SILABO OPERACIONES

BANCARIAS
I.

DATOS INFORMATIVOS
1.1. Cdigo
1.2. Ciclo
1.3. Crditos
1.4
rea curricular
1.5. Condicin
1.6. Semestre Acadmico
1.7. Duracin
1.8. Horas semanales
1.9. Requisitos
1.10 Facultad
1.11. Escuela Profesional
1.12. Profesores
1.13. Texto Bsico

II.

SUMILLA
La asignatura pertenece al rea curricular de formacin profesional, es de naturaleza terica y prctica , tiene por
propsito comprender el funcionamiento del Sistema Financiero, del negocio bancario y de las operaciones bancarias
que se pueden realizar en l y una mejor identificacin de la gestin bancaria y su relacin con la gestin financiera de
las empresas.

:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:

083855
VIII
4
Formacin Profesional
Obligatoria
2014 II
17 semanas: 68 horas
06 HT: 4
HP: 2
Administracin Financiera II
Ciencias Administrativas
Administracin de Negocios Internacionales
Comisin Acadmica
Fernndez-Baca, J. (2009). Mercados Financieros: Instituciones e Instrumentos.
Lima - Per: Universidad del Pacfico.

Organiza sus contenidos en las siguientes unidades de aprendizaje: I. Sistema Financiero: estructura, instituciones e
instrumentos normativos y de gestin. II. El Banco y el Negocio Bancario. III. Operaciones Bancarias. IV. Operaciones
Bancarias fuera de Balance.
III.

COMPETENCIA DE ASIGNATURA
Comprende la situacin y oferta de las instituciones del sistema financiero valorando la gestin financiera

IV.

CAPACIDADES

Comprende el funcionamiento del Sistema Financiero y sus implicancias en la economa del Pas.

Esquematiza con creatividad el negocio de las instituciones financieras y su interrelacin con gestin financiera
de la empresa.

Evala las operaciones pasivas y activas y las necesidades financieras de la empresa en general.

Evala los productos disponibles en el Sistema Financiero para las personas naturales y jurdicas y en particular
en sus operaciones de Comercio Exterior.

V.

PROGRAMACIN DE CONTENIDOS
UNIDAD I: SISTEMA FINANCIERO: ESTRUCTURA, INSTITUCIONES E INSTRUMENTOS
CAPACIDAD:
Comprende el funcionamiento del Sistema Financiero y sus implicancias en la economa del Pas.
Actitudes
Disposicin por aprender
Estrategias de
Semana Identificacin y anlisis
Aprendizaje
Contenidos
Contenidos Conceptuales
Procedimentales
Introduccin al Sistema Financiero:
Clase magistral
1. Por qu es importante entender los
Analiza la estructura y la
mercados y las Instituciones Financieras?
dinmica del Sistema
2. Sistema Financiero: conceptos, estructura
Discusin en
1
Financiero y reconoce su
y dinmica.
grupos
importancia
en
la
3. Banca On Shore y Off Shore.
pequeos
economa
de
un
pas.
4. El sistema financiero y la estructura de
financiamiento de las empresas.
2

El Banco Central de Reserva y el procesos

de creacin del dinero:

Analiza el nivel de
bancarizacin de la

Clase magistral
Lluvia de ideas

Horas

4
2
1

1. Introduccin.
economa peruana y lo
2. La liquidez de la economa.
efectos de la poltica
monetaria
3. La creacin del Dinero por el Banco
Central
4. Los instrumentos y el manejo de las
polticas monetarias.
5. Los determinantes de la oferta monetaria
en el Per.
La Superintendencia de Banca, Seguros y
Exposicin
4
AFP (SBS):
dialogada
Ubica, analiza y comenta
1. SBS: finalidad, objetivos y estructura.
las principales normas de
3
Discusin en
2. Atribuciones, obligaciones y prohibiciones.
la SBS.
2
grupos
3. Regulacin y Supervisin del Sistema
pequeos
Financiero
Instrumentos normativos para la regulacin
Anlisis
documental
y supervisin del Sistema Financiero
Analiza y comenta las
4
bibliogrfico
Nacional:
principales normas
1. Basilea II y Basilea III
4
manejo prudencial en las
2. Ley General del Sistema Financieros y
instituciones del sistema
Dinmica de
2
Sistemas de Seguros y Orgnica de la
grupos
financiero
SBS.
Referencias:
Fernndez-Baca J. (2009). Mercados Financieros: Instituciones e Instrumentos. Lima - Per: Universidad del
Pacfico.
Madura J. (2010). Mercados e Instituciones Financieras Mxico: 8 Edicin CENGAGE Learning.
Mishkin F. (2008). Moneda, Banca y Mercados Financieros. Mxico: PEARSON Addison Wesley.
Garayar M. (2009). El auge y la cada del modelo actual de los Bancos. Lima: Revista Moneda N139.
Zenn D. y Contreras A. (2009). La crisis global 2007 2009 y la Poltica Monetaria del Banco Central de
Reserva del Per. Revista Moneda: Nro. 139, Pginas 23 - 33, Ao 2009. Disponible en:
http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Revista-Moneda/Moneda-139/Moneda-139.pdf . ltima consulta
[29/08/2013]
UNIDAD II: EL BANCO Y EL NEGOCIO BANCARIO
CAPACIDAD:
Esquematiza el negocio de las instituciones financieras y su interrelacin con la gestin financiera de la empresa.
Actitudes
Trabajo en Equipos
Estrategias de
Semana Participacin activa
Horas
Aprendizaje
Contenidos
Contenidos Conceptuales
Procedimentales
El Negocio Bancario:
Clase magistral
4
1. Definicin y objetivos.
Analiza y comenta las
2. Caractersticas del negocio bancario.
3. Riesgos bancarios (de crdito, de tasas de principales normas
sobre riesgo en las
5
inters, de divisas, de inflacin,
Trabajo en equipo
2
instituciones del
tecnolgico, sistmico, de operaciones
sistema
financiero
fuera de balance, de liquidez, riesgo pas y
riesgo de solvencia.
Estados Financieros de las Instituciones
Exposicin
4
Financieras:
dialogada
Analiza
e
interpreta
la
1. Balance General, partidas del activo y
situacin econmico
pasivo.
6
financiera de una
2. Estado de prdidas y ganancias.
Demostracin
2
3. Clculo de ingresos y egresos financieros. entidad financiera
4. Determinacin de utilidad neta.
Exposicin
Indicadores Financieros para la evaluacin
Analiza e interpreta la
4
problmica
de la situacin econmica y financiera de
situacin y
una Institucin Financiera:
condiciones de
7
Aplicacin de
gestin de una
1. Indicadores de liquidez.
criterios e
2
entidad financiera a
2. Indicadores de calidad de activos.
indicadores
partir de sus
3. Indicadores de Gestin.
2

4.
5.

Indicadores de Solvencia.
Indicadores de Rentabilidad.

principales
indicadores. Realiza
comparaciones.

8
4
Evaluacin Parcial
Referencias:
Fernndez-Baca J. (2009). Mercados Financieros: Instituciones e Instrumentos. Lima - Per: Universidad del
Pacfico.
Lpez J. y Gonzles A. (2008). Gestin Bancaria: factores claves en un entorno competitivo Madrid - Espaa: 3
Edicin. McGraw Hill.
Marn S. y Antn M. (2010). La informacin financiera en la banca del siglo XXI. Santander - Espaa: Publican,
Ediciones de la Universidad de Cantabria.
Barrera F. (2009). Solvencia y Liquidez de las Entidades del Sistema Financiero. Revista Moneda. Lima - Per,
Nro. 139.
Contreras A. y Quispe Z. (2011). Las Reformas y el impacto de BASILEA III. Revista Moneda: Nro. 174..
Disponible en: http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Revista-Moneda/Moneda-147/Moneda-147-08.pdf.
ltima consulta [29/08/2013]
UNIDAD III: OPERACIONES BANCARIAS

CAPACIDAD:

Evala las operaciones pasivas y activas y las necesidades financieras de la empresa en general
Actitudes
Apertura a la innovacin
Estrategias de
Semana Cumplimiento de responsabilidades
Aprendizaje
Contenidos
Contenidos Conceptuales
Procedimentales
Analiza y compara las
Clase magistral
Operaciones Pasivas:
caractersticas y
1. Definicin, caractersticas y rentabilidad.
ventajas de las
2. Tipos de depsitos bancarios: a la vista,
operaciones financieras
9
de horros, a plazo, CTS, etc.
pasivas que ofrecen las
Estudio de casos
3. Ttulos valores: letra de cambio, el
instituciones del
pagar y el cheque.
sistema
Operaciones Activas:
Clase magistral
1. Definicin, costo, clases (operaciones
Analiza y compara las
por caja, no por caja).
caractersticas, costos,
2. El Crdito: definicin, base legal.
3. Consideraciones para otorgar un crdito. condiciones y ventajas
Aplicacin de
10
de las operaciones
4. Principales operaciones activas:
criterios e
financieras activas que
Crdito en Cuenta Corriente.
indicadores
ofrecen las instituciones
Sobregiro.
del sistema
Descuento Bancario.
Advance account.

Horas

Operaciones Contingentes:
Analiza y compara las
Clase magistral
4
1. Definicin y caractersticas.
caractersticas, costos,
2. Principales operaciones contingentes
condiciones y ventajas
- Avales
de las operaciones
Aplicacin de
11
- Fianzas
financieras
2
criterios e
- Cartas fianzas
contingentes que
indicadores
- Garantas bancarias: clases,
ofrecen las instituciones
constitucin y ejecucin.
del sistema
Servicios Bancarios
Exposicin
4
Analiza y compara las
1. Definicin y caractersticas.
problmica
caractersticas, costos,
2. Principales servicios bancarios:
condiciones y ventajas
- Reporte
de los otros servicios
12
- Leasing
financieros que ofrecen Dinmica de grupos
2
- Factoring
las
instituciones
del
- Forfaiting
sistema
- Underwritting
Referencias:
Villacorta A. (2006). Productos y Servicios Financieros Operaciones Bancarias. Lima Per: Pacfico Editores.
3

 Figueroa H. (2010). Introduccin al Derecho Financiero, Bancario y Burstil. Lima Per: Editorial San Marcos.
Gonzlez E. (2000). Derecho Bancario. Lima Per: Fondo Editorial de la Pontificia Universidad Catlica del
Per.
Rodrguez S. (2002). Contratos Bancarios Bogot Colombia: 5ta Edicin. Editorial Legis.
Soto R. (2006). El costo del crdito en el Per. Lima - Per, Nro. 134.
Rodrguez D. (2009). Efecto de las Decisiones de Poltica Monetaria sobre la tasa de los Bancos Comerciales.
Revista Moneda: Nro. 141. Disponible en: http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Revista-Moneda/Moneda141/Moneda-141-04.pdf . ltima consulta [29/08/2013 ]
UNIDAD IV: OPERACIONES BANCARIAS FUERA DE BALANCE
CAPACIDAD:
Evala los productos disponibles en el Sistema Financiero para las personas naturales y jurdicas y en particular en
sus operaciones de Comercio Exterior.
Actitudes
Honestidad intelectual
Estrategias de
Semana
Horas
Aprendizaje
Apertura a la innovacin
Contenidos Conceptuales
Contenidos Procedimentales
Operaciones Neutras
Exposicin
Analiza la utilidad y las
4
1. Definicin y caractersticas.
dialogada
caractersticas, costos, condiciones
2. Principales operaciones
13
y ventajas de los fideicomisos
neutras:
financieros que ofrecen las
Demostracin
2
- El fideicomiso
- Comisin de confianza. instituciones del sistema
Medios de Pago en el Comercio
Clase magistral
4
Internacional (parte I)
Analiza y compara las
1. Definicin, caractersticas y
caractersticas, costos, condiciones
costos.
y ventajas de las operaciones
Aplicacin de
2. Principales medios de pago:
14
financieros
internacionales
que
criterios e
2
- Cobranzas: definicin,
indicadores
ofrecen las instituciones del
participantes,
sistema
procedimientos y
cancelacin.
Medios de Pago en el Comercio
Clase magistral
2
Internacional (parte II)
Analiza y compara las
1. Cartas de Crdito: definicin, caractersticas, costos, condiciones
participantes y clases.
y ventajas de los diferentes tipos
15
Demostracin
4
2. Cartas de crditos especiales de cartas de crdito que ofrecen las
3. Riesgos, ventajas y
instituciones del sistema
desventajas.
Otras opciones de operaciones Analiza las caractersticas, costos,
Clase magistral
4
bancarias
condiciones y ventajas de la oferta
16
1. Banca Off Shore.
de productos de las entidades
Estudio de casos
2
2. Social Lender
offshore y los social lenders
17
4
Examen Final
Referencias:
Villacorta A. (2006). Productos y Servicios Financieros Operaciones Bancarias. Lima Per: Pacfico Editores.
Marcuse R. y Gutirrez A. (2007). Operaciones Bancarias Internacionales Bogot Colombia: 7ma Edicin. Ecoe
Ediciones.
Carrera C. y Salas J.(2013). Fricciones financieras y comercio internacional. Lima Per: Nro. 154.
Dalberg Global Development Advisors. Catalyzing Smallhoder Agricultural Finance. September 2012. Disponible
en: http://dalberg.com/documents/Catalyzing_Smallholder_Ag_Finance.pdf. ltima consulta [30/08/2013 ]
Wikipedia Offshore financial Centre: http://en.wikipedia.org/wiki/Offshore_financial_centre ltima consulta
[30/08/2013 ]
http://www.moneycrashers.com/offshore-pirate-banks-tax-havens
VI.

METODOLOGA
6.1. Estrategias centradas en la enseanza
a. Exposicin dialogada
b. Simulacin
c. Estudio de casos
d. Lluvia de ideas
4

6.2. Estrategias centradas en el aprendizaje

a. Clase magistral
b. Exposicin problmica
c. Induccin
d. Demostracin
VII.

RECURSOS PARA EL APRENDIZAJE

a. Multimedia
b. Separatas
c. Fuentes de informacin
d. Guas de aprendizaje y autoaprendizaje

VIII.

EVALUACIN
La evaluacin es un componente del proceso formativo que implica el recojo de i nformacin sobre los rendimientos y
desempeos del estudiante. Permite el anlisis para mejorar el proceso de enseanza aprendizaje. Se evala antes,
durante y al finalizar el proceso.
Antes: evaluacin inicial, para recoger los saberes que posee el estudiante para asumir la asignatura y se aplica con
una prueba de entrada cuyo resultado no interviene en el clculo de la calificacin de la asignatura.
Durante: se evala el desempeo del estudiante en el cumplimiento de tareas acadmicas de manera procesal
(monografas, proyectos, planes, estudios de mercado, etc.) que originan la nota de proceso.
Final: evala los productos del aprendizaje, al finalizar una o ms unidades de aprendizaje, usndose la prueba escrita
como instrumento de medicin (examen parcial y examen final)
El proceso de evaluacin y seguimiento del aprendizaje del alumno ser integral y sistemtico comprendiendo la
calificacin de 2 exmenes, prctica de casos, presentacin y sustentacin de trabajos de investigacin, participacin en
clase y controles de lectura.
Examen Final
:
30%
Trabajo de Investigacin
:
30%
Participacin en clase
:
30%
Controles de lectura
:
10%
EF(0.3) + TI(0.3) + PC(0.3) + CL (0.1)

IX.

FUENTES DE INFORMACIN COMPLEMENTARIAS

9.1.
Fuentes bibliogrficas

Mrquez J. (2003). Banca, Mercado de Capitales y Seguros. Lima - Per: Editorial San Marcos.

Fernndez J. (2004). Dinero Banca y Mercados Financieros. Lima - Per: Centro de Investigacin de la
Universidad del Pacfico.

Quispe U. (2010). Introduccin a las Finanzas Internacionales. Lima - Per: Editorial San Marcos.

Villarn F. (2012). La picadura del Escorpin nos hemos liberado de la crisis econmica mundial? . Lima Per: Editorial Planeta.

Webb R., Conger L. y Inga P. (2009). The mustard tree: a history of Microfinance in Peru. Lima - Per:
Fondo Editorial de la Universidad de San Martn de Porres.

Martn M. y Meneses H. (2005). Anlisis de la concentracin bancaria en el Per. Lima - Per: Fondo
Editorial de la Pontificia Universidad Catlica del Per.

Economist Intelligence Unit. (2011). Microscopio global sobre el entorno de negocios para las
microfinanzas 2011: Londres - Inglaterra: The Economist.

Masciandaro D., Vega R y Quintyn M. (2011). The Economic Crisis, did financial supervisin matter?
Washington D.C. EE.UU.: Editorial del Fondo Monetario Internacional.

Corporacin Andina de Fomento CAF. (2011). Servicios Financieros para el Desarrollo. Bogot Colombia: Fondo Editorial de la Corporacin Andina de Fomento.

Asociacin de Supervisores bancarios de las Amricas ASBA. (2009). Riesgo Operacional en

Instituciones Bancarias. Mxico D.F. Mxico: Fondo Editorial del ASBA.
9.2. Fuentes hemerogrficas

Perea H. Lineamiento para impulsar la bancarizacin en el Per. Revista Moneda. Lima - Per, Nro. 154..

Espino F. (2013). Algunos hechos estilizados del Sistema Financiero Peruano. Revista Moneda. Lima Per, Nro. 154.

de la Cuba M. (2013). La Eurozona o las dificultades de una unin monetaria. Revista Moneda. Lima Per, Nro. 152.
9.3. Fuentes electrnicas

Jorge Llad y Mauricio Concha. Cul es el retorno mnimo exigido por invertir en una entidad financiera
peruana. Revista Moneda: Nro. 151, Pginas 19 - 22, Ao 2012. Disponible en:

http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Revista-Moneda/moneda-151/moneda-151-04.pdf.
consulta [29/08/2013]
http://dalberg.com/documents/Catalyzing_Smallholder_Ag_Finance.pdf
http://en.wikipedia.org/wiki/Offshore_financial_centre
http://www.moneycrashers.com/offshore-pirate-banks-tax-havens

ltima