INVERSIN FIJA

CONSTRUCCION -
MAQ. Y EQUIPOS 180,000.00
TOTAL INVERSIN FIJA 180,000.00
INVERSIN DIFERIDA
PUESTA EN MARCHA 3,600.00
ELECTRICIDAD 1,800.00
AGUA 100.00
PROY. Y ASIST. TCNICA 18,000.00
TOTAL INVERSIN DIFERIDA 23,500.00
CAPITAL DEL TRABAJO 3,712.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 3,712.00
TOTAL INVERSIN 207,212.00
CONCEPTO IMPORTE
PRESUPUESTO DE INVERSIONES

DEPRECIACIONES INVERSIN % DEPRECIACIN DEPRECIACIN VALOR RESIDUAL
MAQ. Y EQUIPO
AO 1 180,000.00 20% 36,000.00 144,000.00
AO 2 144,000.00 20% 28,800.00 115,200.00
AO 3 115,200.00 20% 23,040.00 92,160.00
AO 4 92,160.00 20% 18,432.00 73,728.00
AO 5 73,728.00 20% 14,745.60 58,982.40
DEPRECIACIONES INVERSIN % DEPRECIACIN DEPRECIACIN VALOR RESIDUAL
CONSTRUCCION
AO 1 - 10% - -
AO 2 - 10% - -
AO 3 - 10% - -
AO 4 - 10% - -
AO 5 - 10% - -
DEPRECIACION
CONCEPTO IMPORTE REC. PROP. FAPPA
INVERSIN FIJA
CONSTRUCCION - -
MAQ. Y EQUIPO 180,000.00 180,000.00
TOTAL INVERSIN FIJA 180,000.00 180,000.00
INVERSIN DIFERIDA
PUESTA EN MARCHA 3,600.00 3,600.00
ELECTRICIDAD 1,800.00 1,800.00
AGUA 100.00 100.00
PROY. Y ASIST. TCNICA 18,000.00 18,000.00
TOTAL INVERSIN DIFERIDA 23,500.00 5,500.00 18,000.00
CAPITAL DEL TRABAJO 3,712.00 3,712.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 3,712.00 3,712.00
TOTAL INVERSIN 207,212.00 9,212.00 198,000.00
PORCENTAJE DE INVERSION 100% 4.45% 95.55%
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
ANALISIS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
REP. DE UT. ENTRE SOCIOS 4,330.88 16,948.97 29,636.94 42,654.64 56,237.91
TIR 15%
VAN 4,159.30
PUNTO DE EQ. 102%
PUNTO DE EQ. EN $ 16,532.36
TREMA 403%
RELACION COSTO/BENEFICIO 0.59
ESQUEMA DE CAPITALIZACION
AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
SALDO 180,000.00 144,000.00 108,000.00 72,000.00 36,000.00
ABONO 20% 36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00
REMANENTE 144,000.00 108,000.00 72,000.00 36,000.00 36,000.00
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
INGRESO 162,480.00 178,728.00 196,600.80 216,260.88 237,886.97
INGRESO X VENTA 162,480.00 178,728.00 196,600.80 216,260.88 237,886.97
EGRESOS 56,944.00 58,636.67 60,393.67 62,217.42 64,110.49
C. FIJOS 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00
SALARIOS 187,200.00 187,200.00 187,200.00 187,200.00 187,200.00
AGUA 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
LUZ ELCTRICA 10,800.00 10,800.00 10,800.00 10,800.00 10,800.00
C. VARIABLES 44,544.00 46,236.67 47,993.67 49,817.42 51,710.49
INSUMOS CAP. TRAB. 44,544.00 46,236.67 47,993.67 49,817.42 51,710.49
UTILIDAD DE OPERACIN 105,536.00 120,091.33 136,207.13 154,043.46 173,776.48
DEPRECIACION 36,000.00 28,800.00 23,040.00 18,432.00 14,745.60
UTILIDAD ANTES IMP. 69,536.00 91,291.33 113,167.13 135,611.46 159,030.88
PTU 10% 6,953.60 9,129.13 11,316.71 13,561.15 15,903.09
ISR 32% 22,251.52 29,213.22 36,213.48 43,395.67 50,889.88
UTILIDAD DEL PROYECTO 40,330.88 52,948.97 65,636.94 78,654.64 92,237.91
ESQUEMA CAPITALIZACION 20% 36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00
UTILIDAD NETA 4,330.88 16,948.97 29,636.94 42,654.64 56,237.91
PUNTO DE EQUILIBRIO 102% 91% 81% 72% 64%
PUNTO DE EQUILIBRIO EN $ 16,532.36 16,187.75 15,875.48 15,591.66 15,333.00
MEMORIA DE EGRESOS
LOS SUELDOS DEL GRUPO SERA MEDIANTE COMISION Y LO ESTIPULARAN
ELLOS MISMOS.
AGUA POTABLE CUOTA MENSUAL ANUAL
CONSUMO 100.00 1,200.00
LUZ ELCTRICA CUOTA BIMENSUAL ANUAL
CONSUMO 1,800.00 10,800.00
SUELDOS Y SALARIOS
S. DIARIO S. MENSUAL S. ANUAL
6 DEPENDIENTE 600.00 15,600.00 187,200.00
TOTAL 600.00 15,600.00 187,200.00
INSUMOS CAP. TRAB.
CANTIDAD PRODUCTO PRECIO COMPRA MENSUAL COMPRA ANUAL
10 CAMBIOS DE BALATAS 20.00 200.00 2,400.00
10 CAMBIO DE CLUTCH 16.00 160.00 1,920.00
9 REPARACION DE BOXTER 28.00 252.00 3,024.00
6 CAMBIO DE CILINDROS / F 350.00 2,100.00 25,200.00
4 RECTIFICACION DE SAPOS 250.00 1,000.00 12,000.00
- - -
TOTAL COMPRAS 3,712.00 44,544.00
INCREMENTO ANUAL DE INSUMOS DEL 4%
AO 1 44,544.00 4% 1,692.67
AO 2 46,236.67 4% 1,756.99
AO 3 47,993.67 4% 1,823.76
AO 4 49,817.42 4% 1,893.06
AO 5 51,710.49 4% 1,965.00
RESUMEN DE EGRESOS
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
AGUA POTABLE 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00
LUZ ELECTRICA 10,800.00 10,800.00 10,800.00 10,800.00 10,800.00
INSUMOS 44,544.00 46,236.67 47,993.67 49,817.42 51,710.49
TOTAL EGRESOS 56,944.00 58,636.67 60,393.67 62,217.42 64,110.49
COTIZACION
CANT. DESCRIPCION P. UNITARIO
CANT UNIDAD DESCRIPCION UNITARIO TOTAL
1 PZA CONSTRUCCION 95,000.00 95,000.00
95,000.00
TOTAL 95,000.00
EQUIPOS
1 PZA PRENSA HIDRAULICA 4,500.00 4,500.00
1 PZA PLUMA HIDRAULICA 4,450.00 4,450.00
1 PZA POLIPASTO 2,600.00 2,600.00
1 PZA GATO HIDRAULICO 9,300.00 9,300.00
1 PZA GATO HIDRAULICO 3,100.00 3,100.00
1 PZA LLAVES 1,400.00 1,400.00
1 PZA COMPRESOR 6,150.00 6,150.00
1 PZA TORQUIMETRO 3,500.00 3,500.00
1 PZA PISTOLA DE IMPACTO 5,900.00 5,900.00
1 PZA JUEGO 8 DADOS 170.00 170.00
1 PZA JUEGO 16 DADOS 2,650.00 2,650.00
1 PZA JUEGO LLAVES 350.00 350.00
1 PZA JUEGO 3 MATRACAS 430.00 430.00
1 PZA EXTESION 100.00 100.00
-
SUBTOTAL 44,600.00
TOTAL EQUIPOS Y CONSTRUCCION 139,600.00
ESTIMACION DE VENTAS
CANTIDAD PRODUCTO PRECIO VENTA MENSUAL VENTA ANUAL
10 CAMBIO DE BALATAS 460.00 4,600.00 55,200.00
10 CAMBIO DE CLUTCH 250.00 2,500.00 30,000.00
9 REPARACION DE BOXTER 320.00 2,880.00 34,560.00
6 CAMBIO DE CILINDRO DE FRENOS 360.00 2,160.00 25,920.00
4 RECTIFICACION DE SAPOS 350.00 1,400.00 16,800.00
TOTAL VENTAS 13,540.00 162,480.00
INCREMENTO ANUAL DE INGRESOS DEL 10%
AO 1 162,480.00 10% 16,248.00
AO 2 178,728.00 10% 17,872.80
AO 3 196,600.80 10% 19,660.08
AO 4 216,260.88 10% 21,626.09
AO 5 237,886.97 10% 23,788.70
BALANCE GENERAL
ACTIVOS PASIVOS
ACTIVO CIRCULANTE CIRCULANTE
INSUMOS CAP. TRAB 3,712.00 PROVEEDORES 3,712.00
ACTIVO FIJO FIJO
CONSTRUCCION - APOR. SRA -
MAQ. Y EQUIPOS 180,000.00 APOR. SRA 180,000.00
ACTIVO. DIFERIDO
DIFERIDO DIFERIDO
ELECTRICIDAD 1,800.00 APORT. SOCIOS 1,800.00
AGUA 100.00 APORT. SOCIOS 100.00
PUESTA EN MARCHA 3,600.00 APORT. SOCIOS 3,600.00
PROY. Y AS. TCNICA 18,000.00 APOR. SRA 18,000.00
TOTAL ACTIVOS 207,212.00 TOTAL PASIVOS 207,212.00
SUMAS IGUALES 207,212.00
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
INGRESOS 162,480.00 178,728.00 196,600.80 216,260.88 237,886.97
INV. FIJA 180,000.00
INV. DIFERIDA 23,500.00
TOT. INV. FIJA Y DIF 203,500.00
EGRESOS 56,944.00 58,636.67 60,393.67 62,217.42 64,110.49
CAPITAL DE TRABAJO 3,712.00
UTIL. DE OPERACION 105,536.00 120,091.33 136,207.13 154,043.46 173,776.48
DEPRECIACION 36,000.00 28,800.00 23,040.00 18,432.00 14,745.60
UT. ANT. IMP. 69,536.00 91,291.33 113,167.13 135,611.46 159,030.88
PTU 10% 6,953.60 9,129.13 11,316.71 13,561.15 15,903.09
ISR 32% 22,251.52 29,213.22 36,213.48 43,395.67 50,889.88
UTILIDAD DEL PROY. 207,212.00 - 40,330.88 52,948.97 65,636.94 78,654.64 92,237.91
TIR 15%
VAN 4,159.30 207,212.00
P. EQ. 102%
P. EQ. $ 16,532.36
TREMA 403%
RELACION COSTO/BENEFICIO 0.59
ESTE PROYECTO ES VIABLE
1 2 3
CONSTRUCCION - - -
MAQ. Y EQUIPAMIENTO 180,000.00 180,000.00 180,000.00
INST. Y PUESTA EN MARCHA 5,500.00 5,500.00 5,500.00
ASISTENCIA TECNICA 18,000.00 18,000.00 18,000.00
CAP DE TRABAJO 3,712.00 3,712.00 3,712.00
TOTALES 207,212.00 18,000.00 185,500.00 3,712.00 207,212.00
PROGRAMA DE INVERSION
CONCEPTO MONTO
MESES
TOTAL