INTRODUCCIN

En la actualidad el plan de mercadeo es un medio de investigacin muy

indispensable para conocer la rentabilidad de mi producto identificando los clientes
potenciales y los competidores, es decir analizando los resultados obtenidos se
puede concluir a favor o en contra de poner en marcha una empresa.
La empresa CROFYL productora galletas nutritivas, est ubicada en el kilmetro 1
va Guayaquil de la ciudad de Riobamba sector Lican, el cual cuenta con
abundante materia prima de los cantones aledaos y los productos elaborados son
expendidas en el mercado local. Por medio de este plan de mercadeo se pretende
encontrar los clientes potenciales y as incursionar en el mundo de las empresas
con grades lucros financieros.
Objetivo general
Realizar un plan de mercado para la empresa CROFYL productora de
galletas nutritivas.
Misin
Participar activamente en el forjamiento y creacin de nuevos productos con
caractersticas nutricionales de excelente calidad para satisfacer las necesidades
emanadas por el cliente.
Visin
Liderar el posicionamiento de las empresas con este fin, mediante la interaccin
directa con los productores de la materia prima, enfrentando las nuevas realidades
del mercado comercial local e interprovincial.









Estructura Organizacional


FUNCIONES.
Consejo directivo: Velar por el crecimiento econmico de la empresa, asignar
cargos administrativos etc.
Gerente propietario: Administrar todas las funciones de la empresa.
Contador: Velar por los activos de la empresa.
Arquitecto: Construir la nave industria.
Secretaria; Administrar los activos fijos y variables de la empresa.
Abogado: Velar por las necesidades legales de la empresa.
Gerente de ventas: Abrir nuevas redes de venta.
Trabajadores permanentes: Elaboracin de los productos.






PLANTA INDUSTRIAL
CROFYL
Gerente
propietario
Contador
Arquitecto
Secretaria
Abogado Gerente de ventas
Trabajadores
permanentes

DEFINICIN DE NEGOCIO
MARCA: CROFYL
LOGO: CROKETS
Slogan: alimento saludable y nutritivo.



Elaboracin de galletas nutritivas
Fundamento terico
La fabricacin de galletas constituye un sector importante de la industria de
alimentos ya que existen varios tipos de galletera y son alimentos con cierto aporte
nutricional y con gran margen de conservacin.
Para la fabricacin de galletas se emplea usualmente harina de trigo con bajo poder
de absorcin de agua, es decir harinas con bajo contenido proteico y de almidn
lesionado. En la actualidad se emplean otros tipos de harinas con el fin de
conferirle al producto final mejores cualidades sensoriales y mayor aporte
nutricional.
Formulacin
Costo
Variable/Producto Galleta g
%
Harina Trigo 600g
34,07155026
Harina Quinua 400g
22,71436684
Levadura 20g
1,135718342
Mantequilla 300g
17,03577513
Panela 250g
14,19647927
Leche Condensada 190,5g(1,5ta)
10,81771721
Saborizante 0,5g
0,028392959
Total 1761g
100
DIAGRAMA DE PROCESO


A N L I S I S D E L ME R C A D O
Pesado de ingredientes
Mezclar las harinas y el plovo de hornear
Formar un circulo con la harina en la mesa y
colocar y colocar en el centro el resto de los
ingredientes.
Cremar y amasar hasta obtener una masa
homogenea .
Cortar con molde y colocar sobre una lata
limpia horneado a 350f
rea de negocio.
La empresa est ubicada en el kilmetro 1 va Guayaquil sector Lican de la ciudad
de Riobamba. Los productos empleados son dirigidos a las familias riobambeas
especialmente a los nios y jvenes de colegios, universidades etc.
Clientes y demandas de clientes.

Grupo de clientes


Cul es su demanda
especfica?

Cul es la
participacin de
estos clientes
(ventas/%)
Jvenes >18 a Galletas 50%
Jvenes <18 a Galletas 25%
Nios Galletas 25%


Estimacin del mercado objetivo


Grupo de clientes

Nmero de clientes
(estimado)

Dnde compran
actualmente?
Jvenes >18 a 4000 Supermercados
Jvenes <18 a 2500 Supermercados
Nios 1000 Bares
Clientes y sus preferencias

Grupo de clientes

Cules son los criterios que
influyen su decisin?

Son sensibles a los precios y en
qu medida?
Jvenes >18 a Precio 80%
Jvenes <18 a Sabor 20%
Nios Presentacin 80%

Otros apuntes / observaciones:
Optimizando la publicidad y garantizando la calidad de producto se espera salir
del mercado local a mercados interprovinciales.


Anlisis de los competidores
Anlisis de los Competidores
Criterios relevantes
para la competicin
(ejemplo calidad del
producto, precio)
Su propia idea
de negocios
Nestl Confiteca Rellenitas
Precio 3 2 2 4
Peso neto 2 3 3 4
Presentacin 2 2 2 3
Evaluacin en una escala del 1 al 5: 1= sobresaliente, 2= muy satisfactorio, 3=
bueno, 4= aceptable, 5= inaceptable.

Estrategia con los competidores

Nestl

Confiteca

Rellenitas
Cules son las
diferencias en
comparacin con mis
productos / servicios?
Son estas diferencias
significativas?
El precio,
calidad del
producto los
cuales son
significativo.
El precio, calidad
del producto los
cuales son
significativos.
El precio, calidad del
producto los cuales
no son significativos.
Quines son los
clientes de mis
competidores y
cunto difieren de
mis clientes?
Las amas de
casa, los jvenes
Jvenes Nios
Cules son las
ventajas y
desventajas de mis
competidores en
relacin a su
ubicacin?
Se encuentra en
la ciudad, sus
productos son
de precio muy
alto.
Es transportado
de otra provincia,
sus productos son
convenientes.
El producto aun no
es muy cocido en la
ciudad.
Cules son sus
debilidades? Cmo
puedo utilizarlas?
Precio muy alto
de sus
productos.
Tiene un costo en
el transporte.
La calidad de
presentacin.
Cules son sus
fortalezas? Cmo
puedo reaccionar a
ellas?
La antigedad,
garantizando la
calidad de los
productos.
Muchas
promociones muy
apetecidas por los
clientes.
Precio muy
conveniente.





PLAN DE MERCADEO
Descripcin de los productos / servicios
Galletas nutritivas,
Comparacin de los productos / servicios con aquellos de los competidores
Los productos de CROFYL son muy variados tanto en el contenido neto, precios,
el empaquetado se lo realiza con gases muy especiales por lo tanto su vida til es
ms largo.
P R E C I O
Precio de venta y cantidad de ventas anual


Productos /
Servicios


Costo por
unidad

Margen
por unidad

Precio de
venta por
unidad

Nmero
de
unidades
vendidas

Cantidad
de ventas
Galletas
200g
1,8 0,2 2 10000 49,55%
Galletas
100g
0,89 0,2 1,09 6540 32,40%
Galletas 50g
0,36 0,2 0,56 3640 18,03%
Diferenciacin de precios
Cul es mi estrategia de diferenciacin de precios?
Comprando la materia prima directamente a los productores, de menor calidad y
disminuyendo un poco la calidad de presentacin.
PLAZA
Ubicacin
La empresa CROFYL se ubica el kilmetro 1 va Guayaquil de la ciudad de
Riobamba sector Lican, la empresa cuenta con amplia accesibilidad, porque est
conectada a la va interprovincial que se dirige a la regin costa y al sur del pas,
tambin de ese punto de la ciudad puede recibir con ms facilidad la materia
prima para su respectivo procesamiento y distribuir en el mercado local.




Distribucin

Canal de distribucin

Participacin sobre el
total de ventas

Condiciones de pago
Tiendas
55% Contado
Ta
15% Diferido
Colegios
15% Contado
Hipermarket
15% Diferido

PROMOCIN

Canales / medios de
publicidad

Gastos anuales
esperados

Porcentaje sobre el
presupuesto total para
publicidad
Televisin
12000 67.79%
Radios
4000 22.59%
Trpticos
600 3.38%
Peridicos
1000 5.64%
Internet
100 0.56%
Estrategia de promocin
Adicionando un porcentaje representativo a ms del contenido neto y realizando
rifas semestralmente, regalando viajes de turismo anualmente a nivel nacional.
PLAN DE PRODUCCION

Tabla 1: inversin en la construccin de taller
Descripcin Costos
(USD)
Adecuacin De La Planta
(Estructura)
5000
Pintura De Paredes 450
Conexiones De Electricidad 600
Adecuacin De Las Oficinas 1000
Total 7050

Tabla 2: inversin en maquinarias y equipos
Descripcin Costo(USD) Costo
Total(USD)
Tiempo
De
Vida/Ao
Materiales Y Equipos 7100
Utensilios 200 5
Horno 4000 10
Extractor 700 10
Mezclador 2000 10
Moldes 200 5
Vehculo 15000
Camioneta
Repartidor
15000 5
Instalaciones E
Inventario
1600
Computadora 1500 3
Archivador 100 4
Total 23700 23700

Tabla 3: Activos Fijos
Activos Fijos

(USD)
Contribucin En
Especies Balanza 1000
Construccin

7050
Maquinarias Y Equipos

23700
Total

31750

Tabla 4a: costos variables / producto (costo de materiales) USD
Costo
Variable/Producto Galleta 200g
Galleta
100g
Galleta
25g
Harina Trigo 0,5 0,25 0,1
Harina Quinua 0,5 0,25 0,09
Levadura 0,1 0,05 0,02
Mantequilla 0,2 0,09 0,04
Panela 0,3 0,15 0,07
Leche Condensada 0,1 0,05 0,02
Saborizante 0,1 0,05 0,02
Total 1,8 0,89 0,36




Tabla 4b; costo variable inicial de bienes (USD)
Costo Variable De
Bienes Cantidad
Costo
Materiales Total
Galletas 200g 5000 5,7 28500
Galletas 100g 6000 2,85 17100
Galletas 25g 6500 1,53 9945
Total 17500 10,08 176400

Tabla 5: activos en circulacin
Activos Corrientes USD
Inventario Inicial 6000
Caja Y Bancos 5000
Cuentas Por Cobrar 0
Total 11000

Tabla 6: costo de constitucin
Costo De Constitucin USD
Cargos De Notaria 150
Certificados Oficiales (Registros Y Patentes 200
Costos De Planificacin (Estudios, Impuesto,
Consultoras) 800
Total 1150

Costos fijos y variables
Taller 0,00 USD
Personal 3000,00USD
Electricidad, agua, y otros adicionales 200,00 USD
Administracin, ventas y costos materiales 150,00USD

Tabla 7a: volumen de produccin por meses
Mes
Descripcin Ao1

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Galletas 200g 500 650 850 900 1000 1500 2000 2500 3000 3800 4500 5000
Galletas 100g 600 750 950 1000 1100 1600 2100 2600 3100 4500 5500 6000
Galletas 25g 650 800 1000 1200 1550 1700 2500 2900 3200 4500 5500 6500

Tabla 7b: costos de materiales primer ao
Mes
Descripcin
Ao1
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Galletas
200g
900 1170 1530 1620 1800 2700 3600 4500 5400 6840 8100 9000
Galletas
100g
534 667,5 845,5 890 979 1424 1869 2314 2759 4005 4895 5340
Galletas
25g
234 288 360 432 558 612 900 1044 1152 1620 1980 2340
Total 1668 2125,5 2735,5 2942 3337 4736 6369 7858 9311 12465 14975 16680





Tabla 8: costos operacionales
Mes Descripcin Ao1

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Costos Variable
Materiales
1668 2125,5 2735,5 2942 3337 4736 6369 7858 9311 12465 14975 16680
Arriendo 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Personal 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000
Administracin/Ventas 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Servicios Bsicos 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150
Otros 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Total 13018 13475,5 14085,5 14292 14687 16086 17719 19208 20661 23815 26325 28030

Tabla 9a: estimaciones de ganancias USD
Galletas De 200 G 2
Galletas De 100 G 1
Galletas De 25 G 0,5






Tabla 9b: clculo de ingresos USD
Calculo
De
Ingresos
USD


Ao
Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Galletas
De 200g
1000 1300 1700 1800 2000 3000 4000 5000 6000 7600 9000 10000
Galletas
De 100g
600 750 950 1000 1100 1600 2100 2600 3100 4500 5500 6000
Galletas
De 25g
325 400 500 600 775 850 1250 1450 1600 2250 2750 3250
(-)
Imprevisto
5%
96,25 122,5 157,5 170 193,75 272,5 367,5 452,5 535 717,5 862,5 962,5
Ingreso
Total
1925 2450 3150 3400 3875 5450 7350 9050 10700 14350 17250 19250

Tabla 10: perdidas/ ganancias iniciales en el primer ao USD
Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Ingresos 1925 2450 3150 3400 3875 5450 7350 9050 10700 14350 17250 19250
(-) Costo
Operacionales
200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
(-) Salario De
Gerencia
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Utilidad/ Perdida 725 1250 1950 2200 2675 4250 6150 7850 9500 13150 16050 18050
Utilidad/ Prdida
Acumulada
725 1250 1950 2200 2675 4250 6150 7850 9500 13150 16050 18050

Tabla 11: necesidades de capital y plan de financiamiento
Necesidad De Capital Plan De
Financiamiento

USD USD
Activos Fijos 31750 Patrimonio 81750
Activos Corrientes 1000 Recursos Personales 500
Costo Constituyente 1150 Valor De Contribucin En
Especie
100
Opciones De Crdito 10000
Prstamo Privado 2000
Prstamo Bancario 8000
Total 33900 Total 102350

Tabla 12: servicio de deuda USD
Prstamo privado
Ao Descripcin 1 2 3 4 5
Monto De Prstamo
Principal
400 400 400 400 400
Abono Capital (Mes) 33,33 33,33 33,33 33,33 33,33
Saldo 440 440 440 440 440
Inters Anual 10% 40 40 40 40 40



Prstamo bancario USD
Ao 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Monto De Prstamo/
Principal
800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Cuota (Tri Mes) 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Saldo 296 296 296 296 296 296 296 296 296 296
Inters Anual (12%) 96 96 96 96 96 96 96 96 96 96

Tabla 13: depreciacin
Descripcin Costo
Adquisicin
(Usd)
Tiempo
De
Vida/Ao
%
Depreciacin
Anual
Depreciacin
Anual Usd
Materiales Y Equipos
Utensilios 200 5 20 40
Horno 4000 10 10 400
Extractor 700 10 10 70
Mezclador 2000 10 10 200
Moldes 200 5 10 20
Vehculo
Camioneta
Repartidor
15000 5 20 3000
Instalaciones E
Inventario

Computadora 1500 3 10 150
Archivador 100 4 20 20
Total 23700 3900

Tabla 14: clculo de prdida y ganancias
Meses Descripcin Pre
operacin
Ao
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Ingresos
Total Ingreso 1925 2450 3150 3400 3875 5450 7350 9050 10700 14350 17250 19250
Inversin
Activos Fijos 31750 31750 31750 31750 31750 31750 31750 31750 31750 31750 31750 31750
Activos Corrientes 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Costo Constitucin 1150 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Costo
Operacionales
200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Costo Financiero
Inters Por Crdito 136 136 136 136 136 136 136 136 136 136 0 0
Depreciaciones Y
Amortizaciones
50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
Costos
Administrativos

Salarios
Gerenciales
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Total De Egresos 3536 2386 2386 2386 2386 2386 2386 2386 2386 2386 2250 2250
Utilidad Bruta
(Antes De Imp.)
725 1250 1950 2200 2675 4250 6150 7850 9500 13150 16050 18050
Participacin 15% 108,75 187,5 292,5 330 401,25 637,5 922,5 1177,5 1425 1972,5 2407,5 2707,5
Impuesto A La
Renta 25%
181,25 312,5 487,5 550 668,75 1062,5 1537,5 1962,5 2375 3287,5 4012,5 4512,5
Utilidad Neta 435 750 1170 1320 1605 2550 3690 4710 5700 7890 9630 10830

Tabla 15: flujo de caja primer ao
Descripcin Meses Ao 1
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Ingresos
Total De Ingresos 1925 2450 3150 3400 3875 5450 7350 9050 10700 14350 17250 19250
Inversin
Activos Fijos 31750 31750 31750 31750 31750 31750 31750 31750 31750 31750 31750 31750
Activos Corrientes 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Costo De
Constitucin
1150 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Costos
Operacionales
200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Costos Financieros
Intereses Por
Crdito
136 136 136 136 136 136 136 136 136 136 0 0
Depreciaciones Y
Amortizaciones
50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
Costos De
Administracin

Salarios Gerenciales 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Total De Egresos 2536 1386 1386 1386 1386 1386 1386 1386 1386 1386 1250 1250
Flujo Operacional
Participacin De
Trabajadores
15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15
Impuesto A Al Renta 181,25 312,5 487,5 550 668,75 1062,5 1537,5 1962,5 2375 3287,5 4012,5 4512,5
Flujo Despus De
Impuesto
3,75 127,5 302,5 365 483,75 877,5 1352,5 1777,5 2190 3102,5 3827,5 4327,5
Cuota Prstamo 136 136 136 136 136 136 136 136 136 136 0 0
Depreciaciones Y
Amortizaciones
50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
Tabla 16: flujo de caja para 5 aos
Descripcin Meses Pre
Operacional
Aos
1 2 3 4 5
Ingresos 962,5 1010,625 1061,15625 1114,214063
Total De Ingresos 19250 20212,5 21223,125 22284,2813 23398,49531
Inversin
Activos Fijos 31750 6350 1270 254 50,8
Activos Corrientes 1000 1000 1000 1000 1000
Costo De Constitucin 1150 0 0 0 0

Costos Operacionales 200 200 200 200 200
Costos Financieros
Intereses Por Crdito 1360 0 0 0 0
Depreciaciones Y
Amortizaciones
50 50 50 50 50
Costos De Administracin
Salarios Gerenciales 1000 1000 1000 1000 1000
Total De Egresos 3760 1250 1250 1250 1250
Flujo Operacional
Participacin De Trabajadores 15 15 15 15 15
Impuesto A Al Renta 4512,5 4512,5 4512,5 4512,5 4512,5
Flujo Despus De Impuesto -4327,5 -4327,5 -4327,5 -4327,5 -4327,5
Cuota Prstamo 233,33 0 0 0 0
Depreciaciones Y
Amortizaciones
50 50 50 50 50
Flujo Neto De Efectivos 100 100 100 100 100


PUNTO DE EQUILIBRIO

Punto De Equilibrio De Galletas En Diferentes Presentaciones
Producto Cantidad Precio
Venta
Ingresos
Ventas
Costos
Vario
Costo Variable
Total
Costo Fijo
Total
MUB % PE PEQ
200g 5000 2 10000 1,8 9000 1333,33 0,2 44,44 1332,43 666,215
100g 6000 1 6000 0,89 5340 733,33 0,11 24,44 732,44 732,44
25g 6500 0,5 3250 0,36 2340 933,33 0,14 31,11 932,61 1865,22
Total 19250 3,05 16680 3000 0,45 100 22470,82

ANALISIS FODA

Fortalezas Debilidades
Varios servicios y productos Precio materia prima variable
Precios bajos Precio depende de calidad y seriedad
Promociones Falta de experiencia en el mercado
Crditos
Oportunidades Amenazas
Aumento de costos en los productos Competidores comerciales
Impuestos


CONCLUSION:
La produccin de las galletas puede ejecutarse, porque es un alimento muy
nutritivo y de excelente calidad, por lo tanto los clientes potenciales son los
nios y los jvenes. Adems la ubicacin de la ciudad en la que se encuentra
la empresa nos ayuda a distribuir a nivel nacional.
PREGUNTAS:
Cul es su opinin sobre el producto a elaborarse?
Puede colaborar con alguna recomendacin?
Puede ejecutarse?