
total de empleados clave
Categora de RRHH: de clima laboral.
Unidad de medicin: porcentaje (%)
Objetivo a alcanzar: Maximizar su valor
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Siguiente indicador: gastos de seleccin de personal.
En apoyo al objetivo estratgico de desarrollo y potenciacin del
talento es recomendable desplegar programas para el desarrollo de
habilidades y competencias directivas
6. Indicadores Seleccin RRHH
a) Coste medio por seleccin
Para contruir el presupuesto de recursos humanos no basta con
calcular los costes de empresa de los nuevos efectivos contratados,
hay que contar con los gastos del proceso de seleccin (internos o
externos).
Descripcin de la frmula: Coste de seleccin de recursos humanos
respecto al n de seleccionados
Categora de RRHH: seleccin de recursos humanos.
Unidad de medicin: monetaria (, K...etc)
Objetivo a alcanzar: Minimizar el coste unitario
Siguiente indicador: tiempo o plazo de seleccion.
Habr que realizar un comparativo de los costes asociados a la
seleccin interna respecto a la subcontratada por tipo de puestos
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Descripcin de la frmula: N de entrevistas promedio por seleccin
(internas y externas
Categora de RRHH: de seleccin de personal.
Unidad de medicin: nmero de entrevistas
Objetivo a alcanzar: Optimizar
Siguiente indicador: seleccionados.
Establecer una clasificacin de entrevistados por perfiles, areas
funcionales y/o unidades de negocio
d) Recursos humanos incorporados
Una parte muy importante en la gestin de recursos humanos es la
gestin de volumetras que comprende las acciones de control y
anlisis relativas a la dotacin ptima de los recursos en la
organizacin.
Descripcin de la frmula: N de personas seleccionadas en los 12
ltimos meses.
Categora de RRHH: de seleccin.
Unidad de medicin: n
Objetivo a alcanzar: optimizar a las necesidades estratgicas
Siguiente indicador: gastos de personal.
Para realizar el seguimiento de la volumetra de personal se tiene que
detallar el anlisis de efectivos por los diferentes criterios de
clasificacin
Conclusiones:
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