Qu debera aparecer en el Informe de Auditora Interna

(Tengo que hacer una Auditora Interna XII)

El informe de auditora interna es el registro que se deriva de la
realizacin de dicha auditora, pero podemos hacer de este informe una
herramienta que nos permita iniciar ms acciones de mejora que la
mera correccin de las no conformidades detectadas.
La preparacin
del informe esresponsabilidad del Auditor Jefe, que es en ltima
estancia el encargado de la redaccin y / o aprobacin de las no
conformidades que aparecern en el informe. Evidentemente, recibir
el apoyo del resto del equipo auditor para realizar el informe con la
mayor cantidad de datos posibles, sobre todo aquellos que permitan
establecer acciones de mejora.
Sobre la preparacin del informe, lo primero que hay que tener en
cuenta es que debe realizarse lo antes posible, e intentar no
retrasarse ms de 15 das. Cuanto ms tiempo pasa entre la conclusin
de la auditora y la elaboracin del informe, ms detalles se olvidan y
oportunidades de mejora se pueden quedar sin registrar. Esto tambin
sirve para los auditados, ya que pueden olvidar parte de los
comentarios realizados en la auditora interna.
El contenido mnimo que debera incluirse en el informe de
auditora aparece en la norma ISO 19011, y debera ser:
1. Objetivo de la auditora
2. Alcance de la auditora (incluyendo procesos, departamentos,
delegaciones, etc)
3. Criterios de auditora: Normas y Sistema de gestin ante los que
comparamos los hallazgos de auditora.
4. Equipo auditor, con nombres, apellidos y figura que ocupa en el
equipo.
5. Fechas y lugares en las que se realiz la auditora
6. Hallazgos y evidencias de la auditora: Es
muy recomendable que la exposicin de los hallazgos y
evidencias se hagan siguiendo el orden del Sistema de Gestin
y / o de las normas de aplicacin, de forma que permita una
fcil identificacin de los requisitos cumplidos / incumplidos.
7. Conclusiones sobre el Sistema auditado
8. Declaracin del grado de cumplimiento del sistema auditado sobre
los criterios de auditora
Tambin se puede incluir en el informe:
un listado de distribucin del informe de auditora
la adecuacin del plan de auditora a la realizacin de la misma
una declaracin de confidencialidad de los auditores
las acciones sin resolver entre auditores y auditados
los planes de mejora ya establecidos
los puntos fuertes del Sistema
y los problemas encontrados en el desarrollo de la auditora (para
tener en cuenta en la prxima planificacin de auditoras):
partes del Sistema de Gestin o de los procesos / departamentos
/ delegaciones queno se han podido auditar
problemas con desplazamientos (aviones, trenes, etc)
problemas de manutencin de auditores y auditados
(alojamiento, comidas, etc)

Con este contenido en el informe de auditora interna seguro
que convertimosesta herramienta del sistema de gestin en
un proveedor de ms acciones de mejora.

Tengo que hacer una Auditora Interna, y no se por
donde empezar (Plan para descargar)
Publicado en 11 de junio de 2013de ISO Calidad 2000
Buenos das:
En el artculo de hoy vamos a explicar cmo planificar las auditoras
de forma que os sea lo ms fcil y til. Normalmente esta planificacin
se hace de dos formas:
1. Mediante un Programa de auditoras, que suele ser un
documento anual, en el que se indican las fechas aproximadas en
las que se van a realizar las auditoras.
2. Mediante un Plan de auditoras, que es el documento que
emitimos das antes de realizar cada una de las auditoras, en
el que se indica ms detalladamente cmose va a realizar dicha
auditora.
Para realizar esta planificacin debemos tener en cuenta que
hay procesos que pueden necesitar ms das de auditora, como
son:
Procesos crticos de produccin y servicio.
Procesos complejos o que implican a muchas funciones.
Procesos que presentan muchas o ms no conformidades.
Procesos que no producen los resultados esperados
Procesos implementados recientemente.
El Programa de auditoras se puede integrar en el Informe de
Revisin por la Direccin, de forma que
nos ahorramosun registro especfico. Incluso hay empresas que en
el apartado en el que tratan de las auditoras, ya incorporan la
planificacin anual de las auditoras. Esto tiene mucho sentido ya que
en ese punto se ha analizado la evolucin de los resultados del Sistema
de Gestin y las auditoras.
Sobre el Plan de Auditoras, se puede hacer en una hoja de
clculo donde cadapestaa es el Plan de un Departamento o
Proceso o Delegacin, y as en un slo archivo tenemos todos los
Planes de auditora de todos los Departamentos / Procesos /
Delegaciones.
Y que debe tener este Plan de Auditora? Pues el contenido
aconsejable es el siguiente:
Objeto de la auditora, de forma que todas las partes implicadas
conozcan el fin perseguido con la evaluacin que va a realizarse.
Alcance de la auditora, de forma que todas las partes
implicadas conozcan los lmites dentro de los cuales se desarrollar
la evaluacin.
Equipo auditor, identificando tanto al auditor jefe como a los
dems miembros equipo auditor, expertos tcnicos y observadores.
Criterio de auditora, identificando las normas u otros
documentos, internos o externos de la organizacin utilizados como
referencia para la realizacin de la auditora.
Otra informacin necesaria, identificando cualquier otra
documentacin que previamente deba de estar a disposicin del
equipo auditor (por ejemplo, listados de documentos, equipos,
personal, direccin de las instalaciones, etc.).
Representantes de auditado, identificando las personas /
funciones que actuarn como representantes de la organizacin
auditada en cada una de las reas implicadas. Esta identificacin
incluir el conjunto de reas afectadas por el alcance de la auditora
y su ubicacin geogrfica.
Calendario de auditora y horarios, que cubra toda la
auditora, incluyendo las fechas y horarios para la ejecucin de la
auditora y las reuniones con los representantes del auditado.
Idioma de la auditora, sobre todo si dentro de la organizacin o
el emplazamiento de los centros de trabajo se habla ms de un
idioma.
Lista de distribucin del informe de auditora, incluyendo
los plazos para la emisin del citado informe y las conclusiones de la
misma.
Parecen muchas cosas para el Plan, pero en las hojas de clculo es muy
fcil copiar y pegar, y la mayora de los datos son muy parecidos o
iguales. Y tambin podemos crear unaprimera hoja de control, en
la que nos aparezca la informacin ms importantede cada Plan,
como por ejemplo las fechas, los Departamentos / Procesos /
Delegaciones y los auditores. Si organizis bien esta primera hoja
de control, os puede servir como Programa de Auditoras.
Segus pensando que son muchas cosas?, pues podis descargaros la
hoja de clculo aqu: Plan Auditoras. Ms fcil no se puede poner.
Lo nico que nos falta es seleccionar a los auditores, pero eso lo
veremos la semana que viene, en la segunda parte de este artculo.
Recibid un cordial saludo. Esperamos vuestros comentarios.

Funciones
Desarrollar los planes de Auditora Operativa y Financiera as como los programas de
trabajo definiendo la metodologa y alcance de los mismos.
Identificar y asegurar el cumplimiento de polticas, planes, procedimientos, normas y
reglamentos.
Analizar los procesos de los sistemas administrativos que se indiquen y
colaborar haciendo oportunas recomendaciones preventivas para el aseguramiento del
control interno.
Monitorear los riesgos de la compaa a travs del control interno e informar sobre los
resultados.
Asegurar que los recursos de la empresa sean utilizados de manera econmica y
eficiente.
Evaluar peridicamente las operaciones o transacciones de la organizacin para
asegurar que la informacin entregada sea oportuna y fiable.
Entre otras funciones propias del puesto.

Gestin de Calidad ISO 9001, ISO9001, la situacin actual a fecha de
Febrero 2014