1.

DIAGNOSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL ORGANIZACIONAL A LA

EMPRESA MECANIZADOS INDUSTRIALES PRECISIN LIMITADA.

Este documento tiene como fundamento realizar un diagnstico donde se
califiquen los Elementos, Componentes, Subsistemas y por ende el Sistema de
Control organizacional de la EMPRESA MECANIZADOS INDUSTRIALES
PRECISIN LTDA; y tiene como propsito orientarla hacia la implementacin y
desarrollo de las polticas adecuadas que permitan y faciliten el desarrollo de un
eficiente sistema de control organizacional; mediante el cual se determina el
estado actual de la entidad. La elaboracin del diagnstico se llev a cabo con
base en informacin documental.
El presente diagnstico ser utilizado por la organizacin para formular propuestas
de diseo de acciones para garantizar la existencia de cada elemento de control y
para facilitar el proceso de diseo o mejoramiento de cada componente y/o
elemento de su Sistema de Control organizacional.

1.1. CARACTERIZACION DE LA ORGANIZACIN.
La EMPRESA MECANIZADOS INDUSTRIALES PRECISIN LTDA. Se dedica al
diseo y fabricacin de piezas, mecanismos, dispositivos y mquinas para la industria
en general. Mantenimiento de mquinas que requieren mecanizado. Reparacin de
piezas, repuestos y componentes mecnicos que requieren mecanizado. Fabricacin
y comercializacin de piezas para la industria en general sobre planos y/o muestras.
La plataforma de Talento Humano de Mecanizados Industriales Precisin Ltda., est
enfocada en lograr la excelencia basndose en el estricto cumplimiento de los
procedimientos establecidos por la organizacin, innovando y desarrollando productos
y servicios de calidad, de manera que les permita posicionar la marca, manteniendo la
armona con el entorno y el medio ambiente.

Grafico N 1. Direccionamiento Estratgico
Fuente: Las Autoras.


1.2. CONTROL INTERNO
Los principales resultados obtenidos al realiza la respectiva evaluacin del control
in terno por componentes, son los siguientes:
Ambiente de Control.
1. se tiene una actitud positiva hacia el control interno, habindose generado
condiciones iniciales para su implementacin.
2. De la misma manera al implementar la organizacin polticas de gestin de
calidad como las establecidas en las normas ISO 14000 y OHSAS 18000, cuentan
con una cultura de organizacin que procura garantizar la satisfaccin de sus
clientes, dando respuesta, oportuna y eficiente a sus requerimientos con calidad,
procurando sobrepasar sus expectativas.
3. Se tiene clara conciencia respecto al manejo racional de los recursos de la
organizacin.
Conductas poco adecuadas de los
empleados que atenten contra el
patrimonio de la empresa
BAJO BAJA Disear un codigo de tica
y conducta para la empresa
Falta de congruencia en el
f uncionamiento de la organizacin
por parte de los distintos estamento
involucrados en la misma
ALTO BAJA
Disear, establecer y
dif undir los objetivos
organizacionales como
parte del direccionamiento
estrategico.
Perdidad de oportunidades en el
mercado BAJO BAJA Disear planes estrategicos
Perdidas economicas o de
patrimonio ALTO BAJA
Establecer un mecanismo
para identif icar y controlar
riesgos.
Perdida de inf ormacion de la
empresa - perdidas economicas
MEDIO MEDIA
Hacer diariamente una
copia de seguridad de los
archivos de la empresa
Falta de congruencia entre las
f unciones de los empleados y las
metas organizacionales
BAJO BAJA
Comunicar a los empleados
sus f unciones y
responabilidades denntro
de la organizacin
Perdidas economicas o de
patrimonio por f alta de control ALTO ALTA
Establecer un programa de
evaluacion del control
interno
Disear y entregar a los
empleados los analisis de
puestos y
responsabilidades y
establecer claras politicas
de contratacin.
COMPROMISO Y COMPETENCIA
PROFESIONAL
OBJETIVOS GLOBALES DELA
ENTIDAD
INFORMACIN Y COMUNICACIN
MONITOREO
Falta de compromiso de los
empleados, conf licto de intereses,
rendimiento inadecuado de los
trabajadores. Falta de herramientas
para desempeara la laborar de los
empleados
BAJO BAJA
NO EXISTECOPIA DESEGURIDAD DELA INFORMACION DELA
EMPRESA
NO SECOMUNICA DEFORMA CLARA A LOS EMPLEADOS SU ROL
EN MLA ORGANIZACIN , ASI COMO EL DIRECCIONAMIENTO
ESTRATEGICO DELA MISMA
NO SEREVISA Y EVALUA EL CONTROL INTERNO
CARENCIA DECODIGO DEETICA Y CONDUCTA
CARENCIA DEDESCRIPCION DEPUESTOS DETRABAJO,
RESPONSABILIDADES Y PERFILES POR ESCRITO
FALTA DEDOCUMENTACION DEPOLITICAS DE CONTRATACION
DEPERSONAL
AUSENCIA DEL ESTABLECIMIENTO CLARO DEOBJETIVOS
ORGANIZACIONALES, ASI COMO SU DIVULGACION
NO SEDISEAN PLANES ESTRATEGICOS
NO SEIDENTIFICAN, DOCUMENTAN NI EVALUAN LOS RIESGOS Y
SU IMPACTO
INFORMACIN
COMUNICACIN
MONITOREO
INTEGRIDAD Y VALORES
TICOS
ANALISIS DERIESGOS
FALENCIAS DETECTADAS POR COMPONENTE
AMBIENTE DE CONTROL RIESGO ASOCIADO IMPACTO PROBABILIDAD DE OCURRENCIA
PROPUESTA DE
MEJORA
4. La Alta Direccin apoya las actividades de control y las mejoras que permitan
armonizar los procesos y atender con calidad a los clientes, cumpliendo as con
los Objetivos de la organizacin.
5. No hay difusin general de las polticas institucionales que son de
conocimiento exclusivo de la estructura estratgica de la empresa.
6. La estructura organizacional y la administracin de recursos humanos carecen
de herramientas de gestin acordes a las actuales necesidades institucionales.

Evaluacin de Riesgos.



Actividades de Control se efectan procedimientos de autorizacin,
aprobacin, verificacin y conciliacin en las diferentes actividades que realizan
las unidades orgnicas (consignados en manuales, guas, etc.), no obstante, estos
requieren ser complementados e integrados a una gestin por procesos, para
desarrollarse de manera planificada y sistemtica.
Informacin y Comunicacin. se reconoce que la informacin disponible
aporta en la toma de decisiones, y que se cuentan con mecanismos y
procedimientos de comunicacin interna y externa, empero pueden optimizarse los
mtodos, canales y medios usados para asegurar un eficiente flujo de la
informacin, tanto entre las distintas unidades como con los grupos de inters.
Pues se carece de mecanismos eficientes para la divulgacin de la misma.

Supervisin. existe un oportuno reporte y comunicacin de deficiencias y
problemas detectados en el monitoreo, sin embargo el grado de compromiso para
lograr el levantamiento de las mismas y asumir responsabilidad, requiere
reforzarse. Por otra parte, es necesario contar con procedimientos para ordenar e
implementar las recomendaciones, y con mecanismos oficializados para
autoevaluar la gestin. Las diferentes unidades y reas realizan esta labor de
manera individual.